Chonam Uli chinh k~tthuc ngay 31112/2016 cao tai chinh tong hop da... · 2017. 3. 3. · CONG TY...
47
CONG TY co PHAN PHUC VU MAT nAT sAl GON - ... BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP DA.DUOC KIEM ToAN . • Cho nam Uli chinh k~t thuc ngay 31112/2016 Thang 03 nam 2017
Transcript of Chonam Uli chinh k~tthuc ngay 31112/2016 cao tai chinh tong hop da... · 2017. 3. 3. · CONG TY...
CONG TY co PHAN PHUC VU MAT nAT sAl GON- ...
BAo cAo TAl CHiNH TONGHOPDA.DUOC KIEM ToAN .•
Cho nam Uli chinh k~t thuc ngay 31112/2016
Thang 03 nam 2017
CONG TY co PHAN PHl)C VV ~T nAT SAl CONs6 58 Truong Sa11,Phuong 2, Qu~n Tan Binh, TP.HCM
MVCLVC
NQIDUNG TRANG
BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC 2-3
BAo cAo KIEM ToAN DOC LAp 4-5
BANG cAN DOl ICETom TONG HOP
BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINHDOANH TONG HOP
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TB TONG HOP
THlJYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HOP
6-7
8
9 - 10
11 - 46
-2·
\IIIj.il.(
1
CONGTY CO PHAN PHVC \TV ~T DAT SAl GONs6 58 Truong San, Phuong 2, Qu~n n.n Binh, TP.HCM
BA.O CA.O CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam D6c Cong ty C6 PhAn Phuc V\I Mat dAtSal Gon (sau day goi t~t la "Cong ty") d~ trinhbao cao nay cung voi Bao cao tai chinh t6ng hop da duoc ki~m toan cua Cong ty cho narn tai chinh ketthuc ngay 31/12/2016 tir trang 06 den trang 46 kern theo.
HQI DONG QUAN TRl, BAN KIEM SOAT vA BAN TONG GIAM DOC
Thanh vien H('Jid6ng Quan Tr], Ban Kiem scat va Ban T6ng Giam D6c da di~u hanh Cong ty trongnam 2016 va den ngay l~p Bao cao nay gam:
H(HdAng Quan Tr]
Ong Nguyen Dinh HungOng Luu Quang LamBa Nguy~n Thi 1)6 QuyenBa Le Tht Di~u ThUyOng Nguyen Thanh TUng
Chu tich - Ngiroi dai dien thea phap lu~tPho chu tichThanh vienThanh vienThanh vien
Ban Ki~m soat
Ba Trin Tht Thuy TrangBa Trin DuO'ngNgQc ThaoBa Ph~ PhU011gLinh
Truong BanThanh vienThanh vieo
Ban TAng Ghlm dac
Ong Nguy~n Dinh HUngOngNguy~n Van MyOng Hua Kjen TrungBa Le Thi Hoang Oao11
T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6cPho T6ng Giam a6cPho T6ng Giam d6c
K~ toan truang clia C6ng ty trong nam tai ch ruh k€tthuc ngay 31112/2016 va d6n ngay I~p Bao cao nayla Ong Phung Danh Nguyen,
cAc S1/ K.rtN PHA.T SINH SADNGAy KET TUUC NAM TAI cHiNH
Th\I'c hi~n tinh thin bien ban CU9ChQPH9i d6ng quail trj C6ng ty C6 phfrn Ph\lc Vl,lM~t dat Sai Gonngay 23/0312016 va Nghi quyet I)~i h('Jidang C6 dong thuang nien nam 2016 ngay 11104/2016 chApthu~n ke ho?ch rna' r('Jngph~m vi san xuAt kinh doanh th6ng qua phlrO'ng an gop v6t1 thanh l~p C6ng tyC6 phin Phl,lc VI,l M~t dat Cam Ranh d\f kien di vao hOliltd('Jngcu6i nam 2016, Theo do H('Jidang quantri C6ng ty C6 phAn Phl,lc Vl,lM~t dat Sai Gon da ban hanl) Nghi quySt s6 164INQ-HDQT ngay23/12/2016 thong qua quy~t dinh gop v6n thfmh I~p Cong ty C6 phcln Ph\lc V\IM~t dat Sai Gon - CamRanh vO'jcy I~v6n gop clla Cong ty C6 phAn Phl,lCV1,J M~t dit Sai Gon la 51%,Hinb thll'Cv6n gop: gopv6n b~g tai san c6 <1i:uh,hang t6n kho clIa C6ng ty C6 phAn Phl,lc VI,l M(lt dAt Sai Gon - Chi nhanh CamRanh t~i thai diem ngay 31112/2016 vai gia tri duqc xac dinh biing gia tri con l~i tren s6 k6 toano Phclngia trj gop v6n con thi~u (neu co) se dUQ'cgop biillg ti~n m~t.
Ngay 0110112017, Cong ty C6 ph~11Phl,lc V1,J M1fjtoAt Sai Gon - Cam Ranh da dUQ'cthanh I~p tren cO'sachuy6n d6i Chi nhanh Cam Ranh clla C6ng ty theo Nghi quy~t neu tren.
Ngoai ra, Ban T6ng Gjam d6c C6ng ty kh~ng oinh r~ng, kh6ng co s\!,ki~n nao khac phat sinh sau ugayk~t thlic nam tai chinh co anh huang trQng yell, yeu ciu phai di~u chinh ho1fjccong b6 trong Bao cao taichinh t6ng lWp cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31112/2016 kem theo,
2
CONG TY CO PHAN PHVC VV ~ T f)AT SAl GONS6 58 Truong San, Phuong 2 Qu~n Tan Blnh, TP.HCM
BAo eAo eVA BAN TONG GIAM DOC (TrEP)
Sao cao tai chinh t6ng hop cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/201!, kern theo duoc kiem toan boiCong ty TNHH Ki~m toan va Tu v~n UHY ACA - Chi nhanh tai Tp. Ho Chi Minh (UHYACA).
TRAcH NIII¥M CVABAN TONG GUM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty co trach nhiem l~p Bao cao tai chinh tbng hop phan anh trung thuc va hoply tlnh hinh tai chinh cua Cong ty tai ngay 31112/2016 cling nhu k€t qua hoat dong kinh doanh va tiuhhinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay. Trong vi~c l~p Bao cao tai chlnh t6nghop nay, Ban T611gGiarn d6c duoc yeu cku phai:
Lira chon cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac cbinh sach d6 1119tcach nbilt quan;
Dua ra cac phfm doan. va lr6e Hoh mot each hQ"P Iy va tMn trong;
Neu r5 d.e nguyen t~e k~ toan thfeh hop e6 dUQ"etui.hl thu hay khOng, e6 nhfrng ap dl)ng sai I~ehtrong y~u dn dUQ"eeong b6 va giai thieb trong Bao CaDtai ehinh hay khong; va
L~pBao eao tai ebfnh tbng hQ"ptren co sa ho~t d9ng lien tl)e tru tmcmg bQ"pkhOng th6 eho rAngCong ty se ti~p tl)c hOl.\.to9ng kinh doallh.
Ban T6ng Giam D6c xae nMn ring Cong ty da twin tbtl cae yell c~u neu tren trong vi~e I~p Bao cao taieh [nh t6ng ho·p.
-2
Ban T6ng Giim £)6e Cong ty ehiu trach nhi¢m dam bao ring s6 sach k~ toan du'Q"cghi c1H~Pmot eachphli ho'p d~ phan anh h.Q'PIy tinh hinh tai chfnh cua Cong ty a bAt ky thai di~m nao va dam bao dngBao eao tai ehinh tbng hQ"ptuan thtl cae Chuftn mve k~ toan Vi¢t Nam, ChB do kS to{m doanh nghi¢pVi~t Nam va eae Quy dinh phap Iy e6 lien quan d8n vi~c l~p va trlnh bay Bao eao tai chinh tbng hQ"p.Ban T6ng Giam D6c cling eh~u traeh nhi¢m dam bao an toan eho tai san eua Cong ty va vi v~y tl1l)'chi~n cae bi~11phap thleh hQ"pd~ ngan eMu va pMt hi¢n cae hlmh vi gian I~n va sai ph~m kMc,
MVIJjCI
Ban Tbng Girun d6e cam kSt rAng Cong ty khollg vi ph~m nghTa VI) eong b6 thong till theo quy dinh t~iThong tn s6 155/2015/TT-BTC ngay 06110/2015 eua B9 Tai ehinh v6 vi¢e eong b6 thong tin tren thitrucmg chung khoan.
3
UHY_ACALtdS6:-1{12017/UHYA CAHCM-BCKTDL
BAOcAO KIEM TOANDOC L~P
KinhgiH: Cac C6 dong, HQi dAng Quail trio Ban Ki~m soat va Ban T6ng Giam dBcCong ty C6 pbAn Phuc V\l M~t dAt Sai Gon
Chung toi da ti~n hanh ki~m toan Bao cao tai chinh t&nghop cua Cong ty C6 phArrPhuc vu M~t dfrt SaiGon (sau day goi t~t 121"Cong ty") duoc I~p ngay 01 thang 03 narn 2017, ttr trang 6 d8n trang 46, baogom Bing can d6i k~ toan tbng hop tai ngay 31 thang l2 nam 20 I6, Bao cao k~t qui hoat dQug kinhdoanh tong hop, Bao cao Luu chuyen ti~n t~ tong hop cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va BanThuy8t minh bao cao tal chinh tbng hop.
Trach nbi~m ella Ban T6ng Oiam dBc
Ban Tbng Giani d6c Cong ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trinh bay trung tlwc va hqp Iy bao cao taichinh tbng lwp clla Cong ty thea Chuiin nwc k~ toan, Ch~ dQ kS tOal1Doanh nghi~p Vi~t Nam va e~cquy d~lh phap ly co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai cllinh tbng ho-pva chju trach nbi~mv~ kiSm soat nQi bQ rna Ban Giarn a6c xac ainh Ia cAnthi~t a@ainn bao cho vi~c l~p va tr1nl1bay btLOcao tai chinh t6ug hqp khong co sai s6t trong ySu do gian 1~1ho~c nhfun I~n.
Tnicb nhi~m ella Ki~m toall vien
Trach nhi~m clla chung toi 121dlra ra y ki~n vS bao cao tai chinh dlra tren k~t qua clla cUQcki8m tOa11.Chung toi aa ti~1lhflllh ki8m toan thea cae ChuAn nwc ki8m toan Vi~t Nam. Cac ChuAn nwc nay yeucAu chUng toi tuan thli chuAn mlrc va cac guy dinh vS d~o d(TCnghS nghi~p, l~p kS hO;;lChva thvc hi~ncUQcki8m toan dS d~t dU"Q"cS\X dam bao hqp ly vS vi~c 1i~1Ibao cao tai chinh tbng hqp cua Cong ty cocon sai sot trQl1gy~u hay khong.
Cong vi~c ki8m toan bao g6m th\Xchi~n c8.ethii f\lC nhiun thu tMp cac bing chUng kiSm toan v~ cac s6li~u va thuySt minh tren bao cao tai chinh. Cac thu t\lC ki8m toan duo'c iva chon d~ra tren xet dOaDcuaki~m toan vien, baa g6m dauh gia rui ro c6 sai s6t trong y~u trong bao cao titi chinb do gian 1~ ho~cnh§m l~n. Kill tlwc bi~n danh gia cae n1l ro nay, ki~m toan vien da xem xet ki~m soat noi bQ cua Congty lien qual) d~n vi~c l?p va trinh bay ba.o cao tai chinh trung tlWc, hqp Iy nhim thiSt k~ cac thu t\lCkiSm toan phu lwp vai tinh hin11tht,l'ct~, tuy nhien khong nh~m I11l,lC drch dU'ara y ki~n vS hi~u qua cllaki~m soat nQi bQcua Cong ty. Cong vi~c ki8m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hO-P clla cac chinhsach k~ toan du'Q"cap dt,ll1gva Hnb ho-p Iy Clla cac u'6c tinh k~ toan clla Ban T6ng Giam d6c cling nbuaallh gia vi~c trl.n11bay tbng th~ Bao cao tai cbinh t6ug hQ"p.
Chung toi tin tlrong dng cac b~ng chu:ng ki~rn toan ma chlmg toi Oa thu th~p dll'qc lit dfry.du va thichhQ"plam co so' cho y ki~n kiSm toan clla ch(mg toi.
Chi nhanh H6 Chi Minh: 46 Trlfang Quytm.Phu'ang6. Qu~n3, TP.H6 Chi Minh. Vi~t NamTel: +84 8 3820 4899 • Fax: +84 8 3820 4909Website: www.uhyaca.vn
"~ ••• wre~nEH~anglJHYqu5€ Ie4
BAo cAo KIEM ToAN DQCL!p (TlEP)
y ki~Della ki~m toan vieD
Theo y kiSn cua chung toi, Bao cao tai chinh tAng hop kern theo da phan anh trung thtrc va hop Iy, trencac khia canh trong yeu, tinh hinh tai chinh cua Cong ty ce phAnPhuc V\IM~t dAt Sai Gon tai ngay 31thang 12 nam 2016 cling nhir kSt qua hoat dQng kinh doanh tAng hop va tinh hlnh hru chuyen ti~n t~t6ng hop cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay, phu hop voi cac Chuan mire kS toan Vi~t Nam, ChS dQkS toan Doanh nghiep Vi~t Narn va cac quy dinh phap ly co lien quan dSn viec I~p va trinh bay bao caotai chinh 16ng hop.
;, "" ;,Van de can nban m~nb
Chung toi luu y nguai dQc dSn m1)C35.3 clla ThuySt minh Bao do tai chinh: Thvc hi~n tinh thAn bienban cUQchQPHQi d6n~ quan trl Cong ty C6 phAn Ph\lc V1;lM~t dAt Sai Gon ngay 23/03/2016 va NghiquySt D?-i hQi d6ng Co dong thuang nien nam 2016 ngay 11104/2016 chAp thu~n kS ho?-ch rna rQngph?-mvi san xuAt kinh doanh thong qua phuong an gop v6n thilnh l~p Cong ty C6 phAn Ph\lc VVM~t dAtCam Ranh dv ki8n di vim hO;;1tdQng cuoi nam 2016. Theo do HQi d6ng quim tri Cong ty C6 phAn Ph\lcV\lM~t dAt Sai Gon da ban hilnh Nghi quySt s6 1641NQ-lIDQT ngay 23112/2016 thong qua quySt dinhgop v6n thanh I~p Cong ty C6 phAn Ph\lc VVM~t dAtSai Gon - Cam Ranh v6'i tY l~ v6n gop clla Congty C6 phAn Ph\lc V\lM~t dAt Sai Gon la 51%. Hiilh tht'rc v6n gop: gop v6n b~ng tai san c6 dinh, hangt6n kho Clla Cong ty cb phk Ph1)c V1)M~t dAt Sili Gon - Chi nhanh Cam Ranh t?-i thai di~m ngily31/12/2016 v6'i gia trt duQ'c xac dinh b~ng gia tri con I?-itren s6 kS toano PhAu gia tTl gop v6u con thiSu(nSu co) se duQ'cgop b~g ti~n rn~t.
Ngily 01/0112017, Cong ty cb p 'nPh\lc VVM~t dAtSili Gon - Cam Ranh da duQ'c thanh I~p tren co sachuy~n d6i Chi nhanh Cam R clla Cong ty theo Nghi quySt neu tren.
"
1
khong lilm anh huang dSn y ki8n ki~m toan da trinh bay.
BeGiAy (rng nh~ DKHN ki~m toans61496-2014-112-1
LUO'DgNgo Bao TranKi~m toan vienGiAy chUng nh~n DKHN ki~m toans61828-2014-112-1
Thay m(it va i/(li diin choCONG TV TNHH KIEM ToAN vA TU vAN UHY ACA - cm NHANH TAl TP. HO cHi MINHTp. H6 Chi Minh, ngay OJ themg 03 nam 2017 .
5
C~NG TY CO PHAN PH1}C \TV ~ T DAT sAl GON BAo cAO TAl CHiNH TONG H<}PSo 58 Truong San, Phuong 2, o.rse Binh, TP.HCM Cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31112/2016
BANG CAN DOl KEToAN TONG HQPTgi ngay 31 thang 12 ndm 2016
TAl sAN Mas6 I- T~i 31112/2016 T~i 0110112016Thuyetminh VND VND
TAl SAN NGAN H~N 100 319.949.134.786 209.262.822.953
Ti~n va cac khoan tuong dlfO'Dgti~n 110 5 127.817.498.015 78.370.065.494
T~l1 111 97.817.498.015 58.370.065.494Cac khoan wang duong ti€n 112 30.000.000.000 20.000.000.000
Cac khoan phai tho ng~n han 130 178.851.755.853 118.550.944.718Phai thu ngl1nhan cua khach hang L31 6 179.004.731.379 118.118.929.148Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 132 6.472.873.430 5.315.507.403Phili thu ngiin han khac 136 7 1.808.855.010 9.729.819.109DI)'phong cac khoan phaithu kho doi 137 (8.434.703.966) (14.613.310.942)
Hang tao kho 140 8 5.599.217.570 7.847.709.154Hangt6n kho 141 5.599.217.570 7.847.709.154
Tai san ng~o han khac 150 7.680.663.348 4.494.103.587Chi phi tra tnroc nglln han 151 12 300.975.192 251.970.484Tlm~ GTGT duoc kh~u tnr 152 7.379.648.710 4.242.133.103Thu@va cac khoan khac phai thu Nha 153 16 39.446mroc
TAl SAN DAI H~N 200 220.276.898.175 117.766.291.164PMi thu dai han khac 216 7 20.600.000.000 14.600.000.000Du phong phai thu dai han kho doi 219 (20.600.000.000) (14.600.000.000)
TM san c6 djnh 220 218.35S~624.676 116.301.070.079Tid san e6 djnh htru hlnh 221 10 218.355.624.676 116.301.070.079- Nguyen gia 222 375.792.538.694 237.463.167.243- Gia tri hao man luy kd 223 (157.436.914.018) (121.162.097.164)
Tai san ea dinh vo h1nh 227 11- Nguyen gia 228 774.068.000 774.068.000- GiG trf hao man luy kd 229 (774.068.000) (774.068.000)
D§o ttl h\i chioh dai h~n 250 14 190.000.000BAu tu gop van vaQ cac dQ'llvi khae 253 190.000.000
Tai san dai h~n khae 260 1.921.273.499 1.~75.221.085Chi phi tra tru6e dai h~n 261 12 731.488.165 775.599.265Tai san thu~ tim nh~p hoan I~i 262 13 1.189.785.334 499.621. 820
TONG TAl sAN 270 540.226.032.961 327.029.114.117
Cae Thuyit minh dinh kem fa m(jt b(jph(m hr;rpthemh eua bdo eao led ehinh nay 6
----------
C9NG TY CO pHAN PHQC VV ~TI)AT SAl GONSo 58 Truong San, Phuong 2, o.rs» Binh, TP.HCM
BAO CAO TAl CHiNH TONG HCJPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016
BANG CAN DOl KE ToAN TONG HQP (TffiP)Tgi ngay 31 thong 12 ndm 2016
NGUONVON Masa Thuy~t T~i 31112/2016 T~i 0110112016minh VND VND
NQ PHAI TRA 300 188.131.544.311 118.256.964.097N9'ng~n han 310 179.761.790.011 118.256.964.097Phai tra ngiroi ban ng~n han 311 ]5 51.985.724.024 35.098.291.19]Nguoi mua tni ti~n truce ng~n han 312 199.961.608 371.737.830ThuS va cac khoan phai nop Nha 1111'ac 313 16 11.290.421.854 8.035.710.307Phai tra nguoi lao dong 314 107.692.376.504 67.358.210.668Chi phi phai tra ng~n han 315 17 1.857.654.306 401.460.000PMi tra ng~n han khac 319 18 2.514.496.097 i.770.398.483Quy khen thuong, phuc lQ'i 322 4.221.155.618 4.221.155.618
N<r dai han 330 8.369.754.300Phai tra daihan khac 337 18 8.369.754.300
VON CHU SO Hfru 400 352.094.488.651 208.772.150.020V6n chu sO-htru 410 19 352.094.488.651 208.772.150.020van g6p cua chu sa htru 411 200.000.000.000 ]40.508.000.000- cdphieu phd thong co quyen 4110 200. 000. 000. 000 140.508.000.000bieu quyetThang du van c6 phdn 412 6.603.680.000c6 phi~u quy 415 (133.000.000) (28.000.000)Quy dAu ttr phat tri~n 418 7.139.777.265LQ'inhuan sau thu€ chua phan phai 421 138.484.031.386 68.292.150.020- LNST chua phdn ph6i 111y k& ddn 421a 204.132.755cuoi ndm truoc- LNST chua phdn phoi nam nay 421b 138.279.898.631 68.292.150.020
TONG NGUON VON 440 540.226.032.961 327.029.114.117
Tp. H6 Chi Minh, ngay 01 thang 03 nam 2017
NgU'Oi I~p bi~u K J. , t 'e toan nrO'ng
D~ng Thj Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen
Cac Thuyit minh dinh kern fa rn61b9 ph(m h9'Pthcmh cua Mo cao tai chinh nay 7
- -- -----------
CONG TY CO PRAN PHl)C Vl) ~T BAT SAl GONs6 58 Truong San, Phuong 2, Q.Tan Binh, TP.HCM
BAocAo TAl CHiNH TONG H{,1PCho nam tai chlnh kBt thuc ngay 31/12/2016
BAo cAo KETQuA HO~T DQNG KINH DOANH TONG HQ'P
Cho nam tai chinh kit thuc ngay 31lJ212016
Chi tieu
Doanh thu ban hang va cung dp djch VI}
Cac khoan giarn tnr doanh thu
Doanh thu tlmin ban hang va cung dpdjch vl,l
Gia van hang ban
L<,Yinbu~n gqp v~ ban hang va cung dpdjch vl,l
Doanh thu hoat d9ng tai chinh
Chi phi tai ehinh
Trang do: Chi phi liii vay
Chi phi ban hang
Chi phi quan ly doanh nghiep
LQi nhu~n thu§n tir hoat o(>ng kinh doanh
Thu nhap khac
ChiphikMe
L<,Yinhu~n khac
TAng IQi nhu~n k~ toan tnnrc thu~ 50
Chi phi thu~ TNDN hien hanh
Chi phi tbu~ TNDN hoan l;:ti
LQi nhuan sau tbu~ thu nh~p doanh nghi~p 60
Liii CO' ban tren cA phi~ u
Liii s uy giam tren c6 phi~ u
Nglf()'i l~p bi~u
Mil sa Thuy~tminh
01
02
10
11
20
21
22
23
25
26
30
31
32
40
51
52
70
71
Nitm 2015VND
21 876.564.991.314 598.936.722.011
21 876.564.991.314 598.936.722.011
22 597.302.927.903 413.643.261.424
279.262.063.411 185.293.460.587
23
24
5.953.465.471
1.109.824.675
5.514.416.485
764.901.970
25 66.370.185.669 78.486.372.876
217.735.518.538 111.556.602.226
27
28
405.695.866 116.659.374
163.348.301 292.089.653
242.347.565 (175.430.279)
217.977.866.103 111.381.171.947
44.463.311.984 25.216.359.970
(690.163.514) (499.621.820)
174.204.717.632 86.664.433.797
8.724 4.152
8.724 4.152
29
30
31
32
Tp. H6 Chi Minh, ngay 01 thong 03 ndm 2017
K~toan trurrng
D~ng Th] Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen
Cac Thuy€t rninh tlinh kern ta rn9tb9 pMn hpp thanh cua baa caa tai chinh nay 8
- - - ----- ----- -
CONG TY CO PHAN PHUC VU MAT DAT sAl GON BAo cAoTAl CHiNH TONG HQPS6 58 Twcmg S011,PllU'cmg2, Q.'nin 'Elnh, TP.HCM Cbo naJn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016
BAocAo LUUCBUYENTmNT¥ TONGHQP(Phuong pluip glan ti/p)
Cho nom tai chinh kit thuc ngay 3111212016
Chitieu Mil Thuy~t Nam 2016 Nam 2015s6 minh VND VND
LU'u cbuy~n ti.~n tir hoat dQng kinh doanhLQi nhuan tnroc thu~ 01 217.977.866.103 111.381.171.947Khiu hao TSCD va BDSDT 02 36.274.816.854 22.583.405.006Cac khoan du phong 03 29.213.310.942(Lai)/16cac khoan chenh lech tY gia h6i 04 (112.521.491) (178.092.755)doai do danh gia lai cac khoan muc tj~n t¢(Uii)/I6 boat dQngdAunr 05 (2.075.488.453) (852.646.081)
L(J'inllu{jn tir 110(11avng kinli doanh tnaic 08 252.064.673.013 162.147.149.059thay iJiJivOnlieu iJ{Jng
(Tiing)/Giam cac khoan phai tim 09 (63.674.580.861) (37.109.997.648)(Tangj/Giamhang t6n kho 10 2.248.491.584 (941.860.421)Tangl(Giim) cac khoan phai tra (khong k~ 11 74.445.903.530 (6.971.979.090)lai vay phai tra, thu~ thu nhap doanh nghiepphai nop)(Tang)! Giam chi phi tra truce 12 (4.893.608) 247.141.116Thll~ thu nh~p doanh nghiep da n¢p 15 (41.208.970.683) (23.847.232.609)
~TiSnthu khac nr hoar d9ng kinh doanh 16 480.644.425Ti€:nchi khac illhoat dQng kinh doanh 17 (10.722.149.001 ) (191.568.457.128) ~
Luu c/luyin tlin thu/in fir 110(11 iJ{Jngkinll 20 213.148.473.974 (97.564.592.296)dOllllh
LU'u cbuy~n ti~n tir ho~t dQng dAu to'Ti~n chi d~ mua s~m, xay dlJ11gTSCf) va 21 ( 146.155.036.070) (35.493.211.697)cae illi san dai h<;lnkhacTi€:nchi cho vay, mua cac eong Cl,I nQ'cua 23 (20.000.000.000)dan vi khacTi€:nthu h6i eho vay, ban ll,licac cong c1,l 24 20.000.000.000 14.000.000.000og coo dan vi khacTien chi ddu ttr g6p v6n vao don vi khac 25 (190.000.000)Ti~n thu h6i d§u tu g6p v6n vao dan vi khac 26 190.000.000Ti€:nthu lai vay, c6 tuc va Igi nhu~n dugc 27 2.238.182.882 848.792.631chia
Lu:u chuyin ti~n tllllli" tir ItO(l1 d{JllgdllU ttl 30 (143.726.853.188) (20.834.419.066)
Cac Thuyit minh clinhkem fa m9t b9 pMn hr;;p thcmh cua bao cao tai chinh nay 9
C~~)NGTV CO pHAN PHVC VV ~ T nAT SAl GONS6 58 Tnrong Son, Phuong.Z, o.rs» Binh, TP.HCM
BAO cAo TAl CHiNH TONG HOPCho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31112/2016
BAo cAo LUU CHutiN TIEN Tt TONG H<}P (TrEP)(Phuong pluip gian. tiip)
Cho ndm tai ehinh kit thuc ngay 31/1212016
Chi tieu Mil Thuy~t Nam 2016 Nam2015s5 minh VN~D=- VND~_
Luu chuyen ti~n tir hoat oqng tid chinhTi~n thu tu phat hanh 06 phieu, nh~ v6n 31Ti6n chi tra v6n gop cho cac chu sa hull, 32mua l~ie6 phi~u cua doanh nghiep oa phathanhC6 nrc, loi nhuan oa tra eho chu sa htru 36
Luu chuyin ti€n lillian tic hO(ltd~ng tili 40chlnli
LU'u chuy~n ti~n thuin trong nam 50Tj~D va tuong ouong ti~n o~u Dam 60
Anh lurong oua thay oBi tY gia h6i doai quy 61oBi ngoaite
9.930.520.000(105.000.000) (28.000.000)
(29.985.750.000)(20.160.230.000)
(14.050.800.000)(14.078.800.000)
549.261.390.786 (132.477.811.362)78.370.065.494 210.659.059.914
186.041.735 188.816.942
Ti~n va nrong oU'ong ti~n cu5i nam 70 5 127.817.498.015 78.370.065.494
Tp. H6 Chi Minh, ngay 01 thong 03 nam 2017
NguO'i l~p bi~u K~ toan trlfong
n~ng Thl Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen
Cae Thuyit minh dinh kem fa mot bi)p/14n hr;rpthimh ella Ma eao lai chinh nay 10
CONG TY co PHAN PHQC VV ~ T DAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQPS8 58 Truang San, Phuang 2, Qu~n Tan 8inh, TP .HeM Cho nam tai chinh k~t thllC ngay 31/12/2016
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P(Cac thuy€t minh nily La b(jphdn hap thanh va cdn duoc d9Cd6ng thai vai Bao cao tai chinh kern theo)
1. D~C DIEM HO~ T DONGCUADOANH NGmtp
1.1 HiNH TRUC so nnu VON
Cong ty C6 phfln Phuc vu M~t d~t Sai GOD(sau day goi t~t la "Cong ty") la Cong ty C6 ph&nboat oong thea Giiy chung nhan dang ky Doanh nghiep s6 0312610240 dang ky llin dliu ngay06 thang 01 Dam 2014 va tbay d6i llin tlnr tir van ngay 24 thang 10 narn 2016.
Ten goi d:1yOllbang ti~ng Viet: CONG TY CO pHAN PH{jC VlJ MAT BAT SAl GON.
Tru sa chlnh: S6 58 Truong San, Phuong 2, Quan Tall Binh, Thanh ph8 H6 Chi Minh.
V6n oi8u l~ cua Cong ty tren GiAy clnrng nhan dang ky Doanh nghiep la 200.000.000.00006ng.
1.2 LiNH vrrc KINH DOANH
Linh vue kinh doanh cua Cong ty la dich vu phuc vu ky thuftt thuong mai M~t oAt.
1.3 NGANH NGHE KINH DOANH
Ho;;ttdC)ngchinh clla Cong ty bao g6m:
HO;;ttdC)ngdich V\l h6 trQ'tr~rcti~p cho v~n tai hang khong, chi ti~t:
Tql'c ti€p san xllAt, kinh doanh t~i cac cang himg khong san bay;Khai thac k6t cftu h~ tling, trang tbi€t bi, thiet bi cang hang khong, sail bay;Cung (eng cac dich V\l bao duang tau bay, pht;l tung, thiet bi hang khong va cae trang thietbi khac;Cung (eng cae dich ~I ky thu~t, dich V\l khoa hoc, cong ngh~ trong va ngoai mr&c;Cung lmg dich vv ky thu~t thuang m~i m~t dAt;Cung lrng cac dich vv t~i nha ga hanh khach; ga hang h6a;Mua bim v~t tu, thiet bi, phv tung, thi€t bi hang khong;Dich vv d;;ti ly eho cac hang hang khong, cac cong ty v~n tai, du Ijch cac nha san xuAt,cung ll'l1gtau bay, v~t tlf, ph\1 tUng, thiet bi tau bay va trang thi€t hi chuyen ngimh hangkhong;Cung (mg cac dich vv phvc V\I san 06 t~i cae cang hang khOng san bay;Cung lmg xang dliu, rna hang kbong (bao g6m nhien li~u, dliu rna boi tron va chAt longchuyen dung) va xang dlil! t~i cae eang hang khong, san bay;Kinh doanh kho hang h6a, giao nh~n hang h6a;Sl'ra chua, bilOtd, Hip dttt cac trang thiSt bi di~l1, di~n tir, cO'khi chuyen nganh, cong trinhdan d\ll1g (tru gia cong co khf, tai chS phS thai, xi m;;tdi~n t;;titrv sa)./.
1.4 CHU KY SAN XUAT, KINH DOANH THONG THlfONG
Ho~t dC)l1gkinh doanh ehu y€u cua Cong ty lit cung cdp dich vv ky thu~t thuang m~i M~t oAt.Theo d6, chu ky san xu~t kinh doanh th6ng thuang ella Cong ty liLng~n ngay va quay vongthuang xuyen, lien tl,JCtrong thang.
I]
- - - -- - - - - - ---------- ---
CONG TY co PHAN PHVC VV M4T BAT sAl GON BAo cAo TAl CHINH TONG H<}Ps6 58 TfU'o-ngSan, Phuong 2, Qu~n Tan Blnh, TP.HCM Cllo nam tai chinh kSt thlic ngay 31112/2016THuvET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyit minh m}y fa b9phdn h9]Jthanh va cdn QU(JCQQc d6ng thai voi Bao cao tai chlnh kern theo)
1. B~e DIEM HO~T DQNG eVADOANH NGHI\tP (TIEP)1.5 B~C BIEM HO~T B(>NG CVA DOANH NG~P TRONG NAM TAl CHiNH CO ANH
BHONG BEN BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P
Hoar dQng kinh doanh chu ySll ella Cong ty la cling cApdich vu kY thll~t thuong mai M~t dkCac chfnh sach v~ gia, chinh sach giam gia cua Cong ty se anh lurong dSn doanh thu. Ngoaira, viec Cong ty thuc hi~n tiSt kiern chi phi phu hop cling anh huong 1611dSn ket qua heatdQng cua Cong ty.
Trong quy 3 nam 2016, Cong ty da hoan tAt vi~c chia c6 tire con lai cua nam 2015 voi tY l~5:2 bang c6 phieu theo Nghi quy€t Dai hQi d6ng c6 dong s6 021NQ- BOOCD ngay11104/2016 va trong quy 4 nam 2016, Cong ty da hoan tAt tM tl,!Cpbat Muh c6 phiSu theachuo·ng trlnh Iva chQn cho nguai lao dQng trong Cong ty, s6 IUQ:ngcb phi€u phat banb them UI.332.684 cb phi€u. Theo d6, dSn ngay 31112/2016 v6n Di~u I~cua Cong ty hi200.000.000.000d6ng.
Ngoai ra, tbang 5/2016, t~p dorul Hang khong ANA Holdings Inc all tr6 thanh cb dong chi~nh.I'Q·ceua Tbng C6ng ty Hang khong Vi~t Nam (Vietnam Airlines). Theo d6, tlr ngay20109/2016, Hang Hang khong All Nippon Airways (mQt dOll vi con eua t~p doan ANAHoldings) dll thay dbi dan v~cung cAp dieh V\l pl1\lc V\l m~t d~t tir Cong ty C6 ph~n Ph\IC vI,!M~t dat Sai Gon sang Cong ty TNHH MTV Dich vI,!M~t dM San bay Vi~t Nam (Cong ty conclla Vietnam Airlines).
1.6 cAu TRUCCVA DOANH NGm~p~1,I(,I
Cong ty kh6ng c6 cac Cong ty con, Cong ty lien doanh, lien kSt.
Chi nMnh Da N£ng la don vi h~ch tmin phI,!thuQc cua Cong ty, ho~t dQl1g·theo Giay ch(mg1111~ndang kY ho~t dQng s6 0312610240-001 dang ky IAn chlu ngay 27 thang 04 nam 2015.Dia chi tl;li: Cang Hang Khong Qu6c TS Ba NfuJg, PhuOng Boa Thu~l1 Tay, Qu~n Hili Chau,Tp. DaN£ng.
Chi nhanh Cam Ranh la dan vi h~ch toan dQc I~p Clla Cong ty, ho~t dQug thea GiAy ch(mgnh~n dang kY ho~t dQng s6 0312610240-002 dang kY Jan dilu ngay 20 tMng 05 nam 2016.Dia chi tl;li: Crulg Hang Khong Qu6e TS Cam Ranh, Thanh ph6 Cam Ranh, Tinh Khanh Hoa.Ngay 0110112017, Cong ty cb phAn Ph\IC vt,JM~t dAt Cam Ranb duge thanh I~p tren co so·chuy~n dbi Chi nhanh Cam Ranh cua Cong ty thea Nghi quy~t Hbi d6ng Quim tri sf>164/NQHDQT ngay 23112/2016 (xem them tq:iThuyit minh s6 35.3).
1.7 TUYEN 80 VE KHANANG SO sANH THONG TIN TREN BAo cAo TAl CHiNH TONGHOP
sf> li~u so sanh la s6 li~u tren Bao cao tai chinh t6ng hqp clm nam tai chinh ket tl1uc tl;lingay31/12/2015 cua Cong ty da dugc ki~m toan.
2. KYKIt ToAN, DON VI TrEN T"¢sir DVNG TRONG KIt ToAN
2.1 KY KEToAN NAM
Ky kS toan nam ctia Cong ty b~t dAu tlr ngay 01 thang 01 va kSt thuc ugay 31 thang 12 UatnDU·011glich.
2.2 BON Vl TlEN T¢ s(J' D1)NGTRONG KE ToAN
Dall vi ti~n t~ su dt,Jngtrong kS toml la D6ng Vi~t Nam (VND).
12
------ - - -- -
CONG TY co pHANPHVC vu~ T DAT sAl GON BAo CAO T~I cnixnTONG HQ'PS6 58 Tnl'ong Son, Phuong 2, QU?n Tan Blnh, TP.HCM Cho Dam tai chinh ket thllC ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNB TONG HQP (TIEP)(Cac thuy&tminh nay la b6 phdn h9P thanh va can duac doc d6ng thai vai Baa cdo tai chinh kem thea)
3. CHuAN M1/c vA cm DOICEToANAPDVNG
3.1 CREDOKE ToAN ApDl)NG
Cong ty ap dung Ch8 de;,K~ toan doanh nghiep ban hanh theo Thong nr 200/TT-BTC ngay22/12/2014 ("Thong tir 200") cua Be;,Tai chinh hirong diln Ch~ de;,k~ toan doanh nghiep, vaThong nr 53/20 16/T-BTC ("Thong tu 53") cua Be;,Tai chinh ngay 2113/2016 stra d6i, b6 sungmot s6 di~u cua Thong tu 200 cua Be;,Tai chinh.
3.2 TUYENBOvt vrsc TUANTmJCHUANMl,J'CKEToAN vA cm DOKE ToAN
Cong ty tuan thu cac Chuan rmre va Ch8 de;,k~ toan Vi~t Nam hien hanh d~ l~p va trinh baycac Bao cao tai chinh t6ng hop cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2016.
4. cAc cHiNH SACH Kt TOAN CHU YEU4.1 U'OCTINHKE ToAN
Vi~c I~p Bao cao tai chinh tuan thu theo cae Chuau m~rcK~ toan Vi~t Nam yeu cfru Ban T6ngGiam d6c phai co nhling u6:c tfnh va gift djnh aM bm'mg d~n s6 li~u bao cao v~ cac cong ng,tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong nO'va Uti san ti~m tang t~i ngay I~p Bao cao tai chinhcung 111mcae s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. S6 li~u pMtSinJltl1\fc t€ co th8 khac v6'i cac u6'c tl11h,gia dinh d~t ra.
4.2 NGUYENTAc KE ToAN TJENvA cAc KHoAN TU'ONGDU'ONGTIEN
Ti~n va cac khoilll wang duong ti~n bao g6m tien m~t t~i quy, ti~n gt'ri ngan hang, ti€n dangchuySn, ti8n gfri ngiiu hang c6 ky h~n g6c kh6ng qua 03 tMng co tInh thanh khmin cao, cokha nang chuy~n d6i dS dang thanh cac kboan ti8n xac dinh va it nli ro lien quan d~n vi~cbiJn de;,nggia tri chuySI1d6i cua cac khmin nay.
HF
4.3 NGUYENTAc KE ToAN cAc KHOANPHAI THU
Cac khoan pMi thu duO'c thea doi chi tiJt theo ky h~n phai tim, d6i hJ'Q'Dgphai thll, lo~tinguyen t~ phiii thu va cac y~l1t6 khac theo nbu cfill qU3n IY.
Cong ty tl1\fChi~n trfch I~p dl,f phOng thea Thong tu 200 va Thong tu s6 228/2009/TT-BTCngay 07112/2009 cua Be;,Tai chinh v8 vi~c "Hu6'ng dlln chJ dQtrich I~pva su·dvng cac khoandl,f phong giam gia hang t6n kho, t6n thAt cac khoan dAu tlJ' tai chinh, ng phai thu kho doi vabao hanh san phAm, hang hoa, cong trinh xay lApt~i doanh nghi~p".
Khi I~p Bao cao tai chinb, Cong ty can Clr kY h~ll con I~i cua cac khoan phii.i thu d~ phan lo~ila. dai h~l ho?c ng[n h~l1.
Sv' tiing ho?c giam khoan d\!' phong phai tim kh6 doi lwch to<ln vao chi phi quan Iy doanhnghiep trong nam.
4.4 NGUYENTAc KE ToAN HANGn)N KHO
Hang t6n kho du'O'cxac dinh tren cO'sa gia th&p hO'ngilia gia g6c va gia tri timan co thS thllchi~n duO'c. Gia ¥6c hang t611kho ba? g6m gia mua, chi phi nguyen v~t li~u,tn,rc ti8p, chi phflao dQog tr~rc tiep va chi phi sao xuiit chung ho(lc chi phi lien quan khac, nell c6, de co au'Q"chang t6n kho o' dia diSm va tr1;lngthai hi~n t~i. Gia tTi thu§n co th~ thV'c hi~n dugc dUQ'cX3Cdjnh b&ng gia ban u6'c t111htrt! cac chi phi dS hoan thanh cung chi phi ti~p thi, ban hang vaphal1 ph6i phat sinh.
13
C~NG TY co pHAN PHVC VV ~ T BAT sAl GON BAo CAO TAl CHiNH TONG HQ'PSo 58 Tnrang Son, Phuemg 2, Qu~n Tan Sinh, TP.HCM eho nam tai chfnh kSt thuc ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQP (TrEP)(Cac thuyJt mink nay la b<)phdn h9P thanh va cdn duac d9Cd6ng thai voi Baa cdo tai chinh kern thea)
4. cAc cHiNH sxcn KIt ToAN cnu YEU (TIEP)
4.4 NGUYEN TAc KE ToAN HANG TON KHO (TIEP)
Hang t6n kho diroc hach toan thea phuong phap ke khai thtrong xuyen. Gia g6c cua hang t60kho duoc xac dinh thea phuong phap binh qU8.Jlgia quyen.
DI,r phong giam gia hang t6n kilo cua Cong ty (n~u co) duoc trich I~p cho phfrl1 gia tri du ki~nbi t6n th§t do cac khoan suy giam trong gia tri (16i thoi, hong, kern pham chdt. .. ) cua hang t6nkho thuoc quyen So' hfru cua Cong ty dua tren b&ngclurng v€ SIJsuy giam gia tri tai ngay k~tthuc Icy k~ toano SIJ tang hoac giam khoan dir phong giam gia hang t6n kbo dUQ'ch~ch toaovao gia v6n hang ban trong nam.
4.5 NGUYENTAc Gll NH~NvA KHAu HAO TAI sAN co DlNH
Tai san c6 dihh huu hinh duge trl.oh bay thea nguyen gia tru gia trj hao man lay k~.Nguyengia tai san c6 dinh ha:u hjllh bao g6m gia mua va toill1 bQcac chi phi lien quan kh3.c lien quantrlJc ti~p d~n vi~c du'a tai san vao tf~ng thai s~n sang Slrdvng.
Nguyen gia tai san c6 dinh hi:i'uhinh do cac nha thfru xdy d~rng bao g6m gia tf, cong trinhhoan thanh ban giao, cac chi phi lien qUaIl tql'C ti~p khac (n~u co).
D6i vai cac tai san c6 dinh hoan thanh va dii dua vao Slr d\lllg nhung chua dugc cAp co tbAmquy@nphe duy~t quy~t toall se dugc t~ ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh va trfch kh§uhao. Khi co quy~t toan dugc duy~t se di~l) chinh l~i nguyen gia wO'ng lrng, khong di~u chinhl~ichi phi khAu hao da trfch ma se oi~u chinh gia tri khAu hao (tang ho~c giam) tu'O'ng(rng vO'ithai giaIl Slr dl.lng can l~i cua tai san c6 dinh.
D6i vo-i cac tai san c6 dinh huu hinh bi~n co t~i thai diSm xac djnh gia tfi doanh nghi~p,nguyen gia Clla cac tai san Hay dugc ghi nMn thea gia dUgc aanh gia I~i theo h6 so' xac dinhgia tri doanh nghi~p Cong ty TNHH MQt tMnh vien Phvc vv M~t dAt Sal Gon t~i t11aidiSm31/03/2014 da duQ'c BO Giao thOng V~n tai pbe duy~t t';1iQuy~t dinh s6 2189/QD-BGTVTngay 10/06/2014.
Ty l~ khAu bao dugc xac dinh thea phuO'ng phap duang th~ng, can cll' vao thai gian Slr dl.lnguO'c tll1h ella tai san, phu hgp vai tho'i gian khAu hao tal san c6 dinh da oU'Q'cquy djnh t~iThOng tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cua BQ Tai chinh v@ch8 dO qufmly, sa dvngva tfich kh§u hao tai san c6 dinb va Thong tLr. s6 147/2016/TT-BTC ngay 13 tbang 10 nam2016 sua d6i, b6 sung mQt s6 diSu cua Thong tu s6 45. Tho'i gi.an su dpng clla tai san trac ti11hnhu sau:
Lo~i tai sanNha cua, v~t ki~n tfUCMay moc, thi~t biPhuO'ng Mn v~n taiThi~t bi Van phOng
ThiYi gian khAu hao (nam)05 - 3003 - 1005 - 0804 - 06
Taj san clYdinh vo binh dugc trinh bay thea nguyen gia, bao g6m ban quy~n may tLnh du'Q'ckh§.u hao trong 3 nam va phftn mSm may vi tinh dugc khAu hao trong 5 n[un.
14
------- ------------ -- --------------------- ---
CONG TY CO pHAN PHVC VV M~ T nAT SAl GON BAo cAo T~I CHiNH TONG HQPs6 58 Tru'ang San, Phuang 2, Qu~ Tan Sinh, TP.HCM Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HOP (TIEP)(Cdc thuyit minh nay la bo phdn hop thanh va cdn au9'; arc a6ng [hOivoi BaD CaD tai chinh kern theo)
4. cAc cHiNH SACH KE ToAN can YEU ('iTEP)
4.6 NGUYEN TAC KE ToAN CHI pHi xAYDl/NG co BANDO DANG
Chi phi xay dung co' ban do dang bao g6m cac tai san 1a cac thiet bi dang trong qua trinh agutir mua sam va lApoi;it,chua dira van Sll' dung, cac cong trinh xay dl,(n~ co ban o~ng trong quatrinh xay dung chua duoc nghiem thu va dua vao sfr dung tai thoi diem, khoa so l~p Baa caotai chinh, Cac tai san nay ducc ghi nhan thea gia g6c. Gia goc nay bao gam: chi phi bang hoa,djch vu phai tra cho cac nha thAu, ugiroi eung dp, chi phi Iffiyay co lien quan trong giai doanaiu tu va cac chi phi hop Iy khac lien quan true ti~p oSn vi~c h1nh thanh tai san sau nay, Vi~ctil1h khiu hao eua cac tai san nay ougc ap d\ll1ggi6ng nhu vai cac tai san khac, bit oAu tll' khitai san a van tr~ng thai s~n sang sir d\lng,
4.7 NGUYEN TAc KE ToAN CHI pHi TRA TRU'OC
Chi phi tra tru6c l1gin h~n bao g6m cac chi phJ Sll' dl,lng vo hly~n oi~n ttl', phi cu6c Metrdwan,phi su' d\l1lg phAn m~mmail server va cac chi phi khac co thOi h~n phan b6 khong qua 12thting,
Chi phi tra tru6e dai h~ bao g6m gia tri con l~i ella nbfrng eong C\l, dl,lng C\l oUQ'coanh gial~iqua xae oinh gia tri doal1h nghi~p, chi phi ban quy~n ph&n m~m Kaspersky olrge danh gia1a co kha nang oem I~i IQ'ifch kinh tS trang ttrong lai vO'ithai h~ sU'd\lng tren mQtnam.
'~
Cae cbi ph! nay oUQ'ev6n hoa duai hinh tbu'e cac khoao tra tnr6e dai h~L1va oUQ'cphin b6van chi phi san xu~t kinh doanh trang thai gian khong qua 03 nam.
4.8 NGUYEN TAc GHI NJ4.N CHI pHi PRAr TRA. -r
Chi phi pMi tra oUQ'eghi nh~n la cae khoan phai tra eho hang hoa, djeh vv off nh~n ouge ttl'nguo'i ban nl1U'llgtlwe t~ chua chi tra, duge ghi nMn van chi phi san xuit, kinh doanh trongnam,
4.9 NGUYEN TAc GHI NR~N VON cHiI s6HUU
V6n o§u tu cua eM sa hau dugc phim anh thea s6 vbn thl,(e t~ chll sa huu dff gop, khOng ghillh~n thea s6 cam k~t, s6 phai tim ella cae eM sa huu, Khi nM o§u tu' gop v6n b~ng ngo~i t~thea ti~n dQ, Cong ty se ap d\lng tY gia giao dich th\l'e t~ t~i rung thai oiSm th\fc gop dS quyd6i ra Vi~t Nam f)6ng va ghi nh~ vaa v6n o&utu eua chu sa huu, th~ing du vb.n e6 ph§n (n~uco).
Tmang hQ'pnh~ v6n gop b~ng tai san thi pMn ~nh tang V6tl oAu ttr eua eh(1 sa hUll thea gjaoanh gia l~ Clla tai san duQ'ccae ben gop von chap nh~n.
V6u g6p e6 ph§n eua cae e6 oong dUQ'eghi thea gia tlwe t~ phat hanb c6 phiSu, dUQ'ephananh chi ti~t thea bai chi tieu rieng nhu sau: V6n gop eua ehil sa bfru va thi;ing du v6n c6 pbAn:V6n gop eua ebu sa hfru aUQ'epbal) anh thea m~nh gi.a eua c6 phj~u d6ng thai oirgc thea dOlchi tiet o6i vai e6 phi~u ph6 thong co quySIl biSu q'uy6t va e6 phi€u uu offi, Con th~ng du v6nc6 ph§n phan anh khoan eMnh I~eh giua m~nh gia va gia phat lull1h cf> phj~u (k€ ea caetruo'ng hgp taj plu!t hanh ef>phi~u quy),
V6n khae eua Chu sa huu phan anh s6 v6n kinh doanh duge hillh thanh do b6 sung tu k~t quaho~t oQng kinh doanh ho~e do dU'Q'eti;ing, bi~u, tai trQ',danh gia l~i Uti sim (khi cae kh0311nayall'Q'cphep ghi tang, giam V60 d§u ttr eua eM sc)'buu).
15
--------------- -- --- -
CONG TY CO PRAN PIIVC VV ~T BAT SAl GON BAo cAo T~I CHiNH TONG HQPS6 58 TruOng Son, PhuOng 2, Qu?n Tan Binh, TP..HCM Cllo nam tid chillh ket thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl cntxa TONG HQP (TIEP)(Cdc thuyet minh nl2Yla bl)phdn h9P thank va can duoc doc tl6ng thai WYiBaa cao tiu chlnh kem thea)
4. cAe cntsa SACHKEToAN cnu YEU (TrEP)
4.10 .PBAN PHOI LQI NHU~N
LQ'inhuan ducc phan ph6i thea Quyet dinh cua Dai h9i 06ng ce dong va cac quy dinh phaplu?t bi~n hanh co lien quan.
4.11 NGUYEN TAC vA PHUONG pRAp GHI N~N DOANH THU
Doanh thu diroe xac djnh khi Cong ty co kha nang nh?n diroc cac lo'i ich kinh t~ co th~ xacdjnh met cac chic chin. Doanh thu thuan duoc xac dinh thea gia tri hop Iy cua cac khoan oatim hoac se thu duoc sau khi tnr cac khoan chi~t kh~u tlnrong mai, giam gia hang ban, hangban bi tra lai. D6ng thai doanh thu duoo ghi nMn khi thoa man cac oi~u kien sau:
Doanh thu oUQ'cxac otnh khi Cong ty co khft nang nh?o oUQ'ccac IQ'ifeh kinh t~ co th~ xacoinh m9t each chic chin. Doanh thu thuftn otrQ'cxac oinh theo gia tri hqp ly cua cac khoan olitl1ll ho~c se thu oUQ'csau khi tru cac khoan chiSt kh~u thuong. nw.i, giam gia hang ban, hilllgban bi tra I~i D6ng thai doanh tim oUQ'cghi nh?n khi thoa man cac oi~u ki~n sau:
Doanh thu cung cdp dich vu
Doanh thu cung cfrp dich Vl,I baa g6m: Dich Vl,I bang khong (cho thue qufty him tM tvc, keooAy may bay, phl,lc VI,lm~t o~t, dich VI)hang khOng khac) va Dich V\l phi hang khOng (PhvcVl,I kM.ch VIP, F, C; djch V\l oao t~o; djch Vl,I hanh ly, hang hoa va dich VI)phi himg khongkhac).
Doanb thu cung cftp dich V\l oUQ'cghi nMn kili k81 qua giao djcb va cung ung dich v\l dll'Q'cxac dinh ID9t cach oang tin C?y va Cong ty co khfl nang thu oUQ'ccac IQ'ifch kinh t~ tll' giaodjch nay (ouQ'c ghi nh~n khi co bfulg chung v~ san IUQ'ngdich VI)cung cfrp duQ'c hoan thanht~i ngay k6t thUc nien 09 k~ toan (ho~c kY k~ toan).
.1
.~If
Doanh thu cung c~p dich VI)oUQ'cghi nll?n khi 06ng thai thoa man cac oiSu ki~n sau:- Doanh tIm oUQ'cxac ojnh tuong 06i chic chin;- Co kha nang thu ougc IQ'ifch kinh t~ tu giao dich cung c~p dich V\I00;- Xac dinh oUQ'cph§n cong vi~c oli boan tha11hvao ngay l~p Bao cao;- Xac oinh oUQ'Cchi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung cftpdich V\L 00.
Doanh thu hoat dong tiJi chinh
Lai ti€n gui ngan hang dUQ'cghi nh~n tren co sa d6n tich, oUQ'cxac oinh tren s6 du cac taikhoan ti€n gui va lai su~t ap dl)llg cbo tt)'ng thc)'ikY Clla cac ngan hang.
Lai ill cac khO<lnoftu tu om;rc ghi nMn khi Cong ty co quy~n nh~n khoan Iai.
4.12 NGUYEN TAC ICE TOAN NGO~ T~
Cong ty IV'a chQn tY gia o~ ap dt;U1gtrong cac giao dich k~ toan la tY gia eua Ngan hangTMCP Cong Thtrang Vi~t Nam Chi nhanh TP,HCM.
Ty gia giao dich thl)'c t~ ap d\l1lg khi ghi nh~n doanh tim va nQ'phii thu la tY gia mua chuy6nkhoan ngo~i t~cua Ngan hang TMCP Cong Thuong Vi~t Nam Chi nhanh TP.HCM.
16
C~NG TY co PHAN PHVC VT) ~ T BAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNB TONG BQ'PS6 58 Tnrcmg Son, Phm'mg 2, Qu~n Tan Blnh, TP.HCM eho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyit minh nay La b9 phdn h9P thanh va cdn ducc doc d6ng thoi voi Baa cao tai chinh kem thea)
4. cAe cHiNH SACH KEToAN can YEU (TIEP)
4.12 NGUYENTACKE ToAN NGO~I T:E; (TIEP)
Ty gia giao dich thuc t~ khi danh gia lai cac khoan muc ti~n N co g6c ngoai t~ duoc phan loaila tai simla tY gia mua chuyen khoan ngoai t~ cua Ngan hang TMCP Cong Thuong Vi~t NamChi nhanh TP.HCM tai thai di€m I~pBao cao tai chinh. Ty gia giao djch tlnrc tS khi danh gialai cac khoan I11\lCti8n t~ co g6c ngoai t~ duoc phan loai la no phai tra la tY gia ban ngoai t~cua Ngan hang TMCP Cong Thuong Vi~t Nam Chi nhanh TP.HCM tai tho'i di€m l~p Bao caotai chinb.
Khoan chenh I~ch tY gia h6i doai do vi~c dinh gill. It;tis6 du cu6i ky sau khi bu tru chellh l~chtang va chenh I~ch giam, s6 chenh I~ch con I~i duQ'c h~ch toan VaGdoanh tim IiOt;ttd<)ng taichinh ho~c chi phi tai chinh trong nam.
Uii chenh I~ch tY gia do dinh gia l~i cac khoan nQ'phai tra bAng ngo~i t~ (I1~Uco) cu6i namt~i chl~h !U'Q'~.bu t:u vai 16 cl~e~ I~~htj gi~ do_?a~ gia ~~ic~c ~oal: ~9'ph~i tra bAn~ng?~it~ CUOInam tai chlllh. Sau khl bu tm neu con lal chenh l~ch ty gla tbl tmh vaG thu nht;tp tmhtlm~, nSu 16 chenh I~ch tY gia thl Huh VaGchi phi san xuAt kinh doanh chinh khi xac dinh thuIlh~p chiu thuS.
4.13 NGUYENTAc KE ToAN THUEvA cAc KHOANPHA.INOPNHA NU'OC . ,,Thu§ gia tri gia tang (VAT)
1
Doanh thu cung cAp dich V\lcho cac chuySn bay Qu6c tS thu<)c d6i tUQ'ngcbiu thu~ gia tri giatang vai thu8 suAt 0%; doanh thu cling cdp dich V\I cho cac chuySn bay Qu6c l1<5i chju thuSsuAt 10%; doallh thll cung C§p dich V\ldao t~o khong chiu thu~.
oj
:1(II
T;;ti Chi nhinh Ba N£ng va Chi nhanh Cam Ranh, thuS GTGT <luQ'cke khai va nQP rieng o'tuug Chi nhanh.
Thui thu nhap doanh nghiep
TI1U~Thu nMp doanh nghi~p cua Ch.i nbanh Ba N£ng dll'Q'cke khai va n<)pt~p truJlg vai tl1USThu nh~p doanh nghi~p cua Van phong Cang ty t~i CI,lCthuS Tp. H6 Chi Minh. Tt;tiChi nl1anhCam Ranh ke khai va nQp thu~ Tbu nMp doanh ngbi~p rieng t~i C\ICt11U~Khanh Hoa.
ThuS thu nh~p doanh l1ghi~p (nSu co) th€ hi~n gia tri cua s6 thuS phai tni hi~n t~j va s6 thuShoan I~i.
S6 tlm~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh ph{ti n<)p dll'Q'ctinh dl,Tatren thu Ilb~p chiu thuStrong nam. Thu nh~p chiu thuS khac vai lQ'inhu~n kS toan dlrQ'Ctrlnh bay tren Baa cao KStqua ho~t d<)ngkinh doanh vi khang bao g6m cac khoan thu nh~p hay c;hi phi tinh thuS. ho~cduQ'ckh~u tru trong cac nam kM.c (bao g6m ca 16 mang sang, nSu co) va ngoai ra khong baog6m cac chi tieu khong chiu thuS ho~c khOng duQ'c kh~:utrtr.
Cong ty lip dVng mlrC thu6 suftt thu~ thu nh~p doanh nghi~p co hi~u Il,Tct~i ngay kSt thuc kYkS toan la 20% tfnh tren tl1llnh~p chiu thuS. Tlm~ tl1Unh~p doallh nghi~p thB hi~n gia tri cuas6 tlm~ tim Ilh~p doanh nghi~p hi~n hAnh va s6 tllU~ tllU nh~p doanb nghj~p hoan l~i.
Vi~c xac dinh thuS thunMp doanh nghi~p cua Cong ty can Cll vila cac quy djnh hi~n hanh v~thuS. Tuy nhien, nhfrng quy dinh nay thay d6i thea tung thai kY va vi~c xac dinh sau clmg vSthuS thu nh~p doanh nghi~p tuy thu<)cvflOk~t qua kiBm tra cua cO"quan thuS co thfun quySn.
17
C~NG TY CO pIIAN PHVC VV ~T BAT sAl GON BAo CAO TAl CHINH TONG HQ'PSo 58 Truong Son, Phuong 2, QU?ll Tan Binh, TP.HCM Cbo nam tai chinh k6t {hilc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQP (TIEP)(Cdc thuyet minh nay fa bi)phdn hop thann va cdn duoc doc a6ng thai vai Baa cao tat chinh kem thea)
4. cAc cHiNH SACHKEToAN cHiJ YEU (TIEP)
4.13 NGUYENTAc KE ToAN TIIUE vA cAc KHoAN pHAI NQPNHAr-uoc (TIEP)
Thue thu nhap hoan lai duoc tinh tren cac khoan chenh I~ch gitra gia tri ~hi s6 cua cac khoanmuc tai san hoac cong no tren Bang Can d6i k6 toan va co sO'tinh time thu nhap, Thu8 thunhap hoan lai duoc k&toan thea phuong phap dira tren Bang Can d6i k8 toano Thu8 tI1U nhaphoan lai phai tra phai duoc ghi nh~n cho tAt ca cac khoan chenh lech tam thoi con tai san thllethu llh~p hoan lai chi duoc ghi nhan khi chilc chlin co du Iqi nhu~l1 tinh thu8 trong tuo'ng laid~ su' dl,mg cac khoal) chenb I~ch tl;lmthai duqc kb&utrir.
Thu8 thu nh~p hoan l~i duqc xac djnh thea thu8 sufit dV tinh se ap d\lng cho nihn tai san dU'qcthu h6i hay 11Q"phai tra QUQ"Cthanh toan la 20%. Thu8 thll nh~p hoan I~i duo'c ghi n11~nlai, 16tric trltcrng hqp khoan thu8 d6 c6 lien quan d8n cac kho{m m\lC duqc ghi thfuJg van v6n chu sO'ha·u. Trong truCmg hqp d6, thuS tim nh~p hoan ]~i cUng dUQ"cghi tb~ng van v6n chLIsa hu·u.
Taj san thuS tim nMp hoan I~i va 00' tl1Ue tim nh~p hoan I~i phai tra duO'cbtl tric khi Cong tyc6 quy8n hO'pphap d~ bu tm gifra tai san tllU~thu nh~p hi~n hanh vai tllU€ thu 'nh~p hi~n bfmhphii nop va kbi cae tai san tl1.U& tl1U nh~p hoan Il;liva nq tllU~ tbu nh~p hoan l~i phai tra lienquan tai thuS thu nh~p doanh nghi~p duO'c quan Iy bcyicung mot co quan tl1U~va Cong ty c6dv djllh thanh toan thu6 thu nh~p hi~n hanh tren co sa tllUAn.
Thu8 mon bai va cac khoan phi, I~ phi khac duo'c ke khai va nop rieng t~i rirng Chi nhcinh.
Cac lo~i tJlU~ khac dU'Q"cap d~mg thea cac IlI~t thu€ hj~n barrb t~i Vi~t Nam.
4.14 CONGCl) TAl CHtNH
Ghi nh{ill ban tlau
Tai scm tai chinh
T~i ngay ghi nMn ban d~u, tai san tai ch1nh dlfO'Cgill nJl~n theo gia g6c cong cac chi phi giaodich c6 lien quan tn,rc ti€p d811vi~c mua s~m tai san tai ehinh d6.
Tai san tiri chinh cua Cong ty bao g6m tian, cae khoan mong duong tian, cac khoan pMi thukhach hang va cac kho<111phai thu khac, coog C\ltai ch1nh da dUQ"cniem y~t va chua niem y6t.
C6ng n(l fa; chinh
T~i ngay ghi llh~n ban d§u, cong nQ"tid chinh duO'c ghi nh~n thea gia g6c trLl'di cac chi phIgiao dich c6 lien quan tr~rc ti€p dSn vi~e pMt 11£II1h cong nO'tai chinh d6.
Cong nO'taLcilfnh eua Cong ty bao g6m cac kboan pilai tra llgu:o-iban va phai tra khac va cackhoan 11Q".
Btl'll" gia [(Ii sau [1m g/ti nh(ill hall tlau
Hi~n t~i, chua c6 guy djnh v~ danh gia I~i cong Cl)tai chillh sau gbi nh~n ban d&u.
18
CONG TY CO PHAN PHVc VV M!T flAT SAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ]>sf> 58 Truang San, PhuOng 2, Qu~nTan Binh, TP.HCM Cho !lam tai chfnh k6t thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ]>(TIEP)(Cac thuy€t minh nay la b6 phdn hop thanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi Baa caa tai chinh kern thea)
4. cAc CHiNH sxcn KE TOA.N CHU YEU (TrEP)
4.15 BAocAo BQ P~N
BO phan thea linh vue kinh doanh la mot bO rMn co th~ phan bi~t duoc, tham gia vao quatrinh san xuAt hoac cung c§p san pham, dieh vu rieng Ie, mot nhom cac san phfun hoac cacdjch vu eo lien quan rna be>phan nay co rui ro va loi ich kinh t6 khac voi cac bQ phan kinhdoanh khac.
Dich vu cua Cong ty cung c~p la dich vu d~c tho cua nganh hang khong, ph~n 100 khach bingsi:l"dung djch vu tron goi.cac dich vu tach raj vft dich V\! phu khong dang k8, vi v~y Cong tyxac dinh khong co SI,1" kbac hi~t v€ 11uhV~l"Ckinh doailh cho toim bO ho?t dong ctta Cong ty.
BQph~o thea khu VllCdia Iy 1ftmQt b9 ph~n co th8 phau bj~t duqc, tbam gia vao qua trlnh sailxuAt ho~c cung cAp san ph~m, di.ch Vl,ltrong ph?m vi m9t moi tnremg kinh t8 C\l th8 ma boph?11nay co rui ro va lqi fch kinh t6 khac vai cac b(>ph?ll kinh doanh trong cae moi trll"CYllgkinh t6 khae. Ho?t dong kinh doanh clla Cong ty pluit sinh t~i Thinh ph6. H6 Chi Minh, VaN~ng va Cam Ranh. Vi v~y, bao eao bo ph~ bao g6m cae khoin m\lc ph an b6 tf\IC ti6p chomot bo ph~n cling nlm cac bo ph~l1duqc phan chia thea mot ca So' hqp lY.
4.16 BEN L.IEN QUAN
Cac ben duqc coi 1ftlien quan n6u mot ben co kha nang ki8m soat ho~c co fmh huo'og dang k~d6i vai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach t<h chinh va ho~t dong. Ben lien quan
).bao gom:
• Nhung doanh nghi~p co quy€n kiSm soat, ho~c bi ki~m soat trl,l"cti6p ho~c gian ti~p thongqua mQt ho~c nhi€u ben trung gian, ho~c duai quy~n bi ki~m soat chung voi Cong ty g6mCong ty mlY, cac cong ty con clmg t?p doal1, cac ben lien doanh, ca So' kinh doanh duqcd6ng ki8m soat, cac cong ty lien k6t.
• Cac ca nll8.tlco quy€n trl,l'cti8p ho~c gian ti6p bi8u quySt a cae doanh nghi~p bao cao d~nd6n co anh hU'ang dang k€ tai daanh nghi~p nay, cac nMn vien quan Iy .chii ch6t co quy6nva trach nhi~m vB vi~c I~pk~ bo?ch, quan!y va ki€m soat cac ho?t dOng cua Cong ty k8cit cac thanll vien m~t thi6t trong sia dinh Quacac ca nMn nay.
• Cac doanh nghi~p do cac ca nMn duqc neu tren n~m trl,l'cti6p ho~c gian ti~p quySn bi~uquySt ho~c nguai do co th~ c6 aoh huang dang k€ to'i doanh nghi~p. .
Theo do, Ben1ien quan cua Cong ty la T6ng Cong Ty Cang Hang Khong Vi~t Nam - CTCP,cac Cong ty trl,l'cthu9c T6ng Cong t{', cac Cong ty con, Cong ty lien k6t do T6ng Cong ty d§.utu' va chi ph6i, c.ac thanh vien Hoi dong Quan tri, Ban T6ng Giam v6c cua Cong ty va Ole c6dOllg nfun giu s6 luqng c6 phi~u dang k~.
s. TIEN vA cAe KHoAN TUONG DUONG TIEN
T~i31112/2016VND
T~i0110112016VND
Ti~n m~tTi~n gi:ringan hangCae khoim tuang duang ti811
CQog
17.827.43097.799.670.58530.000.000.000
127.817.498.015
1.194.00058.368.871.49420.000.000.000
78.370.065.494
19
- - _. - - - -_._------
CONG TV CO PHAN PHVC vu ~ T flAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P8658 Tnro·ng Son, Phuong 2, Qu~n Tan Binh, TP.HCM Cho nfun tili chil1b k€t tbllc ngay 31112/2016THUvET MINH BAOcAo TAl CHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyet minh nay fa bi)phdn hap thanh va cdn duoc dQCeJ6ng thai voi Baa cao tai chinh kern thea)
6. pBAITHUKIIA.cnHANG
T~ 31112/2016 T~i 01/01/2016VND VND
Phai thu ciia khach hang ng~n han- Cong ty C6 phAn Hang Khong VietJet 81.961.783.667 55.336.403.370- Cong ty C6 phan Hang khong Me Kong (*) 5.508.337.650 5.508.337.650- Transaero Airlines (*) 2.926.366.316 3.104.973.292- DHT Aviation INC 5.940.120.257- LLC '1KAR" Airlines 4.157.151. 798- Qatar Airways 13.562.875.511 7.525.467.419- Jetstar Asia Airways Pte Ltd 4.320.646.139 3.563.525.318- Air Asia Berhad 4.636.028.030 4.177.458.734- Turkish Airlines 3.563.744.040 2.217.706.188- Tiger Airways Singapore Pte. Ltd 3.750.201.770 1.701.278.511- Emirates Airline 2.534.874.076 4.641.749.877- Thai Air Asia 3.003.393.866 3.042.697.441- Malindo Air 2.505.716.026
Asiana Airlines Inc 3.011.348.271 5.850.325.197~- ~.
- Cong ty CP HK Jetstar Pacific Airlines 5.176.197.837 1.618.865.846 i- Ahk Air Hongkong Ltd 2.262.915.240 2.264.621.300 ~- Cong ty TNHH MTV Dich vo M~t DAt 1.573.306.262 945.573.737
~San Bay Vi~t Nam-CN Tan San NbAt '""- Nok Airlines Public Company Limited 1.345.755.084 2.086.991.289 ~~- Air China 1.901.311.631
- Nord Wind 1.573.962.878- Vanilla Air INC. 1.346.433.887- China Southern Airline C.O Ltd 1.231.686.388- Airasia Berhad 1.166.837.302- Air Busan 1.019.531.385- Hainan Airlines CO., Ltd 1.479.581.935- Hong Kong Dragon Airlines Ltd 847.078.072- Jin Air 1.868.990.033 1.355.980.000- United Airlines 1.993.621.968- All Nippon Airways 1.205.617.140- Cac khoan phai thu khach hang khac 14.828.556.028 9.977.734.871C{lng 179.004.731.379 118.118.929.148
Phai thu ciia khach hang lit cac ben lien quan- Cong ty CP DV Hang Khong San Bay Tan 56.137.939
San Nh§t- Cong ty TNHH Djoh Vv Baa Duong May 42.000.000
Bay Cang Hang Khong Mi~n Nam
C{lng 98.137.939
(*) Narn 2015, Cong ty da xem xet l~p du phong 100% nQ'cong no phai thu k116doi cua Congty ce phAnHang khong Me Kong va Transaero Airlines.
20
CONG TY CO PHAN PHVc YlJ ~TJ)AT sAlGONS&58 Truong San, Phuong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM
BAo cAo TAI cHiNH TONG HQPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016
THUYETMINHBAo cAo TAl CHINn (TIEP)(Cac lhuydl minh nay la bl)phdn hop thanh va cdn duoc doc a6ng thai va-iBao cao tai chinh kern thea)
.. . .
7. CAC KHOAN plIAI TOO KllAc
Ngfu. h~n- Cong ty cho thue Tai chinh II - Ngan hang NN va PTNT Vi~tNam (*)- Phai thu lai ti~n luang cua Nhan vien-Tarn irng Cong trinb- Ky cUQ'C,Icy quy- Chi hQ cac hang hang khong- Tam ung- Bao hiSm xa hQi- Phai thu (ai du thu ti~n giri ngan hang co kY han- Phai thu khac
Ditih~- Cong ty cbo thue Tai chinh II - Ngan hang NN va PTNT VietNam (*)Cl}ng
T~ 31112/2016 T~ 0110112016Gii tri D1}'phong Gii tr] D\l' phongVND VND VND VND
1.808.855.010 9.729.819.109 6.000.000.0006.000.000.000 6.000.000.000
860.188.8552.709.820.889
225.600.000 45.000.000473.722.468 363.460.75834.813.730 46.000.000
327.514 188.902.99790.083.333 252.777.762124.119.110 123.856.703
20.600.000.000 20.600.000.000 14.600.000.000 14.600.000.00020.600.000.000 20.600.000.000 14.600.000.000 14.600.000.000
22.408.855.010 20.600.000.000 24.329.819.109 20.600.000.000
(*) Lit khoan ti8n giri co kY han (bao g6m ca g6c va Iai) dii qua han thanb toano Theo k~t lu~ cua toa an, Cang ty Cho Thue Tai Chiuh II - Ngan Hang NangNghj~p va Phat TriBn Nong Thon Vi~t Nam co nghla V\l tn'! phfrn g6c va (iii kS tic ngay 10/07/2014, s6 ti~n tra m6i thang it nh~t 1a500.000.000 d6ng. Nam 2015,Cong ty dii danh gia kha nang tllUh6i clla khoan nQ'neU tren va trfch J~p d~rphong 100% 1lQ'phai thu kh6 doi v6i gia tri 1i;iyk~ den 31112/20161a 20.600.000.000d6ng. D~n ngay 15/12/2016, Cang ty Oa nh~ duQ'cQuy~t dinh s6 12/QD-CCTHADA ngay 29/1112016 cua Chi e\lC thi hanh an dan S\1qu~n 5 v6 vi~c t~m dinhchi thi Mnh an v6i nQi dung neu tren d6i v&i Cong ty Cho Thue Taj Chfnh n - Ngan Hang Nong Nghi~p va Phat Tri~n Nong Thon Vi~t Nam cho d~n khi coQuy~t d~nh cua Toa an co thfrm quySn. Theo do, Cong ty th\1c hi~n phan lo~i toan bQ s6 dtr nQ'd:6i v6i Cong ty Cho Thue Tai Chinh IT- Ngan Hang NangNghi~p va PhMTri6n Nang Thon Vi~t Nam thanh nQ'dai h~ theo quy dinh hi~n Mnh.
21
CONG TY co PHANPHVC vu M!T DAT sAl GONS6 58 Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Blnh, TP.HCM
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQPCho nam Uti chinh kSt thuc ngay 31/12/2016
THUYET MINHBAo cAo TAl CHiNH (TIEP)(Cac thuyet minh nay La b9 phdn h9'[Jthanh va c&nduac doc tl6ng thai voi Bao cao tai chinh kem thea)
8. lIANG TON KIlO
Nguyen 1i~u,v~t MuCong cu, dung cuCQng
9. NQxAu
T6ng gia tri cac khoan phai thu, cho yay qua han ho~c chuaqua han nhung kho co kha nang thu blH+ Cong ty eho thue Tai ehinh II - Ngan hang NN va PTNT Vi~tNam
+ Cong ty ce phan Hang Khong MeKong+Transaero Airlines
T~i 31112/2016 T~i 01101/2016Gia g6c
VNDGia gac
VND -------6.581.950.7981.265.758.356 -------
7.847.709.154 ======
D,! phongVND
DV phongVND
5.539.757.57059.460.000
5.599.217.570 =======
T~ 3111212016 T~ 0110112016Gia g6c Gia tr] co th~ Gia g6c Gia tri co th~
thu hAi thu hAiVND VND VND VND
29.034.703.966 29.213.310.942
20.600.000.000 20.600.000.000
5.508.337.650 5.508.337.6502.926.366.316 3.104.973.292
22
Ii Co, ~ '-- .;... ,-. \ ',. J U
CONG TY co PHAN PHVC Vl) ~T DAT SAl GONS6 58 Twang San, Phuong 2, Quan Tan Blnh, TP.HCM
BAo cAo TAl cHiNH TONG HQPCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016
THVYET MINH BAo cAo TAI CHiNH (TIiP)(Cdc thuyet rninhnay ta bo phdn hop thanh va can dL((/Cdoc d6ng thai voi Bao cao tai chinh kern theo)
10. TAl SAN co D.JNH ntru HiNH
Nha cu-a May moe Phuong ti~o Thi~t bi Ci}ogv~t ki~o true thi~t b] v~o tai trny~0 ddo dung cv quan IY
VND VND VND VND VNDNGUYENGIA
T~ 0110112016 19.187.037.253 7.868.342.623 199.284.358.390 11.123.428.977 237.463.167.243- Xay dung co ban hoan thanh 9.392.624.359 9.392.624.359- Mua trong nam 1.590.058.182 126.315.834.364 1.030.854.546 128.936.747.092T~ 3111212016 28.579~661.612 9.458.400.805 325.600.192.754 12.154.283.523 375.792.538.694
HAO MON LiN KET~ 0110112016 (559.093.330) (4.115.466.594) (108.939.260.296) (7.548.276.944) (121.162.097.164)- Khiiu hao trong narn (1.147.766.050) (1.310.699.890) (32.535.077.260) (1.281.273.654) (36.274.816.854)
T~ 3111212016 {I.706.859 .380} {5.426.166.484} {141.474.337.556} {8.829.550.598~ (157.436.914.018}
GIA TRJ CON L~T~ OllO112016 18.627.943.923 3.752.876.029 90.345.098.094 3.575.152.033 116.301.070.079T:_li3111212016 26.872.802.232 4.032.234.321 184.125.855.198 3.324.732.925 218.355.624.676
Nguyen gia TSCf) tai ngay 31112/2016 dll khfru hao h~t nhung v§.ncon sir dung: 0 d6ng.
23
_ h":'.1 -!.,!._'_t ..,_\~ ,'.,1
C~NG TY CO PHAN PHVC vu M~T BAT sAl GON BAO CAO TAl cHiNH TONG HQ'PS6 58 Truong San, Phuong 2, Qu~ Tan Binh, TP.HCM Cho nam tai chinh k~t th(Jc ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo clo TAI CHiNH (TIEP)(Cae thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va can OU(JC OQC o6ng thai voi Baa cdo tai chinh kern thea)
11. TAl sANco DJNH VO HiNH
Ban quy~o Pban membing sang cb~ may vi tinh
VND VND VND----------------------~NGUYENGIAT~i 0110112016T~i31112/2016
GIATRJ HAO MONT~i 0110112016- Kh~u hao trong nam
T~i31/12/2016
GIATRJ CONL~IT~i 0110112016
T~i31112/2016
514..288.000514.288.000
CQog
259.780.000259.780.000
774.068.000774.068.000
(514.288.000) (259.780.000) (774.068.000)
(514.288.000) (259.780.000) (774.068.000)
N,guyen gia TSCD tai ngay 31112/2016 da khAu hao h~t nhung yin con Slr dung: 774.068.000dong. j
(
12. em rnt TRATRu6'e
Ng~n han
- Chi phi dich V1,I vo tuyen di~n ill- Phi cuoc Metrowan- Ph§.n rnem mail server- Phi dich V1,I khac
Did han
- Gia tri cong cu dung C\I tang qua xac djnhgia trj doanh nghiep
- Duong truyen cap quang- Ban quyen phin mern Kaspersky- Dich V\I h6 tro kY thuat tron g6i 3 narn thi~t
bi cisco- Chi phi djch VI,! VO tuyen di~n ill tai eN Da
N~ng
CQng
IH
T~i31112/2016 T~i0110112016VND VND
300.975.192 251.970.484
93.914.192 88.120.000153.127.204 73.705.58932.661.069 59.773.69121.272.727 30.371.204
731.488.165 775.599.265
607.274.723
F
554.621.54484.269.91177.730.000
131.157.872
14.866.710 37.166.670
1.032.463.357 1.027.569.749
24
CONG TY co PHAN PHVC VV ~ T DAT SAl GON BAo cAo TAl CHlNH TONG HQ'Ps6 58Tru:cmgSan, PhuOng 2, Qu~ Tan Blnh, TP.HCM Cho nam tai ehinh k6t thue ngay 31/12/2016TRUYET MINH BAOCAO TAl CHINH (TIEP)(Cae thuy€t minh nay la b9 phdn hop thanh va can duac doc d6ng thai vai Baa caa tai chinh kern thea)
13. TAl SAN TIIUE TOONH~ ROAN L~
T~i 3111212016 T~ 0110112016VND VND
1.189.785.334 499.621.8201.189.785.334 499.621.820
168.492.000 48.492.000436.020.071585.273.263 451.129.820
Tai san tllU~ thu nh~p hoan l~iTai san thu€ thu nMp hoan 19_ilien quan d€nkhoan chenh l~ch tarn thai duoc khftu tnr- Chi phi phai tra Sita text- Chi phi hot nghi Khacn hang cu6i nom- Chi phi diephong Transero Airline
14. DAuTUTAICHiNHDAIH4N
a) D§u ttr tid chinh ng~n han
D~u nr nam giC'rd~n ngay dao h:;U1HOp d6ng ti6n gtri co kY han
b) D§u tu titi ehinh dili han
D~u tu gop v6n vao don vi khacCong ty CP DV T6nghop SaiGon (**)
T~i31112/2016 T~i0110112016Ghi g6c Dl}' phOng Gia g3c Dl}' phong
_____ VN.:...=...;.;;D~ VND VND..:....::·~ VND
190.000.000
111
VjiC
- 190.000.000
(*) La kho,an gop van vao Cong ty CP DV T6ng IWp Sai Gon v6'i tY l~ sa hi:hl 19%/t6ng v6ndieu l~. Den ngay ,31110/2016, Cong ty dii hoan thanh vi~c ehuy~n nlmong ph~n v6n gop t?iCong ty CP DV Tong hqp Sai Gall eho ben th(r ba.
25
- _. ----------------~
CONG TY co PHAN PHVC vu ~T nAT SAl GONS6 58Truong Son, Phuong 2, Quan Tan Binh, TP.HCM
BAo cAo TAI CHiNH TONG HQ1>Cho nam tai chinh k~t thuc ngiiy 3111212016
THUYET MINHBAo cAo TAl cHiNH (TIEP)(Cdc thuy€t minli nay lizbi)phdn hop thanh viz cdn duoc age a6ng thai voi Baa cao tai ehinh kem thea)
15. PHA.TTRA xcuor BAN
a. Cac khoan phai tra nguoi ban ngin han- Cang Hang Khong Quoc T~ Tan Son Nhit - CN T6ng Cong TyCang Hang Khong Vi~t Nam - CTCP
- Cang Hang Khong Quoc TS Da Nftng - CN T6ng Cong ty CangHang khong Viet Nam - CTCP
- Cang Hang khong Quoc tS Cam Ranh - T6ng cong ty Cang Hangkhong Viet Nam - CTCP
- T6ng Cong Ty Cang Hang Khong Vi~t Nam - CTCP- Cong ty C6 phan Xuit N1)~pKMu Hang Khong- Cong ty TNHH Tir VfrnKy Thuat Hang Khong Vif;t Nam- Cong ty TNHH Tlnrong Mai - Djch VI,INgQCHanh- Doanh nghiep tir nba.n Sao Mai Em- Cong ty CP DV HK San bay Tan Son N11it- Cae d6i tuQ'ngkhac
b. Phai tra nguo'i ban lit.cae ben lien quan
- T6ng Cong Ty Cang Hang Khong Vi~t Nam - CTCP
- Cang Hang Khong Qu6c T~ Tan Son Nbiit - CN T6ng Cong tyCang Hang khong Vi~t Nam - CTCP
- Cang hang khong Qu6c tS Da NAng - CN T6ng C6ng ty CangHang kh6ng Vi~t Nam - CTCP
- Cang Hang khOngQU6c t~ Cam Ranh - T6ng c6ng ty Cang Hangkhong Vi~t Nam - CTCP
- Cong ty C6 Phfrn D!ch V~IHang Khong San Bay Tan Son Nhih- Cong ty TNHH Djch VI)Baa Duong May Bay Cang HangKhOngMi~n Nam
Tlili31112/2016 T~ 0110112016Gia tr] sa co kba Gia tri sa co kha
nang tra DQ' nang tra DQ'
VND VND VND VND
51.985.724.024 51.985.724.024 35.098.291.191 35.098.291.191
23.903.479.266 23.903.479.266 24.125;850.575 24.125.850.575
5.345.572.044 5.345.572.044 3.826.206.326 3.826.206.326
6.385.931.436 6.385.931.436
4.242.584.369 4.242.584.3693.668.107.400 3.668.107.4002.243.439.110 2.243.439.110502.700.000 502.700.000460.000.000 460.000.000800.822.000 800.822.000
4.433.088.399 4.433.088.39940.678.389.115 40.678.389.115
4.242.584.369 4.242.584.36923.903.479.266 23.903.479.266
5.345.572.044 5.345.572.044
6.385.931.436 6.385.931.436
800.822.000 800.822.000
l.718.527.6542.518.040.800
1.718.527.6542.518.040.800
2.909.665.836 2.909.665.83629.678.644.555 29.678.644.555
1.718.527.654 1.718.527.65424.125.850.575 24.125.850.575
3.826.206.326 3.826.206.326
3.790.000 3.790.0004.270.000 4.270.000
26
CONG TY co PH1N PHVc VV ~T BAT SAl GON BAo cAo T~I CHiNH TONG HQ'Psa 58 TruOng Son, PhuOng 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam tM ehinh ket tMe ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyit minh nay la htJphdn h9P thanh va cdn duoc doc d6ng thai voi Baa cao tai chinh kem thea)
16. TRUE vA cAe KHOANPHAI THU, PHAI NQPNHAxtroc
T~ 0110112016 s6 phai nQp se dii nQp T~ 31112/2016trong nam trong narn
VND VND VND VND
Phai thuThu€ GTGT 39.446 39.446
CQng 39.446 39.446
Phai nQp
Thu€ GTGT 414.536.104 2.126.086.032 2.505.524.057 35.098.079
d~u raThu€ Thu nhap 5.861.431. 930 44.463.311.984 41.208.970.681 9.115.773.233
doanh nghiep
Thu~ 11mnh?P 1.759.742.273 10.228.302.599 9.848.494.330 2.139.550.542
ca nhanThu~mon bai 5.000.000 5.000.000Thu~ nha th~u 2.619.374 2.619.374
CQng 8.035.710.307 56.825.319.989 53.570.608.442 11.290.421.854
17. em rat PHAI TRA NGANH~
T~i 31112/2016 T~ 0110112016VND VND
Chi phi nghi mat 159.000.000ThL!lao HDQT va BKS 159.000.000Chi phi h(>i nghi 854.934.306Chi phi su dung Sita 842.460.000 242.460.000Chi phi phai tra khac 1.260.000
CQng 1.857.654.306 401.460.000
27
C~NGTY CO pHANPHVC VV ~T nAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG H<}PSo 58 Tnro'ng San, Phuong 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam tal chinh kSt thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH TONG H<}P (TIEP)(Cdc thuyit minh nay la b9 phdn hap thann va cdn dutrc doc tl6ng thai vai Baa cao tai chlnh kern thea)
18. CAC KHOAN pHAI TRA., pllAI NOP NGAN H~N KHAC
19. VON cnu SO mru19.1 cm TIET VON nAurtr CUA CHU SO utru
Ty If T~ 31112/2016 Ty I~ T~i 0110112016 iGia tr] Gili tri% VND 0/0 VND
T6ng Cong ty Cang Hang 48,00% 96.000.310.000 55,51% 77.998.080.000Khong Vi~t Nam - CTCP (*)Cong Ty CP D~u Tu Khai 12,79% 25.572.450.000 13,00% 18.266.040.000Thac CangCong ty TNHH Quan Iy Quy ]5,16% 30.315.280.000 17,44% 24.510.920.000SSICac c6 a ong khac 24,01% 48.016.960.000 14,03% 19.712.960.000C6 phjSu quy 0,05% 95.000.000 0,01% 20.000.000
CQng 100% 200.000.000.000 100% 140.508.000.000
a) Ngiin han
- Kinh phi cong doan- Bao hi~m xli hOi- Bao hi~m y t8- Bao hi8m thdt nghiep- Nhan ky quy, k.Y ClJ'<;YC ngan h~U1- Phai tra ti8n ve, hoa hong ban ve ali tim hQ- Phai tra ti~n bm dau thai san- Cac khoan phai tra, phai n9P khacb) Diti han- Nhan k.Y quy, ky ClJ'<;YC dai hanc) sa nQ'qua han chua thanh toan
CQng
T~i 31112/2016 T~i 0110112016VND VND--------------------------~2.514.496.097 2.770.398.483
1.137.826.847 638.662.7312.600.0004.869.0002.004.000
30.343.500866.395.322257.762.829212.694.599
8.369.754.3008.369.754.300
1.377.952.500371.820.387176.360.630205.602.235
10.884.250.397 2.770.398.483
(*) Thl,I'Chi~D chi a?o eua B9· Giao thOng V~D tai v@vi~e tiSp tl)C thoai v6n t?i cae doanhnghi~p nh8. Duae khong e~n nllm giu, ngay 0610112016 H<;lia6ng thanh viell T6ng Cong tyC~g Rimg khOng Vi~t Nam aa e6 Ngh~ guySt 56 131NQ- HDTV v@kS ho?eb thoai v6n euaTong Cong ty Cang Hang khong Vi~t Nam giai ao~m 2016 - 2020 tl,li cae doanh l1ghi~p alltlwe hi~n e6 phAu h6a. Theo a6, vao ngay 09/11/2016, T6ng Cong ty Cang Hang khang Vi~tNam - CTCP ali thve bi~n thoai v6n tl,liCong ty e6 pb~n Phl)e V\l m~t a~t Sai GOIlvO'itY l~so'hUu ill 55,51 % xu6ng con 48%.
28
CONG TY co pHAN PHVC VV ~ T BAT SAl GON BAOcAo TAl CHiNH TONG HQPS6 58 Tmang Son, PhuOng 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM Cbo nam tai ehfnh k~t thue ngay 31112/2016THlJYET MINH BAOcAo TAl CHiNH TONG H<)P (TrEP)(Cac thuyet minh nay lQ brphdn hop thcmhva cdn duac doc d6ng thai vat Baa caa tai chinh kem thea)
19. VON COO Samru (TrEP)
19.2 cAc GIAO DICH VE VON VOl cAc CHiJ soHUU
T;li 0110112016 Phat sinh tang PMt sinh giam T~i 31112/2016VND VND VND VND
V6n d~u tu: cua clur sa huuV6n gop cua chu so hilu
C6 nrc IO'inhuan da ehia (*)140.508.000.000 59.492.000.000 - 200.000.000.000
- 86.150.910.000 86.150.910.000
(*) Nam 2016, Cong ty ehia c6 tire con lai cua nam 2015 bang c6 phieu theo cy l~ 5:2 theaNghi quyet Dai hQi d6ng e6 dong thuong nien nam 2016 s6 02INQ-BHDCD ngay 11/04/2016nrong duong 56.165.160.000 d6ng. D6ng thoi, din cir vao Nghi quy~t Dai hOi d6ng e6 dongthuong nien nam 20 16, k~t qua san xu&tkinh doanh 9 thang dllu nam 2016 va theo Nghj quyets6 155INQ-HDQT ngay 2311112016, Cong ty dil tam irng e6 tire nam 2016 b~ng ti~n m~t voi1)' l~ 15%/c6 phi~u tuO'ng (rng vai t6ng s6 ti~n lit 29.985.750.000 d6ng.
19.3 co Pl-UEU
T~i 0110112016 Phat sinh tang Pha! sinh giam T~i 31112/2016~.
C:l h',{ C6 pbj~u CA h',{ C6 phi~u .Jo p leu o p leu i;'I
s6 IUQ'nge6 phi~u dang kY phat 14.050.800 5.949.200 20.000.000,,).,h<'mh
s6 !LrO'ngc6 phi~udil ban ra 14.050.800 5.949.200 20.000.000congchUng ~
+ C6 phi~u ph6 thong 14.050.800 5.949.200 20.000.000 ~
S61uQngc6 phi8u dUQ'cmua I~i 2.000 7.500 9.500+ C6 phiiu ph6 thOng 2.000 7.500 9.500S6lLrQngc6 phi8u dang lUll hanh 14.048.800 5.949.200 (7.500) 19.990.500+ cdphiiu ph6 thOng 14.048.800 5.949.200 (7.500) 19.990.500*M~nh gia c6 phi~L1dang luu 10.000 10.000 10.000 10.000hilnh (d6nglCP)
29
CONG TY co PHAN PH1)C VVM~T DAT sAl GONS6 58 Truong S01l, Phuong 2, o.ran Binh, TP.HCM
BAo cAo TAl CHlNH TONG HQPCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2016
THUYET MINH BAo CAO TAl CHiNH TONG HQP (TIEP)(Cdc thuytt minh nay la b6 phdn hop thanh va dn dU(JCd9C d6ng thai WJi Bao cao tai chinh kern theo)
19. VON cnu SO ntrn (TrEP)
19.4 BANG BIEN DONG VON CmJ SOBUU
Kboanmuc VAn diu tu'cua chii SO' huu
VND
Th~ng dtr vAn., ;I.co phan
ce phi~uquy
TAng cQngQuy diu nrphat hiSn
LQi nhugnsau thu~
chua phfin phAiVND VND-------
140.508.000.000
86.664.433.797(4.321.483.777)
( 14.050.800.000)(28.000.000) (28.000.000)
(28.000.000) ======.=,,;:,,68,;,;.~2=92=.=1=50=.=0=20=208.772.150.020(28.000.000)
VND VND VND-------------------------------T~i0110112015
- Uii trong nam- Trich ~p quy khen thuong, phuc lQ·j- Tam irng c6 nrc nam 2015- Mua lai c6 phi~u trong narnT~i31/1212015
T~i0110112016
- Lai trong narn- Chia c6 nrc b~ng c6 ph~u (1)- Tang v6n trong narn nay (phat hanhESOP) (1)
- Trich quy dfru tuphat tr~n narn 2015 (1)- Trich b6 sung quy khen thirong phuc Iqinam 2015 (1)
- Thircng Hoi d6ng quan tri,Ban Ki8msoat va Ban D~u hanh tir Lqi nhu~nnam 2015 (1)
- T~m trich quy khen thuo-ng phUc Iqi nam2016 (2)
- T~m (mg ti@nthuo-ng d~t k~ hO<;lchnam2016 (3)
- T~m (mg c6 tuc nam 2016 (4)- Mua 4li c6 pMu trong nam (5)
T~i 31112/2016
140.508.000.000
140.508.000.000 ======140.508.000.000
56.165.160.0003.326.840.000 6.603.680.000
86.664.433.797(4.321.483.777)
(14.050.800.000)
68.292.150.020 208.772.150.020
174.204.717.632(56.165.160.000)
174.204.717.632
9.930.520.000
7.139.777.265 (7.139.777.265)(450.000.000) (450.000.000)
(4.333.080.000) (4.333.080.000)
(1.914.069.000) (1.914.069.000)
(4.025.000.000) (4.025.000.000)
(29.985.750.000)(105.000.000)
(29.985.750.000)(105.000.000)
200.000.000.000 6.603.680.000 (133.000.000), 7.139.777.265 138.484.031.386 352.094.488.651
30
CONG TY CO PHAN PHVc Vl) ~ T nAT SAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'Ps6 58 Truemg San, Phuemg 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam tai chinh kBt thuc ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQ'P (TrEP)(Cac thuye: minh nay 10,b9 phdn h9P thanh.va cdn duoc doc a6ng thai vai Bdo cao tai chinli kem thea)
19. VON can Sa ntru (Trnp)
19.4 BANG BIEN DQNG VON CHU so unu (TIEP)
(1) Cong ty thuc hien phan ph6i lei nhuan uam 2015 din cir thea Nghi quyet Dai hoi d6ng c&dong thuong nien nam 2016 s6 02INQ-DH.E>CD ngay 11/04/2016. Theo do, Cong ty tlnrchien trich l~p cac quy, thuong HQi a6ng quan tri, Ban Ki~m soat, Ban Di~u hanh. Ben canhdo, Cong ty thtrc hien chia c6 tire con lai bing c6 phieu thea tY l~ 5:2, cu th~ c6 dong sa him05 c6 phieu nMn duoc 02 c6 phiSu maio Ngoai ra, Cong ty da phat hanh 332.684 c6 phieuthee chuang trlnh lua chon cho nguoi Laodong voi gia 30.000 d6ng/c6 phieu.
(2) Trong nam 2016, Cong ty tarn trich Quy khen thu&ng phuc lqi thea s6 Ii~u th\l'c tS chitrong nam.
(3) Cong ty t~m lrng ti~n thuong d~t kS ho~ch cbo Hoi d6ng quail trt, Ban Ki~m soat va BanDi~l1himh 118m 2016 thea Nghi quySt s6 141INQ-HDQT ngay 04 thang 10 nam 2016 va Nghiquy~t s6 166INQ-HDQT ngay 29 tMng 12 nam 2016.
(4) Cong ty t~m (rng c6 t(TC nam 2016 vai tY I~ 15%/c6 phi€u thea Nghi quy€t s6 1551NQ~HBQT ngay 23/11/2016.
(5) Mua I~ic6 phjSl1 cua nhan vien da rnua thea cam k6t khi thgc hi~n c6 phftn hoa do nhanvien nghl vi~c tl'U'ac thai h?1l da cam kSt call Clr thea quy dtnh t~i Ngbj djnh s6 59/20111NDCP cua Chinh phil ban hanh ngay 18/07/2011 quy dinh v~ ehuyBn doanh nghi~p 100% v6nI1ha nu6c thimh Cong ty c6 phftn.
20. cAe KHoAN MVC NGOAI BANG CAN DOl ICE ToAN
20. 1 TAI sAN TRUE NGoAI
La tM san tIme ho~t dong v6i T6ng Cong ty Cang Hang Khang Vi~t Nam thea Hqp d6ng chotlllle tai san s6 20AlHDI ACV -SAGS ngay 10/02/2015 va cac Pbl,l Ive kem theoHgp d6ng s620AlFIDI ACY -SAGS gia 1wn thai h?n thue dSn h~t 31112/2016 va Hqp d6ng sa 96/HDI ACVSAGS v6'i thai h~n thue tlr 0110512015 d~n 31112/2016 va cac Phv Il,l.ckern thea hgp d6ng96/HB/ACV-SAGS; HQ"pd6ng 120/FID/ACV-SAGS va cae phl,! Il,le HQ"pd6ng di kem v6ith~i h1;Ulthue dSn hSt 31/12/20F. Ml,lc dkh thue trang thi~t bi, phuang ti~n eua Cong ty lanham phvc Vl,!ho;;ttdoug sim xuat kinh doanh.
T~i 0110112016VND
Gia tri titi san thue ngoaiTai san thue ngoai
- Tal san thue ngoai t~i Van phong H6 Chi Minh- Tai san thue ngoai t?i CN Da N~ng- Tai san thue ngoai t~i CN Cam Ranh
T6ng s6 ti~n thue t6.i thi~u trong tU'ong laieua hQ1>dAng thue ho~t dQng tai san khonghuy ngang theo eae thoi h~n:Til'l nam trlYxu6ng+Van PhongH6 Chi Minh+ CN Da NKng+CN Cam Ranh
Tren 1 flam d6n 5 nam
249.892.393.081 138.866.822.82755.743.205.515 66.431.214.40760.969.106.700 72.435.608.420133.180.080.866
37.144.783.5418.630.449.14112.752.811.38615.761.523.014
19.374.890.9138.216.396.58911.158.494.324
31
CONG TY CO PHAN PHVC V1) ~T BAT sAl GON BAO cxo T~I CHiNH TONG H(JPs6 58 Tmang San, PhuOng 2, Q.Tan Sinh, TP.HCM Cho Dam tai chfnh ket thllC ngay 31/12/2016THUYET MINH BAO CAO TAl CIliNH TONG H(JP (TIEP)(Cac thuyet minh nay la b6 phdn h9]Jthanh va cdn dU(JCdoc dang thai voi Baa cao tal' chinh kem. thea)
20. cAC KHoAN MVC NGOAI BANG CAN DOl ICE TOAN (TIEP)
20.2 NGO~I T:¢cAc LO~I
T~i 31112/2016 T~i 0110112016VND Nguyen t~VND Nguyen t~===o_,..-=--=-==
Ngo~i t~ cac lo~iBola My (USD)Bola Singapore (SGD)
79.013.549.0753.818.600
3.479.240,38 31.513,216,537 1.403.706,75244,00 3.864,960 244,00
21. DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAP D1CH V1)
a. Doanh thu+ Doanh tho hang khdng
Doanh thu cho thue qudy thu tucDoanh thu keo dciy may bayDoanh thu phuc V(J m¢tddt- nhom ADich V'f:t xe cho khach
+ Doanh tho phi hang khongDoanh thu VIPDoanh thu dicb V~l dao t(1O
Doanh thu dich V'f:t hanh Iy, hang hoaDicli V'f:t gi(it uiDich V(J St'ra chuaDich V(J bao triDich V'f:t h6 tro bayDicb V~l xe cha kh ach vd khdch sanDoanh thu dich V'f:t phi hang khong khac
b. Doanh thu vOicac ben lien quan
+ Cong ty CP DV Hang Khong SanBay Tan SanNhAt
+ T6ng Cong Ty Cang Hang KhongViet Nam - CTCP
+ Cong ty TNHH DV Bao Duong MayBay Cang Hang Khong Mi€n Nam
+ Cong ty CP vs» Tai Hang KhOngMiSnNam
+ Cang Hang khang Qu6c t~ CamRanh - T6ng cong ty Cang Hangkhang Vi~t Nam - CTCP
+ Cong ty CP Ph1,lc V1,l M~t dM Ha N<)i
NaID2016 Nam 2015VND VND
876.564.991.314 598.936.722.011853.885.872.652 577.866.862.52612.882.538.930 9.962.878.743 ,42.298.087.354 37.237.551.957 ,
~791.804.616.207 530.666.431.826
6.900.630.161 "[I
22.679.118.662 21.069.859.485r-c
1.986.537.909 2.495.339.718 T~
2.403.085.364 4.374.512.793 J;:;
2.331.265.828 I.303.179.0902.136.178.869 2.242.900.8705.226.575.263 3.338.310.905748.170.795 659.806.082
481.254.1886.030.724.447 4.594 ..510.4621.816.580.187 1.580.045.377
7.526.738.428 7.993.424.590375.327.801 589.025.790
6.907.364.327 7.223.398.800
72.000.000 66.000.000
115.000.000
43.046.300
129.000.000
32
CONG TY CO PHAN PRVc VV ~ T nAT sAl GON BAo cAo rAI CHINH TONG HQ'PS6 58 Truong SO'n,Phuong 2, Q.Ta.nBinh, TP.HCM Cho nfun tii chinh k~t thuc ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG HQP (TIEP)(Cac thuyet minh nay fa b6 phdn hIJPthanh.vadn duoc doc d6ng thai vai Bao cao tai chinli kem theo)
22. GrA.VONHANG BAN
Niim 2016 Nam 2015VND VND
Gia v6n dich VI,l 597.302.927.903 413.643.261.424
C9ng 597.302.927.903 413.643.261.424
23. DOANH THU HO~T DONG TAl cHiNH
Nam2016 Nam 2015VND VND
Uti tibn gui, ti6n cho yay 2.075.488.453 852.646.081Lai chenh l~ch tY gia phat sinh trong nam 3.765.455.527 4.483.677.649Lai do danh gill lai chenh l~ch tY gia cu6i nam 112.521.491 178.092.755
C90g 5.953.465.4 71 5.514.416.485
24. CHI rnt TAI cHiNH::1
Niim 2016 Nam 2015 ,VND VND :,
~Lei chenh l~ch cy gia phat sinh trong narn 1.109.824.675 764.901.970 "I
H
C9ng 1.109.824.675 764.901.970 -p=i
25. cm rut QuANLY DOANHNGH~P
Nam 2016 Nam 2015VND VND
21.389.292.342 19;813.689.1152.304.602.227 2.325.292.536883.680.375 774.671.983
7.776.105 35.276.59429.213.310.942
(178.606.976)28.552.680.663 17.328.549.338
600.940.008 320.817.71612.809.820.925 8.674.764.652
66.370.185.669 78.486.372.876
a. Cdc khoan chi phi quan Ij doanh nghifpChi phi nhan congChi phl nguyenli~u,v~t ~u, cong cu dung euChi phi khau hao TSCf)Chi phi t11U~phi, l~ phiChi phi l~p dlJ phongHoan-nhap dtr phong phai thuChi phf dich V\I mua I1goaiChi phi kMc bAngti€n khacChi phi llhuQ'ng qllY~llkhai thlic
C9ngh. C(ic khoan ghl giam chi phi quan Ifdoanlt nghifp
Hoall nh?p d~rphong phiii thu k116ooi
C9ng
(178.606.976)-------
(178.606.976) ======
33
C~NG TY co pHANPII1JC VV ~T BAT SAl GON BAo cAo TAl CHINH TONG HQPS6 58 Tnrcrng Scm, Phuong 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM Cho Ham tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyet minh nay la b{5phdn h9P thanh va can duoc arc a6ng thai voi Baa cdo tai chinh kem thea)
26. cm rnt SAN XUATTHEOYEU TO
Nam 2016 Nam 2015VND VND
Chi phi nguyen v~t li~u, cong cu dung en 23.607.548.067 18.725.2530407Chi phi nhan cong 325.657.960.036 220.097.811.] 19KhAu hao tai san cd djnh 36.274.816.854 22.583.405.006Chi phi thu~ phi, l~phi 409.085.605 333.180.042Chi phi l~p du phong 29.213.310.942Hoan nhap du phong phai thu (178.606.976)Chi phi nhuong quyen khai thac 12.809.820.925 8.674.764.652Chi phi djch VI) mua ngoai 264.491.549.053 192.176.641.416Chi phi bang ti€n khac 600.940.008 325.267.716
CQug 663.673.113.572 492.129.634.300
27. THU~KHAc
Nam 2016 Nam 2015VND VND-------
Thu ban h6 sa th~uThu lai tiSn dao tao, b6i thirong cua nhan viennghl viecXu Iy noPhat vi pham hop d6ngThu nhap khac
CQng
22.750.558133.499.990
18.181.82843.800.000
7.487.562243.332.412 44.820.010
6.112.906 2.369.974-------
405.695.866 ==;;,;11;,,;;6;;,;.6;;;5;,;,9,;;.3:::7,,;,4
28. cun-ntxaac
Ti€n mi~n tlurong theo HD bao hi6m AV] 4-15/SAGSTi€n phat vi pham giao thongThu8 GTGTgiai dean 01/0112015 d8n30104/2015 khong du dieu kien duoc hoanXu' Iy no phai thu qua h(l.nT~n h6 trg SlT doan kY n~m 40 nam thfmh l~pChiphikMc
CQng
Nam 2016 Nam 2015VND VND
129.000.000 64.500.000
14.000.000182.081.523
20.232.13020.000.000
20.348.301 5.276.000
163.348.301 292.089.653
34
C~NG TY co PBAN PHVC VV ~T DAT SAl GON BAo cAo TAl cHiNH TONG HQ"PS6 58 Truong Son, Phu6'ng 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cha nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAI cHiNH TONG HQ"P(TrEP)(Cae thuyit minh nay la b9 phdn h9P thanh va can ducc arc a6ng thai vai Bao cao tai chinh kern theo)
29. em rm TIIUE TNDN HJlN RANH
Nam 2016 Nam 2015Van phOngSai Gon CN D3 NAng CN Cam Ranh TAng cQng
VND VND VND VND VNDT6ng Igi nhu~11k~ toantruce tlllI~ 164.652.749.533 24.812.528.702 28.512.587.868 217.977.866.103 11lJ81. 171.947TAng IQi nhu~n k@toan tinh thu~ 164.652.749.533 24.812.528.702 28.512.587.868 217.977.866.1 03 111.381.171.947
f)i~u chinh tang cac khoan TN 4.484.859.591 101.017.337 40.195.974 4.626.072.902 3.473.404.367chiu thu~- Chi pili kh6ng(ILrgctrir 1.034.042.021 101.017.337 40.195.974 L175.255.332 975.295.265- Chi phi phai tni Sita text 600.000.000 600.000.000 242.460.000- Chi phih(>inghi Khach hangcuai nam
.2.180.100.356 2.180.100,356
- Trfch d\l' phongTranseroAirline 670.717.214 670.717.214 2.255.649.102f)i~u chinh giam cae khoan TN (236.864.303) (30.324.969) (20.1 89.81 5) (287.379.087) (234.758.265)chiu tbu@
- Cbenh~ch tY gia do danhgia I~i (236.864.303) (30.324.969) (20.189.815) (287.379.087) (234.758.265)cuai narnTAng thu nh~p chiu thu~ trong nam 168.900.744.821 24.883.221.070 28.532.594.027 222.316.559.918 114.619.818.049TllU~Sll§t 20010 20010 20010 20% 22%Thu€ thu nh~pdoanhngh~p h~n hanh 33.780.148.964 4.976.644.214 5.706.518.805 44.463.311.984 25.216359.970Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 33.780.148.964 4.976.644.214 5.706.518.805 44.463.311.984 25.216.359.970
•avU1(IIM30. cmmt TRuE TNDN HOAN L~I
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
3.450.817.570 2,498.109.102670.717.214 2.255.649.102600.000.000 242.460.000
2.180.100.35620% 20%
(690.163.514) (499..621.820)
(690.163.514) {499.621.820}
Che nh I~ch tam thOi dU'Q'ckhAu trir
- Trich dl,Iphong Transero Airline- Chi phi phai tni. Sita text- Chi phi h(>inghi Khach hang cu6i nam
Thu~ suAt dl}'tloh se ap dl}ng cho l1am titisao dU'Q'cthu hiliThu~ TNDN hoan IlJiphat sinh tir chenhI~ch tlJlIlthOi dUQ'ckh:1utri'r
Chi phi thu~ TNDN hoan IlJi
35
CONG TY co PHAN PHVC VT,J ~ T DAT SAl GON BAocAo TAl cHiNHTONG HQ'Psf> 58 TruOng Scm, PhuOng 2, Q.Tan B11111,TP.HCM Cho nam tid chinh k~t thUc ngay 31112/2016THUYET MINH nAo cAo TAl CHiNH TONG HOP (TrEP)(Cdc thuy€t minh nay fa bi)phdn h(J']Jthanh va cdn du(Y;doc d6ng thai vai Baa cao fai chinh ~em thea)
31. LAI CO BAN TREN co PmEU
LQ'i nhu?nlL6 k~ toan sau thu~ thu nh~p doanhnghiep (VND)Cac khoan di~u ehinh tang hoac giarn loi nhuan k€toan d8 xac djnh lQ'i nhuan hoac 16phan Ii> cho e6dong sa htru c6 phieu ph6 thong (VND)+ UUdanh gia lai chenh lech tY gia cudi nomcac khoan muc tidn t¢ (VND) (1)
LQ'inhuan hoac 16phan b6 cho e6 dong sa hiru 06phieu ph6 thong (VND)Trich quy khen thuong, phuc loi (VND) (2)C6 phi~u ph6 thong dang hru hanh blnh quan trongnam (C6 phieu) (3)
Llii CO' ban tren c6 phi~u (VND/C6 phi~u)
Nam 2016 Nam 2015
174.204.717.632 86.664.433.797
(112.521.491) (178.092.755)
(112.521.491) (178.092.755)
174.092.196.141 86.429.675.532
(1.914.069.000) (4.771.483.777)19.735.538 19.667.278
8.724=====
4.152
(1) Can elr thee Khoan Jd Di~u 74 Thong nr s6 200/TT-BTC ngay 22/12/2014 cua BO Tajchinh llUong d~n Ch~ do k~ to<ln doanh nghi~p, dM vai kho3.n lili do danh gia l~i cac khoallml)C ti~n t~ cu6i nam thl khi phan ph6i l<liL1hu~nDoanh nghl~p dn din nh~c dSn vi co th~anh hU011gd~n lu6ng ti~n va kha nang chi tni c6 tuc, IQ'inhu~n Clla doanh nghi~p. Theo do,Cong ty thl,fe hi~n 10{litrlr khoan lili,do dauh gia I~ichenh l~ch cy gia cu6i Dam clla cac kho3.n1111)eti~n t~ ra kh6i phcln iQ'inhu~n sau tl1U~chua phan ph6i.
(2~ Theo Ba? cao tai chinb t6ng h<;rpello nam tai chinh kSt thUc ngay 31112/2015 dil duQ'Ckiem toan, so trich quy khen tlmOng phuc lQ'inam 2015 duQ'c xac dinh theo s6 t~ trich vaigia tri la 4.321.483.777 d6ng. Trong nam 2016, can c(r Nghi quy~t B~ihQi c6 dong thU'cmgnien naro 2016 s6 02INQ-f)Hl)CD ngay 11/04/2016, Cong ty dil trich b6 sung guy khenthucmg phUc lQ'ifir IQ'inhu~J) 2015 vai gia tri la 450.000.000 d6ng. Do do, Cong ty dli di~uchinh l{lis6 Ii~u so sanh nam 2015 khi ti11hlili CO' ban tren c6 phi~u.
Ngoai ra, Quy khen thuang phuc Iqi nam 2016 la s6 t~m tinh theo s6 li~u tllI,fc f€ chi trongnam.
(3) Trong nam 2016, Cong ty dil phat hanh 5.616.516 c6 phiSu d~ chia c6 tuc theo cy I~5:2.Do d6, ~6 c6 phi~u luu hanh binh 9uan trong l1am 2015 duQ'c di~u chinh h6i t6 thee quy d111htl:).iChuan mvc k~ toan Vi~t Nam so 30.
36
CONG TY CO PHAN PHQC VV ~ T DATSAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG H{,1PS6 58 Truong Son, Phlfong 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM Cho nam tid ehinh k6t thue ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONG H{,1P(TIEP)(Cac thuyit minh nay la b(Jphdn hop thank va cdn duoc a9C tJ6ng thai voi Baa cao tai chinh kem theo)
32. LAI SUYGIAM TREN co PmEU
LQ'i nhu~nlL6 k6 toan sau thu~ thu nhap doanhnghiep (VND)Cac khoan di~u chinh tang hoac giam IQ'inhuan k6roan d~ xac dinh loi nhuan hoac 16phan b6 cho c6dong sa hilu e6 phieu ph6 thong:+ Ldi danh gia lai chenh lech tY gia cUdi nomcac khoan muc tiJn t¢ (VND) (1)
LQ'inhuan hoac 16phan b6 eho e6 dong sa hiru c6phieu ph6 thong (VND)Trich quy khen thuong, phuc lQ'i(VND) (2)T6ng s6 IUQ'Dg c6 phieu+ cs phieu phd thong dang luu hanh binhqulin trong nom (Cdphiiu) (3)
+ cdphieu phd thong du kiln duac phat hanhthem (Cdphieu)
Lai suy giam tren c6 phi~u (VND/ca phiSu)
Nam2016 Nam 2015
174.204.717.632 86.664.433.797
(112.521.491) (178.092.755)
(J12.521.491) (178.092.755)
174.092.196.141 86.429.675.532
(1.914.069.000) (4.771.483.777)19.735.538 19.667.278
19.735.538 19.667.278
=========8.=7=24=' =======4=.1=5=2
(1) Can cu' tbeo Khoan Id Di.~u 74 ThOng tu s6 200ITT-BTC ngay 22/12/2014 eua B9 Taiehinb hU'ong d~n ehS d9 k6 toin doanh llghi~p, d6i vai khmin Hii do danh gia I~i cac kboanm\lc ti~n t~ cu6i nam thi khi phan ph6i 19i nhuftn Doanh nghi~p dn can nh~c dSn vi co th~anh huang d8n lu6ng ti~n va kha nang chi tra e6 t(rc, Igi nhu~n cua doanh nghi~p. Theo do,Cong ty thve hi~n lo~i trlr khoan Hli do danh gia l~i ehenh l~eh tY gia cu&iBam eua cae khoanml,lCti~n t~ ra kh6i phftn Igi nhu~n sau thu8 chua phan ph6i.
(2) Theo Bao cao tili chinh t6ng hgp eho nam tai chinh k8t thuc llgay 31112/2015 dll du"Q'cki6m toan, s6 trfeh quy khen thuong phuc 100i nam 2015 duo:c xac dinh thea s6 ~ trfch vo-igia trj la 4.321.483.777 d6ng. Trong nam 2016, can ClfNghj quySt D~i 119ic6 dong thuOug111ennam 2016 s6 02INQ-DHf)Cf) ngay 11104/2016, Cong ty dll trich b6 sung quy khenthucl'Ilg ph~c Igl tir Io:i l1hu~n 2015 vai gia tri la 450.000.000, d6n~. Do do, Cong ty dll di~uchinh l~iso Ii~u so sanh nam 2015 khi tinh 11lisuy giam tren co phieu.
Ngoai ra, Quy khen thlfang phuc 10:1nam 2016 la s6 t~m tlnh theo s6 li~u thl,Ic t~ chi trongnam.
(3) Trong nam 2016, Cong ty dll pMt hanh 5.616.516 c6 phi~u d~ cbia e6 t(re thea ty l~ 5:2.Do do, ~6 c6 phi~u luu himh birth guan trong nam 2015 dlfgC di€u ehinh h6i t6 thea quy dinht~i Chuan m\rc ke to an Vi~t Nam so 30.
33. CONG CV TAI CHiNH
33.1 CIA TRJ HO'P LY eVA TAl SAN vA NO'pHArTRA TAl CHiNH
Cong ty chua tiwc hi~n danh gia gia tri hgp ly eua tai san tai chfnh va ng phai tra tili chinh t~ingay k8t thuc 11amtai chinh do Thong ttt 210/2009/TT-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 eGngnhlf cae quy dinh hi~n hanh chua co huo'ng d~n Cl,lthS v~ vi~e xac dinh gia tri hQ"Ply cua eactai san Uli chinh va cong ng tai chinh.
37
CONG TY CO PHAN PHVc VV ~T DAT SAl GON BAo cAo TAl cHiNH TONG HQPS6 58 Truong San, Phuang 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam tai chinh k~t thue ngay 31112/2016THUYET MINH BAo CAo TAl CHiNH TONG HQP (TIEP)(Cdc thuydt minh nay la b(Jphdn h9P thanh va can duac a9Ca6ng thai voi Baa cao tai chinh kem thea)
33. CONG CV TAI cHiNH (TIEP)
cAc CHfNH SACH KE TOAN cnu YEU
Chi ti8t cac chinh sach k8 tm111 chu y~u va cac phU011gphap rna COl1gty ap d6i voi tung loaitai san tai chinh, cong 11Q'tai chlnh va cong cu v6n diroc trinh bay tai Thuyet minh s6 4.14.
33.2 TAI SANDAM BAo
Tai san thi chap cho dun vj kluic
Trang nam, Cong ty khong Slr dung tai san tai chinh dS th~ chap,
Tal san nlt{in tId chap cua cdc dun v]kluic
Cong ty khong nam giu tai san Utichinh dam baa nao cua don vi khac vao ngay 31/ 12/2016.
33.3 QUAN LV RUI RO TAl CHiNH
Rui ro tai ehinh baa g6m rui ro thi tnrong (baa g6m rui fa tY gia, rui ro [lii su§t va rui fa v~gia), nh fa tin dl,mg, rui ro thanh kboall va fui ro !iii su~t cua dong ti~n. Ban T6ng Gi,lm d6eehiu trach nhi~m chung d6i v6·j vi~c thi~t l~p va v~n hanh cac chinh sach nh~m kiSm soat ruiro (phat hi~n, ngan ngua va h{lnch~ anh huang eua cae rui ro).
RlJI RO THJ TRUONG
RCIi fa thi truong la rui ro gia t1'i hQ'p ly ho~c lu'u chuy~n ti~n t~ tuang lai cua mQt eong ql taiehinh se bi~n dQng thea sv bi8n dQng cua gia thi truong. Rui ro thi tnl'ong baa g6m 3 lo~i nlifa: rui ro ti~n t~, rtli ro llii suAt va riii fa gia. Ml,lc tieu ciia vi~c qufm ly rui fa thi truong laquan ly va ki~m soat muc dQ rili ro trong gi6'i hl;lll ch~p nh~n duQ'c, trong khi v~n t6i da h6a lQ'inhu~n.
Ru; ro ty giaCong ty chiu rui fa tY gia tren cac giao djch mua va Mn bing cae d6ng tiSn t~ khong phai lad6ng Vi~t Nam. Cae llgo~i t~ e6 rui ro nay chu yeu la d6ng D6 la My ("USD").
Ho~t oQng kinh doanh clla Cong ty se eM yeu chin r(li 1'0 khi c6 S\I thay o6i v~ ty gia h6.i doai.Cong ty c6 phat sinh giao dich v6"ieac d6i tac mr6'c ngoai, thea d6, Cong ty se chiu rui ro khic6 bien dQng vS tY gia. Cong ty dam baa ring muc dQ rLli ro ty gia thufin duQ'c duy tr1 6 mQtmITcoQ c6 thS ch~p nh~n du'Q'cb~ng cach ban cac ngo~i t~ thea tY gia tlwc hi~n t~ thcyidi€mban khi dn thiet d~ h~ ch~ m~t Call b~ng trong ngAn h~n. Ban T6ng Giam D6c khOng tbvchi~n ca.c giao dich phOng nglra n:.i ro ti~n t~ sau khi dli din nh~c chi phi cua vi~c su dVng caccong Cl,l tai chfnh pMng ngll'a riii ro c6 th8 vu·qt muc fiii ro tiSm tang eua bi8n dQog tY gi~.
Gia tri ghi s6 ciia cac tai sin b~g tibn va cong 11Q'phii tra e6 g6c b~ng ngo~i t~ t{lithoi di8mcu6i nam nhU'sau:
38
CONG TY co PHAN PHVc VV ~ T nAT sAL GON BAO CAO TAL CHINH TONG HQ'Psf, 58 Truang San, Phuang 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam titi chinh k€t thlic ngay 31/12/2016THUYET MINH BAO CAO TAL CHINH TONG HQ'P (TIEP)(Cdc thuye: minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duoc doc d6ng thoi vai Baa cdo tai chinh kern thea)
33. CONG CTJTALcHiNH (TIEP)
33.3 QUAN LY Rin RO TAl CHiNH (TlEP)
T:;ti 31112/2016Tai san tiii chinh
Ti~nva cac khoan nrongdirong ti~nPhai thu khach hangTai san Utiehinh khac
Nguyen t~ VND tU'O'DgdU'o'DgUSD SGD USD SGD
3.479.240,38 244,00 79.013.549.075 3.818.600
3.517.198,01 79.875.568.928383,41 8.707.241
6.996.821,80 244,00 158.897.825.244 3.818.600CQng
NCf phai tra tiii chinh
No phai tra tai chinh khac
CQng
362.327,00 8.253.781.620
362.327,00 ======8=.==25=3 ....7=8"",1=.6=2",=0,====
Rili TOlfii Sua!
C6ng ty khong chiu rui ro liii su~t do C6ng ty khong co cac khoan vay.
Rili ro vigiti
C6ng ty thuc hien giao dich voi cac nha eung dp trong va ngoai nuoc dS phuc vn eho 11O?tdQng san xu~t kinh doanh. Do do, C6ng ty chiu rui ro v~ gia n€u y~u t6 gia d~u vao cua cacdjch vu duoc cung cAp bi~n dQug. C6ng ty chua tht,rc hi~n bi~n phap phong ng~rarui fO do thitnrcmg mua cae eong e\l tii ehinh miy ehua ph6 bi€n. .
RlJI RO TiN DVNG
Rui ro tin d~mg xay ra khi m9t khaeh hang ho~e d6i tae khOng dap ung di.tgc cae nghla vptrong hgp d6ng d~n d~11cac t6n th~t tai ehinh eho C6ng ty. Riii ro nay phat sinh ehll y~u til'cae khoiln phai tim kbach hang cua C6ng ty. Cong ty co chfnh sacb tin d~lOgphli hqp vathuong xuyen theo d5i tinh hinh oS danh gia xem Cong ty e6 ehiu rui ro tin dl,lng hay khong.Cong ty dii trich I~p dt,rphong rui 1'0 vai cac kMch hang co khil nang khOng dap (rng Gugc caenghTaV\ltrong hqp d6ng va co thS gay ra cac t6n th~t tai ehinh cho C6ng ty.
RUI RO THANH KHoAN
Mpc drch quan Iy rui 1'0 thanh khoan nh&mdam bao du ngu6n v6n dS dap (rog cac nghla V\ltaichinh hi~n t~j va troog tuang lai. Tinh thanh khoall cling duge Cong ty quan 1yI1h~mdam baomtrc phv trQi giua cong I1Q'd~n h~ va tii san d€n h~n trong Icy 6 muc co tllS du'Q'ckiS111soatd6i v6-i s6 v6n rna Cong ty tin r~llg co thS t~o ra trong Icy do. Chinh sach eua Cong ty 1ftthead6i thuo'ng xuyen cae yeu du v~ thanh khoim hi~n t~i va dt,r ki€n trong tuang lai nh&m dambao Cong ty duy trl du muc d~ phong ti~n m~t, cac khoiln yay va du v6n 111acae chu so' hfrucam k~t gop nh~m dap ung cac quy diob v~ tlnh thanh khoan ngiin h~n va dai.b~n han.
Bang duai day trinh bay chi tj~t cac lUUC dao h?U thea hqp d6ng con l~i d6i vo-i cong ng taiehinh phi phai sinh va tho'i h~n thanh to{lllnhu Oa duge th6a thu~n. Bang duqe trinh bay d~atren dong ti~n chua chi~t kh~u eua cong ng taj chlnh tiLlhtheo ngay sam nh~t rna Cong ty ph<\itra cling nlm trinh bay dong ti~n eua cae khOall g6e va ti~l1 liii. Dong ti~n liii d6i vai liii su~ttha n6i, s6 ti~n chua ehi.€t kh~u dugc bAtngu6n theo duang cong liii sufit 4ti cu6i ky k~ toanoNgay dao h~ thea hQ'pd611gdugc dV'atren ngay sam nh~t ma C6ng ty phai tra. toano Ngaydao h~n thea hqp dang dUQ'cdt,ratren ogay s6-mnhAt ma C6ng ty phai tra.
39
CONG TY co PHAN PIIl)C VV ~ T BAT SAl GON BAo cAo T~ CHINH TONG H<}pS6 58 Truong Son, Phuong 2, Q.n.n Sinh, TP.HCM Cho nam Uti ehinb ket th(le ngay 31112/2016THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH TONG H<}P(TIEP)(Cac thuyit minh nay fa b(Jphdn h9]Jthanh va cdn duac arc a6ng thai vat Baa cao tdi chinh kem thea)
33. CONG cu TAl CHiNH (TIEP)
33.3 QUANLY urn RO TAl CHiNH (TIEP)
Tir 1 nam Tren 01 nam Tren5 TAngtro'xu6ng d~n 05 nam nam
VND VND VND VND
51.985.724.024 51.985.724.0241.857.654.306 l.857.654.3061.109.433.421 8.369.754.300 9.479.187.721
54.952.811.751 8.369.754.300 63.322.566.051
Cong nQ'tai chinh
T~ 31112/2016Phai tnt ngiroi banChi phi phai traNo phai trci khacCQng
T~ 0110112016Phai tra ngiroi banChi phi phai traNQ' phai tra khacCQng
35.098.29l.191 35:098.291.191401.460.000 401.460.000
1.955.375.122 ....:..1....:...9..:...,:55::....:.:.3:...:,7..:..5.....:.,12=.237.455.126.313 ==========:=..;;3;..;,7,;..;.4;,;;5,;,;5.;,;,1;;;,;26;;,;,.3;,;.;1;;;;.,3
Ban T6ng Gillin D6c danh gia mire t~p trung rui ro thanh khoan a rmrc th§.p. Ban T6ng GianiD6e tin tuong rllng Cong ty e6 th~ tao ra du.nguon ti~n d~ dap img cac nghla vu tai chinh khid€n han.
Bang sau day trinh bay chi ti8t rmrc dao han eho tai san tai chinh phi phai sinh. Bang diroc l~ptren co sa rrurc dao han thea hop d6ng chua chiet kh§.lIella tai san tai ehinh g6m liii tu cae taisail d6, nSu e6. Vi~e trinh bay thong tin tai san tai ehin11phi pb3;i sinh la dn thiSt d~ hi~lIdugc vi~c qulin Iy rui ro thanh khoa11ella Cong ty khi tinh tha11hkholm dugc quin ly tren cosa eong 119'va tai san thu§n.
-p_,
Tili san Uli chinb Tir 1nam Tren 01 nam Tren5 TAngt' .l. d~n 05 nam namroxuong
VND VND VND VNDT~ 31112/2016Ti€n va eae kbOM 127.817.498.015 127.817.498.015Wong duong ti6nPluli tim khach hang 170.570.027.413 170.570.027.413Tai sim tid chinh khac l.773.713.766 1.773.713.766CQng 300.161.239.194 300.161.239.194
T~ 0110112016Ti~n va cae. kho8:n 78.370.065.494 78.370.065.494tlTOllg duong ti~nPhai thl! khaeh hang 109.505.618.206 109.505.618.206Diu tu dai h~n 190.000.000 190.000.000Tid san taJ erunh kbac 3.494.916.112 3.494.916.112CQng 191.370.599.812 190.000.000 191.560.599.812
40
----------------- - - -
CONG TY CO PHA.N PHl}C VV ~T DAT sAl GONs6 58 Truong Son, Phuong 2, o.rs» Binh, TP.HCM
BAo cAo TAl CHiNH TONG HQPCho nam titi chinh k~t thuc ngay 31112/2016
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH TONG HQP (TIEP)(Cdc thuyit rninh nay fa b(Jphdn h9'[Jthanh va cdn duoc arc a6ng thai voi Bao cdo tai chinh kern theo)
34. BAo cAo BQ p~
Nh~m phuc vu eong tac quan 1)1,Cong ty t6 clurc thea d6i cac b(>ph~n kinh doanh dua tren linh VlJC dia Iy baa gorn: be;>ph~ tai van phong Tp.H6 Chi Minh, Chinhanh Bit Nling va Chi nhanh Cam Ranh,
Bao cao bQphen chinh y~u thea khu vue dia ly nhu sau:
Nam2016 Ttd Van phong T,i Chi nhanh T~Chinhauh C{lngTp. Hi) Chi Minh DaN~ng CamRanh
VND VND VND VND
664.913.028.596 122.071.135.804 89.580.826.914 876.564.991.314504.830.267.850 97.324.498.588 61.518.347.134 663.673.113.572
160.082.760.746 24.746.637.216 28.062.479.780 212.891.877.742
5.343.537.708 140.147.260 469.780.503 5.953.465.4711.095.073.587 10.338.116 4.412.972 1.109.824.675405.112.740 582.569 557 405.695.86683.588.074 64.500.227 15.260.000 163.348.301
164.652.749.533 24.812.528.702 28.512.587.868 217.977.866.10333.780.148.964 4.976.644.214 5.706.518.805 44.463.311.984(690.163.514) (690.163.514)
131.562.764.083 19.835.884.488 22.806.069.063 174~204.717.632
986 229 224 1.4391028 273 254 1.555
Doanh thu thuan bQ phanChi phi bQ phan
L¢ nhu~n g{jp Ill'hO(l1i/{jngkinh doanh
Doanh thu tai chfnhChi phi tai chinhThu nhap khacChi phi khacLoi nhu~n trtrUCtltuiChi phi thuS TNDN hien hanhChi phi thuS TNDN hoan l~i
L(/i nhu~n sau Ihui Ihu nh~p {loanh nghifp
sf> Jm:;mg lao d(>ngbinh quan nam 2016 (nhan vien)sf> lugng lao d(>ng~i ngay 31112/2016 (nhan vien)
41
CONG TY CO pHAN PHVC VV ~T BAT SAl GONse 58 Truong San, Phuong 2, Q.Tan Binh, TP.HCM
BAo cAo TAl cHiNH TONG H(JPCho nam tai chlnh kch thuc ngay 31/12/2016
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH TONGHQJ> (TrEP)(Cac thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac doc aong thai voi Baa cao lai chinh kem thea)
34. SAO cAo SO PH~ (TIEP)
Nim2015 Tai Van phong T~i Chi nhanh Khong phan b8 CQngTp. H&Chi Minh Dil Nbg
VND VND VND VND
545.361.176.645 53.575.545.366 598.936.722.011444.114.760.952 48.014.873.348 492.129.634.300
101.246.415.693 5.560.672.018 106.807.087.711
5.443.388.859 71.027.626 5.514.416.485718.337.439 46.564.531 764.901.97071.826.024 44.833.350 116.659.374
292.089.653 292.089.653105.751.203.484 5.629.968.463 111.381.171.947
25.216.359.970 25.216.359.970(499.621.820) (499.621.820)
86.664.433.797
Doanh thu timAn b9 ph?nChi hi bo banp . p .
L{J'i nhll{in g{Jp fir hO{ltd{Jng kinh doanh
Doanh thu tai chinhChi phi tai chinhThu nhap khacChi phi khacL{J'i nhll{in trusic thuiChi phi thu~ TNDN hien hanhChi phi thu~ TNDN hoan lai
L{J'i nhll{in sou tltui thu nh{ip doanh nghifp
42h_\ .._..t._~,.,::c__' ••
C~NG TY co pHAN PHVc VV MJ..TnAT sAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQPS6 58 Truong San, Phuong 2, Q.TanBinh, TP.HCM Cbo nfun tai ch1n11kch thuc ngay 31112/2016THUYET,MINH BAo cAo TAI CHiNH TONG HQP (TIEP)(Cac thuyet minh nay fa b(iphdn hop thanh va can duoc doc ti6ng thai voi Baa cdo tai chinh kern thea)
35. cAc THONG TIN KHAc
35.1 NGsn:P V\) vA so DU"VOl cAc BEN LrEN QUAN
Giao dicit vui cae ben lien qua"
Doanh thu vOicac ben lien quan- Cong ty CP DV Hang Khong San Bay Tan Scm- T6ng Cong Ty Cang Hang Khong Vi~t Nam -CTCP
- Cong ty TNHH DV Bao Duo-ng May Bay CangHang Khong Mi~n Nam
- Cang Hang kh6ng Quec t~ Cam Ranh - T6ng congty Cang Hang kMng Vi~t Nam - CTCP
- Cong ty OP V~n Tai Hang Khong Mj~l1Nam- Cong ty CP Phuc vu M~td~t Ha N(>i
Mua bang v6i cac ben lien quan- T6ng Cong ty Cling Hang khong Viet Nam - CTCP- Cang Hang Khong Quoc T~ Tan San Nh§t - CNT6ng Cong ty Cang Hang Khong Vi~t Nam -CTCP
- Cang hang khongQuoc t~ Ba NKng - CN T6ngCong ty Cang Hang Kh6ng Vi~t Nam -GTCPCang Hang khong QU6c t~ Cam Ranh - T&ng cong
- ty CangHang khongVi~t Nam - CTCP- Cong ty CP Thuang Ml;liHang Khong Mi~n Nam- Cong ty C6 Ph~n Dich VI,IHang Khong San BayTan San Nh§.t
- Cong ty CP V~n Utihang khong Mi~n Nam- Cong ty TNHH DV Bao DlIcyng May Bay CangHang Kh6ng Mi€n Nam
sa dtr vOicae ben lien quan
Phiii thu khaehhang
- Cong ty CP DV Hang Khong San Bay Tan San- Cong ty TNHH DV Bao duoogmay bay Gang HK
Mi~:n Nam
Phiii trii nglToi ban
- T6ng Cong Ty Cang Hang KhOng Vi~t Nam - CTCPCang Hang Khong Qu6c T~ Tan San NhM- CNT6ng Cong ty Cang Biing Khong Vi~t Nam -CTCPCang hang khong Qu6c t~ E>aNiiing - CN T6ngCong ty Cang Hang Khong Vi~t Nam -CTCPCang Hang khong Qu6c t~ Cam Ranh - T6ng congty Cang Hang khong Vi~t Nam - CTCPCong ty C6 Pluln Djch VI,IHang Khong San BayTan San Nh&t
- Cong ty TNHH Djch VI,IBao Duong May BayOing Hang Khong Mi~n Nam
Naill 2016 Naill 2015VND VND-------
7.526.738.428 7.993.424.590375.327.801 589.025.790
6.907.364.327 7.223.398.800
-.72.000.000 66.000.000
43.046.300
115.000.000129.000.000
203.368.431.867 160.461.000.56124.477.849.313 17.346.686.150135.958.514.991 129.338.112.423
~""
25.012.331.517 13.216.466.751
16.457.021.071
104.187.271 117.380.7251.332.877.705 130.081.786
8.181.81817.468.181
292.863.63619.409.090
T~i 31112/2016 T~i 0110112016VND VND
98.137.939
56.137.93942.000.000
40.678.389.115 29.678.644.555
4.242.584.369 1.718.527.65423.903.479.266 24.125.850.575
5.345.572.044 3.826.206.326
6.385.931.436
800.822.000 3.790.000
4.270.000
43
C9NG TY CO PDAN PHl)C VVM!T DAT sAl CON BAo cAo TAI CHiNH TONG HOPSo 58 Tnrcmg San, Phlrong 2, Q.T1inBinh, TP.HCM Cho nam tai chinh k8t tbue ngay 31112120'16THUYET,MINH BAo cAo TAl CHINHTONG HQ'P (TIEP)(Cdc thuyet minh nay La b(5phdn hop thanh va cdn duoc doc dang thai voi Baa cao tai chinh kem thea)
35. cAc THONG TIN KHAc (TIEP)
35.1 NGHrtP vu vA soDU VOl cAc BEN LIEN QUAN (TIEP)
TIm nhlip ella Hoi dang Quan tTi.Ban Kiint .soat va tim nhlie Ban Tang Giant »ae va Kiloa" tru:iYng
Thu nh~p ella HDQT (1)-Thu lao HDQT- Thirong dat k8 hoach nam 2015- Tarn ung thuong dat k~ hoach nam 2016- LQ'i feh khacThu nh~p ella Ban Ki~m soat (2)- Thu laoBKS- Thuong dat k8 hoach narn 2015- Tarn img thucng dat k~ hoach nam 2016Thu nh~p ella Ban TAngGiam d&e- Thu nhap cua Ban T6ng Giam d6c va K€toan tnrong-Thuong dat k€ hoach narn 2015- Tarn img thuong dat k€ hoach nam 2016- LQ'i ich khac
Nitm 2016VND
2.369.658.304456.000.000908.128.302824.528.302181.001.700
863.943.396180.000.000358.471.698325.471.698
12.111.800.1005.943.440.000
3.066.480.0002.875.000.000226.880.100
Nam 2015VND
456.000.000456.000.000
180.000.000180.000.000
6.456.722.2956.456.722.295
(I) HQi d6ng quan tri g6m 05 thanh vien, trong d6 c6 01 thanh vien chuyen trach.
(2) Ban Ki~m scat g6m 03 thanh vien va khong c6 tMoh vien chuyen tnieh.
35.2 NHUNG KHoAN NQ HEM TANG
Theo Bien ban s6 19/BB-CYMT ngay 02/02/2016, Cang vI,! Hang khong Mien Trung da t~mban giao mQt phAn 10 dftt 56 16 t~i 09ha san d6 s6 4 quan S~l' vo-i di~n tich 2.850,5 1112choCong ty C6 phAn Phl,!cVI,! M~t dfrt Sai Gan - Chi nbanh Da N~l1g vo-iml,!Cdieh khao sat, I?pdl,!'an xay dl,!'ngkim t?P kSt, bao duong, slra chua trang thi€t bi ill?t dAt t~i Cang Hang khongQu6c t€ Da N~ng. Yi~c ban giao ehinh thu'c, cho time dAtva ky hQ'pd6ng thue dfrt duQ'c thvchi~n khi san d6 s64 quan 51,!'da ban giao cho hang khong dan dl,!ngqufm Iy, Cong ty C6 phAnPhl,!c VI,! M?t dftt Sai Gan - Chi nbanh Da N~ng hoan khoan ti~11ma T6ng Cong ty Hangkbong Yj~t Nam (ACY) da t~lJn(rng d~ den bu, giai ph6ng m~t b~g.
Ngay 27112/2016, T6ng Cong ty Cang Hang khong Vi~t Nam (ACY) - Cang Hang kilongQu6c t~ Da Nfutg da ban hanh van ban s6 2086/CHKQTDN tilong bao killh phi dSn btl gialph6ng rn~t b~ng rna Cong ty C6 phAn Phl,!c VI,! M~t dftt Sai Gon - Chi nhanb Da N~ng phaihoan tra la 2.529.646.684 d6ng. Gia tri nay dUQ'ct~rn tinh theo ty I~ di~n dcb 2.850,5 m2 trent6ilg 90.000 m2 dUQ'cban giao va tbng kinh phi d8n bu ma ACV da:tha:nh toan thea phe duy~teua UBND Thanh ph6 Da N~ng.
Tuy nhien, ngay 19/0112017, T6ng Cong Cang Hang kbong Vi~t Nam da ban hanh van ban s6304/TCTCHKYN-CTCP-KCHTMT ve vi~c chip thu~ thay d6i vi tri 10 d~t giao cho Cong tyC6 phAn Phl,!c v\l M~t dAt Sai Gon - Chi nMnh Da N~:ng ttr 10 s6 16 a dAuNarn sang 10 s6 166" dAuBilc.
44
CONG TY co PHAN PHUC VU MAT nAT SAl GON BAocAo TAI CH~ TONG HQ'Ps6 58 Truong Son, Phuemg 2, Q.Tan Binh, TP.HCM Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2016THUYET MINH BAocAo TAl CHiNH TONG HQ'P (TIEP)(Cac thuyit minh nay fa bo phdn hop thanh va cdn duac d9Cd6ng thai vat Baa cao tai chinh kern thea)
35. cAe THONG TIN KIIAc (TrEP)
35.2 NHifNG KHoAN N(1 TIEM TANG (TIEP)
DSn thoi di€m phat hanh bao cao nay, Cong ty chua nhan duoc ch§p thuan thay d6i cua CueHang khong Vi~t Nam. Theo do, Cong ty chua co co sa xac dinh dien tich 10 dc1tduoc bangiao ciing nhir gia tri chi phi d~n btl giai phong m~t bang phai chi tra. Do d6~ Bao cao taichinh t6ng hop cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2016 khong bao g6m cac di€u chinhlien quan d8n chi phi neu tren.
Ngoai ra, kh6ng co khoan no ti€m tang nao khac phat sinh tl1 nhfrng sir kien da xay ra co th€anh huong d~n cac thong tin da. diroc trinh bay trong Bao cao tai chinh t6ng hQ'prna Cong tykhong kiSm soat duQ'cho~c chua duQ'c ghi nh~l1.
35.3 NHifNG s1/ KI~N PRAT SINH SAD NGA.Y KET THVC NAM TAl CHiNH
Tlwe hi~n tinb than bien ban cUQchop HQi d6ng quan tri Cong ty C6 phAn Phl,lc VI,I M~t dc1tSai GOll ngay 23/03/2016 va Nghi quySt f)~i hQi d6ng C6 dong thuo'11gnien nam 2016 ngay11/04/2016 chip tbu~n kS ho~ch ma rQl1gplwrn vi san xuit k1nh doanh th6ng qua phuO'ng angop v6n thanh l~p Cong ty C6 phAn PI1I,IcVI,! M~t dlit Cam Ranh d¥ kiSn di vao ho~t dQngeu6i nmn 2016. Theo do HQi d6ng qmtn tti Cong ty C6 phAn Phl,lc VV M~t dAt Sai Gon da banhanh Ngh~ quy€t s6 164INQ-HDQT ngay 23/12/2016 thong qua quySt di11hg0p v6n thanh l~pCong ty C6 phan Phl,lc VI,I M~t d§t Sai Gon - Cam Ranh v6'i tY I~ v6n gop eua Cong ty C6phAn Phl,lc VI,l M~t dAt Sai Gon la 51%. Hlnh thuc v6n gop: gop v6n bing tai sim c6 dinh,hang t6n kho cua Cong ty C6 phAn P1wc vv Mijt dftt Sal Gon - Chi nhanh Cam Ranh t~i thaidiSm ngay 3111212016 v6'i gia tfi duQ'c xac dinh bing gia tri con I~i tren s6 k€ toano PhAu giatri gop v6n con thiSu (n€u co) se chrQ'cgop bing tiSn m~t.
Ngay 0110112017, Cong ty C6 ph§n Ph\Jc VI,I M~t dAt Sai Gon - Cam Ranh da dlJ'Q'cthimh I~ptren cO'sa chuy€n d6i Chi nhanh Cam Ranh aua Cong ty thee Nghi guySt nell tren.
Ngoai ra, Ban T6ng Giam f)6c Cong ty khing dinh rfmg khong c6 s~rki~n nao khaa phat sinhsau ngay kSt thue narn tai chinh co anll huc)'J1gtrong ySu, cAn phai di~u cbinh ho~c cong b6trong Bao eao tai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31112/2016 eua Cong ty.
35.4 THONG TIN HO~T BONG LIEN Tl)C
KhOng co .bAtky s~ k:i~n nao gay ra s~ nghi ngo-16'nv~ kha nang ho~t dQng lien t\le va Congty khOng co y dinh cung nhu bUQcphai ngirng ho~t dong, ho~c phai thu h~p dang kS qui rnaho~t dQng clla minh.
45
CONG TY co pHANPHVcVV ~T BAT SAl GON BAo cAo TAl CHiNH TONG HQ'P8658 TruOng San, Phuong 2, Q.Tan Blnh, TP.HCM eho Bam tai ehinh k8t thue ngay 31/12/2016THUYET MINH BAo cAo TAL cHiNH TONG HQ'P (TrEP)(Cac thuy€t minh nay la b9 phdn hIJPthanh va cdn duoc arc a6ng thai voi Bao cao tal chinli kem thea)
36. so LI¥U SO SANH
S6 1i~u so sanh la s6 Ii~u tren Baa cao tai chfnh t6ng hop eho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2015 cua Cong ty oa duoc kiSm toano M9t s6 chi tieu so sanh ail diroc tinh toan lai nhtrduoe neu tai muc 3 I va 32 oua ThuySt minh Baa cao tai chinh t6ng hop, cu tllS nhu sau:
Bao cao k~t qua kinh doanh Ma s6 Nam 2015thea RCTC 3111212015
tid kiim loan
Nam 2015sau t/iJu chinh
Lai co ban tren c6 phieuLat suy giam tren c6 phiSu
7071
5.8445.844
4.1524.152
NgU'oil~p bi~u
Tp. H6 Chi Minh, ngay 01 thang 03 ndm 2017
K~ toan trunng
B~ng Th] Minh Nguy~t Phung Danh Nguyen
)
46
