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COMITE DEPARTEMENTAL HANDBALL YVELINES

Dossier Financier 2016

La France, Une terre de handball

Siège : 7 passage Paul Langevin, 78370 Plaisir Tél : 01 30 54 09 60 Fax : 01 34 81 19 52 Site internet : www.comite78-handball.org Adresse mail : 2078000@handball-france.eu

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Voici le bilan 2015 (Charges et Produits) et le budget prévisionnel 2016 (Charges et Produits)

CHARGES

Au global, Prévision : 452 468 € / Réalisé : 455 907 €, soit +0,7%

Plus en détail : - En achats (compte 60), Prévu : 214 928 € / Réalisé: 223 188 €, soit +3,8%, en raison de :

2 déplacements à Strasbourg (sélection masculine) et Bourges (sélection féminine en finale) 2 factures de la ligue (stage jeunes à Eaubonne en mars 2013 et 2014, et réglées, après vérification, par le Comité.

- En charges externes (compte 61), Prévu : 85 700 € / Réalisé: 81 331 €, soit -5%

dû à la baisse des loyers des copieurs (2 copieurs jusqu’à mi 2015, puis 1 copieur)

- En autres charges externes (compte 62), Prévu : 25 870 € / Réalisé: 22 909 €, soit -11,4%

- En Impôts, Taxes, Formation professionnelle (compte 63), Prévu : 800 € / Réalisé : 1 473 €, soit +84% Changement imposé d’Organisme Paritaire Collecteur Agrée de fonds pour le financement des formations (Uniformation au lieu d’AGEFOS), avec près du doublement de la cotisation.

- En salaires et charges (compte 64), Prévu : 118 970 € / Réalisé: 122 109 €, soit +2,6 % 1 mois de salaire et charges pour l’embauche de la remplaçante de notre secrétaire.

- En charges exceptionnelles (compte 67), Prévu : 6 000 € / Réalisé : 4 700 €, soit -21% Baisse des dons (idem en Produits)

PRODUITS

Au global, Prévision : 452 468 € (393 340+1928) / Réalisé : 465 937 €, soit +2,9%

Plus en détail : - En prestations de service et vente de produits (compte 70),

Prévu : 393 340 € / Réalisé : 397 583 €, soit +1% A noter que les licences représentent 63% du total Produits (295 326 € pour 465 937€)

- En subventions, hausse de 10 000€ de la DDCS78 (emploi CNDS)

A noter que les subventions représentent 13% du total Produits (61 000 € pour 465 937 €)

- En produits exceptionnels, idem qu’en charges

BILAN : +10 029,91€ tenant compte de la subvention emploi CNDS de 10 000 €,

non prévue à l’AG de juin 2015, puis demandée et accordée en nov. 2015

RAPPORT FINANCIER 2015/2016 – Comité Handball 78

BILAN FINANCIER 201 5

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CHARGES Au global, Prévu 497 456 €, en hausse de 9% par rapport au bilan 2015 (455 907 €) Plus en détail :

- En achats (compte 60), en baisse de 3 688 € (-1,6%). Changement de contrat de ramassage et affranchissement du courrier.

- En charges externes (compte 61), équivalent au bilan 2015

- En autres charges externes (compte 62), en légère hausse de 2 461 €

- En salaires et charges (compte 64), en hausse de 21 627 € (+17,7%) par rapport au bilan 2015 en raison

du cumul de 2 emplois jusqu’au départ en retraite de notre secrétaire principale.

- En charges exceptionnelles (compte 67), hausse tenant compte des indemnités et charges patronales de départ en retraite, avec 6 000 € de dons bénévoles et mécénat.

PRODUITS Au global, Prévu 480 440 €, en hausse de 14 503 € (+3,1%) par rapport au bilan 2015 (465 937 €)

- En prestations de service et vente de produits, Prévu 417 70 €, en hausse de 5% par rapport au bilan 2015 (397 583 €), en raison de l’augmentation du tarif des licences (part FFHB)

- En subventions : maintien de celle du Conseil Départemental 78 (idem à 2015)

La demande CNDS 2016 du Comité est en cours d’examen

- En produits exceptionnels, 6 000 € de dons bénévoles et mécénat (idem en charges 2016)

Le résultat prévisionnel est déficitaire de 12 516 €. Afin d’équilibrer le budget prévisionnel, ce déficit sera, exceptionnellement, couvert par un montant équivalent sur les fonds associatifs et réserves du Comité, conformément à la décision en AG 2015.

En espérant vous avoir fourni les informations utiles, dans ce document financier et lors de la réunion clubs/Comité, rendez-vous à l'assemblée générale le vendredi 17 juin, à Mantes la Ville. A noter : sur la saison 2015/2016, peu de clubs (13) ont utilisé les règlements par virement bancaire. Pour la prochaine saison, le Comité demande que tous les clubs adoptent ce type de paiement.

Le Trésorier du Comité

BUDGET PREVISIONNEL 2016

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COMPTES DE RESULTATS - CHARGESComité Départemental Handball Yvelines

Prév. 2015 Bilan 2015 Prév. 2016

60 Achats 214 928,00 47,5% 223 188,51 49,0% 219 500,00 44,1%

604100 Compétitions 78 3 900,00 3 634,80 3 900,00

604200 Champ. de France Comités 8 000,00 12 869,00 8 000,00

604300 Stages Sélections 78 5 200,00 " 12 643,97 8 500,00

604400 Formation Encadrement 500,00 49,59 500,00

604500 Formation Arbitrage 10 628,00 9 138,65 10 600,00

605000 Matériels, Travaux Comité 300,00 216,85 300,00

606000 Divers 3 100,00 3 311,25 2 700,00

607000 Licences 183 300,00 181 324,40 185 000,00

61 Charges externes 85 700,00 18,9% 81 331,93 17,8% 81 150,00 16,3%

613500 Photocopieurs 62 600,00 58 673,73 56 000,00

613550 Machine affranchissement 1 100,00 1 320,24 350,00

613000 Locaux (Loyers, Nettoyage, ...) 22 000,00 21 337,96 24 800,00

62 Autres charges externes 25 870,00 5,7% 22 909,99 5,0% 25 370,00 5,1%

622000 Honoraires, Prestation, Contentieux 12 100,00 10 124,67 11 100,00

628000 Divers (cotisations, ...) 220,00 215,00 220,00

625000 Frais de déplacements 3 100,00 4 348,22 3 800,00

625600 Développement 1 550,00 635,99 2 500,00

625700 Frais Commissions, BD, CA 1 200,00 1 250,08 1 400,00

626000 Téléphone, Internet, Affranchissem. 7 500,00 6 165,38 6 100,00

627000 Services bancaires Comité 200,00 170,65 250,00

63 Impôts, taxes, formation prof. 800,00 0,2% 1 473,00 0,3% 1 500,00 0,3%

64 Salaires et charges sociales 118 970,00 26,3% 122 109,32 26,8% 143 736,67 28,9%

641000 Salaires 86 500,00 90 050,75 101 836,67

645000 Charges salariales 32 470,00 32 058,57 41 900,00

65 Charges de gestion courante 0,00 0,0% 43,37 0,0% 0,00 0,0%

66 Charges financières 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

67 Charges exceptionnelles 6 000,00 1,3% 4 700,56 1,0% 26 000,00 5,2%

68 Dotations amort. et provisions 200,00 0,0% 151,17 0,0% 200,00 0,0%

Total charges : 452 468,00 100,0% 455 907,85 100,0% 497 456,67 100,0%

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COMPTES DE RESULTAT - PRODUITSComité Départemental Handball Yvelines

Prév. 2015 Bilan 2015 Prév. 2016

70 Prestations, Ventes de produits 393 340,00 87,3% 397 583,30 85,3% 417 740,00 86,1%

7061 Compétitions 65 300,00 65 116,00 66 100,00

7062 Autres Compétitions, stages 3 500,00 6 074,00 4 500,00

7063 Amendes 13 600,00 14 604,50 13 000,00

7064 Formation Animateurs HB 6 000,00 6 960,00 6 000,00

7065 Formation Arbitrage 9 600,00 8 631,00 8 300,00

7067 Vente Produits Handball 1 040,00 871,50 840,00

7070 Licences 294 300,00 295 326,30 319 000,00

74 Subventions 51 000,00 11,3% 61 000,00 13,1% 61 000,00 12,6%

7401 DDCS78 20 000,00 30 000,00 30 000,00

7402 CG78 26 500,00 26 500,00 26 500,00

7403 FFHB 4 500,00 4 500,00 4 500,00

7404 Autres 0,00 0,00 0,00

75 Autres produits 0,00 0,0% 264,38 0,1% 0,00 0,0%

76 Produits financiers 200,00 0,0% 382,10 0,1% 200,00 0,0%

77 Produits exceptionnels 6 000,00 1,3% 4 700,56 1,0% 6 000,00 1,2%

78 Reprises sur amortiss et provis 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

79 Autres Produits financiers 0,00 0,0% 2 007,42 0,4% 0,00 0,0%

Total Produits avant résultat : 450 540,00 100,0% 465 937,76 100,0% 484 940,00 100,0%

Résultat : -1 928,00 10 029,91 -12 516,67

dont 10 k€ subv emploi

Résultat hors produits except. octroyée fin 2015

Demande augmentation licence (part Comité) : 1 928,0 0 non

0,30€ /lic : OK AG 2015 12 516,67

sur fonds associatifs-réserves

Résultat prévisionnel avec part Comité 0,00 0,00

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TARIFS LICENCES HANDBALL

Saison 2016/2017

LICENCE PRATIQUANT validée à valider

Proposition

de base variante 1 Total

FFHB dont IA Ligue PIFO Comité 78 Comité 78 FFHB+PIFO+78

+16 ans 28,40 2,08 11,65 19,00 19,20 59,25

de 12 à 16 ans 16,80 0,80 8,85 17,80 18,00 43,65

joueurs -12 ans 11,95 0,23 4,03 16,00 16,50 32,48

Blanche joueur 28,40 2,08 11,60 19,00 19,20 59,20

Internationale 3,25 2,08 0,00 0,00 0,00 3,25

Corpo 22,43 2,11 11,60 17,80 18,00 52,03

Loisir 22,15 1,86 7,60 17,80 18,00 47,75

non compétitive Handfit 22,15 1,86 0,00 17,80 18,00 40,15

Handensemble 8,65 0,70 0,00 0,00 0,00 8,65

LICENCE DIRIGEANT validée à valider

Proposition

de base variante 1 FFHB+PIFO+78

Dirigeant 14,25 0,78 7,40 17,00 12,00 38,65

Blanche dirigeant 14,25 0,78 7,40 17,00 12,00 38,65

PRATIQUE

EVENEMENTIELLE 0,15 0,10 0,00 0,00 0,00 0,15

Commentaires :

1- Les tarifs FFHB ont été validés à l'assemblée générale d'avril 2016 à Nancy

2- Les tarifs PIFO sont à valider à l'assemblée générale de juin 2016 (date et lieu à confirmer)

3- Les tarifs Comité 78 sont à valider à l'assemblée générale du 17 juin à Mantes la Ville:

suite à la simplification des types de licence par la FFHB, la proposition de base a été établie sur la base des licenciés

à la date du 29 mars 2016, en veillant que la part globale du Comité soit sans inchangée.

Cette proposition montre que 7 clubs verraient leur facture globale de licences en légère hausse et 33 clubs en

légère baisse.

Afin de répondre à une demande de clubs, le Conseil d'administration vous propose la variante 1,

avec une baisse de la licence dirigeant et donc un ajustement sur les autres tarifs.

La licence dirigeant passera de 18€ (saison 2015/2016) ) à 12€ (saison 2016/2017).

Cette variante 1 sera soumise au vote des clubs du Comité.

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COMITE DEPARTEMENTAL HANDBALL YVELINES 2009 2010 2011 2012 2013 2014/15 2015/16 2016/17

AFFILIATION 140 dont 30

145 dont

150 dont 12 pour

150 150 150 150 150

ENGAGEMENTS +16 ans Masc. et Fém. 140 145 150 150 150 155 155 155

-20 ans Masc. 122 127 131 131 131 135 155 135

-20 ans Fem. 114 119 123 123 123 125 125 125

-17 ans et -15 ans Masc. 69 74 76 76 76 80 80 80

-17 ans et -15 ans Fem. 60 65 67 67 67 70 70 70

-13 ans et -11 ans 45 50 52 52 52 55 55 55

-9 ans/Ecole de Hand 32 34 35 35 35 40 40 40

Loisirs 95 100 103 103 103 100 100 100

GESTION INTERNET 100 100 103 103 103 103 103 103

PARTICIPATION A LA GESTION 170 175 180 180 180 180 180 180

ENGAGEMENT EN COUPE 78 +16 ans Mas et Fém 55 57 59 59 65 65 65 65

- 20 ans, -17, -15, -13, 11 Mas et Fém 40 42 43 43 45 45 45 45

Forfait pour 10 équipes et plus 235 245 253 253 370 370 370 370

Forfait pour 9 équipes 350 350 350 350

Forfait pour 8 équipes 320 320 320 320

Forfait pour 6 équipes 190 200 206 206 245 245 245 245

Forfait pour 5 équipes 205 205 205 205

Forfait pour 4 équipes 115 125 129 129 165 165 165 165

Forfait pour 3 équipes 130 130 130 130

Forfait pour 2 équipes 60 60 62 62 90 90 90 90

TARIFS TRAITEMENT COURRIERPar lettre taxée (en plus de la taxe) 10 10 10 10 10 10 10 10

Frais de traitement de courrier + Affranchissement AR (Art.109) 10* 10* 10* 10* 10* 10*

AUTRES TARIFS Cotisation annuelle Arbitre 45,75 45,75 60 60 65 65 65 65

Cotisation annuelle JA club 16 16 5 5 5 5 5 5

Cotisation annuelle JA départemental 30 30 35 50 50 50

Formation Arbitre Départemental 180 180 200 200 200 200

Formation Accompagnateur JA club 80 80 80 80 80 80

Formation Animateur HB 200 200 220 220 240 240 240 240

Spécifique 110 0 - - - - - -

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2009 2010 2011 2012 2013 2014/15 2015/16 2016/17

ARTICLE 93relance de conclusion < 21 jours 20 20 20 20 20 20 20 20

ARTICLE 94* demande de modification des coordonnées d'une rencontre hors période (+16 ans mas) 20 20 20 20 20 20 20 20

* autre 10 10 10 10 10 10 10 10

ARTICLE 98 - Etablissement feuille 2.1-Non utilisation de la FDME 10 40 40 40 40 40

(Hors panne Informatique)

2.3- par mention obligatoire 10 10 10 10 10 10 10 10

( voir document organisation générale CDHBY)

2.4- LNP sur feuille de match 10 10 10 10 10 10 10 10

( Absence de carton de licence avec justif icatif d'identité)

ARTICLE 98.7- Envoi Feuille de match* Transmise au delà du 1er jour ouvrable 10 10 10 10 10 10 10 10

* Transmise au delà du 3è jour ouvrable 10 60 60 60 60 60 60 60

ARTICLE 104.2- Forfaits d'équipesforfait pour les +16 ans Mas et Fém 110 110 110 110 110 110 110 110

Forfait Jeunes et -20 ans 60 60 60 60 60 60 60 60

ARTICLE 104.3- -Forfait Général ( 3 X le forfait isolé)

Général pour les +16 ans Mas et Fém 210 300 300 300 300 300 300 300

Forfait Jeunes et -20 ans 170 150 150 150 150 150 150 150

ARTICLE 105 - Transmission Résultats sur Gest'Hand 1ième manquement 10 10 10 10 10 10 10 10

2ième manquement 30 x

3ième manquement 45 x

ARTICLE 109 - Match perdu par pénalité +16 ans Mas et Fém 20 20* 20* 20* 20* 20* 20*

Jeunes et -20 ans 10 10* 10* 10* 10* 10* 10*

Pénalités financières liées au Règlement particulie r du Comité

ARTICLE 92.1.a Absence d'arbitre - non respect de la procédure

+16 ans Mas et Fém 20

ARTICLE 98.6.2 - Equipe sans officiel sur FDME 1ième manquement avertissement

2ième manquement 10

COMITE DEPARTEMENTAL HANDBALL YVELINES Pénalités financières liées à l'organisation des co mpétitions

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12