Cànon de Regulació 2019acanet.gencat.cat/traspasfiles/conselladmin/17_Q29tIERlcyBDUiBGb… · Les...
Transcript of Cànon de Regulació 2019acanet.gencat.cat/traspasfiles/conselladmin/17_Q29tIERlcyBDUiBGb… · Les...
Comissió de desembassament extraordinària
18 de juliol de 2018
Cànon de
Regulació
2019
Secció Foix
Embassament de Foix
2
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
1. Estatuts de l’Agència.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada
embassament.
3. Determinació del benefici de la regulació als
diferents usuaris.
4. Repartiment de les despeses de cada embassament
entre els beneficiaris.
5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució.
Índex
3
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
1. Estatuts de l’Agència
4
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
D’acord amb l’article 114 del text refós de la Llei d’Aigües, el 296 del RDPH i l’article 78
del Decret legislatiu 3/2003, de 4 de novembre, pel qual s’aprova el Text Refós de la
legislació d’aigües de Catalunya:
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
Despeses de funcionament i conservació de les obres
Despeses d’administració de l’organisme gestor imputables
a l’obra de regulació
4% del valor de les inversions
Imports no repercutits anys anteriors (si escau)
5
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
Article 78.10 TRMAC El valor de referència del 2019 és el mateix que
el del 2018 atesa la pròrroga de pressupostos per al 2018 ha provocat
que el TGG del cànon de l’aigua no variï respecte l’any passat
FOIX Inc. TGG CA
A -
R 0,029644
H -
A -
R 0,029644
H -
A -
R 0,030089
H -
A -
R 0,030089
H -
0,0%2019
2016 1,5%
2017 0,0%
2018 1,5%
Evolució TGG Vigència Increment CR0,1630 14/03/2015 1,5% 2016/2017
0,1654 31/03/2017 1,5% 2018/2019
6
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
1. Despeses de funcionament i conservació de les obres
2. Despeses d’administració de l’organisme gestor
3. 4% del valor de les inversions
•Despeses d’explotació de l’obra de regulació prevista.
•S’afecta per un coeficient reductor K1 de 0,20.
•Despeses real d’administració de l’Agència Catalana de l’Aigua imputable a la gestió del conjunt d’embassaments.
•Es reparteix entre embassaments en funció del coeficient K2
•S’afecta per un coeficient reductor K1 de 0,20.
•Efectuades per l’Administració. Període d’amortització tècnica de 50 anys
4. Imports no repercutits anys anteriors
•Diferència entre el total despeses a repercutir i el import liquidat als beneficiaris per aplicació del topall del tipus als anys 2010 a 2012.
7
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
Atès què
Estimació de la despesa segons dades
econòmiques definitives de 2017
Repartiment de la despesa segons dades
hidrològiques de 2017
•Les tarifes s’han d’aprovar abans de l’1 de gener de 2019
•No es disposen de les dades de tancament de 2018 ni del pressupost de 2019
•De funcionament i conservació de les obres
•D’administració de l’organisme gestor
•4% del valor de les inversions
•Volums desembassats
•Consums procedents de l’embassament
Les liquidacions s’emetran d’acord el calendari habitual
8
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament CÀNON DE REGULACIÓ FOIX 2019
dades de despesa i volums 2017a) DESPESES DE MANTENIMENT I FUNCIONAMENT
EurosRemuneracions de personal 130.442,07
Explotació 103.883,88
Total despeses de funcionament i conservació 234.325,95
Coeficient reductor K1 0,20
TOTAL a) 46.865,19
b) DESPESES D'ADMINISTRACIÓ DE L'ORGANISME GESTOR
DA Indirectes x K2 1.226.780,91 0,007 8.633,81
Tributs 13.736,35
DAOGIE 22.370,16
Coeficient reductor K1 0,20
TOTAL b) 4.474,03
c) DESPESES AMORTITZACIÓ INVERSIONS 23.939,79c) INVERSIONS 787.933,66 €
d) DESPESA NO REPERCUTIDA ANYS ANTERIORS PER APLICACIÓ DEL TOPALL
Total d) 0,00
e) TOTAL DESPESA REPERCUTIT 75.279,02
9
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
CANON DE REGULACIÓ 2019 (DESPESES I PERSONAL ANY 2017)
1. Despeses directes embassaments
Capítol Descripció La Baells Darnius Boadella Colomers Foix Llosa Cavall Sau Siurana Sant Ponç Total
Personal embassaments 149.862,92 95.724,35 0,00 89.177,33 83.546,19 133.282,14 142.089,21 122.950,10 816.632,24
Personal serveis centrals 69.345,59 44.294,22 0,00 41.264,74 38.659,06 61.673,22 65.748,48 56.892,30 377.877,61
Capítol I Remuneracions de personal 219.208,51 140.018,57 0,00 130.442,07 122.205,25 194.955,36 207.837,69 179.842,40 1.194.509,85
Capítol II Explot. Infraest. Hidràuliques 182.689,67 231.259,70 5.321,78 103.883,88 266.717,88 330.605,38 126.036,21 182.265,00 1.428.779,50
Capítol II Tributs 137.115,38 44.634,53 2.340,61 13.736,35 238.806,47 98.345,18 90.672,61 105.755,57 731.406,70
Capítol VI Inversions Reals 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
539.013,56 415.912,80 7.662,39 248.062,30 627.729,60 623.905,92 424.546,52 467.862,97 3.354.696,05
2. Despeses indirectes associades a embassaments
Despeses pesonal indirecte 12.350.651,20
Despeses indirectes associades a medi 1.077.137,00
Despeses indirectes generals 5.985.670,83
Despeses indirectes 19.413.459,03
Personal embassaments 21,00
Personal Directe Agència 346,00
Personal Total Agència 560,00
Relació RP (Personal regulació / Personal Directe) 6,07%
Despeses indirectes associades a embassaments 1.178.273,52
3. Despeses financeres associades a embassaments
Despesa financera total 7.888.646,98
Inversió total 2.218.446.962,67
Inversió directa embassaments 13.641.257,25
Imputació despesa financera a embassaments 0,61%
Despesa Financera Associada a Embassaments 48.507,39
10
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
Tipus despesa / Embassament La Baells Darnius Boad Colomers Foix Llosa Cavall Sau Siurana Sant Ponç Total general
Manten ord embassaments 65.121 93.112 4.358 79.679 110.700 133.292 65.512 138.715 690.487
Energ.elec.Embassa - 4.197 462 3.193 15.873 - 19.536 8.137 51.397
Prevenció riscos embas. - 41.900 - - 35.022 4.694 5.476 - 87.092
Mant.infraest.diverses 57.023 77.830 - 13.428 26.813 177.179 28.107 25.534 405.915
Actuacions en el Medi 6.031 770 - 3.481 18.331 770 3.741 3.481 36.604
Altres despeses operatives 147 147 147 147 147 147 147 1.026
Manten.eq.proc.dades 1.204 1.204
Manteniment: neteja - 2.719 - 2.063 - 2.881 - - 7.663
Manten. reparacions 6.096 8.490 - 1.059 10.962 1.059 2.679 1.059 31.404
Assegurances 281 306 - 280 315 280 283 278 2.023
Altre material fun 201 201 - 201 201 201 201 201 1.406
Vestuari - 30 - - - - - - 30
Maquinaria 47.936 355 355 355 48.354 10.103 355 4.714 112.529
Total general 182.690 231.260 5.322 103.884 266.718 330.605 126.036 182.265 1.428.780
Embassament Import Descripció
Tots 2.841,00 SUBMINISTRAMENT D'UN EQUIP COMPROVADOR D'INSTAL·LACIONS ELÈCTRIQUES PER REALITZAR REVISIONS I COMPROVACIONS PREVENTIVES A LES PRESES
QUE EXPLOTA L'AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA
Total 112.528,53
11
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
Any Inversió Inversió Any Inicial Any Final Amortització
Inv 2006 i anteriors 464.139,75 € 13.575,51
Inv 2007 320.193,91 € 2.007 2.056 10.246,21
Inv 2008 3.600,00 € 2.008 2.057 118,08
Inv 2009-2016 0,00 € 0,00
Inv 2017 0,00 € 0,00
INVERSIONS 787.933,66 € 23.939,79
Despesa d’amortització de les inversions
12
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
Coeficient K2. Evolució
2. Càlcul de les quantitats a repercutir a cada embassament
DARNIUS BOADELLA
SAU (SUSQUEDA)
LA BAELLSSISTEMA
LLOSA-SANT PONÇ
FOIX SIURANA TOTAL
Promig aigua desembassada
durant el periode 2013-17 (m3)37.126.469 415.849.145 155.452.373 61.710.071 4.782.254 4.591.601 679.511.912
K2 0,055 0,612 0,229 0,091 0,007 0,007 1,000
DAOGIE (Euros) 67.027,59 750.767,99 280.651,45 111.410,46 8.633,81 8.289,61 1.226.780,91
1.226.780,91
2015 2016 2017 2018 2019
Foix 0,009 0,008 0,010 0,008 0,007
Any origen de les dades 2009-2013 2010-2014 2011-2015 2012-2016 2013-2017
0,000
0,002
0,004
0,006
0,008
0,010
0,012
2015 2016 2017 2018 2019
co
efi
cie
nt
k2
anys cànon de regulació
13
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
3. Determinació del benefici de la regulació als diferents usuaris
Aigües per a regadius
Altres activitats econòmiques
•Volum d’aigua desembassada per a reg al2016 afectat per un coeficient de reserva(mitjana de l’estat de l’embassament delsúltims 5 anys).
•No es te en compte l’aigua que es filtra alscanals
•Coeficient d’homogeneïtzació de 0,12sobre el benefici.
•Altres activitats econòmiques, el volumutilitzat
•Coeficient d’homogeneïtzació de 0,25sobre el benefici.
14
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
Despesa total repercutida
4. Repartiment de les despeses de cada embassament entre els beneficiaris
15
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució
Regadius
16
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució
Altres activitats econòmiques
17
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució
preus previs vr valor referència preus definitius
m3 ABASTAMENT : - - -
m3 REG : 0,048489 € 0,030089 €/m3 0,030089 €/m3
m3 ALTRES USOS : 0,101018 € 0,060178 €/m3 0,060178 €/m3
Nom usuari Consum (m3) Reduccions (m3) Base m3 C.HomogeniTotal a
Liquidar (Euros)
C. R. Foix ús de regadiu 1.552.111 49.294 1.502.817 180.338 72.869,48
C. R. Foix altres usos 23.853 0 23.853 5.963 2.409,53
Total 186.301 75.279,02 €
s/ dades de la C.Regants 2017: 456.684 13.949,14Reg 449.772 13.533,19
Altres Usos 6.912 415,95
18
Comissió extraordinària de desembassament – Secció Foix.
5. Preus unitaris 2019 i la seva evolució
Nou estudi de 9 de març de 2018 per tal d’analitzar el tractament a efectes del IVA
de les operacions realitzades per l’ACA a partir de l’entrada en vigor de la nova
redacció dels articles 6.8º, 68 i 73 de la Llei 36/1772, de 28 de Desembre, de
l’Impost sobre el Valor Afegit (Llei de l’IVA), establerta per la Disposició Final
Desena de la Llei 9/2017, de 8 de novembre, de Contractes del Sector Públicper el que es transposen a l’ordenament jurídic espanyol les Directives del
Parlament Europeu i del Consell 2014/23/UE i 2014/24/UE, de 26 de febrer de
2014.
D’acord amb la nostra opinió professional els serveis
prestats per l’ACA per els quals es percep el cànon de
regulació, els hi es d’aplicació l’article 7.8º de la Llei de
l’IVA, i per tant, entenem que els mateixos es troben
no subjectes a l’IVA.
Artículo 7. Operaciones no sujetas al impuesto.
8.º A) Las entregas de bienes y prestaciones de servicios realizadas directamente por las Administraciones Públicas, así como lasentidades a las que se refieren los apartados C) y D) de este número, sin contraprestación o mediante contraprestación denaturaleza tributaria.
F) En todo caso, estarán sujetas al Impuesto las entregas de bienes y prestaciones de servicios que las Administraciones,entes, organismos y entidades del sector público realicen en el ejercicio de las actividades que a continuación se relacionan:b´) Distribución de agua, gas, calor, frío, energía eléctrica y demás modalidades de energía.
Web: www.gencat.cat/acaE-mail: [email protected]
Twitter: @aigua_cat
© L’Agència Catalana de l’Aigua permet la reutilització dels continguts i de les dades sempre que se citi la font i la data
d'actualització, que no es desnaturalitzi la informació i que no es contradigui amb una llicència específica.
Gràcies per la vostra atenció