COMENTARIOS AL INFORME DEL AVANCE TRIMESTRAL DEL GOBIERNO DEL DISTRITO

FEDERAL PARA EL PERIODO ENERO – DICIEMBRE 2015

El Gobierno del Distrito Federal a través de la Secretaría de Finanzas, hizo público el Informe al Avance Trimestral para el periodo enero a diciembre de 2015. En el registra que los ingresos totales por 204 mil 815.7 millones de pesos, cifra superior en 35 mil 542.3 millones de pesos respecto a lo aprobado en la Ley de Ingresos 2015. Asimismo, registra erogaciones totales por 175 mil 180.1 millones de pesos, superior en 5 mil 957.5 millones de pesos respecto al Presupuesto de Egresos Aprobado para el ejercicio fiscal 2015.

Se estima un Balance Financiero por 29 mil 635.6 millones de pesos. Estos resultados son temporales. Hasta que se publique la Cuenta Pública 2015, se darán a conocer los resultados definitivos.

Concepto Original Ejercido DiferenciaINGRESOS TOTALES 169,273.4 204,815.7 35,542.3GASTO NETO TOTAL 169,222.6 175,180.1 5,957.5

BALANCE FINANCIERO 50.8 29,635.6 29,584.8

(millones de pesos)GDF: BALANCE FINANCIERO 2015

Fuente: Elaboración propia con información de: GDF, Secretaria de Finanzas, Informedel Avance Trimestral Enero - Diciembre 2015.

Se registran ingresos totales por 204 mil 815.7 millones de pesos, superior al estimado en Ley de Ingresos por 35, 542.3 millones de pesos.

Por sector se registra que los ingresos excedentes se originaron en el Sector Gobierno. Se estima que en el se generaron 30 mil 747.8 millones de ingresos adicionales, equivalentes al 86.7 por ciento del total de ingresos excedentes.

TOTAL SECTOR GOBIERNO SECTOR PARAESTATAL NO

FINANCIERO

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

169,273.4150,575.1

13,698.2 5,000.0

204,815.7181,322.9

19,290.84,202.1

Origen de los Ingresos Excedentes 2015(millones de pesos)

LIDF 2015

Recaudación 2015

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

Los Ingresos Adicionales del ejercicio 2015, generados en el Sector Gobierno se estiman en 30 mil 747.8 millones de pesos.

Los excedentes tributarios se estiman en 10 mil 096.2 millones de pesos; en tanto que los excedentes no tributarios se estiman en 9 mil 277.1 millones de pesos.

Así mismo, de los ingresos de origen federal los excedentes se generaron en por los convenios suscritos por 8 mil 725.7 millones de pesos.

Tributarios28.4%

No Tributarios26.1%

Convenios24.6%

Otros20.9%

GDF: Origen de los Ingresos Excedentes en el Sector Gobierno. 2015(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

Por rubros específicos, los ingresos excedentes destacan los convenios con la federación con 8 mil 725.7 millones de pesos. Los excedentes por pago de tenencia se estiman en 3 mil 202.1 millones de pesos.

Los excedentes por impuesto de nóminas se estiman 2 mil 870.0 millones de pesos.

8,725.7

3,202.1

2,870.0

2,607.5

1,901.4

1,479.4

973.9

851.8

839.7

607.0

573.5

394.9

363.1

Convenios con la Federación

Sobre Tenencia o Uso de Vehículos

Sobre Nóminas

Predial

Fondo General de Participaciones

Sobre Adquisición de Inmuebles

Por la Participación de la Recaudación de …

Por el Impuesto al Valor Agregado

Por el Impuesto sobre la Renta

Régimen de Incorporación Fiscal

Enajenación de muebles e inmuebles

Por el Impuesto sobre la Renta por Enajenación de …

Productos Financieros

GDF: Origen de Ingresos Excedentes del Sector Gobierno. Principales Rubros. 2015.

(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

No obstante, de los 30 mil 747.6 millones de pesos de ingresos excedentes del sector gobierno, 10 mil 130.5 millones de pesos tienen destino específico, como son los adicionales de los ingresos por aportaciones federales, convenios y derechos.

Libre Disposición

67.1%

Destino Específico

32.9%

GDF: Destino de los Ingresos Excedentes del Sector Gobierno, 2015(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

Los ingresos excedentes que el Sector Gobierno puede utilizar libremente registran un 20 mil 617.1 millones de pesos, incluye excedentes de impuestos, productos, participaciones federales y aprovechamientos. La utilización de estos ingresos deben ser normados en la Ley de Presupuesto y Gasto Eficiente del Distrito Federal.

Con información de la Secretaria de Finanzas a través del Informe Trimestral Enero – Diciembre de 2015, se registró un gasto neto total por 175 mil 180.1 millones de pesos, superior en 5 mil 957.5 millones de pesos. El gasto programable registró 167 mil 420 millones de pesos, con erogaciones excedentes por 2 mil 427.3 millones de pesos. El gasto corriente superó el presupuesto aprobado en 3 mil 779.5 millones de pesos, en tanto que, el gasto de capital registró un subejercicio por 1 mil 352. 2 millones de pesos.

El pago del servicio de la deuda se incrementó en 3 mil 530.2 millones de pesos.

Concepto Original Ejercido DiferenciaGASTO NETO TOTAL 169,222.6 175,180.1 5,957.5GASTO PROGRAMABLE TOTAL 164,993.3 167,420.6 2,427.3

Gasto Corriente 127,345.3 131,124.8 3,779.5Gasto de Capital 37,648.0 36,295.8 -1,352.2

GASTO NO PROGRAMABLE 4,229.3 7,759.5 3,530.2Fuente: Elaboración propia con información de: GDF, Secretaria de Finanzas,Informe del Avance Trimestral Enero - Diciembre 2015.

(millones de pesos)GDF: GASTO NETO TOTAL 2015

El gasto en servicios personales se incrementaron en 1 mil 796.4 millones de pesos, respecto al presupuesto aprobado. También el gasto en transferencias corrientes se incrementaron en 3 mil 548.1 millones de pesos, respecto al presupuesto original. Por el contrario el gasto en inversión pública se redujo en 3 mil 912.3 millones de pesos.

Destaca el gasto en inversión financiera por 7 mil 078.3 millones de pesos, superior en 3 mil 980.2 millones de pesos. Esto debido al fondeo del Fondo para estabilizar los recursos presupuestales de la Administración Pública .

Concepto Original Ejercido DiferenciaGASTO PROGRAMABLE TOTAL 164,993.3 167,420.6 2,427.3Gasto Corriente 127,345.3 131,124.8 3,779.5

Servicios Personales 65,608.2 67,404.6 1,796.4Materiales y Suministros 8,129.8 7,976.0 -153.8Servicios Generales 26,234.6 24,823.5 -1,411.1Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

27,372.7 30,920.8 3,548.1

Gasto de Capital 37,648.0 36,295.8 -1,352.2Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

1,173.6 1,084.7 -88.9

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

5,499.0 4,167.7 -1,331.3

Inversión Pública 27,877.4 23,965.1 -3,912.3Inversiones Financieras y Otras Provisiones

3,098.1 7,078.3 3,980.2

Fuente: Elaboración propia con información de: GDF, Secretaria de Finanzas,Informe del Avance Trimestral Enero - Diciembre 2015.

GASTO PROGRAMABLE TOTAL 2015(millones de pesos)

Secretaría de Finanzas

Secretaría de Salud

Tribunal Superior de Justicia del D. F.

Caja de Previsión de la Policía Preventiva del D. F.

Servicios de Salud Pública del D. F.

Corporación Mexicana de Impresión

Secretaría de Seguridad Pública

Caja de Previsión para Trabajadores a Lista de Raya del GDF

Policía Bancaria e Industrial

Secretaría del Medio Ambiente

Heroico Cuerpo de Bomberos del D. F.

Universidad Autónoma de la Ciudad de México

Instituto del Deporte del D. F.

Consejería Jurídica y de Servicios Legales

Instituto Electoral del D. F.

4,054.4

1,630.5

1,360.9

1,111.4

1,084.2

681.4

528.5

449.4

275.8

215.7

198.0

150.0

136.9

101.7

98.6

Título del gráfico

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

Las erogaciones excedentes por unidad administrativa, destacan: Secretaría de finanzas con 4 mil 054.4 millones de pesos adicionales; Secretaría de Salud con 1 mil 630.5 millones de pesos y el Tribunal Superior de Justicia del Distrito Federal con 1 mil 360.9 millones de pesos.

La discrecionalidad en la asignación de los ingresos excedentes, se observa en la carencia de provisión de bienes públicos. La Secretaria de Obras registra un subejercicio por 1 mil 953.5 millones de pesos.

341.70

283.40 275.00 263.60

135.30118.70

60.80 53.7026.20

10.50 9.60

Coyo

acán

Álva

ro O

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ón

Venu

stian

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a

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Cuau

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Azca

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Beni

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árez

Tláh

uac

Iztac

alco

Delegaciones con Recusos Adicionales, 2015(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

El informe registra que la Delegación de Coyoacán obtuvo recursos adicionales por 341.7 millones de pesos, seguida por la Delegación Álvaro Obregón con 283.4 millones de pesos. En total 11 delegaciones registraron recursos adicionales por 1 mil 578.5 millones de pesos.

PRD74.3%

PRI16.1%

MORENA7.9%

PAN1.7%

Distribución de los Recursos Adicionales a las Delegaciones, por Partido de Gobierno, 2015.

(porcentaje respecto al total)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene- Dic 2015

Esta discrecionalidad en la asignación de recursos adicionales que se observa a nivel delegacional, da por resultado que el 74.3 por ciento de los recursos adicionales se asignaron a delegaciones gobernadas por el PRD, en tanto que el 16.1 por ciento a delegaciones gobernadas por el PRI, el 7.9 por ciento en delagaciones de MORENA y el 1.7 por ciento a la delegación Benito Juárez gobernada por el PAN.

Miguel HidalgoGustavo A.

Madero Xochimilco Milpa Alta Tlalpan

-21.80 -24.30 -25.20 -32.70

-255.70

Delegaciones con Subejercicios, 2015.(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene - Dic 2015

Por el contrario, las delegaciones que registraron subejercicios destacan Tlalpan con 255.7 millones de pesos, Milpa Alta con 32.7 millones de pesos. En total, estás cinco delegaciones suman 359.7 millones de pesos por subejercicios.

No obstante hasta que se publique la Cuenta Pública del DF para el ejercicio 2015, se conocerá el nivel de gasto real de estas Delegaciones.

PAN6.1%

PRD6.8%

PRI9.1%

MORENA78.1%

Distribución de los Subejercicios Delegacionales, por Partido Gobernante, 2015.

(millones de pesos)

Fuente: Elaboración propia con información de Secretaria de Finanzas, Informe del Avance Trimestral Ene - Dic 2015

No obstante, es de destacar que el mayor subejercicio los registran las delegaciones gobernadas por MORENA, con el 78.1 por ciento, en tanto que las delegaciones gobernadas por el PRI registran el 9.1 por ciento del subejercicio, las delegaciones del PRD el 6.8 por ciento y el 6.1 por ciento a la delegación gobernada por el PAN, Miguel Hidalgo.

Recomendaciones:

1) Reducir la brecha de subestimación de la Ley de Ingresos, para una adecuada planeación financiera de las unidades administrativas que componen el Gobierno del Distrito Federal (Sector Central, Delegaciones, Órganos y Poderes Autónomos, Sector Paraestatal)

2) Establecimiento de una normatividad para distribuir los recursos excedentes que disminuya la discrecionalidad existente.

3) Fortalecimiento de las Delegaciones con mayores recursos de libre disposición.