CHILE Y SUBSIDIARIAS - AGUNSA - Agenciamiento, … · 2016-06-20 · Al 30 de Septiembre de 2013...

CHILE Y SUBSIDIARIAS

INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS

Al 30 de Septiembre de 2013

Agencias Universales S. A. (Sociedad Anónima Abierta) y Subsidiarias

Moneda Funcional: Dólares Estadounidenses (USD)

Moneda Presentación: Miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)

ÍNDICE

Página INFORME DE LOS AUDITORES EXTERNOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS Contenido: 1) Estados de Situación Financiera Consolidados Clasificados: - Activos ................................................................................................................ 1 - Patrimonios y Pasivos ........................................................................................ 2 2) Estados de Resultados por Función Consolidados................................:................. 3 3) Estados de Resultados Integrales Consolidados ................................................... 4 4) Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados ............................................. 5 – 6 5) Estados de Flujo de Efectivo Directo Consolidados ................................................ 7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS: NOTA 1. INFORMACIÓN CORPORATIVA (IAS 1) ........................................................................ 8 2. CRITERIOS CONTABLES APLICADOS (IAS 1 y 8 ) .................................................. 8 Bases de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento .................................................................................... 8 2. Modelo de presentación de estados financieros ...................................................... 9 3. Moneda funcional y de presentación ........................................................................ 9 4. Bases de consolidación ............................................................................................ 9 - Sociedades incluidas en la consolidación ............................................................ 10 – 11 - Glosario de subsidiarias, asociadas y otras entidades……………………………. 12 - 13 - Glosario de monedas…………………………………………………………………. 13 5. Efectivo y efectivo equivalente .................................................................................. 14 6. Otros activos financieros corrientes......................................................................... a) Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados ..................... 14 b) Activos financieros disponibles para la venta .................................................... 14 7. Otros activos no financieros corrientes.................................................................. 15 8. Deudores comerciales y cuentas por cobrar corrientes ........................................... 15 9. Otros pasivos financieros corrientes ........................................................................ a) Préstamos que devengan intereses ................................................................... 15 b) Instrumentos financieros contratos derivados .................................................... 15 10. Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación ....................... 15 – 16 11. Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados ....................................... 16 12. Plusvalía .................................................................................................................... 16 13. Conversión de moneda extranjera ............................................................................ a) Información previa .............................................................................................. 17 b) Tipos de cambios aplicados ............................................................................... 17

c) Transacciones en el exterior ............................................................................... 17

ÍNDICE

Página NOTA 14. Propiedades, Planta y Equipo…………………………………………………………... 17–18 15. Propiedades de inversión ......................................................................................... 18 16. Inventarios ................................................................................................................. 18 17. Activos intangibles distintos de la plusvalía .............................................................. 19 18. Costos de investigación y desarrollo ........................................................................ 19 19. Deterioro ................................................................................................................... a) Activos financieros .............................................................................................. 20 b) Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar ............................................. 20 c) Deterioro de activos no financieros ..................................................................... 20 20. Cuentas por pagar Comerciales y otras cuentas por pagar ..................................... 21 21. Arrendamiento de activos ......................................................................................... a) Leasing financieros …………………………………………………………………... 21 b) Leasing operacionales ………………………………………………………………. 21 c) Retroarrendamiento ............................................................................................. 21 22. Provisiones ................................................................................................................ 21 23. Reconocimiento de ingresos y gastos ...................................................................... a) Información previa ................................................................................................ 22 b) Ingresos operacionales………………………………………………………………. 22 c) Costos financieros de actividades no financieras ............................................. 22 d) Capitalización de costos financieros…. ............................................................... 22 24. Impuestos diferidos e impuesto a las ganancias ...................................................... a) Impuestos a las ganancias .................................................................................. 23 b) Impuestos diferidos .............................................................................................. 23 25. Estado de flujos de efectivo directo……………………………………………………... 24 26. Contingencias……………….. .................................................................................... 24 27. Concesiones………................................................................................................... 24 28. Responsabilidad de la información y estimaciones realizadas………………........... 24 – 25 29. Resultados por unidades de reajuste…………………………………………………… 25

3. NUEVOS PRONUNCIAMIENTOS IFRS a) Información previa……………………………………………………………………….. 26 b) Normas aplicables desde 01.01.13…………………………………………………….. 27 – 30 c) Normas aplicables desde 01.01.14……………………………………………………. 30 – 31

4.

INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS (IFRS 8)

a) Información previa..................................................................................................... 32 b) Descripción de los tipos de segmentos propios de la actividad ............................... 32 c) Nómina de principales clientes ................................................................................. 32 d) Explicación de la medición de la utilidad o pérdida y de los activos y pasivos…….. 33 e) Información sobre áreas geográficas........................................................................ 33 f) Resultados por segmentos 01.01.13 al 30.09.13 ..................................................... 34 g) Resultados por segmentos 01.01.12 al 30.09.12……………………………………… 35 h) Partidas significativas de gastos al 30.09.13 y 30.09.12…………………………….. 36 i) Variación trimestral de partidas significativas de gastos .......................................... 37

INDICE

Página NOTA 5. EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (IAS 1 y 7 ) a) Composición del efectivo y efectivo equivalente ...................................................... 38 b) Detalle del efectivo y equivalentes del efectivo por moneda .................................... 38 c) Detalle depósitos a plazo al 30.09.13 ....................................................................... 38 d) Detalle depósitos a plazo al 31.12.12………………………………………………….. 39 e) Detalle de fondos mutuos al 31.12.12 ..................................................................... 39 f) Transacciones monetarias significativas .................................................................. 39 6. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES (IAS 39 – IFRS 7) ………………….. 40 7. OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS ........................................................................... a) Otros activos no financieros, corrientes.................................................................. 40 b) Otros activos no financieros, no corrientes............................................................. 40 8. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR (IAS 7 – IAS 39 – IFRS 7) a) Explicación previa................................................................................................... 41 b) Composición y montos por períodos....................................................................... 41 c) Desglose por moneda de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar.... 41 d) Detalle de deudores nacionales y extranjeros ………………………………………. 42 9. SALDOS Y TRANSACCIONES CON ENTIDADES RELACIONADAS (IAS 24) Explicación previa: .......................................................................................................... 43 a) Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas ....................................................... 44 b) Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas ......................................................... 45 c) Transacciones entre Relacionadas (ingresos y costos) ........................................... 46 – 47 d) Directorio ................................................................................................................... 48 e) Cuentas por cobrar y pagar y otras transacciones ................................................... 48 f) Retribución del Directorio / Comité de Directores ..................................................... 48 – 49 g) Garantías constituidas por la Sociedad a favor de los Directores ............................ 50 h) Retribución del personal clave de la Gerencia (h1 a h5) .......................................... 50 – 51 10. INVENTARIOS (IAS 1 y 2) ............................................................................................... 51 11. ACTIVOS Y PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES (IAS 12)............................... a) Activos por impuestos corrientes............................................................................. 52 b) Pasivos por impuestos corrientes............................................................................ 52 12. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALÍA (IAS 38) ............................. 52 – 54 13. PLUSVALÍA…………………………………………………………………………………….. 55

ÍNDICE

Página NOTA 14. PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO (IAS 16) a) Información previa .................................................................................................... 55 b) Clases de Propiedades, Planta y Equipo ................................................................. 56 c) Cuadro de conciliación valores iniciales y finales al 30.09.13 .................................. 57 d) Cuadro de Conciliación valores iniciales y finales al 31.12.12 ................................. 58 e) Información adicional Propiedades, Planta y Equipo .............................................. 59 f) Bienes arrendados con opción de compra ............................................................... 60 g) Menor Valor Leaseback ............................................................................................ 60 – 61 h) Deterioro de Propiedades, Planta y Equipo .............................................................. 61 15. PROPIEDADES DE INVERSIÓN (IAS 40)...................................................................... 61 – 63 16. IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTOS A LAS GANANCIAS (IAS 12) a) Información a revelar sobre gasto (ingreso) por impuesto a las ganancias ............ 64 b) Activos y Pasivos por Impuestos Diferidos .............................................................. 64 c) Componentes de gasto (ingreso) por impuestos a las ganancias ............................ 64 – 65 d) Conciliación de tributación aplicable ......................................................................... 66 e) Explicación de los fundamentos de cálculo de la Tasa Impositiva Aplicable........... 67 17. ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS (IAS 27) a) Información sobre los estados financieros consolidados ........................................ 67 b) Información período al 30.09.13 sobre estados financieros de subsidiarias ............ 68 c) Información período al 31.12.12 sobre estados financieros de subsidiarias ............ 69 18.

INVERSIÓN EN ASOCIADAS CONTABILIZADAS POR EL MÉTODO DE LA PARTICIPACIÓN ( IAS 28 )

a) Inversiones en asociadas – Contabilizadas por el método de Participación ............ 70 b) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 30.09.13 ................... 71 c) Inversiones en asociadas – Resumen estados financieros al 31.12.12 ................... 72 d) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 30.09.13 ........................ 73 e) Inversiones en asociadas – Movimiento en inversiones al 31.12.12 ........................ 74 19. CONCESIONES (CINIIF 12 Y SIC 29) 1. Valparaíso Terminal de Pasajeros S. A. a) Acuerdos de concesión de servicios .............................................................. 75 b) Detalle de acuerdos de concesión de servicios por clase ............................. 75 c) Otra información sobre acuerdos de concesión de servicios ........................ 75 2. SCL Terminal Aéreo Santiago S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 75 – 76 3. Consorcio Aeroportuario de Magallanes S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 76 – 77 4. Consorcio Aeroportuario de Calama S. A. Descripción de la concesión ..................................................................................... 77 – 78

ÍNDICE

Página NOTA 5. Consorcio Aeroportuario de la Serena S. A. Descripción de la concesión………………………………………………………………. 78 6. Ingresos por intercambio de servicios de construcción…………………………………. 79 20. OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES (IAS 1 y 39) Resumen…....................................................................................................................... 79 a) Obligaciones con bancos y otras entidades corrientes al 30.09.13 ........................ 80 – 81 b) Obligaciones de arrendamientos financieros corrientes al 30.09.13 ........................ 82 – 83 c) Obligaciones con bancos y otras entidades no corrientes al 31.12.12 ................... 84 – 85 d) Obligaciones de arrendamientos financieros no corrientes al 31.12.12 .................. 86 – 87 e) Contratos obligaciones con bancos y compañías de leasing vigentes al 30.09.13. 88 – 89 f) Instrumentos financieros Contratos derivados (IFRS 7) ........................................... 90 – 91 21. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (IAS 1) a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar ..................................................... 92 b) Principales acreedores comerciales corriente .......................................................... 92 c) Otras cuentas por pagar corriente ............................................................................ 93 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda .. 93 e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar............................................... 93 22. PROVISIONES (IAS 1 – 37) a) Otras provisiones a corto plazo ............................................................................... . 94 b) Información a revelar sobre provisiones.................................................................... 94 23. PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIO A LOS EMPLEADOS (IAS 19) 95 24. OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES 96 25. PATRIMONIO a) Patrimonio de la Sociedad Matriz ............................................................................. 97 – 98 b) Gestión de Capital .................................................................................................... 98 – 99 c) Ganancia (pérdida) por Acción Básica ..................................................................... 99 d) Diferencias de cambio por conversión ………………………………………………… 99 26. DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones ................................................................................................. 100

b) Información de dividendos ........................................................................................ 100

c) Dividendos caducados .............................................................................................. 101

27. PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS (IAS 27) .................................................. 102 28. INGRESOS Y GASTOS (IAS 18 – 19) a) Resumen de los ingresos por los períodos 2013 y 2012 ......................................... 103 b) Ingresos y costos financieros .................................................................................... 103 c) Costo de ventas ....................................................................................................... 104

d) Gastos de administración ....................................................................................... . 104 e) Gastos empleados .................................................................................................. . 105 29. CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES (IAS 37) a) Garantías directas ..................................................................................................... 106 b) Garantías indirectas .................................................................................................. 107 – 108 c) Información de contingencias y restricciones ........................................................... 109 – 110 30. MEDIO AMBIENTE ........................................................................................................... 111 31. POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO (IAS 32 – 39 – IFRS 7) a) Información previa..................................................................................................... 112 b) Riesgo de crédito ...................................................................................................... 112 b.1) Cuentas corrientes representado .................................................................... 113 b.2) Deudores servicios portuarios.………………………………………………….. 113 b.3) Otras cuentas por cobrar ……………………………………………………….. 113 – 114 c) Riesgo de liquidez ..................................................................................................... 114 d) Riesgo de mercado ................................................................................................... d.1) Riesgo de tasa de interés .............................................................................. 114 – 115 d.2) Riesgo de tipo de cambio ............................................................................... 116 e) Instrumentos derivados ............................................................................................. 116 32. MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA a) Activos corrientes...................................................................................................... 117 b) Activos no corrientes................................................................................................ 118 c) Pasivos corrientes..................................................................................................... 119 d) Pasivos no corrientes ................................................................................................ 120 33. HECHOS POSTERIORES ( IAS 10) ............................................................................... 121

ÍNDICE

Página NOTA

1

Activos

Activos Co

Efectivo y e

Otros activo

Otros activo

Deudores c

Cuentas po

Inventarios

Activos por

Activos co

Activos No

Otros activo

Cuentas po

Inversiones

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Plusvalía

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Propiedade

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Total de ac

1) ESTADAl 30 de Se

orrientes

equivalentes al ef

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or cobrar a entida

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LOS ESTAD

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entes

DOS FINANCIER

UACIÓN FINA

2013 (No aud

cobrar, corrientes

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no corrientes

odo de la partici

ROS CONSOLID

ANCIERA COditado) y 31 d

s

pación

DADOS NTERM

ONSOLIDADOde Diciembre

EDIOS

OS CLASIFICde 2012 (Au

NOTAS

5

6

7

8

9 a

10

11 a

7

9 a

18

12

13

14

15

16 b

CADOS uditado)

30.09.13 31

MUSD

28.761

16.542

11.804

86.378

9.732

8.242

5.791

167.250 1

4.558

1.264

82.658

49.654

237

141.556 1

3.830

2.901

286.658 2

453.908 4

1.12.12

MUSD

34.724

19.764

14.876

81.202

10.215

4.784

2.063

67.628

1.335

1.235

77.140

26.624

441

39.424

3.801

2.557

252.557

420.185

2

Patrimonio y P

Pasivos

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Cuentas por pa

Cuentas por pa

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Las notas

1) ESTADAl 30 de Se

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LOS ESTAD

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DOS FINANCIER

UACIÓN FINA2013 (No aud

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ROS CONSOLID

ANCIERA COditado) y 31 d

s Estados Fin

DADOS NTERM

ONSOLIDADOde Diciembre

NOT

20

21

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22

11

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23

24

25

25

25

25

27

nancieros Con

EDIOS

OS CLASIFICde 2012 (Au

30

TAS

0

1 1

b

2

b

3

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5

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7

1

4

nsolidados In

CADOS

uditado)

0.09.13 31

MUSD

42.499

05.216

8.925

961

2.223

169

2.699

62.692 1

97.039

17.283

6.444

90

20.856 1

283.548 2

39.566

34.053 1

14.758)

58.861 1

11.499

70.360 1

453.908 4

ntermedios

1.12.12

MUSD

32.216

98.825

12.479

887

2.771

65

1.044

48.287

86.710

16.390

6.152

49

09.301

257.588

39.566

17.501

(6.403)

50.664

11.933

62.597

420.185

Esta

Gan Ingre

Cost

Gan Gast Otro Otra Ingre Cost Partise co Difer Resu Gan Gast

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

Gan

3

Por

ado de resultados

ancia (pérdida)

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os gastos, por func

s ganancias (pérdi

esos financieros

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icipación en las gaontabilicen utilizand

rencia de cambio

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ancia (pérdida)

ancias por acción

ancias por acción

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ancias por acción

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Las notas a

2) ESTlos períodos d

s ordinarias

ón

ción

das)

nancias (pérdidas)do el método de la

s de reajuste

ntes de impuestos

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n

n básica

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r acción básica

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uida por acción pro

uida por acción pro

uida por acción

adjuntas forma

LOS ESTAD

TADOS DE Re nueve y tres

de asociadas y neparticipación

aciones continuadas

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ocedente de operac

ocedente de operac

an parte integ

DOS FINANCIER

RESULTADOmeses termina

egocios conjuntos q

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gral de estos

ROS CONSOLID

OS POR FUados al 30 de S

NOTAS

28 a

28 c

28 d

28 b

28 b

que 18 a

16 c

27

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25

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25

Estados Fina

DADOS NTERM

UNCIÓN COSeptiembre de

ACU

01.01.1330.09.13

MUSD

404.765

(331.843)

72.922

(43.060)

(1.087)

(1.580)

2.094

(6.190)

16.501

91

1.153

40.844

(7.940)

32.904

32.904

31.246

1.658

32.904

0,0365

-

0,0365

0,0365

-

0,0365

ancieros Cons

EDIOS

ONSOLIDAD2013 y 2012 (

UMULADO

33

01.01.1230.09.12

D MUSD

5 426.025

) (354.408)

2 71.617

) (40.901)

) (1.456)

) 727

4 1.597

) (5.261)

11.634

253

3 (3.810)

4 34.400

) (8.557)

4 25.843

4 25.843

6 24.106

8 1.737

4 25.843

5 0,0282

- -

5 0,0282

5 0,0282

- -

5 0,0282

solidados Inte

DOS No auditados)

TRIME

01.07.130.09.1

MUS

5 130.73

) (107.402

23.33

) (13.630

) (313

(857

27

) (2.502

2.64

7

) (842

8.18

) (1.020

7.16

7.16

6.73

43

7.16

0,007

-

0,007

0,007

-

0,007

ermedios

ESTRE

33

01.07.1230.09.12

D MUSD

33 137.610

2) (113.372)

31 24.238

0) (13.853)

3) (638)

7) (1.124)

79 451

2) (1.156)

43 6.763

79 (397)

2) (1.865)

88 12.419

0) (3.989)

68 8.430

68 8.430

32 8.240

36 190

68 8.430

79 0,0096

- -

79 0,0096

79 0,0096

- -

79 0,0096

Esta

Ga

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D

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C

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4

Por los pe

ado del Resultado

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Ganancias (pér

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Activos financieroGanancias (pérventa, antes de

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resultado int Suma de impue

integral

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Las notas a

3) E

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Integral

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integral, antes de im

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integral. antes de im

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integral, antes de im

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integral

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ado integral, antes

do con componennado con cobertura

ias relacionados co

propietarios de la c

ticipaciones no con

an parte integ

DOS FINANCIER

E RESULTAD

eses termina

puestos

conversión, antes d

cias de cambio por

ivos financieros dis

financieros disponi

ectivo, antes de imp

ras del flujo de efec

de impuestos

ntes de otro resultas de flujos de efec

on componentes de

controladora

ntroladoras

gral de estos

ROS CONSOLID

DOS INTEGR

ados al 30 de

de impuestos

conversión

sponibles para la

bles para la venta

puestos

ctivo

tado integral ctivo de otro

e otro resultado

Estados Fina

DADOS NTERM

RALES CONS

e Septiembre

Notas

25 d

ancieros Cons

EDIOS

SOLIDADOS

de 2013 y 20

ACUMULA

01.01.13 30.09.13

0130

MUSD

32.904

(6.865)

(6.865)

(1.230)

(1.230)

(260)

(260)

(8.355)

-

-

(8.355)

24.549

22.891

1.658

24.549

solidados Inte

012 (No audita

ADO TR

1.01.12 0.09.12

01.030.0

MUSD MU

25.843 7

433 (1.

433 (1.

868

868

2.346 (

2.346 (

3.647 (1.

(399)

(399)

3.248 (1.

29.091 5

27.354 5

1.737

29.091 5

ermedios

ados)

RIMESTRE

07.1309.13

01.07.1230.09.12

USD MUSD

7.168 8.430

423) 1.173

423) 1.173

59 574

59 574

188) 632

188) 632

552) 2.379

- (107)

- (107)

552) 2.272

5.616 10.702

5.180 10.512

436 190

5.616 10.702

Saldo inicia

Cambios en

Resultado i

Ganancia

Otro resu

Resultad

Dividendos

Incremento

Total de ca

Saldo final

Las not

5

al Período actual 01.01.

n Patrimonio

integral

a (pérdida)

ultado integral

do integral

o (disminución) por transf

mbios en Patrimonio

Período Actual 30.09.13

tas adjuntas form

Períod

13

ferencias y otros cambio

3

man parte integral

LOS

4) ESTADOS

do actual entre

Capital emitido

Notas MUSD

25 39.566

25 -

-

-

26 -

os -

-

25 39.566

de estos Estado

ESTADOS FINANCI

S DE CAMBIOS

el 1 de Enero

Reservas por diferencias

de cambio por conversión

de c

MUSD

745

-

(6.865)

(6.865)

-

-

(6.865

(6.120)

s Financieros Co

EROS CONSOLIDAD

EN EL PATRIMO

y el 30 de Sept

Reservas coberturas

de flujo de caja

Reserde gananciapérdidas eremedición

activos financiedisponib

para la ve

MUSD MU

(236) (5

-

(260) (1.2

(260) (1.2

-

-

(260) (1.2

(496) (1.7

onsolidados Interm

DOS NTERMEDIOS

ONIO CONSOLID

tiembre de 201

rvas as o

en la n de eros bles enta

Otras Reservas

Varias T

USD MUSD

550) (6.362)

- -

30) -

30) -

- -

- -

30) -

80) (6.362)

medios

DADOS

13 (No auditado

Total Otras Reservas

Ganancia(pérdidas

acumulada

MUSD MUSD

(6.403) 117.50

- 31.246

(8.355)

(8.355) 31.246

- (13.939

- (755

(8.355) 16.552

(14.758) 134.053

o)

s s) as

Patrimonio atribuible

a los propietarios

de la controladora

Partino con

D MUSD

1 150.664

6 31.246

- (8.355)

6 22.891

9) (13.939)

5) (755)

2 8.197

3 158.861

cipaciones ntroladoras Patrimonio t

MUSD MU

11.933 162.

1.658 32.

- (8.3

1.658 24.

- (13.9

(2.092) (2.8

(434) 7.

11.499 170.

total

USD

597

904

355)

549

939)

847)

763

360

Saldo inicia

Cambios en

Resultado i

Ganancia

Otro resu

Resultad

Dividendos

Incremento

Total de cam

Saldo final P

Las not

6

al Período anterior 01.01

n patrimonio

ntegral

a (pérdida)

ultado integral

o integral

(disminución) por transf

mbios en patrimonio

Período anterior al 30.09

tas adjuntas form

Período

1.12

ferencia y otros cambios

9.12

man parte integral

LOS

4) ESTADO

o anterior entre

Capital emitido

Notas MUSD

25 39.566

25 -

-

-

-

s -

-

25 39.566

de estos Estado

ESTADOS FINANCI

S DE CAMBIOS

e el 1 de Enero

Reservas por diferencias

de cambio por conversión

de c

MUSD

388

-

433

433

-

-

433

821

s Financieros Co

EROS CONSOLIDAD

EN EL PATRIMO

o y el 30 de Sep

Reservas coberturas

de flujo de caja

Reserde gananciapérdidas eremedición

activos financiedisponib

para la ve

MUSD MU

(1.220) (1.54

-

1.947 8

1.947 8

-

-

1.947 8

727 (67

onsolidados Interm

DOS NTERMEDIOS

ONIO CONSOLID

ptiembre de 20

rvas as o n la

n de eros bles enta

Otras Reservas

Varias T

SD MUSD

45) (6.362)

- -

868 -

868 -

- -

- -

868 -

77) (6.362)

medios

DADOS

012 (No auditad

Total Otras reservas

Ganancias(pérdidas

acumuladas

MUSD MUSD

(8.739) 100.724

- 24.106

3.248

3.248 24.106

- (7.055

-

3.248 17.051

(5.491) 117.775

do)

s s) s

Patrimonio atribuible

a los propietarios

de la controladora

Pano c

D MUSD

4 131.551

6 24.106

- 3.248

6 27.354

) (7.055)

- -

1 20.299

5 151.850

articipaciones controladoras Patrimonio

MUSD M

11.320 142

1.737 25

- 3

1.737 29

- (7

(970) (

767 21

12.087 163

o total

USD

2.871

5.843

3.248

9.091

.055)

970)

1.066

3.937

LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS NTERMEDIOS

7 NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS SEPTIEMBRE 2013 (NO AUDITADOS) •

5) ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO DIRECTO CONSOLIDADOS Por los períodos de nueve meses terminados el 30 de Septiembre de 2013 y 2012 (No auditados)

ACUMULADO

01.01.1330.09.13

01.01.1230.09.12

Estado de flujos de efectivo MUSD MUSD Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación Clases de cobros por actividades de operación Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios 681.645 662.111 Otros cobros por actividades de operación 3.836 2.942 Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios (621.231) (578.929) Pagos a y por cuenta de los empleados (35.330) (31.935) Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas (968) (712)

Otros pagos por actividades de operación (13.168) (13.788) Intereses pagados (10) - Intereses recibidos 62 - Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) (7.616) (2.679) Otras entradas (salidas) de efectivo 7.226 (249) Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación 14.446 36.761 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión

Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 333 6.546 Compras de propiedades, planta y equipo (8.355) (5.475) Compras de activos intangibles (22.243) (11.785) Dividendos recibidos 6.371 3.907

Intereses recibidos 2.110 1.706 Otras entradas (salidas) de efectivo (752) (535) Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión (22.536) (5.636)

Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Importes procedentes de préstamos de largo plazo 22.139 10.450

Importes procedentes de préstamos de corto plazo 17.384 2.731 Total importes procedentes de préstamos 39.523 13.181

Pagos de préstamos (14.054) (13.086) Pagos de pasivos por arrendamientos financieros (1.986) (3.236) Dividendos pagados (15.348) (14.582) Intereses pagados (4.466) (4.393) Otras entradas (salidas) de efectivo (1.211) (1.543) Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación 2.458 (23.659)

Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio (5.632) 7.466

Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo (331) 225 Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo (5.963) 7.691 Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período 34.724 27.896 Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 28.761 35.587

Las notas adjuntas forman parte integral de estos Estados Financieros Consolidados Intermedios

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS STADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS


NOTA 1 - INFORMACIÓN CORPORATIVA (IAS 1) AGUNSA, es una Sociedad Anónima Abierta (Chilena) inscrita en el Registro de Valores de la Superintendencia de Valores y Seguros con el N° 360 y registrada en la Bolsa de Comercio de Santiago, a través de la cual se transan sus acciones, tiene su domicilio social en Urriola 87 Valparaíso, posee 9 subsidiarias nacionales y 11 extranjeras, respecto de estas últimas, Inversiones Marítimas Universales S.A., a su vez tiene 16 subsidiarias también extranjeras, que participan en sus Estados Financieros Consolidados. AGUNSA fue constituida el 9 de julio de 1960 como sociedad anónima cerrada, posteriormente, con motivo de su fusión con Inversiones Cabo Froward S.A., en octubre de 1994, se modifican sus estatutos, conservando su nombre y objeto social pasando, a partir de esa fecha, a constituirse como sociedad anónima abierta. Su giro contempla principalmente actuar como Agente de Naves, Empresa de Lanchaje, de Muellaje, en Logística y Distribución de cargas a nivel nacional e internacional. El Controlador de la Sociedad y Matriz última del grupo, es Grupo Empresas Navieras S.A., compañía que a su vez no tiene controlador y posee el 69,8286% de la propiedad de AGUNSA. NOTA 2 - CRITERIOS CONTABLES (IAS 1 y 8) Base de preparación y medición de los Estados Financieros 1. Declaración de cumplimiento

Los presentes Estados Financieros Consolidados han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS en su sigla en inglés), adoptados por el International Accounting Standards Board (IASB) y representan la adopción integral, explícita y sin reservas de la referida norma. Los Estados Financieros Consolidados han sido confeccionados de acuerdo a la Norma Internacional de Contabilidad (IAS en su sigla en inglés), NIC 34, denominada “Información Financiera Intermedia”. En adelante pueden utilizarse las denominaciones NIC o IAS indistintamente. Estos Estados Financieros Consolidados reflejan fielmente la situación financiera de AGUNSA al 30 de Septiembre de 2013, 31 de Diciembre de 2012 y los resultados de las operaciones y resultados integrales por los períodos de nueve y tres meses terminados al 30 de Septiembre de 2013 y 2012, los cambios en el patrimonio y los flujos de efectivo por el período de nueve meses terminados al 30 de Septiembre de 2013 y 2012. Los Estados Consolidados de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2012, y de Resultados por Función y Resultados Integrales por los períodos de nueve y tres meses terminados al 30 de Septiembre de 2012, de Cambios en el Patrimonio y de Flujos de Efectivo por el período de nueve meses terminados el 30 de Septiembre de 2012, que se incluyen en el presente informe para efectos comparativos, también han sido preparados de acuerdo a IFRS siendo los principios y criterios contables aplicados consistentes con los utilizados en 2013.



Continuación NOTA 2 – CRITERIOS CONTABLES APLICADOS

2. Modelo de presentación de estados financieros De acuerdo a lo descrito en la circular 1879, de la SVS, AGUNSA cumple con emitir los siguientes Estados Financieros Consolidados Intermedios: - Estados de Situación Financiera Consolidados Clasificados - Estados de Resultados por Función Consolidados - Estados de Resultados Integral Consolidados - Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados - Estados de Flujo de Efectivo Directo Consolidados - Notas a los Estados Financieros Consolidados 3. Moneda funcional y de presentación Los Estados Financieros Consolidados son preparados en su moneda funcional que es el Dólar Estadounidense. Bajo IFRS la determinación de la moneda funcional se basa en el entorno económico principal en el que opera una entidad, normalmente es aquel en el que ésta genera y gasta el efectivo. AGUNSA en base a los factores indicados en la NIC 21 ha determinado que su moneda funcional es el Dólar Estadounidense. Los Estados Financieros Consolidados son expresados en la moneda de presentación Miles de Dólares Estadounidenses. 4. Bases de consolidación La consolidación comprende los Estados de Situación Financiera de AGUNSA y de sus subsidiarias al 30 de Septiembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012. De igual modo, el Estado de Resultados por Función, el Estado de Resultados Integral, por el período de nueve y tres meses terminados al 30 de Septiembre de 2013 y 2012, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujos de Efectivo por los períodos de nueve meses terminados al 30.09.13 y 30.09.12. Las sociedades subsidiarias se consolidan por el método de integración global, integrándose en los Estados Financieros Consolidados la totalidad de sus activos, pasivos, ingresos, gastos y flujos de efectivo una vez realizado los ajustes y eliminaciones correspondientes de las operaciones entre las compañías del grupo consolidado. Las subsidiarias son consolidadas completamente desde la fecha de adquisición, que es la fecha en que AGUNSA obtiene el control, y continúan siendo consolidadas hasta la fecha en que dicho control cese. Los Estados Financieros de las subsidiarias son preparados para el mismo período de reporte que la matriz, aplicando consistentemente las políticas y principios contables correspondientes.



SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN:

PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN PAÍS SOCIEDAD MONEDA 30.09.13 31.12.12

RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO

% INDIRECTO

% TOTAL

% TOTAL

%

76.087.702-6 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE MAGALLANES S.A. CL - AGUNSA CLP

89,1700

10,8300

100,0000

100,0000

76.139.803-2 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO DE CALAMA S.A. CL - AGUNSA CLP

99,0000

1,0000

100,0000

100,0000 76.256.545-5 CHILE CONSORCIO AEROPORTUARIO LA SERENA S. A. CL – AGUNSA CLP 99,9796 0,0204 100,0000 -

79.509.640-K CHILE RECURSOS PORTUARIOS Y ESTIBAS LTDA. CL - AGUNSA USD

99,9659

-

99,9659

99,9659

79.897.170-0 CHILE TERMINALES Y SERVICIOS DE CONTENEDORES S.A. CL - AGUNSA USD

99,0000

-

99,0000

99,0000

82.994.500-2 CHILE AGENCIAS MARÍTIMAS DEL NORTE S.A. CL - REPORT CLP

0,0100

99,9900

100,0000

100,0000

96.515.920-7 CHILE MODAL TRADE S.A. CL - AGUNSA USD

99,0000

-

99,0000

99,0000

96.687.080-K CHILE PETROMAR S.A. CL - AGUNSA CLP

99,0000

1,0000

100,0000

100,0000

96.858.730-7 CHILE PORTUARIA PATACHE S. A. CL - AGUNSA CLP

50,0000

24,9800

74,9800

74,9800

99.504.920-1 CHILE VALPARAÍSO TERMINAL DE PASAJEROS S.A. CL - AGUNSA USD

99,3100

0,6900

100,0000

100,0000

Extranjero ARGENTINA AGUNSA ARGENTINA S. A. CL - AGUNSA ARS

70,0000

-

70,0000

70,0000

Extranjero ARGENTINA MARPACÍFICO S. A. PA - IMUSA ARS

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero ARGENTINA INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES ARGENTINA S.A. PA - IMUSA ARS

-

99,9000

99,9000

99,9000

Extranjero BRASIL AGUNSA SERVICOS MARITIMOS LTDA. AR - AGUNSA BRL

-

99,0000

99,0000

99,0000

Extranjero CHINA CCNI HONG KONG LTD. PA - IMUSA CNY

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero CHINA AGUNSA LOGISTICS (HK) LIMITED PA - IMUSA CNY

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero COLOMBIA AGUNSA LOGISTICS S.A.S. PA - IMUSA COP

- 61,0000 61,0000

100,0000

Extranjero COSTA RICA AGUNSA COSTA RICA S. A. PA - IMUSA CRC

-

100,0000

100,0000

65,0000

Extranjero ECUADOR AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL S.A. CL - AGUNSA USD

60,0000

-

60,0000

60,0000

Extranjero ECUADOR MODAL TRADE S. A. CL - AGUNSA USD

60,0000

-

60,0000

60,0000

Extranjero ECUADOR PORTRANS S. A. CL - AGUNSA USD

60,0000

-

60,0000

60,0000

Extranjero ECUADOR ARETINA S. A. CL - AGUNSA USD

60,0000

-

60,0000

60,0000

Extranjero EL SALVADOR AGUNSA EL SALVADOR S.A. GT - AGUNSA USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero ESPAÑA AGUNSA EUROPA S. A. CL - AGUNSA EUR

70,0000

-

70,0000

70,0000

Extranjero ESPAÑA RECONSA LOGISTICA S.L. ES - AGUNSA EUR

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero ESPAÑA MODAL TRADE EUROPA S.L. ES - AGUNSA EUR

-

100,0000

100,0000

100,0000



CONTINUACIÓN NOTA 2 - SOCIEDADES INCLUIDAS EN LA CONSOLIDACIÓN

PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

PAÍS SOCIEDAD MONEDA 30.09.13 31.12.12

RUT ORIGEN NOMBRE SOCIEDAD MATRIZ FUNCIONAL DIRECTO

% INDIRECTO

% TOTAL

% TOTAL

%

Extranjero GUATEMALA AGUNSA GUATEMALA S. A. PA - IMUSA GTQ

-

98,2800

98,2800

98,2800

Extranjero GUATEMALA COMERCIOS, REPRESENTACIONES Y ALIANZAS ESTRATÉGICAS S.A. PA - IMUSA GTQ

-

65,0000

65,0000

65,0000

Extranjero HONDURAS AGUNSA HONDURAS S.A. GT - AGUNSA USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero ITALIA AGUNSA ITALIA S.R.L. PA - IMUSA EUR

-

60,0000

60,0000

60,0000

Extranjero JAPÓN CCNI JAPAN LTD. PA - IMUSA JPY

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero KOREA CCNI KOREA LTD. PA - IMUSA KRW

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero MÉXICO AGUNSA L&D S.A. de C.V. CL - AGUNSA MXN

99,0000

1,0000

100,0000

100,0000

Extranjero MÉXICO MODAL TRADE S. A. de C.V. MX -AGUNSA MXN

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero MÉXICO AGUNSA AGENCIA NAVIERA S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN

-

60,0000

60,0000

60,0000

Extranjero MÉXICO AGUNSA REPRESENTACIONES S.A. DE C.V. MX -AGUNSA MXN

-

60,0000

60,0000

60,0000

Extranjero PANAMÁ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES S. A. CL - AGUNSA USD

100,0000

-

100,0000

100,0000

Extranjero PANAMÁ AGUNSA PANAMÁ S.A. PA - IMUSA PAB

-

55,0000

55,0000

55,0000

Extranjero PANAMÁ CAMAROS SHIPPING INC. PA - IMUSA USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN

99,0000

1,0000

100,0000

100,0000

Extranjero PERÚ AGENCIAS UNIVERSALES PERÚ S.A. CL - AGUNSA PEN

99,0000

1,0000

100,0000

100,0000

Extranjero PERÚ INVERSIONES MARÍTIMAS UNIVERSALES DEPÓSITO S.A. PE - IMUPESA PEN

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero PERÚ MODAL TRADE PERÚ S.A. PE - AGUNSA PEN

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero PERÚ TRANSUNIVERSAL ESTIBAS PERÚ S.A. PE - IMUPESA PEN

-

99,9000

99,9000

99,9000

Extranjero PERÚ STARCOM PERÚ S.A.C. PE - IMUPESA PEN

-

80,0000

80,0000

80,0000

Extranjero PERÚ CCNI PERÚ S.A.C. CL - AGUNSA USD

100,0000

-

100,0000

100,0000

Extranjero URUGUAY AGUNSA URUGUAY S.A. AR - AGUNSA UYU

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero USA AGUNSA MIAMI INC. PA - IMUSA USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero USA AGUNSA LOGISTICS & DISTRIBUTION INC. (LOS ANGELES) PA - IMUSA USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero USA FAX CARGO CORPORATION PA - IMUSA USD

-

51,0000

51,0000

51,0000

Extranjero USA MODAL TRADE USA INC. CL - MTRADE USD

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero VENEZUELA AGUNSA VENEZUELA S.A. PA - IMUSA VEB

-

100,0000

100,0000

100,0000

Extranjero VENEZUELA APL VENEZUELA S. A. VE - AGUNSA VEB

-

60,0000

60,0000

60,0000

Extranjero VENEZUELA CCNI DE VENEZUELA, REPRESENTACIONES MARÍTIMAS S.A. VE - AGUNSA VEB

-

100,0000

100,0000

100,0000

12

Glosario d PAÍS - SIGLA

AR - AGUNS

AR - IMUSA

AR - MARPA

BR - AGUNS

BR - ATLANT

CL - AGENO

CL - CACSA

CL - CCNI

CL - CAMSA

CL - CAS

CL - CPT

CL - MTRAD

CL - PETROM

CL - PPSA

CL - REPOR

CL - SCL

CL - TESCO

CL - VTP

CN - AGUNS

CN - CCNI

CO - AGUNS

CO - MARITR

CO - TRANS

CR - AGUNS

EC - ARETIN

EC - MARGL

EC - MTRAD

EC - PORTR

ES - AGUNS

ES - MTRAD

ES - RECON

ES - TERMA

GT - AGUNS

GT - CRAES

HN - AGUNS

IT - AGUNSA

IT - NUOVO

JP - CCNI

KP - CCNI

MX - AGUNS

MX - MTRAD

MX - NAVIER

MX - REPRE

PA - AGUNS

PA - CAMAR

PA - IMUSA

PE - AGEMA

PE - AGUNS

PE - CCNI

PE - IMUDES

PE - IMUPES

Continúa s

NOTAS

de subsidiarias

A

SA

ACÍFICO

SA

TIS

OR

A

E

MAR

RT

SA

SA

RANS

SDEPOT

SA

NA

LOBAL

DE

RANS

SA

DE

NSA

ASA

SA

A

SA

A

BORGO

SA

DE

RA

ESENTACIONES

SA

ROS

ARPE

SA

SA

SA

iguiente página

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

s, asociadas y

PAÍS

Argentina

Argentina

Argentina

Brasil

Brasil

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

China

China

Colombia

Colombia

Colombia

Costa Rica

Ecuador

Ecuador

Ecuador

Ecuador

España

España

España

España

Guatemala

Guatemala

Honduras

Italia

Italia

Japón

Korea

México

México

México

México

Panamá

Panamá

Panamá

Perú

Perú

Perú

Perú

Perú

a

S ESTADOS FINA FINANCIEROS

OS FINANCIEROS

y otras entidad

RAZÓN SOC

Agunsa Arge

Inversiones

Marpacífico

Agunsa Serv

Atlantis Rio

Agencias Ma

Consorcio A

Compañía C

Consorcio A

Consorcio A

CPT Empres

Modal Trade

Petromar S.

Portuaria Pa

Recursos Po

SCL Termin

Terminales y

Valparaíso T

Agunsa Log

CCNI Hong

Agunsa Log

Maritrans Lt

Transdepot

Agunsa Cos

Aretina S. A

Agencia Ma

Modal Trade

Portrans S. A

Agunsa Euro

Modal Trade

Reconsa Lo

Terminales M

Agunsa Gua

Comercios,

Agunsa Hon

Agunsa Italia

Nuovo Borg

CCNI Japan

CCNI Korea

Agunsa L&D

Modal Trade

Agunsa Age

Agunsa Rep

Agunsa Pan

Camaros Sh

Inversiones

Inmobiliaria

Agencias Un

CCNI Perú S

Inversiones

Inversione

ANCIEROS CONSOS CONSOLIDADO

CONSOLIDADOS

des relacionad

CIAL

entina S. A.

Marítimas Univers

S. A.

vicos Marítimos Ltd

Terminais de Cont

arítimas del Norte S

Aeroportuario de Ca

Chilena de Navegac

Aeroportuario de Ma

Aeroportuario de La

sas Marítimas S.A.

e S.A.

A.

atache S. A.

ortuarios y Estibas

al Aéreo de Santia

y Servicios De Con

Terminal de Pasaje

istics (HK) Limited

Kong Ltd.

istics S.A.S.

da.

Ltda.

sta Rica S. A.

A.

rítima Global S.A.

e S. A.

A.

opa S. A.

e Europa S.L.

gistica S.L.

Marítimas S.A.

atemala S. A.

Representaciones

nduras S.A.

a S.R.L.

o Terminal Contain

n Ltd.

a Ltd.

D S.A. de C.V.

e S. A. de C.V.

encia Naviera S.A.

presentaciones S.A

namá S.A.

hipping Inc.

Marítimas Univers

Agemarpe S.A.

niversales Perú S.

S.A.C.

Marítimas Univers

s Marítimas Univer

OLIDADOS INTEROS INTERMEDI

INTERMEDIOS S

das menciona

ales Argentina S.A

da.

tainers Ltda.

S.A.

alama S.A.

ción Interoceánica

agallanes S.A.

a Serena S.A.

.

Ltda.

ago S.A.

ntenedores S.A.

eros S.A.

y Alianzas Estraté

ners S.R.L.

de C.V.

A. de C.V.

ales S. A.

A.

ales Depósito S.A.

rsales Perú S.A.

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

adas en los Es

A.

S.A.

égicas S.A.

.

3 (NO AUDITADOS

stados Financ

RELAC

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Relaci

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

Asocia

Subsid

Subsid

Subsid

Subsid

S) •

cieros

CIÓN

diaria

diaria

diaria

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ada

diaria

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onada

diaria

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ada

diaria

diaria

diaria

diaria

ada

diaria

diaria

diaria

diaria

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ada

ada

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

ada

diaria

diaria

diaria

diaria

ada

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

diaria

ada

diaria

diaria

diaria

diaria

13

Glosario d

PAÍS - SIGLA

PE - MTRAD

PE - STARCO

PE - TRANS

PT - AGUNS

SV - AGUNS

US - AGUNS

US - FAXCA

US - FIT

US - LOGIST

US - MTRAD

UY - AGUNS

UY - TRANS

VE - AGUNS

VE - APL

VE - CCNI

Glosario d

Nombre de

Peso Argen

Real Brasile

Unidades d

Peso Chilen

Hong Kong

Euro

Yen Japoné

Peso Mexic

Nuevo Sol P

Dólares Est

Bolívar Ven

NOTAS

de subsidiarias

DE

OM

UNIVERSAL

A

SA

SA

RGO

TICS

DE

SA

GRANEL

SA V

V

V

de monedas m

la moneda

ntino

eño

e Fomento (Chil

no

dólar

és

cano

Peruano

tadounidenses

nezolano

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

s, asociadas y

PAÍS

Perú

Perú

Perú

Portugal

El Salvador

USA

USA

USA

USA

USA

Uruguay

Uruguay

Venezuela

Venezuela

Venezuela

mencionadas e

e)


OS FINANCIEROS

y otras entidad

RAZÓN SOCIAL

Modal Trade Pe

Starcom Perú S

Transuniversal

Agunsa LDA

Agunsa El Salv

Agunsa Miami

Fax Cargo Corp

Florida Internat

Agunsa Logistic

Modal Trade U

Agunsa Urugua

Transgranel S.A

Agunsa Venezu

APL Venezuela

CCNI de Venez

en los Estados

Código IS

ARS

BRL

CLF

CLP

CNY

EUR

JPY

MXN

PEN

USD

VEB


CONSOLIDADOS

des relacionad

erú S.A.

S.A.C.

Estibas Perú S.A.

vador S.A.

Inc.

poration

tional Terminal

cs & Distribution In

sa Inc.

ay S.A.

A.

uela S.A.

a S. A.

zuela, Representac

s Financieros

O 4217

S

L

F

P

Y

R

Y

N

N

D

B


INTERMEDIOS S

das menciona

nc. (Los Angeles)

ciones Marítimas S

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

adas en los Es

S.A.

3 (NO AUDITADOS

stados Financ

RELACIÓN

Subsidiaria

Subsidiaria

Subsidiaria

Asociada

Subsidiaria

Subsidiaria

Subsidiaria

Asociada

Subsidiaria

Subsidiaria

Subsidiaria

Asociada

Subsidiaria

Subsidiaria

Subsidiaria

S) •

cieros

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

a

14

Continua 5. Ef El Efectivbancariosliquidez cintereses Las inversde acuerdde Resulta Las inversfondos tie 6. O a) Ac El Grupo realizadasactivo se r Estos actResultado(pérdida). i) Pacomo equ ii) Enmercado coherente b) Ac Los activdetermina Las variadenominaque el vaactivo ha en el Esta Una vez pPatrimonioFunción. E

NOTAS

ción NOTA

fectivo y efec

vo y Efectivo, depósitos a

con vencimiendevengados.

siones clasificdo a una tasaados por Fun

siones en fonnen riesgos r

tros activos

ctivos financ

clasifica sus s es obtener rregistra finan

tivos se valoos por Func

ara aquellos ivalentes de e

n otros casoactivo, es n

es para el cálc

ctivos finan

os financieroarlo de forma

ciones del vada "Reservasalor razonablesufrido un de

ado de Result

producida la o referente aEl Grupo man

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

ctivo equiva

o Equivalenta plazo, fondnto de seis m

cadas como Ea pactada. El ción en cada

ndos mutuos relativamente

financieros

cieros a valo

activos finanrentabilidad ancieramente c

orizan a valoión según se

instrumentosefectivo, el va

s, cuando lonecesario recculo del valor

cieros dispo

os disponiblefiable a la fec

alor razonabs de disponibe sea inferioreterioro que nados por func

enajenación a dichas inventiene una ca


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

lente

te reconocidodos mutuos,meses o me

Efectivo Equivinterés devecierre financ

son del tipo Mbajos y gene

corrientes

or razonable

cieros dentroa corto plazo como activo c

or razonable, ea un aumen

s que se traalor está dado

s instrumentocurrir a mod, es el caso d

onibles para

es para la vcha de cierre

ble, se registrbles para la ver al costo deno pueda conción.

de estas inversiones es imrtera de bono


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

o en los Esy otras inve

enos. Estas p

valente se neengado sobre iero.

Money Markeeran una renta

con cambios

o de esta catedada la varia

corriente en la

y la variacinto de valor

ansan en el mo por el precio

os financierodelos de valde los instrum

la venta

venta, se vade los Estado

ran con cargenta”, como c

adquisición,siderarse tem

versiones, el mputado ínteos clasificados


INTERMEDIOS S

CADOS

stados Finanersiones cuyapartidas se r

egocian en el dichas inver

et, de corto pabilidad dentr

s en resultad

egoría cuandación de los pa fecha de ne

ión de éstos(utilidad) o c

mercado actio de mercado

os son únicosloración, tom

mentos derivad

alorizan a vos Financiero

go o abono clasificación d si existe un

mporal, la dife

monto acumegramente ens bajo este ru

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ncieros compa principal caregistran a co

mercado y drsiones se reg

plazo, y de grro de un rang

dos

do el objetivo precios de meegociación.

s se registracomo una dis

vo y que no o.

s y no tienenmando los indos.

valor justo cos.

a una Reserde “Otras resna evidencia erencia se reg

mulado en el n el Estado dubro.

3 (NO AUDITADOS

prende los saracterística osto histórico

devengan integistra en el E

ran liquidez. go acotado.

de las inversercado. El val

en el Estadsminución de

son conside

n cotización nputs de me

cuando es p

rva del Patriervas”. En caobjetiva de qgistra directam

rubro Reservde Resultado

S) •

saldos es su

o más

ereses Estado

Estos

siones lor del

do de e valor

erados

en un ercado

posible

monio aso de que el mente

va del os por

15

Continua 7. O Son aqueanticipado 8. De

Corresponmercado costo amoexistir evamortizadcostos sig

9. O a) Pr

Todos losde transamétodo dmenor a u Los interecierre de lresultados

b) In

Los Instrucobertura cumpliera El Grupo Acomo derinetos gendicha tasaun gasto fnegativa.

10. In

Las subsidexiste cuaLas subsidobtiene el Las Inversusando el

NOTAS

ción NOTA

tros activos

llos activos qos (seguros) s

eudores com

nde a aquelloactivo. Las cortizado, lo cuidencia objeto no present

gnificativos as

tros pasivos

réstamos qu

préstamos scción directae tasa efecti

un año y en P

eses devengalos Estados Fs reversando

nstrumentos

umentos Finasegún sea s con los requ

AGUNSA maivados de negnerados por ea. La variaciófinanciero y s

nversiones C

diarias de AGando AGUNSdiarias son co control, has

siones en Sub método de la

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

no financier

ue por el hecse reconocen

merciales y c

os activos finacuentas de Dual, es igual ativa de riesga diferencias

sociados.

s financieros

ue devengan

son inicialmenamente atribuva de interés

Pasivo No Cor

ados son regFinancieros y la contabiliza

financieros

ancieros Dersu naturalezaisitos que le p

antiene contragociación. El el instrument

ón del valor esu contrapart

ontabilizada

GUNSA son eA tiene la caonsolidadas dta que dicha

bsidiarias y Aa participació


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

ros, corriente

ho de ser dife en este rubro

cuentas por c

ancieros con peudores Comal valor de la go de pago

con respecto

, corrientes

intereses

nte reconocidoibles. Postes. Estos se rriente si es m

gistrados en elos intereses

ación por lo de

derivados

rivados pueda; para el últimpermiten aplic

atos swap de valor del swa

to, dada una ntre un períotida será un a

as Utilizando

entidades conpacidad de mdesde la fechinversión sea

Asociadas, ann.


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

es

eribles y/o amo.

cobrar corrie

pagos fijos y dmerciales y Ofactura, regispor parte de

o al monto fac

os al valor razeriormente s

presentan emayor a un añ

el Estado de s reales se regevengado.

den ser clasimo caso, sólocar contabilid

tasa de interap se calculatasa de inte

odo y otro es activo o pasiv

el Método d

ntroladas por manejar las pha de adquisica transferida o

tes de conso


INTERMEDIOS S

CADOS

mortizados en

entes

determinableOtras Cuentasstrando el corel cliente (dcturado debid

zonable del son medidos en el Pasivo ño.

Resultadosgistran en el

ificados como podrían pead de cobertu

rés de corto pa como el valoerés variable

registrada envo dependien

de la Particip

ella, considerpolíticas financción, que es o vendida.

lidar cuando

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

n el tiempo, co

es que no tiens por Cobrar rrespondienteeterioro). El do a que la tr

pago recibidoal costo amoCorriente si

por Función momento del

mo de negociertenecer a eura.

plazo y largo or presente dproyectada y

n resultados ndo si la varia

pación

rando al respcieras y operaquella desd

corresponda

3 (NO AUDITADOS

omo son los g

nen cotizaciónson valoriza

e ajuste en cacálculo del

ransacción no

o menos los cortizado usansu vencimien

en cada fecl pago, con ca

iación o comsta categoría

plazo, clasifide los flujos fuy descontadocomo un ingración es pos

pecto que el cracionales dee la cual AGU

son contabili

S) •

gastos

n en el adas a aso de

costo o tiene

costos ndo el nto es

cha de argo a

mo de a si se

cados uturos os por reso o itiva o

control ellas. UNSA

zadas

16

Continua La Plusvainversión los resulta

11. P

La Sociedobligaciónobligaciónes registra El pasivo beneficio servicios p Las gananlos supueejercicio eresultados 12. Pl La plusvanegocios, activos, pa Luego deacumulad Los interepropiedadFunción CPatrimonio Las adquientidad mnetos adq Cuando snetos, máde Resulta

Al 31 de sociedad Ltda., de B

NOTAS

ción NOTA

alía adquirida y no es amor

ados de las op

Provisiones n

dad constituyn nace, en ban se trata, de ada como un

reconocido emás/menos lpasados.

ncias y pérdidestos actuariaeconómico qus.

lusvalía

alía adquiridase mide sob

asivos y pasiv

el reconocimiea por deterior

eses no contrd del Grupo Consolidado, o y en el Esta

siciones de inmatriz, donde,

uiridos, es re

e vende, alguás diferencias ados por Fun

Diciembre debrasileña AtlaBrasil.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

relacionada rtizado. El Esperaciones de

no corrientes

ye pasivos pase a lo estipuacuerdo con pasivo y com

en el estado dlos ajustes p

das actuarialeales se imputue se registra

a es inicialmbre la participvos contingen

ento inicial, lro.

roladores repAGUNSA y en el Estado

ado de Situac

ntereses no c, la diferencia

econocida com

una participade conversióción.

e 2012 se reantis Rio Ter


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

con la adquisstado de Rese cada asocia

s por benefic

por obligacioulado en los NIC 19, de la

mo un gasto e

de situación for ganancias

es que surgetan íntegram

an. Los costos

ente medidapación del intntes identifica

la plusvalía a

resentan la pson present

o de Resultación Financier

controladoresa entre el momo Menor Va

ción en asocón acumulada

econoció la prminais de Co


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

sición de unaultados por Fada.

cios a los em

ones por indecontratos inda misma mann el Estado d

financiera reps o pérdidas a

n de los ajusente en el es de servicios

a al costo, eterés del Gru

ables de la ad

adquirida es

porción de utiados separa

ado Integral Cra Consolidad

, son contabionto pagado lor de Inversió

iadas, la difea y la plusvalí

plusvalía adqontainers Ltd


INTERMEDIOS S

CADOS

a asociada esFunción Cons

mpleados

emnizacionesdividuales del nera que los pde Resultados

presenta el vaactuariales n

stes basados estado de ress pasados se

el exceso deupo AGUNSAdquisición.

medida al c

ilidades o péadamente en Consolidado,do.

lizadas usandy el valor libón.

erencia entre ía no amortiz

quirida en la da. por parte

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

s incluida en esolidado reflej

s por años personal cla

planes de bens por Función

alor presente no reconocida

en la experiesultados por e reconocen i

el costo de lA, en el valo

costo menos

rdidas y patrel Estado den el Estad

do el método bro de la porc

el precio de ada es recon

adquisición dde Agunsa S

3 (NO AUDITADOS

el valor librosja la proporci

de servicio, ve de gerencneficios defin

n.

de la obligacas y los costo

encia y cambfunción duranmediatamen

a combinaciór justo neto d

cualquier pé

imonio que nde Resultadodo de Cambio

de extensiónción de los a

venta y los anocida en el E

de derechos Servicos Mar

S) •

s de la ión de

cuya cia. La idos y

ción el os por

ios en ante el nte en

ón de de los

érdida

no son os por os del

n de la activos

activos Estado

en la rítimos

17

Continua

13. Co a) Inform

Los Estadmoneda fu Cada entifinanciero Las transafuncional a Los activocambio demonetarioen la que Todas lasutilidades b) Tipos Los tipos al cierre d

c) Trans La conveefectúan cde cada trcambio deeconomíacambio poabono en 14. Pr Los activomenos de

NOTAS

ción NOTA

onversión de

mación previ

dos Financierouncional y de

idad del Grups de cada en

acciones en ma la fecha de

os y pasivos e la moneda

os valorados atuvo lugar la

s diferencias o pérdidas se

s de cambios

de cambios ce los período

* Peso Chileno * Euro * Peso Argenti * Peso Mexica * Nuevo Sol P

sacciones en

rsión de los considerandoransacción, ye cierre en la as de países cor conversiónel Estado de

ropiedades,

os fijos de Prepreciación ac

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

e moneda ex

ia

os Consolida presentación

po determinatidad son me

monedas extla transacció

monetarios dfuncional a

a su costo histransacción.

de cambio eegún corresp

s aplicados

con respecto os que se indi

o

ino

ano

eruano

n el exterior

activos y pao que los ingrey que los activ

fecha de cadconsideradosn de las inver

Resultado In

planta y Equ

ropiedades, Pcumulada y pé


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

xtranjera

dos son presn de la socied

a su propia mdidas usando

ranjeras son ón.

denominadosla fecha de

stórico, se con

n moneda dionda en el ru

al dólar estacan son los s

CLP

EUR

ARS

MXN

PEN

asivos de opesos y gastosvos, pasivos,da Estado Fin hiperinflaciorsiones en mntegral.

uipo

Planta y Equiérdida por de


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

sentados en mdad.

moneda funcioo esa moneda

inicialmente

s en moneda cierre de losnvierten aplic

stinta del dóubro Diferenci

dounidense,siguientes:

30.09.13

USD

0,0019

1,35264

0,17316

0,0759

0,3594

peraciones ens se conviertey los ajustes

nanciero, connarios, segúnoneda funcio

ipo son medieterioro cuand


INTERMEDIOS S

CADOS

miles de dóla

onal y las paa funcional.

registradas a

distinta del s Estados Fincando los tipo

lar que se gias de Cambi

aplicados po

31.1

USD

8 0,0

4 1,3

6 0,2

0 0,0

5 0,3

n Subsidiariaen a los tipos s a los activos

excepción den lo dispuestoonal distinta d

idos al costodo esta última

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ares estadoun

artidas incluid

al tipo de cam

dólar son tranancieros, m

os de cambio

generan son o.

or la sociedad

2.12

D U

00208

32188

20367

07713

39216

as y Asociadde cambio v

s netos, se coe las operacioo en IAS 21. del dólar, se

de adquisicia corresponda

3 (NO AUDITADOS

nidenses, que

das en los es

mbio de la mo

aducidos al tiientras que lvigente en la

reconocidas

d y sus subsid

30.09.12

USD

0,00211

1,28617

0,21299

0,07770

0,38491

as extranjeraigentes en la onvierten al tiones realizadLas diferencllevan con ca

ón o construa.

S) •

e es la

stados

oneda

po de los no fecha

como

diarias

as, se fecha

ipo de das en ias de argo o

ucción,

18

Continua

Los costoEquipo cucargo a re En el momregistrada AGUNSA tal distinci La sociedPlanta y Eútil. Los bienevida útil, anualmenrubros de

Edific

Planta

Equip

Instal

Vehíc

Otras

15. Pr

Las Propieson valoracumulad

16. In Los invenInventarioPonderad El Costo d(que no almacena Los descucosto de a El valor neestimados

NOTAS

ción NOTA

s en que se uando éstos cesultados, en

mento de ena como parte d

y sus subsidón (terrenos

ad matriz y sEquipo ya qu

es clasificadosla que se exte. A continPropiedades

cios

a y Equipo

pamiento de Tec

aciones Fijas y A

culos de Motor

s Propiedades, P

ropiedades d

edades de Inrizadas segúas y, si hubie

nventarios

tarios son vaos se asigna o (CPP).

de adquisiciósean recu

miento y otro

uentos comeadquisición.

eto realizables para determ

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

incurren por mcumplen con el período re

ajenación dedel costo de v

diarias han sey bienes inmu

sus subsidiare no es posib

s en Propiedxpresa en anuación se prs, Planta y Eq

nologías de la In

Accesorios

Planta y Equipo

de inversión

versión corren el modelo

ere, las pérdid

lorizados al cusando el m

n comprendeperables po

os costos direc

erciales, las r

e, es el preciominar su produ


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

mantencioneslos requisitosstante hasta,

un bien, cuaventa de dich

eparado por cuebles).

ias no han dble obtener u

ades, Planta años. Las esresenta una uipos.

nformación

esponden a teo del costo, das por deteri

costo, o al valmétodo FIFO

e el precio deosteriormentectamente atri

rebajas y otra

o estimado deucción y los c


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

s mayores, sos definidos en

la próxima m

alquier reservho bien.

componentes

eterminado vuna estimació

y Equipo setimaciones descripción d

errenos y oficesto es val

oro.

lor neto de re(primera ent

e compra, los de las a

buibles a la a

as partidas s

e venta en el ostos estimad


INTERMEDIOS S

CADOS

on reconocidn IAS 16. Estomantención m

va existente

s los bienes r

valores residuón confiable d

e deprecian ede vidas útde las estim

Años

Años

Años

Años

Años

Años

cinas de la Sulor de la inv

ealización, el trada, primer

aranceles deautoridades fadquisición de

similares son

curso normados necesario

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

dos como Proos activos so

mayor program

reconocida c

raíces en los

uales a bienede este valor

en forma lineatiles son revmaciones de

Vida M

9

1

2

1

2

3

ubsidiaria Aguversión men

que sea menra salida) o e

e importaciónfiscales), lose los inventar

n deducidas p

al del negocioos para llevar

3 (NO AUDITADOS

opiedades, Plaon amortizadomada.

con anteriorid

casos que a

es de Propiedal final de s

al, a lo largo visadas al me vida útil pa

Mínima Vida M

9 60

20

2 13

60

2 10

3 12

unsa Europa os depreciac

nor. El Costo el Costo Pro

n y otros impus transporterios.

para determi

o menos los cr a cabo la ve

S) •

anta y os con

dad es

plique

dades, u vida

de su menos ara los

áxima

0

0

3

0

0

2

S.A. y ciones

de los medio

uestos es, el

nar el

costos enta.

19

Continua

17. Ac

Se incluyereconocim El costo dvalor razo Después amortizac Los Activode Resulta Las vidas Los Activoindefinida Las vidas en la sigu

De aplicarindicadore Los Activpatentes m También AeropuertCalama Spreparan y La Socied

18. Co

Los costos

NOTAS

ción NOTA

ctivos intang

en los activosmiento inicial.

de los Activoonable a la fec

de su reconoión acumulad

os Intangiblesados por Fun

útiles de los

os Intangibles, debe compa

útiles de aquiente tabla:

Contratos de C

Patentes, Marc

Programas Info

Otros Activos In

r deterioro a es de que el a

os Intangiblemunicipales q

se incluyen tos. Las subs

S. A. y Consoy presentan s

dad amortiza l

ostos de inv

s de investiga

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

gibles distint

s no monetar

os Intangiblescha de adquis

ocimiento inicda y pérdida

s generados ición en el eje

Activos Intan

s con vidas finararse con su

uellos intangi

Concesión de Aer

cas Registradas y

ormáticos

ntangibles Identif

los Activos Inactivo pueda e

es correspondque pueden se

en este rubsidiarias Consorcio Aeroporsus Estados F

los Activos In

vestigación y

ación son car


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

to de la plusv

rios y Activos

s que pudierasición.

cial, los Activpor deterioro

nternamente,ercicio en el c

gibles son ev

nitas son amo valor recupe

bles amortiza

ropuertos

y Otros Derecho

ficables

ntangibles, anestar deterior

den a prograer vendidas.

bro, Activos sorcio Aeroportuario La SerFinancieros a

tangibles line

y desarrollo

rgados a gast


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

valía

s Intangibles

an ser adquir

vos Intangibleacumulada.

, no son capitcual éste se h

valuadas com

ortizados duraerable en cada

ables se pres

s

nualmente serado.

amas informá

Intangibles ortuario de Marena S. A., eplicando IFRI

ealmente dura

tos a medida


INTERMEDIOS S

CADOS

adquiridos qu

ridos en com

es son registr

talizados y elaya incurrido

mo finitas o ind

ante su vida úa cierre de ej

entan agrupa

Años

Años

Años

Años

e efectuarán p

áticos y valo

derivados deagallanes S.

en su calidad IC 12.

ante los años

que son incu

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ue se recono

mbinaciones d

rados al cost

gasto es reflo.

definidas.

útil económicaercicio.

adas por sus

Mínimo

10

6

1

4

pruebas o cad

ores pagados

e Contratos A., Consorcide Sociedad

de vida útil a

rridos.

3 (NO AUDITADOS

ocen al costo

de negocios,

o menos cua

lejado en el E

a y los con vi

respectivas c

Máximo

15

10

4

26

da vez que e

s por derech

de Concesióo Aeroportuades concesio

asignados.

S) •

o en el

es su

alquier

Estado

da útil

clases

existen

os de

ón de ario de narias

20

Continua

19. De a) Activ

La Sociedobjetiva dello la Soimpacten analizados b) Deud

La CompDeudores El deterioresto medi

c) Dete

En cada fdeterioraddeterioro d El monto generador Cuando ees disminu Al evaluarusando un Para deteEstos cálsubsidiaria De existir Estado de Los siguie

La

que Cua

a lapor futu

NOTAS

ción NOTA

eterioro

vos financier

dad evaluará pe que un act

ociedad revisaen forma negs.

dores comerc

añía evalúa Comerciales

ro se aplica aante evidenc

rioro de activ

echa de repodo. Si tales inde un activo,

recuperable ra de efectivo

el valor libro duido hasta su

r el valor en na tasa de de

erminar el vallculos son cas u otros ind

pérdidas inte Resultados

entes criterios

Plusvalía adqe indiquen que

ando el montoa cual, se ha

deterioro reuros.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

ros

permanentemtivo financieroará la existengativa sobre lo

ciales y otra

permanentems y otras Cuen

a aquellas facia concreta y

vos no finan

orte, el Grupondicadores exla sociedad r

de un activoo menos los c

de un activo eu monto recu

uso, los futurescuento ante

lor razonablecorroborados dicadores de v

tegrales de den las catego

s también son

quirida, de exe el valor libro

o recuperableasignado Plu

elacionadas c


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

mente y en eso o un grupo ncia de hechos flujos estim

s cuentas po

mente y en ntas por Cobr

cturas o cuentobjetiva.

ncieros

o AGUNSA evxisten, o cuarealiza una es

, es el montocostos de ven

excede su mperable.

ros flujos de es de impuest

menos costopor múltiplo

valor razonab

eterioro de oorías de gasto

n aplicados en

xistir, es reviso pueda estar

e de la unidasvalía adquircon la Plusv


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

special en cadde activos fi

hos que, postmados del act

or cobrar

cada fecha rar presentan

tas por cobra

valúa si existeando se presestimación del

o mayor entta y su valor e

onto recuper

efectivo estimto.

os de venta, os de valuacble disponible

operaciones cos, consistent

n la evaluació

sada anualmer deteriorado.

d generadorarida, se reconvalía adquirid


INTERMEDIOS S

CADOS

da fecha de cnancieros puteriores al retivo financiero

de estado d indicios de d

ar que definitiv

en indicadoreente un requmonto recup

tre el valor raen uso.

rable, el activ

mados son de

se usa un mción, precios

es.

continuas, ellates con la fun

ón de deterior

ente para det.

a de efectivo noce una pérdda no puede

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

cierre, la existudieran estar econocimientoo o grupo de

de situación deterioro.

vamente no s

es de que un erimiento anerable del ac

azonable de u

vo es conside

escontados a

modelo de vas de accione

as deben sernción del activ

ro de activos

terminar si ex

es menor al dida por deten ser revers

3 (NO AUDITADOS

tencia de eviddeteriorados

o inicial del aactivos finan

financiera, s

serán recuper

activo podríaual de prueb

ctivo.

un activo o u

erado deterior

a su valor pre

aluación aproes cotizadas

r reconocidasvo deteriorado

específicos:

xiste o no det

valor libro derioro. Las pé

sadas en per

S) •

dencia . Para activo, cieros

si sus

radas,

a estar bas de

unidad

rado y

esente

piado. para

s en el o.

terioro

e ésta, rdidas ríodos

21

Continua

20. C

Las Cuenincluyen dde segurointereses. 21. A a) Leasi Los leasinpropiedadpropiedadleasing sopara obteson refleja Los activoestimada la propiedcada tipo de compra b) Leasi Los pagoResultado c) Retro La Sociedfinancieroamortiza e

22. Pr

Las provivencimiencircunstan

a) Upa

b) esec

c) pu

sóde

NOTAS

ción NOTA

uentas por p

ntas por pagdentro del ítemos, dividendo

rrendamient

ng financier

ng financierosd de la partidd arrendada oon distribuidoner una tasaados en el Es

os en leasingdel activo y la

dad al final dede bien. Los a.

ng operacio

os de leasinos por Funció

oarrendamien

dad ha efect. El resultaden porción de

rovisiones

siones corrento. Se debncias:

na entidad tieasado;

s probable qconómicos, pa

uede hacerseólo en casos euda.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

pagar comerc

ar comercialem otras cuen

os por pagar

o de activos

o

s que transfieda arrendadao, si es menoos entre los c constante de

stado de Resu

capitalizadosa vigencia dee la vigencia bienes no so

nales

g operacionan durante la v

nto

uado ventas do obtenido

e su depreciac

esponden a e reconocer

ene una oblig

que la entidaara cancelar

e una estimacextremadam


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

ciales y otras

es y otras cntas por paga

a accionista

eren sustanc, son capitalir, al valor pre

cargos por fine interés sobultados por Fu

s son deprecl leasing. Endel leasing,

on de propied

ales son recvigencia del c

de propiedaen la venta ción.

pasivos en r una provis

gación presen

ad tenga quela obligación;

ción fiable deente excepci


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

s cuentas po

cuentas por pr facturas po

as y otros. D

ialmente todoizados al comesente de losnanciamiento bre el saldo punción.

ciados por el el caso de ela vida útil as

dad legal de l

conocidos lincontrato leasin

ades, planta se difiere du

los que exissión cuando,

nte (ya sea leg

e desprender; y

el importe de onales no se


INTERMEDIOS S

CADOS

or pagar

pagar se regr recibir, cobr

Dichas partida

os los riesgomienzo del les pagos mínim

y la reducciópendiente del

período que xistir una cersignada será a empresa h

nealmente cong operaciona

y equipo courante la vida

ste incertidum, y sólo cu

gal o implícita

rse de recur

la obligaciónerá posible la

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

gistran a su ro pólizas poas no se enc

s y beneficioeasing al valomos del leasión de la obli pasivo. Los

resulte menorteza razonab

la estimada asta que no s

omo gastos al de existir.

n pacto de ra útil remane

mbre acerca uando, se d

a) como resu

rsos que com

n. En la Norma estimación d

3 (NO AUDITADOS

valor nominar cuenta comcuentran afec

os incidentaleor razonable ng. Los paggación de legastos finan

or, entre la vidble que se obt

de aplicaciónse ejerce la o

en el Estad

retroarrendamente del bien

de su cuanan las sigu

ultado de un e

mporten bene

ma se destacde la cuantía

S) •

al. Se mpañía ctas a

es a la de la

os del easing cieros

da útil tendrá n para opción

do de

miento n y se

ntía o ientes

evento

eficios

ca que a de la

22

Continua

23. Re a) Inform

Los ingressociedad del pago correspon

b) Ingres

Los ingresen la medla sociedamomento Los ingrede los secuales son Los ingreestablecidmayor parde las ateel tipo de El valor nnegocios segmenta

c) Cost

Se imputason carga

d) Capit La subsidpor financactivos int

NOTAS

ción NOTA

econocimien

mación previ

sos son recoy que éstos precibido, ex

ndan. Los sigu

sos operacio

sos y gastos dida que los sad matriz y aen que se pro

esos de la servicios vincun realizadas t

esos por los do en contratrte de ellas conciones a nacambio vigen

neto del montque corres

aciones por lín

os financiero

an a resultadoados directam

talización de

iaria del segmciamiento atrtangibles y no

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

nto de ingres

ia

nocidos en lapueden ser cxcluyendo deuientes son lo

onales

se imputan aservicios han a sus subsidioduzca el efe

sociedad matulados con la tanto a nivel n

tipos de seos de agencomo monedaves opera de

nte a la fecha

to facturado ponda, cuyaneas de nego

os de activid

os en funciónente a las res

e costos fina

mento concesribuibles direco directament


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

sos y gastos

a medida queconfiablementescuentos, reos criterios pa

a la cuenta desido prestadoarias y pued

ectivo o financ

triz y/o de susactividad ma

nacional como

ervicios antesiamiento tant

a de expresióne acuerdo a la

del servicio.

es abonado as nominacioocios a nivel c

dades no fina

n del método spectivas líne

ancieros

siones Consoctamente a lte como gasto


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

e es probablete medidos. Lebajas y otroara el recono

e resultados eos y sea probdan ser confiaciamiento der

s subsidiariasrítima, portuao internaciona

s mencionadto con clienten y acuerdo e

as fechas de z

directamenteones correspconsolidado.

ancieras

del devengadeas de negoci

orcio Aeroporta construccióos del período


INTERMEDIOS S

CADOS

e que los benLos ingresos os impuestos

ocimiento de in

en función debable que los ablemente mrivado de ello

s provienen paria, de logístal.

dos están baes nacionalesel dólar estadzarpe y para

e a ingresos ponden prec

do consideraios.

tuario de Calón de obras o.

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

neficios econson medidoss a la ventangresos.

el criterio del beneficios ec

medidos, con .

principalmentetica y distribu

asados en tas como extradounidense, elas atencione

operacionalecisamente a

ndo que los d

ama S.A., reg objeto de la

3 (NO AUDITADOS

ómicos fluirás al valor razoa o derechos

devengo, es conómicos fluindependenc

e de la presción de carga

arifas que senjeros, tenien

el cual para ees a la carga s

es de las línelos nombre

de tipo opera

gistra los intea concesión

S) •

án a la onable s que

decir, uyan a cia del

tación as, las

e han ndo la

el caso según

eas de es de

acional

ereses como

23

Continua

24. Im a) Impue

El gasDiferiden el c

El resuCorrienperíodolos cré Los acque sea la tas

b) Impue

Los Ima la fepara pr Los paexcept

Cua

de momtribu

Res

asoy es

Los accréditoutilidadutilizad

Cua

del comlas

Res

asoproimp

El I

patrRes

NOTAS

ción NOTA

mpuestos dif

sto a las gan

sto por Impuos. El gasto p

caso que esté

ultado por imnte de la soco, una vez efditos tributari

ctivos y pasive espera recupsa impositiva

estos diferid

mpuestos Difecha de cada ropósitos de r

asivos por Impto:

ando el pasivun activo o mento de la utarias;

specto de diociadas, donds probable qu

ctivos por Impos tributarios des imponibledas pueden se

ando el activo reconocimie

mbinación de utilidades o p

specto de diociadas, los abable que las

ponibles dispo

Impuesto a larimonio en elsultados por F

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

feridos e imp

nancias

uesto a las Gpor Impuesto relacionado

puesto a las ciedad y resulfectuado los os que estab

os tributariosperar o pagarvigente.

dos

ridos son detcierre comer

reporte financ

puestos Difer

vo por Impuespasivo en utransacción,

iferencias temde la oportunue tales difere

puestos Diferipor pérdidas

es contra las er aplicadas s

o por Impuesento inicial negocio y, en

pérdidas impo

iferencias temactivos por Ims diferencias onibles contra

as Ganancias período de tFunción.


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

puesto a las g

Ganancias e a las Ganancon ítems rec

ganancias dta de la aplicaagregados y lece la Ley de

s para el ejercr a la autorida

terminados usrcial entre la ciero.

ridos son reco

stos Diferidosuna transacci, no afecta n

mporales imnidad del revencias no se r

dos son recos de arrastre cuales las difsalvo:

stos Diferidos de un act

n el momentoonibles;

mporales dempuestos Difetemporales s

a las cuales se

s relacionadotransición, ta


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

ganancias

stá compuescias es reconconocidos dir

del período, eación de la tadeduccionese Impuesto a

cicio actual yad tributaria c

sando el métbase tributar

onocidos por

s surge del reión que no eni las utilidad

ponibles asoverso de las dreversarán en

onocidos por tno utilizadasferencias tem

s relacionadoivo o pasivo

o de la transac

ducibles asoeridos son re

serán reversae pueden util

o con impuesambién es re


INTERMEDIOS S

CADOS

sto por Impunocido en el Rrectamente en

es determinadasa de gravams que tributari la Renta (DL

y ejercicios ancorrespondien

todo del pasivria de activos

todas las dife

econocimientes una combdes contable

ociadas con diferencias ten el futuro cer

todas las difes, en la medimporales dedu

o con la difer en una

cción, no afe

ociadas con econocidos sadas en el futuizar las difere

stos diferidosconocido en

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

uestos CorrieResultado pon el Patrimon

do como la smen sobre la iamente son L. 824).

nteriores son nte en cada ej

vo sobre difers y pasivos y

erencias temp

to inicial de Pbinación de es ni las util

inversiones emporales purcano.

erencias tempida que es pucibles y pérd

rencia tempotransacción cta ni las utili

inversiones olamente en uro cercano y

encias tempor

s reconocidoel mismo y n

3 (NO AUDITADOS

entes e Impuor Función, exio.

suma del Impbase imponibadmisibles, m

medidos al mjercicio de ac

rencias tempy sus valores

porales impon

Plusvalía Adqnegocios y, idades o pé

en subsidiaede ser contr

porales deducrobable que didas tributar

ral deducibleque no e

dades contab

en subsidiala medida q

y habrán utilidrales.

os directamenno en el Esta

S) •

uestos xcepto

puesto ble del menos

monto cuerdo

orales libros

nibles,

quirida en el

rdidas

rias y rolada

cibles, habrá ias no

e surja s una bles ni

rias y que es dades

nte en ado de

24

Continua

25. Es

El Estadocomercial

• Comotres m

• Como

ordinaincluymarítiprocesuperFunció

• Como

activo

• Y fina

compo 26. Co En relacióla fecha dla prestaccon sus financieroestados fiprevio a lacomercial 27. Co En relacióinfraestruclas sociedbases de para cadaempresa contrato aorganismo 28. Re La informala Sociedaincluidos e

NOTAS

ción NOTA

stado de fluj

o de Flujo dedeterminado

o flujos de efemeses de gran

o actividades arios, como tyendo flujos dmas y portuadentes de lasiores a los Inón.

o actividades os no corriente

almente comoosición del pa

ontingencias

ón con posiblee balance, laión de servicrespectivos ps que ameritnancieros, dea publicaciónrespectivo.

oncesiones

ón con la IFRctura para readades conces

la concesióna sociedad coconcesionariaa cambio deo concedente

esponsabilid

ación conteniad, que manien las NIIF.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

os de efectiv

e Efectivo coos mediante e

ectivo las entrn liquidez y ba

de operacióntambién otrasde dineros parias por cuens ventas de bngresos por

de inversiónes y otras inv

o actividadesatrimonio neto

s

es hechos ecoa sociedad maios por el sistproveedores, ten consideraejando en cla de los estad

RIC 12 que calizar servicioionarias en la

n simplementeoncesionaria, a financia, co la explotaci

e.

dad de la info

ida en estos ifiesta expres


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

vo directo

onsidera los el método dire

adas y salidaajo riesgo de

n o de explotas actividadesrovenientes dntas de los mienes y prestactividades o

n, las adquisiversiones no i

s de financiamo y de los pas

onómicos favatriz y sus sutema de adm

clientes nacar la ocurren

aro que de ocdos financiero

considera quo público en as que particie como Intanlo que const

onstruye comión onerosa

ormación y e

estados finansamente que


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

movimientosecto, para lo c

as de efectivoalteraciones

ación, las ques no calificadde clientes y

mismos. Por etación de servordinarias pre

iciones, enajencluidas en e

miento aquelsivos de carác

vorables o desbsidiarias, poinistración o scionales y encia de pérdicurrir algún evos será recon

ue la empresanombre del opa AGUNSA

ngibles amortiituye una ope

mprometiéndode la misma

estimaciones

ncieros consose han aplic


INTERMEDIOS S

CADOS

s de caja reacual se consid

o de bancos, len su valor.

e constituyenas como de y representadesta razón, lovicios represeesentados en

enación o diel efectivo y s

llas que prodcter financiero

sfavorables qor la condiciósuma alzada

extranjeros noidas futuras vento negativ

nocido contab

a concesionaorganismo co, consideran izables en el eración controse a mantena, siendo tal

s realizadas

olidados es recado en su to

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

alizados duraderan:

as inversione

n la fuente prinversión o

dos para finaos flujos de eentan montosn el Estado d

sposición pous equivalent

ducen cambioro.

que pudieran n de ser empprevia celebro se ven afo posteriores

vo o futuro quble y financier

aria tan sólo oncesionario elos montos inperíodo que

ractual de intener la infraes explotación

esponsabilidaotalidad los p

3 (NO AUDITADOS

ante cada eje

es a plazo infe

rincipal de ingde financiam

anciar operacefectivo por Cs significativamde Resultado

or otros medites.

os en el tam

ocurrir despupresas dedicaración de confectadas a ris al cierre due sea signifiramente, en e

tiene accesoen Chile (el Mnvertidos sege dura la concercambio, donstructura obje

controlada p

ad del Directorincipios y cr

S) •

ercicio

erior a

gresos miento, ciones

Cobros mente os por

os de

maño y

ués de adas a ntratos esgos

de sus icativo el año

o a la MOP), ún las cesión nde la

eto del por el

orio de riterios

25

Continua En la preprealizadascompromi Estas esti • La va

de los • La vid

• Las es

• La pro

Estas estipresentesaconsejablos efectos A la fechcontemplacambios m 29. Re La variacestadounide reajus

NOTAS

ción NOTA

paración de s por la Gesos que figur

maciones pue

loración de as mismos.

da útil de las p

stimaciones u

obabilidad de

imaciones ses estados finble modificarlas del cambio

a de cierre an situacionemateriales en

esultados po

ión de las pdenses es pr

ste”.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

2 - CRITER

los estados ferencia, pararan registrado

eden referirse

ctivos y plusv

propiedades,

utilizadas para

ocurrencia y

realizan en nancieros coas en los próde estimacio

de los presees de incertid

el valor de su

or unidades

partidas contresentada en


OS FINANCIEROS

IOS CONTAB

financieros coa cuantificar os en ellos.

e básicament

valía adquirid

plantas y equ

a el cálculo d

el monto de

base a la meonsolidados, óximos períodnes en los es

entes estadodumbre que us activos o p

de reajuste

roladas en uel Estado de


CONSOLIDADOS

BLES APLIC

onsolidados salgunos de

te a:

da para determ

uipos e intang

el valor razon

los pasivos d

ejor informacipero es po

dos, lo que sstados financi

s financieroslleven asoc

pasivos dentro

unidades de Resultados p


INTERMEDIOS S

CADOS

se han utilizalos activos

minar la exist

gibles.

nable de los i

de monto incie

ón disponibleosible que ase haría en foieros consolid

s la sociedadiado un rieso del ejercicio

fomento (CLpor Función b

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ado determin, pasivos, in

tencia de pér

nstrumentos

erto o conting

e en la fechaacontecimientorma prospecdados futuros

d matriz y susgo significatio próximo.

LF) y converbajo “Resultad

3 (NO AUDITADOS

adas estimacngresos, gas

rdidas por det

financieros.

gentes.

de emisión dtos futuros hctiva, reconocs.

us subsidiariivo que supo

rtidas a dólados por unida

S) •

ciones stos y

terioro

de los hagan ciendo

as no ongan

ares ades

26

NOTA 3 - a) Infor

Las mejorencuentraestas normactividad.

a) N

1

2

3

4

5

6

7

a) E

1

2

3

4

a) Me

1 – 2 – 4

3

5

6

7

8

b) No

1

2

c) No

1

2

3

4

NOTAS

- NUEVOS P

rmación prev

ras y modificaan detalladas mas han entr

ormas, interp

NIC 19

NIC 27

IFRS 10

IFRS 11

IFRS 12

IFRS 13

IFRIC 20

nmiendas a c

NIC 1

NIC 28

IFRS 7

IFRS 1

ejoras a conta

IFRS 1

NIC 1

NIC 16

NIC 32

NIC 34

IFRS 10

ormas, interp

IFRS 9

IFRIC 21

ormas, interp

NIC 32

NIC 27

NIC 36

NIC 39

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

PRONUNCIAM

via

aciones a las a continuaci

rado en vigen

pretaciones a

Beneficio

Estados F

Estados F

Acuerdos

Revelacio

Medición

Costos de

contar de 01/0

Presenta

Inversion

Instrumen

Adopción

ar de 01/01/2

Adopción

Presenta

Propieda

Presenta

InformaciEstados FConjuntoOtras en

pretaciones a

Instrumen

Graváme

pretaciones a

InstrumenEstados FFinanciersobre par

Deterioro

Instrumen


OS FINANCIEROS

MIENTOS IFR

IFRS, así coón. A la fech

ncia y la Com

a contar de 01

os a los Emple

Financieros S

Financieros C

s Conjuntos

ones de partic

del valor raz

e desmonte d

01/2013

ción de Estad

es en asociad

ntos Financie

n por primera

013

n por primera

ción de Estad

d, Planta y Eq

ción de Instru

ión FinancieraFinancieros Cos e IFRS 12 tidades.

contar de 01

ntos financier

enes

contar de 01

ntos financierFinancieros Sros Consolidarticipaciones

o del Valor de

ntos financier


CONSOLIDADOS

RS

omo las interpha de estos epañía ha apli

1/01/2013

eados

Separados

Consolidados

cipaciones en

onable

de una mina a

dos Financier

das y joint ve

eros: Informac

vez de las IF

vez de las IF

dos Financier

quipos

umentos Fina

a IntermediaConsolidadosRevelaciones

/01/2014

ros

/01/2014

ros - presentaSeparados, eados e IFRS 1en otras entid

los Activos

ros: Reconoc


INTERMEDIOS S

pretaciones qestados finanicado las corr

n otras entida

a cielo abierto

ros

entures

ción a Revela

FRS

FRS

ros

ancieros

, IFRS 11 Acs de participa

ación IFRS 10 Esta

12 Informaciódades

imiento y med

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ue han sido pncieros, la marespondientes

ades

o

ar

cuerdos aciones en

ados ón a revelar

dición

3 (NO AUDITADOS

publicadas seayor parte des acorde a su

Oblig

01/01

01/01

01/01

01/01

01/01

01/01

01/01

Oblig

01/07

01/01

01/01

Oblig

01/01

01/01

01/01

01/01

01/01

01/01

Oblig

01/0

01/0

Oblig

01/01

01/01

01/01

01/01

S) •

e e u

gatoria

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

gatoria

7/2012

1/2013

1/2013

gatoria

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

1/2013

gatoria

1/2015

1/2014

gatoria

1/2014

1/2014

1/2014

1/2014

27

Continua b) Norma

Las sejercic

1. NIC 1 Emitida emodifica edefinidos elimina elfluctuacionResultadorevelacion

2. NIC 2 Emitida enorma seseparadosconsolidacanticipadamodificaci

3. IFRS Emitida ende propósNIC 27 nuevos pala preparaes permiti27 y 28. 4. IFRS Emitida enconjuntos”más realiobligacionsus modcontroladoentidadesconjunto c 5. IFRS Emitida en

NOTAS

ción - NOTA

as aplicables

siguientes nocios financier

9 Revisada “

n junio de 20el reconocimiey los benefi

l método delnes actuariale

os Integralesnes de todos

7 “Estados F

n mayo de 2e restringe, as, dado que ción fueron a es permitidaión a la NIC 2

10 “Estados

n mayo de 20sito especial” “Estados finarámetros paación de estada en conjun

11 “Acuerdo

n mayo de 20” y SIC 13 “Esta de los a

nes que surgeificaciones sos conjuntam bajo contro

con las IFRS

12 “Revelac

n mayo de 20

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 3 - NUEVO

s desde 01.0

rmas, interpros iniciados e

“Beneficios a

011, reemplazento y mediciicios por term corredor o es del períods. Adicionallos beneficios

Financieros S

2011, reemplaa partir de elos aspectos removidos ea en conjunto28.

s Financieros

011, sustituyey la orientac

nancieros cora la definició

ados financierto con las IFR

os Conjuntos

011, reemplantidades contacuerdos conen de los acuse incluye la

mente y la posol conjunto. S10, IFRS 12 y

iones de par

011, reúne en


OS FINANCIEROS

OS PRONUN

1.13

retaciones y el 1 de Enero

a los Emplea

za a NIC 19 ión de los gaminación. Enbanda de flu

do se reconozmente, inclus de los emple

Separados”

aza a NIC 27este cambio,

vinculados c incluidos en

o con las IFRS

s Consolidad

e a la SIC 12ción sobre el nsolidados”. ón de control,ros consolidaRS 11, IFRS

s”

aza a NIC 31 troladas conjunjuntos enfocuerdos más qa eliminaciónsibilidad de cSu adopción y modificacio

rticipaciones

una sola nor


CONSOLIDADOS

CIAMIENTOS

enmiendas sde 2013:

ados”

(1998). Esta stos por plan

n esencia, esuctuación y rzcan con efeuye modificeados.

7 (2008). El solo a estacon la definicn la IFRS 1S 10, IFRS 1

dos”

“Consolidacicontrol y la cEstablece c

, así como loados. Su ado12 y modifica

“Participaciountamente”. Pcándose en

que su forma n del conceconsolidación

anticipada enes a las NIC

s en otras en

rma todos los


INTERMEDIOS S

S IFRS

son obligator

norma revisnes de beneficsta modificacrequiere que ecto en los Ocaciones a

alcance de eados financieción de contr0. Su adopc1 y IFRS 12

ión de entidaconsolidaciónclarificacioness principios p

opción anticipaciones a las

nes en negocProvee un reflos derecholegal. Dentro

epto de acti proporcionaes permitida

C 27 y 28.

ntidades”

s requerimient

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

rias por prim

ada cios ción

las Otros

las

Obligat

esta eros rol y ción y la

ades n de s y para pada NIC

cios flejo

os y o de ivos l de en

tos

3 (NO AUDITADOS

mera vez par

toria a partir d

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

S) •

ra los

de:

28

Continua

de revelparticipacasociadasposeen inadopción modificaci

6. IFRS Emitida enrazonableincorpora 7. IFRIC

a ciel Emitida eremoción produccióactivo. Adpresentan“Stripping no puedan Enmienda

1. NIC 1 Emitida erequiere qagrupen eperiodos p 2. NIC 2 Emitida enmediante es permitmodificaci 3. IFRS Emitida encompensala converginformacióse compees permiti

NOTAS

ción - NOTA

aciones en iones en otra

s u operacionversiones enanticipada e

iones a las N

13 “Medición

n mayo de 20e de activos y

nuevos conc

C 20 “Costos o abierto”

en octubre dde desecho

n de una mindicionalmenten estados fina

Costs” existn ser atribuido

as

“Presentaci

en junio de que los ítemsevaluando si posteriores. S

8 “Inversion

n mayo de 20la aplicación tida en conjión a la NIC 2

7 “Instrumen

n diciembre dación de activgencia entre ón cuantitativensan en el Eda.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 3 - NUEVO

los estadas entidades, ones conjuntan subsidiariass permitida eIC 27 y 28.

n del valor ra

011, reúne eny pasivos y leptos y aclara

de desmont

de 2011, regos de sobrea como un ac, la interpreta

ancieros confentes contra os a un comp

ión de Estad

2011. La ps de los Otro

serán potenSu adopción a

es en asocia

011, regula eldel método d

junto con la27.

ntos Financi

de 2011. Reqvos y pasivos

IFRS y USGva sobre los iEstado de Situ


OS FINANCIEROS

OS PRONUN

os financiersean estas c

as. Aplica ps, negocios en conjunto c

azonable”

una sola noras revelacionaciones para

te en la fase

gula el reconecarga “Stripctivo, la mediación exige quforme a las IFlas ganancia

ponente ident

dos Financier

principal modos Resultadoncialmente reanticipada est

adas y joint v

tratamiento cde la participas IFRS 10,

eros: Inform

uiere mejorars financieros, GAAP. Estasinstrumentos uación Financ


CONSOLIDADOS

CIAMIENTOS

ros relacioncalificadas coara aquellasconjuntos y/ocon las IFRS

rma la forma nes necesariasu medición

de producci

nocimiento deping Costs” ción inicial y pue las entidadFRS castigueas acumuladaificable de un

ros”

dificación de os Integrales eclasificados tá permitida

ventures”

contable de eación. Su ado

IFRS 11 y

mación a Reve

r las revelaciocon la finalid

s revelacionesfinancieros r

ciera. Su ado


INTERMEDIOS S

S IFRS

nadas con omo subsidiars entidades o asociadas. S 10, IFRS 1

de medir el vas sobre éste

ón de una m

e costos poen la fase

posterior de edes mineras en los activosas cuando ésn yacimiento.

esta enmiese clasifiquea resultados

estas inversioopción anticipy IFRS 12 y

elar”

ones actualesdad de aumes se centranreconocidos

opción anticip

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

las rias, que Su

11 y

valor e, e

mina

r la de

este que

s de stos

Obliga

enda en y s en

ones pada y la

s de ntar

n en que

pada

3 (NO AUDITADOS

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

atoria a part

01/07/2012

01/01/2013

01/01/2013

S) •

ir de:

29

Continua

4. IFRS Inform

Emitida ereconocimde interésanticipada

Mejoras

1. IFRS Inform

Aclara qucircunstan

2. IFRS

Inform Aclara queintereses"

3. NIC 1 Clarifica reuna tercer 4. IFRS

Inform Como conque adoptodos los

5. NIC 1 Clarifica qPropiedaddefinición

6. NIC 3 Clarifica edistribucio 7. NIC 3 Clarifica loen períodestados fi

NOTAS

ción - NOTA

1 “Adopciónmación Finan

n marzo de 2miento y meds por debajoa está permitid


ue una emprencias.


e una empres" en la fecha d

“Presentaci

equerimientosra columna de

1 “Adopciómación Finan

nsecuencia deta IFRS por períodos pres

6 “Propiedad

que los repuesd, planta y eqde Propiedad

2 “Presentac

el tratamientones y costos

4 “Informaci

os requerimiedos interinos, nancieros an

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 3 - NUEVO

n por primeranciera”

2012. Proveeición de los po de mercadda.

n por primernciera”

esa puede apl

n por primernciera”

sa puede optade transición

ión de Estad

s de informace balance.

ón por primenciera”

e la enmiendaprimera vez

sentados.

d, Planta y E

stos y el equiuipo más qued, planta y eq

ción de Instr

to del impuede transacció

ión Financie

entos de expratificando l

uales.


OS FINANCIEROS

OS PRONUN

a vez de las N

e una excepcpréstamos redo, a la fech

ra vez de las

icar IFRS 1 m

ra vez de las

ar por adoptao desde una

dos Financier

ción compara

era vez de la

a a NIC 1 antpuede entre

Equipos”

pamiento de e inventarios, quipo.

rumentos Fin

esto a las gón.

ra Intermedia

osición de acos mismos r


CONSOLIDADOS

CIAMIENTOS

Normas Inte

ción de aplicacibidos del G

ha de transic

Normas Inte

más de una v

Normas Inte

ar NIC 23, "Cofecha anterio

ros”

tiva cuando la

as Normas In

terior, clarificaegar informac

servicio será cuando cump

nancieros”

ganancias rel

a”

ctivos y pasivrequerimiento


INTERMEDIOS S

S IFRS

rnacionales

ación retroactGobierno con ción. Su ado

ernacionales

vez, bajo ciert

ernacionales

ostos por or.

a entidad pre

nternacional

a que una emción en notas

clasificado cpla con la

lacionado co

vos por segmos aplicables

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

de

tiva al tasas

opción

Obejer

s de

tas

s de

esenta

es de

mpresa s para

como

on las

mentos a los

3 (NO AUDITADOS

01/01/2013

bligatoria parcicios inicia

a partir de

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

01/01/2013

S) •

ra dos

30

Continua

8. IFRS Conjuentida

Emitida eindicando se adoptala informadel contro12. c) Norma

Las para

Normas e

1. IFRS Emitida efinancieropara incluanticipada 2. IFRIC Emitida eque incorentidadespara un pde NIC 3gravámenespecíficogeneradorde la obligtiempo. Su Enmienda

1. NIC Emitida eactivos yEspecíficaa la fecha

NOTAS

ción - NOTA

10 “Estadosuntos” y IFRSades”.

n julio de 20que es nece

a la norma. Poación comparaol sobre inver

as aplicables

nuevas norma las cuales n

e interpretac

9 “Instrumen

n diciembre s. Posteriorm

uir el tratamiea es permitida

C 21 “Gravám

n mayo de 2pora beneficide acuerdo

pasivo para p37. Trata ac

nes impuestoso. Propone qur de la obligacgación puede u adopción an

as y mejoras

32 “Instrum

en diciembre y pasivos famente, indic del estado fi

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 3 - NUEVO

s FinancierosS 12 “Revela

12. Clarifica sario aplicarlor lo tanto, poativa presentasiones difiere

s desde 01.01

mas, interpretao se ha efect

iones

ntos Financi

de 2009, momente esta noento y clasifica.

menes”

2013. Define ios económiccon la legislaagar un gravcerca de cus por una auue el pasivo sción y el pagoocurrir a una

nticipada es p

s

entos Financ

2011. Aclarfinancieros ea que el derenanciero y no


OS FINANCIEROS

OS PRONUN

s Consolidadaciones de p

las disposicioas el primer odría ser necada en dicho e de lo recono

1.14

aciones y enmuado adopció

eros”

odifica la clasorma fue modcación de pa

un gravamencos que es imación vigente

vamen si ese uándo se deutoridad públisea reconocido no pueda s

a fecha determpermitida.

cieros: Prese

ra los requisen el Estadecho de compo depender de


CONSOLIDADOS

CIAMIENTOS

dos”, IFRS 1articipacione

ones transitordía del perioesario realizaperiodo, si esocido de acu

miendas emitión anticipada

sificación y mdificada en n

asivos financi

n como una mpuesta por

e. Indica el trapasivo está

ebe reconoceca para oper

do cuando se er evitado. Eminada o prog

entación”

itos para la do de Situpensación debe un aconteci


INTERMEDIOS S

S IFRS

1 “Acuerdoses en otras

rias para IFRodo anual en ar modificacios que la evaluerdo a NIC 2

das, no vigende las misma

medición de anoviembre deeros. Su ado

salida de recel Gobierno

atamiento codentro del aler un pasivrar en un meproduzca el

El hecho genegresivamente

compensacióuación Finanbe estar dispimiento futuro

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

s

RS 10, la que

ones a uación 27/SIC

ntes para el eas son las sig

Obli

activos e 2010 opción

cursos a las

ntable cance

vo por ercado hecho erador e en el

Obli

ón de nciera. ponible o.

3 (NO AUDITADOS

01/01/2013

ejercicio 2013guientes.

igatoria a pa

01/01/2015

01/01/2014

igatoria a pa

01/01/2014

S) •

,

artir de:

5

4

artir de:

4

31

Continua

Indica tamen el curinsolvenci

2. NIC Finapart

Emitida eentidad dsubsidiariaque una cambios esus estadintroduce de inversió

3. NIC Emitida erecuperabIFRS 13.recuperaben el valootras cosadel importadopción

4. NIC Emitida enla novacicobertura;leyes y reglas modificde cobertuel instrumcentralmecaso, a lonecesariocambios derechos gravámen La adminenmiendasignificativperíodo de

NOTAS

ción - NOTA

mbién que debrso normal da o quiebra. S

27 “Estadancieros Conticipaciones

en Octubre 2de inversión as pertenecieentidad de inen resultadosdos financiero nuevos requón en la IFRS

36 “Deterior

en Mayo 201ble de activos Requiere q

ble de activosor razonable mas, que se revte recuperablanticipada es

39 “Instrum

n junio 2013.ón de deriv; esto con el gulaciones afcaciones no dura si: (a) co

mento de cobeente sustituyeos instrumentos para llevaincluyen cade compens

nes. Su adop

nistración de as e interprvo en los Ese su primera

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 3 - NUEVO

be ser jurídicael negocio, Su adopción

dos Financiensolidados” en otras ent

2012. Las moe introduce

entes a entidanversión mids de acuerdoos consolidaduerimientos dS 12 y en la N

ro del Valor d

13. Modifica s no financieque se reves que presentmenos los covelen las tasae determinad

stá permitida.

entos Financ

. Establece dvados, para

fin de evitarfecten los estdarán lugar amo consecueertura acuerdendo a la conos de cobertu

ar a cabo dimbios en lo

sación de cueción anticipad

la Sociedadretaciones astados Financaplicación.


OS FINANCIEROS

OS PRONUN

amente obligaasí como taanticipada es

eros Separay IFRS 12

idades”

odificaciones en una exceades de inversa esas subs a la IFRS 9dos y separae información

NIC 27.

de los Activo

la informacióros alineándole informaciótan deterioro stos de venta

as de descuendo utilizando

cieros: Reco

determinadaspermitir con

r que novaciotados financiea la expiraciónencia de leyean que una cntraparte origura, los cualecha sustitucos requisitosentas por coda está perm

d estima queantes descritcieros Conso


CONSOLIDADOS

CIAMIENTOS

ante para lasmbién en el

stá permitida.

ados” y IFR“Información

incluyen la epción para sión. Esta moidiarias al va

9 “Instrumentoados. La mon a revelar re

os”

ón a revelarolos con los ón adicional de valor si es

a. Adicionalmnto utilizadastécnicas del

onocimiento

s condicionestinuar con lones que soneros. A tales n o terminaci

es o regulaciocontraparte aginal; (b) otroes se limitan aión de la cos de garantobrar y por pitida.

e la adopcióntas, no tenolidados de l


INTERMEDIOS S

S IFRS

contrapartescaso de im

RS 10 “Esn a revelar s

definición deconsolidar c

odificación reqalor razonablos Financiero

odificación taelativos a enti

r sobre el imrequerimientsobre el im

se importe semente, solicitas en las medicvalor presen

y Medición”

s que debe ca contabilidan consecuencefectos indicaión del instrumones, las parta fin de compos cambios, a aquellos quontraparte. tías contractpagar, impues

n de las nondrá un ima Sociedad

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

s tanto mpago,

tados sobre

e una ciertas quiere e con os” en mbién dades

01

mporte tos de mporte e basa a entre ciones te. Su

01

umplir ad de cia de a que, mento tes en pensar en su

ue son Estos

tuales, stos y

rmas, pacto en el

01

3 (NO AUDITADOS

1/01/2014

1/01/2014

1/01/2014

S) •

32

NOTA 4 - a) Info Conformesegmentoobtener inotros com b) Des Se ha detsiguientes

Ag C Lo O

Los princi El Segmenaves, Seque Aguns El SegmeMarítimosterminalespresentan El Segmearriendo d El Segme c) Nóm

Anglo Am

Soc. Com

Dirección

CMA CGM

Invesco M

Codelco C

Cía. Sider

Barna Con

Bunkerba

MSC Cruz

LG Electro De los prinordinarios

NOTAS

INFORMACI

ormación pre

e a las definios de explotangresos e incuponentes de

scripción de

terminado ques segmentos:

genciamientooncesiones yogística tros

pales servicio

nto Agenciamervicios Docusa está prese

ento Concesios y Terminales y trasporten servicios de

ento Logísticade contenedo

nto Otros pre

mina de prin

erican Sur S.

. Galicia Ship

General de A

M

Marine Univers

Chile División

rúrgica Huach

nshipping S.L

ires S. A.

zeiros Do Bra

onics Inc. Chi

ncipales cliens totales conso

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

IÓN FINANC

evia

ciones estabción consideurrir en gastola misma soc

los tipos de

e la sociedad

o y Terminales

os de los segm

miento comprmentales, Ad

ente y servicio

ones y Termies Aéreos doe de comerc

estiba, deses

a comprenderes, servicios

esenta todos l

cipales clien

A.

pping y Cía. L

Aeronáutica C

sal Pte. Ltd.

El Salvador

hipato S. A.

L

azil Ltda.

ile Ltda.

ntes, no hay nolidados.


OS FINANCIEROS

IERA POR S

blecidas en Nrando las acs, incluidos lo

ciedad.

segmentos

d y sus subsid

mentos señal

ende serviciodministración os prestados

inales componde se prestcio internaciostiba, consolid

servicios tas a la carga re

os resultados

ntes:

Ltda.

Civil Chile

ninguno que p


CONSOLIDADOS

EGMENTOS

NIIF 8 “Segmctividades de os ingresos o

diarias se deb

lados son:

os tales comode contenedpor las equip

rende servicita un servicio

onal. Ademásdación y desc

les como: Trealizados con

s no contenid

SQM

Angl

Soc.

Kraft

Tran

APL

Napo

Chem

Inves

Cía.

Krist

por sí solo rep


INTERMEDIOS S

S (IFRS 8)

mentos Operanegocio querdinarios y lo

ben organiza

o: Agenciamiedores, Bunkepos marítimos

ios tales como integral en s, dentro deconsolidación

ransporte, alm los equipos t

os en los seg

M Industrial S.

o American N

Comercial In

t Foods Ecua

nsunión S. A.

Limited

ortec S. A.

moil Internatio

sco Marine U

Chilena de N

tensons – Pet

presente más

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ativos”, la soe desarrolla, s gastos de

r básica e int

ento General,ering para navs.

mo: Concesiotorno a las

los Terminan de la carga.

macenaje, diterrestres.

gmentos ante

. A.

Norte S. A.

nal y Cía. Ltda

ador C. Ltda.

onal Pte. Ltd.

Universal S. A

Navegación In

troleum Inc.

s del 10% de

3 (NO AUDITADOS

ciedad definipor las que p transaccione

ternamente c

Agenciamienves en los pu

nes de Termcargas, pasaales Marítim

stribución, ve

riores.

a.

A.

nteroceánica S

los Ingresos

S) •

ió sus pueda es con

on los

nto de uertos

minales ajeros, os se

enta y

S.A.

33

Continua d) Exp La sociedactivos y p

Elatnoin

Enaqdi

Pa

re

e) Infor

Segúinformy pro

Del mismoque residsociedad períodos,

NOTAS

ción - NOTA

plicación de

ad para los spasivos.

l resultado detribuibles direo cuentan cogresos ordina

n relación a quellos que rectamente a

ara aquellos ealizado una a

rmación sobr

ún IFRS 8.33,mar acerca decedente de o

o modo, se pe la socieday sus subsidlos impuesto

Ingresos d

Chil

Ecu

Esp

Pan

Perú

Otro

Tot

Activos N

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 4 - INFORMA

la medición

segmentos inf

e cada segmectamente a con un segmenarios de cada

los activos yparticipan d

a cada segme

activos y paasignación en

re áreas geo

, de Informace sus ingreso

otros países.

presenta a coad) y, en totaiarias tienen s diferidos de

e Actividades Ordin

e

ador

paña

namá

ú

os países

tales:

No Corrientes

Chile

Ecuador

España

Panamá

Perú

Otros países

Totales:


OS FINANCIEROS

ACIÓN FINA

de la utilidad

formados ocu

mento está cocada uno de nto definido;

a segmento.

y pasivos infoirectamente

ento.

asivos que nn base a los in

gráficas

ción sobre áreos de activida

ontinuación loal, los activoinversiones.

e acuerdo a IF

narias


CONSOLIDADOS

ANCIERA POR

d o pérdida y

upó los siguie

ompuesto porlos segmentola sociedad

ormados paraen la presta

no cuentan cngresos ordin

eas geográficdes ordinaria

os activos noos no corrien

Se han excFRS 8.33b.

3

MUSD

194.322

25.790

45.639

38.202

50.556

50.256

404.765

30.09.13

MUSD

210.449

21.404

15.013

9.733

19.399

7.759

283.757 1


INTERMEDIOS S

R SEGMENT

y de los activ

entes criterios

r ingresos y os informadosha realizado

a cada segmeación del se

con un segmnarios de cad

cas la sociedas atribuidas a

o corrientes lontes localizadluido de los a

30.09.13

%

48,0 16,4

11,3

9,4 112,5

12,4

100,0 4

%

74,2

7,5

5,3

3,4

6,8

2,8

100,0

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

TOS (IFRS 8)

vos y pasivo

s para la med

gastos propios. Para aque una asignac

ento operativervicio u ope

mento definida segmento.

ad matriz, AGal país de orig

ocalizados endos en otros activos no co

30.0

MUSD

119.056

25.375

46.204

144.580

45.757

45.053

426.025 1

31.12.12

MUSD

176.430 70

19.053 7

15.216 6

8.690 3

20.959 8

9.652 3

250.000 100

3 (NO AUDITADOS

)

os

ición del resu

os de operacllos resultadoción en base

vo, corresponeración atrib

do, la socieda

GUNSA cumpgen de la soc

n Chile (el papaíses en q

orrientes de a

09.12

%

27,9

6,0

10,8

33,9

10,7

10,7

100,0

%

0,5

7,6

6,1

3,5

8,4

3,9

0,0

S) •

ultado,

ciones os que a los

den a buibles

ad ha

ple en ciedad

aís en que la ambos

C

f)

P

T In

G D

S

GPc

S

G G

G

G

G

G

AImp

A

A

P

F

F

F

34

Continuación - N

) RESULTADOS POR

Período de nueve meses

Total Ingresos Ordinari

ngresos financieros (inte

Gastos financieros (intere

Depreciaciones y amortiz

Sumas de partidas signif

Ganancia (Pérdida) del Participación en las ganacontabilicen utilizando el

Sumas de Otras Partidas

Ganancia (Pérdida) ante

Gastos (Ingresos) sobre

Ganancia (Pérdida)

Ganancia (pérdida), atrib


Ganancia (Pérdida)

Activos de los Segmentomporte en asociadas y

participación

Activos No Corrientes de

Activos de los Segment

Pasivos de los “Segme

Flujos de efectivo neto pr



NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 4 - INFORM

SEGMENTOS

s terminado al 30 de Se

os

ereses)

eses)

zaciones

icativas de gastos, Total

Segmento informado, ancias (pérdidas) de asométodo de la participaci

s significativas, No Mone

es de impuestos

Impuesto a las Ganancia

buible a los propietarios d

buible a participaciones n

s (corrientes) y negocios conjuntos c

el Segmento (menos Inve

tos (totales)

ntos” (Total Pasivos)

rocedentes de actividade



NOTAS

ST

DOS FINANCIEROS CO

MACIÓN FINANC

eptiembre de 2013

l

Total ciadas y negocios conjuión

etarias, Total

as

de la controladora

no controladoras

contabilizadas bajo el m

ersiones)

es de operación

es de inversión

es de financiación

S A LOS ESTADOS FINTADOS FINANCIERO

ONSOLIDADOS INTERM

CIERA POR SEG

AgenM

ntos que se

método de la

NANCIEROS CONSOLIDOS CONSOLIDADOS

MEDIOS SEPTIEMBRE 2

GMENTOS (IFRS

ciamiento Conce

TermMUSD MU

190.740

178

(638)

(1.566)

(167.610)

21.104

10.414

463

31.981

(3.074)

28.907

27.374

1.533

28.907

76.981

99.536

80.296

256.813

138.396

61

(326)

(7.184)

DADOS INTERMEDIOSINTERMEDIOS

2013 (NO AUDITADOS)

S 8)

siones y minales

LogísticUSD MUSD

29.834 18

61

(688) (1

(2.171) (3

(20.817) (163

6.219 1

5.928

(368)

11.779 1

(825) (3

10.954 1

10.749 1

205

10.954 1

(26.405) 11

30.658 (46

64.423 5

68.676 12

54.664 8

8.475

(22.121)

11.295 (2

) •

Otros ca D MUSD

83.715 476

18 1.837

1.278) (3.586)

3.998) (1.112)

3.342) (16.954)

5.115 (19.339)

159 -

601 548

5.875 (18.791)

3.963) (78)

1.912 (18.869)

1.992 (18.869)

(80) -

1.912 (18.869)

5.657 1.017

6.048) (1.488)

57.118 2.163

26.727 1.692

89.199 1.289

6.398 (488)

391 (480)

2.196) 543

Total

Operaciones continuas

MUSD

404.765

2.094

(6.190)

(8.847)

(368.723)

23.099

16.501

1.244

40.844

(7.940)

32.904

31.246

1.658

32.904

167.250

82.658

204.000

453.908

283.548

14.446

(22.536)

2.458

Total Operaciones

MUSD

404.765

2.094

(6.190)

(8.847)

(368.723)

23.099

16.501

1.244

40.844

(7.940)

32.904

31.246

1.658

32.904

167.250

82.658

204.000

453.908

283.548

14.446

(22.536)

2.458

C g

P

T In

G D

S

GPc

S

G G

G

G

G

G

AImp

A

A

P

F

F

F

35

Continuación N

g) RESULTADOS POR

Período de nueve meses

Total Ingresos Ordinari

ngresos financieros (inte

Gastos financieros (intere

Depreciaciones y amortiz

Sumas de partidas signif

Ganancia (Pérdida) del Participación en las ganacontabilicen utilizando el

Sumas de Otras Partidas

Ganancia (Pérdida) ante

Gastos (Ingresos) sobre

Ganancia (Pérdida)



Ganancia (Pérdida)

Activos de los Segmentomporte en asociadas y

participación

Activos No Corrientes de

Activos de los Segment

Pasivos de los “Segme




NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 4 - INFOR

R SEGMENTOS

s terminado al 30 de Se

os

ereses)

eses)

zaciones

icativas de gastos, Total

Segmento informado, ancias (pérdidas) de asométodo de la participaci

s significativas, No Mone

es de impuestos

Impuesto a las Ganancia

buible a los propietarios d

buible a participaciones n

s (corrientes) y negocios conjuntos c

el Segmento (menos Inve

tos (totales)

ntos” (Total Pasivos)




NOTAS

ST

DOS FINANCIEROS CO

RMACIÓN FINAN

eptiembre de 2012

l

Total ciadas y negocios conjuión

etarias, Total

as

de la controladora

no controladoras

contabilizadas bajo el m

ersiones)

es de operación

es de inversión

es de financiación


ONSOLIDADOS INTERM

CIERA POR SEG

AgenM

ntos que se

método de la


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

GMENTOS

ciamiento Conce

TermMUSD MU

247.495

212

(351)

(3.315)

(230.816)

13.225

8.290

649

22.164

(3.760)

18.404

16.836

1.568

18.404

94.640

90.855

70.487

255.982

137.259

19.101

668

(15.962)


2013 (NO AUDITADOS)

siones y minales

LogísticUSD MUSD

30.245 14

187

(673) (1

(2.252) (3

(23.462) (123

4.045 1

3.262

(114) (1

7.193 1

(856) (3

6.337 1

6.239 1

98

6.337 1

39.033 3

6.481 (15

53.054 5

98.568 7

53.423 6

5.872 1

(10.280)

(1.903) (5

) •

Otros ca D MUSD

47.719 566

(63) 1.261

1.588) (2.649)

3.437) (66)

3.831) (8.859)

8.800 (9.747)

82 -

1.503) (2.589)

7.379 (12.336)

3.864) (77)

3.515 (12.413)

3.444 (12.413)

71 -

3.515 (12.413)

35.418 (1.463)

5.226) (4.970)

50.397 1.479

70.589 (4.954)

66.735 171

1.547 241

3.781 195

5.740) (54)

Total Operaciones

continuas MUSD

426.025

1.597

(5.261)

(9.070)

(386.968)

26.323

11.634

(3.557)

34.400

(8.557)

25.843

24.106

1.737

25.843

167.628

77.140

175.417

420.185

257.588

36.761

(5.636)

(23.659)

Total Operaciones

MUSD

426.025

1.597

(5.261)

(9.070)

(386.968)

26.323

11.634

(3.557)

34.400

(8.557)

25.843

24.106

1.737

25.843

167.628

77.140

175.417

420.185

257.588

36.761

(5.636)

(23.659)

36

Continua h) Part

Período de nue

Costo de venta

Depreciación c

Costo de Vent

Gastos de adm

Depreciación c

Amortización

Gasto de Adm

Otros Gastos p

Otras Ganancia

Período de nu

Costo de venta

Depreciación c

Costo de Vent

Gastos de adm

Depreciación c

Amortización

Gasto de Admi

Otros Gastos po

Otras Ganancia

NOTAS

ción NOTA

tidas significa

eve meses terminado

as y servicios

correspondiente a cost

tas

ministración

correspondiente a Gas

inistración

or Función

as (Pérdidas)

ueve meses terminado

as y servicios

correspondiente a cost

tas

ministración

correspondiente a Gas

inistración

or Función

as (Pérdidas)

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

4 - INFORM

ativas de gast

al 30 de Septiembre d

to

sto de Administración

o al 30 de Septiembre

to



OS FINANCIEROS

MACIÓN FINA

os acumulada

de 2013 Agenc

M

e de 2012 Age


CONSOLIDADOS

ANCIERA PO

as al 30 de S

ciamiento

USD

Co

T

(156.910)

(845)

(157.755)

(10.069)

(426)

(295)

(10.790)

(62)

(569)

(169.176)

enciamiento

MUSD

Con

T

(217.030)

(2.103)

(219.133)

(12.705)

(860)

(352)

(13.917)

(56)

(1.025)

(234.131)


INTERMEDIOS S

OR SEGMENT

Septiembre de

oncesiones y

Terminales

MUSD

(18.307)

(1.171)

(19.478)

(2.178)

(591)

(409)

(3.178)

(6)

(326)

(22.988)

ncesiones y

Terminales

MUSD

Lo

M

(19.851)

(1.428)

(21.279)

(3.004)

(584)

(239)

(3.827)

(2)

(606)

(25.714)

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

TOS

e 2013 y 2012

Logística

MUSD

O

M

(151.567)

(2.157)

(153.724)

(11.552)

(1.089)

(752)

(13.393)

(45)

(178)

(167.340)

ogística

MUSD

Otro

MUS

(111.531)

(2.180)

(113.711)

(11.249) (1

(892)

(365)

(12.506) (1

(30) (

(1.021)

(127.268) (

3 (NO AUDITADOS

2

Otros

MUSD

Tota

MU

(286) (

(600)

(886) (

(15.187)

(303)

(209)

(15.699)

(974)

(507)

(18.066) (

os

SD

Tota

MUS

(243) (

(42)

(285) (

10.627)

(17)

(7)

10.651)

(1.368)

3.379

(8.925) (

S) •

ales

USD

327.070)

(4.773)

(331.843)

(38.986)

(2.409)

(1.665)

(43.060)

(1.087)

(1.580)

(377.570)

ales

SD

(348.655)

(5.753)

(354.408)

(37.585)

(2.353)

(963)

(40.901)

(1.456)

727

(396.038)

37

Continua

i)

Variació

Costo de Venta

Depreciación C

Costo de Vent

Gastos de Adm

Depreciación C

Amortización

Gasto de Admi

Otros Gastos po

Otras Ganancia

Variació

Costo de Venta

Depreciación C

Costo de Vent

Gastos de Adm

Depreciación C

Amortización

Gasto de Admi

Otros Gastos po

Otras Ganancia

NOTAS

ción NOTA

Variación trime

n Trimestral 2013 del

as y Servicios

Correspondiente a Cos

tas

ministración

Correspondiente a Gas

inistración

or Función

as (Pérdidas)

n Trimestral 2012 del

as y Servicios

Correspondiente a Cos

tas

ministración

Correspondiente a Gas

inistración

or Función

as (Pérdidas)

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

4 - INFORM

estral de partida

01.07.2013 al 30.09.2

sto


01.07.2012 al 30.09.2

sto



OS FINANCIEROS

MACIÓN FINA

as significativas

2013 Agenc

M

n

2012 Agenc

M

n


CONSOLIDADOS

ANCIERA PO

s de gastos

ciamiento

MUSD

Conc

Ter

M

(45.701)

(266)

(45.967)

( 2.355)

(176)

(100)

(2.631)

(26)

(367)

(48.991)

ciamiento

MUSD

Conc

Ter

M

(66.807)

(867)

(67.674)

(6.669)

(91)

(27)

(6.787)

26

(682)

(75.117)


INTERMEDIOS S

OR SEGMENT

cesiones y

rminales

MUSD

Lo

M

(5.730)

(383)

(6.113)

(821)

(251)

(144)

(1.216)

(1)

(73)

(7.403)

cesiones y

rminales

MUSD

Lo

M

(8.711)

(656)

(9.367)

(1.892)

(103)

(34)

(2.029)

(1)

(31)

(11.428)

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

TOS

ogística

MUSD

Otro

MUS

(54.483)

(659)

(55.142)

(3.533) (

(443)

(249)

(4.225) (

(20)

(175)

(59.562) (

ogística

MUSD

Otro

MUS

(36.144)

(718)

(36.862)

(3.370) (

16

20

(3.334) (

48

(120)

(40.268) (

3 (NO AUDITADOS

os

SD

Tota

MUS

(89) (

(91)

(180) (

(5.436)

(84)

(38)

(5.558)

(266)

(242)

(6.246) (

os

SD

Tota

MUS

546 (

(15)

531 (

(1.717)

10

4

(1.703)

(711)

(291)

(2.174) (

S) •

ales

SD

(106.003)

(1.399)

(107.402)

(12.145)

(954)

(531)

(13.630)

(313)

(857)

(122.202)

ales

SD

(111.116)

(2.256)

(113.372)

(13.648)

(168)

(37)

(13.853)

(638)

(1.124)

(128.987)

38

NOTA 5 - a) Com

El Efectivdisponiblevencimiensu valor. Efectivo

Efectivo

Saldos e

Depósito

Otros Ef

Total Efe b) El d

Peso Chilen

Dólar Estado

Euros

Peso Argent

Bolívar Vene

Peso Mexica

Hong Kong D

Yen

Otras moned

Monto del Ef

Los depósde adquis c) El det

Banco Santa

Banco Corpb

Produbanco

Scotiabank

Citibank N.Y

Corpbanca N

Banco Mone

Banamex

Banamex

Total

NOTAS

EFECTIVO Y

mposición d

o y el Equivae, banco, fondnto original me

y Equivalentes a

en Caja

en bancos

os a corto plazo

ectivo y Equivale

ectivo y Efectivo

detalle del Ef

o

ounidense

tino

ezuela

ano

Dólar

das

fectivo y Equival

sitos a plazo, ición y deven

talle de los d

Enti

ander

banca

Y.

N.Y.

ex

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

Y EFECTIVO

el Efectivo y

alentes al Efdos mutuos yenor a tres m

al efectivo

entes al Efectivo

Equivalente

fectivo y Eq

Moneda

entes del Efectiv

pactos, fondngan el interés

depósitos a p

dad financiera


OS FINANCIEROS

EQUIVALEN

y Efectivo Eq

fectivo en el y depósitos a

meses y que e

(Fondos Mutuos

uivalentes d

vo

os mutuos, ties pactado. Es

plazo existen


CONSOLIDADOS

NTE (IAS 1 y

quivalente

Estado de Scorto plazo d

están sujetos

s)

el Efectivo p

Tipo

enen un vencstos se encue

ntes al 30 de

Ven

0

2

2

04

0

0

2

0

0


INTERMEDIOS S

y 7)

Situación Finade gran liquida un riesgo p

por moneda,

de Moneda

CLP

USD

EUR

ARS

VEB

MXN

CNY

JPY

-

cimiento menentran registra

Septiembre

ncimiento

7.10.13

8.10.13

5.10.13

4.10.13

1.10.13

1.10.13

8.10.13

1.10.13

1.10.13

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

anciera Clasidez que son poco significa

30.09.13MUSD

269

22.255

6.237

-

28.761

es el siguien

30.09.13

MUSD

3.166

15.198

1.656

1.399

85

298

286

2.089

4.584

28.761

nor a tres mesados a costo

de 2013, es

Tasa Interés %

0,42

0,46

0,23

0,27

0,00

0,00

0,17

1,68

1,40

3 (NO AUDITADOS

ficado comprdisponibles ctivo de camb

3 31.12D MU

9

5 22.

7 11.

-

1 34.

nte:

3 31.12

D MU

6 3.

8 21.

6

9 1.

5

8

6

9

4 5.

34.

ses desde su amortizado.

el siguiente

%

30.09

MU

2

6

3

7 1.

0

0 1.

7

8

0

6.

S) •

rende: con un ios en

2.12 USD

339

.629

.022

734

.724

2.12

USD

.381

.899

928

.409

614

95

373

288

.737

.724

fecha

: 9.13

USD

861

11

600

.977

768

.218

550

80

172

.237

39

Continua d) El det

Banco San

Corpbanca

Citibank N

Citibank

Produbanc

Banamex

Corpbanca

Caixabank

Citibank N

Total

e) El det

Corpbanca

Total

f) Tra Al 3

y ccréd

NOTAS

ción NOTA 5

talle de los d

En

ntander

a New York

ew York

co

a

k S. A.

.Y.

talle de los fo

Ent

a Administradora

ansacciones

30 Septiembromprometen dito simple de

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

5 - EFECTIVO

depósitos a p

ntidad financiera

ondos mutuo

tidad financiera

a General de Fon

monetarias s

re 2013 las acflujos futuro

e proveedores


OS FINANCIEROS

O Y EFECTIV

plazo existen

os existentes

ndos S. A.

significativa

ctividades des corresponds por MUSD 5


CONSOLIDADOS

VO EQUIVAL

ntes al 31 de

V

s al 31 de Di

Ven

03

s (flujos de i

e inversión readen a inversi550


INTERMEDIOS S

ENTE

Diciembre d

Vencimiento

15.01.13

01.01.13

01.01.13

07.01.13

25.01.13

01.01.13

04.01.13

08.01.13

02.01.13

ciembre de 2

ncimiento

3.01.13

inversión co

alizadas que iones en Pro

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

de 2012 es el

Tasa Interés%

0,12

0,00

0,01

0,09

0,23

1,79

0,53

0,10

0,01

2012 es el si

Tasa Interés %

0,42

omprometido

no generaroopiedades, p

3 (NO AUDITADOS

l siguiente:

s

31.12.

MUS

5

0 1.3

2.5

9 4.0

3 4

9 7

3

0 1

1.2

11.0

guiente:

31.12

MU

7

7

os)

n flujos de eflanta y equip

S) •

12

SD

584

326

549

000

400

798

10

30

225

022

2.12

USD

734

734

fectivo pos al

40

NOTA 6 - La compocontinuac

C

A

To

Los instrupor Bonos La mayor Energía. Ly brasileñes conside Estas invehan sido r NOTA 7 – Otros activ

a) Otros a

Gastos paga

Impuesto al

Seguros por

Otros

Total Otros a

b) Otros a

Garantías po

Inversiones

Gastos paga

Total Otros a

NOTAS

OTROS AC

osición de lión, es la sigu

Clases de Otros a

ctivos financiero

otal

mentos dispos Corporativos

parte de losLa diversificaco el de mayoerar la califica

ersiones son reconocidos e

– OTROS AC

vos no financ

activos no financi

ados por anticipa

Valor Agregado

r Diferir

activos no financ

activos no financ

or arriendo de bie

permanentes

ados por anticipa

activos no financ

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

TIVOS FINA

los Otros acuiente:

activos financiero

s disponibles pa

onibles para las y un mínimo

s bonos corpoción geográficor ponderacióación de riesg

valorizadas aen Otros Resu

TIVOS NO F

cieros, corrien

ieros, corrientes

ado – varios

cieros, corrientes

cieros, no corrien

enes

ado

cieros, no corrien


OS FINANCIEROS

NCIEROS CO

ctivos financ

os (moneda de U

ra la venta, Otro

a venta consio de Bonos S

orativos perteca también esn. Una de la

go en base a

a valor de meultados Integr

INANCIEROS

ntes y no corr

ntes

ntes


CONSOLIDADOS

ORRIENTES

cieros corrien

USD)

s corrientes (Bon

sten en una cSoberanos.

enecen al rubs un factor imas restriccioneStandar & Po

ercado al cierales del Esta

S

ientes


INTERMEDIOS S

ntes por los

nos)

cartera de bo

bro Servicios mportante, siees más impooor’s.

erre de los esado de Camb

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

s períodos q

30.09.13

MUSD

16.542

16.542

onos compues

Financieros,ndo el mercartantes para

stados financiios en el Patr

30.0MU

3

6

1

11

30.09.

MUS

4

6

3.3

4.5

3 (NO AUDITADOS

que se indic

31.12.12

MUSD

19.764

19.764

sta en su may

, Acero, Petróado norteameminimizar el

ieros y sus erimonio.

9.13 3USD

.247

.803

.172

582

.804

.13 3SD

492

693

373

558

S) •

can a

yoría

óleo y ricano riesgo

fectos

1.12.12MUSD

8.354

4.977

997

548

14.876

1.12.12MUSD

611

724

-

1.335

41

NOTA 8 - a) Expli La compo31 de Dicdescritos e Los deudopago 30 d Otras Cuerecuperabde estiba,de liquidac b) Com

Deudore

Otras cu

Total Al 30.09.13

D

Con venc

Con venc

Con venc

Total

c) Desglo

Monedas

Peso Chilen

Dólar Estado

Euro

Peso Argent

Nuevo Sol P

Peso Mexica

Otras monedTotal

NOTAS

DEUDORES

icación prev

osición de losiembre de 20en Nota 4 sob

ores comerciadías a contar d

entas por Cobles de las co desestiba, eción por parte

posición y m

Deudores com

es comerciales, b

uentas por cobra

3 y 31.12.12 el

Deudores por ve

cimiento menor d

cimiento entre tre

cimiento entre se

ose por mon

o

ounidense

tino

Peruano

ano

das

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

S COMERCIA

ia

Deudores co012 se originabre informació

ales correspode la fecha de

obrar correspompañías de equipos, opere de las comp

montos por lo

merciales y otras

bruto

r, bruto

análisis de pa

ntas vencidas y

de seis meses

es y seis meses

eis y doce meses

neda de los d


OS FINANCIEROS

ALES Y OTRA

omerciales y an a partir de ón financiera

onden a ventae facturación.

ponden a antseguros por aciones en tepañías asegu

os períodos

cuentas por cob

artidas vencida

no pagadas, no d

s

deudores com


CONSOLIDADOS

AS CUENTAS

otras cuentaslas operacionpor segment

as a crédito, s. Estas deuda

ticipos de prolos siniestroserminales y/oradoras.

que se indic

brar, bruto

s y no pagadas

deterioradas

merciales y o

C

US

EU

AR

PE

MX


INTERMEDIOS S

S POR COBR

s por cobrar nes generadatos.

siendo comúnas no deveng

oveedores, ps que se han o transportes

can a continu

s, es el siguien

otras cuenta

LP

SD

UR

RS

EN

XN

-

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

RAR (IAS 7 –

al 30 de Sepas por la pres

n dar como pgan intereses.

préstamos al presentado e que se encu

uación:

30.09.13

Corriente MUSD

77.837

8.541

86.378

nte:

30.09.13

Corriente MUSD

84.650

1.005

723

86.378

as por cobrar

30.09.13

MUSD

38.932

15.236

5.938

3.576

3.473

17.701

1.522

86.378

3 (NO AUDITADOS

– IAS 39 e IF

ptiembre de 2stación de ser

plazo prudenc

personal y gen las operacuentran pend

3

C

3

C

r.

3 3

D

2

6

8

6

3

1

2

8

S) •

FRS 7)

2013 y rvicios

cial de

gastos ciones ientes

1.12.12

orrienteMUSD

69.766

11.436

81.202

1.12.12

orrienteMUSD

79.297

1.193

712

81.202

1.12.12

MUSD

27.033

30.550

6.876

6.198

904

7.045

2.596

81.202

42

Continuac

d) D

Principales

Anglo Ameri

Soc. Com. G

LG Electroni

Anglo Ameri

Philips Chile

Anglo Ameri

Cía Siderúrg

Schenker Int

LDC Ocean

Ultramar Age

Unilever Chi

Codelco Chi

Cepas Argen

Samsung El

St. Andrews

SQM Industr

Enap Refine

C. Steinweg

Hasbro Chile

Naviera Ultra

Dirección Ge

Transunion S

Walmart Chi

Hellmann W

Kraft Foods

Manuchar C

Einhell Chile

Sudamerican

TMP

Andes Logis

Varios

TOTAL

NOTAS

ción - NOTA 8

etalle por de

Deudores

can Sur S.A.

Galicia Shipping y

cs Inc.Chile Ltda

can Norte S.A.

ena S.A.

can Chile Ltda.

gica Huachipato S

t. Argentina S. A

Freight Llc.

encia Marítima L

le S.A.

le División El Sa

ntinas S. A.

ectronics Chile L

Smoky Delicacie

rial S.A.

erías S.A.

Perú S. A.C.

e Ltda.

anav Limitada

eneral de Aeroná

S.A.

le Comercial Lim

orldwide Logistic

Ecuador C. Ltda

hile S.A.

e S.A.

na Agencias Aér

stics de Chile S. A

NOTAS A LOSTADO

S A LOS ESTADO

- DEUDORES

eudores naci

y Cía Ltda.

a.

S.A.

A.

Ltda.

alvador

Ltda.

es S.A.

áutica Civil Chile

mitada

cs S. A.

a.

reas y Marítimas

A.

OS ESTADOS FINOS FINANCIERO

OS FINANCIEROS

COMERCIALE

onales y ext

S.A.

NANCIEROS CONSOS CONSOLIDAD

CONSOLIDADOS

ES Y OTRAS C

tranjeros

SOLIDADOS INTEDOS INTERMED

INTERMEDIOS S

CUENTAS PO

ERMEDIOS DIOS

SEPTIEMBRE 2013

OR COBRAR (I

3 (NO AUDITADOS

AS 7 – IAS 39 e

S) •

e IFRS 7)

Importes30.09.13

MUSD

1.742

1.576

1.244

1.178

1.159

1.130

888

817

725

693

643

586

571

532

495

495

474

463

437

413

392

389

354

350

343

312

305

288

261

258

66.865

86.378

43

NOTA 9 – Explicació Las transacsocial y con Las transaceliminadas Para custocorrientes supletoriam Se han escomercial qellas confocon interesentre las as Consideranconstituido

NOTAS

– SALDOS Y

ón previa:

cciones entre Andiciones.

cciones entre s.

odiar el compomercantiles q

mente por las n

stablecido los que existe ent

orman la cadenses los saldos sociadas pertin

ndo que no provisión de in

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

Y TRANSACC

AGUNSA y su

sociedades par

ortamiento y lque se rigen ormas de los a

contratos de re AGUNSA y na del comercide cuentas co

nentes.

existen riesgoncobrables al 3


OS FINANCIEROS

CIONES CON

us subsidiarias

ra efectos de c

a cuantía de por las esti

artículos 602 y

Cuentas Corsus subsidiar

io integral del orrientes o fijar

os de incobrab30 de Septiemb


CONSOLIDADOS

N ENTIDADES

corresponden

consolidación d

los saldos enpulaciones qusiguientes del

rrientes Mercaias dado las agrupo AGUNS

rles plazos deb

bilidad entre labre de 2013 y 3


INTERMEDIOS S

S RELACION

a operaciones

de los Estados

ntre relacionadue se consignCódigo de Com

antiles consideactividades de SA, existiendo bido al flujo co

as empresas 31 de Diciembr

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

NADAS (IAS

s habituales e

Financieros h

das, existen cnan en los mmercio.

erando la permacuerdo al obacuerdos recí

ontinuo de tran

relacionadas,re de 2012.

3 (NO AUDITADOS

24)

n cuanto a su

an sido debida

contratos de cmismos contra

manente vincubjeto de cada uíprocos de no nsacciones con

, la Sociedad

S) •

objeto

amente

uentas atos y

ulación una de gravar

ntables

no ha

R

8

9

9

8

9

8

9

99

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

44

Continuación a) Cuent

Rut Enti

80010900-0 Age

96579060-8 Age

99511240-K Anto

81201000-K Cen

90596000-8 Cía

83562400-5 CPT

96723320-K Port

99567620-6 Term92147000-2 Wen

Extranjero Adv

Extranjero Con

Extranjero Con

Extranjero Díaz

Extranjero Inm

Extranjero Inm

Extranjero Inve

Extranjero Jaim

Extranjero Luig

Extranjero Mar

Extranjero Rem

Extranjero Agu

Extranjero Roo

Extranjero Inve

Extranjero Seli

Extranjero Tran

Tota

NOTAS A LOS ES

n NOTA 9 – SALD

tas por Cobrar a

idades Relacionadas

encias Marítimas Age

encias Marítimas Unid

ofagasta Terminal Int

ncosud Retail S. A.

. Chilena de Navegac

T Empresas Marítima

tuaria Cabo Froward

minal Puerto Arica S.

nco S. A.

venture System

ncesión Aeropuerto S

nstructora Rambaq S.

z Inc.

obiliaria Agemarpe S

obiliaria Milenium

ersiones Marítimas S.

me Ramírez

gi Ramírez

ritrans Ltda.

molcadores Mar de Co

ucargo S. A. de C.V.

odeport Shipping Inc.

ersiones Navieras de

nger Estibadores

nsgranel S. A.

al general

NOTASST

STADOS FINANCIEROS

DOS Y TRANSAC

a Entidades Rela

ntal S.A.

das S. A.

ternacional S. A.

ción Interoceánica S.A

as S.A.

S. A.

A.

San Andrés y Provide

.A.

.A.

.A.

ortés S.A. de C.V.

Santander S.L


S CONSOLIDADOS INT

CCIONES CON E

acionadas (IAS 2

País

Chile

Chile

Chile

Chile

A. Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Ecuador

ncia S.A. Colombia

Ecuador

Argentina

Perú

Ecuador

Perú

Ecuador

Ecuador

Colombia

México

México

España

España

Venezuel

Uruguay


TERMEDIOS SEPTIEMB

ENTIDADES REL

24)

Naturaleza dcon partes re

Asociada

Asociada

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Asociada

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

a Otras partes re

Asociada

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Asociada

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

Otras partes re

a Asociada

Asociada


BRE 2013 (NO AUDITAD

LACIONADAS

e relación elacionada

Tipo Moned

USD

CLP

elacionadas USD

elacionadas CLP

elacionadas USD

USD

elacionadas USD

elacionadas USD

elacionadas USD

elacionadas USD

elacionadas COP

elacionadas USD

elacionadas ARS

PEN

elacionadas USD

elacionadas PEN

elacionadas USD

elacionadas USD

USD

elacionadas MXN

elacionadas MXN

elacionadas EUR

elacionadas EUR

VEB

USD

DOS) •

da

Cor

30.09.13

MUSD

D 182

6

D 107

191

D 7.995

D 18

D 1

D 385

D 15

D 1

P 15

D 10

S -

7

D -

638

D -

D 4

D 51

N 1

N 16

R -

R 83

-

D 6

9.732

rrientes No

31.12.12 30.09

MUSD MU

161

-

-

356

8.568

22

2

356

-

1

5

27

3

7

89

110

20

4

34

1

-

364

- 1.2

62

23

10.215 1.2

corrientes

.13 31.12.12

SD MUSD

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- 1.235

264 -

- -

- -

264 1.235

45

Continuación a) Cuentas p

Rut Ent

96579060-8 Age

99511240-K Ant

90596000-8 Cía

76037572-1 CPT

96671750-5 Eas

95134000-6 Gru

96915330-0 Iqui

96723320-K Por

84554900-1 Tra

76177481-6 Talc

Extranjero Ang

Extranjero Inve

Extranjero Día

Extranjero Inm

Extranjero Min

Extranjero Fin

Tot

NOTAS A LOS ES

n NOTA 9 - SAL

por Pagar a Enti

idades Relacionadas

encias Marítimas Unid

ofagasta Terminal Int

. Chilena de Navegac

T Remolcadores S.A.

sy S. A.

upo Empresas Naviera

ique Terminal Interna

rtuaria Cabo Froward

nsportes Marítimos C

cahuano Terminal Po

gel Falls C.V.

ersiones Marítimas S

z Inc.

mobiliaria Milenium

nimax

Services SRL

tal general

NOTASST

STADOS FINANCIEROS

LDOS Y TRANSA

dades Relaciona

das S. A.

ternacional S.A.

ción Interoceánica S.A

.

as S.A.

acional S.A.

S.A.

Chiloé y Aysén S.A.

ortuario S. A.

.A.


S CONSOLIDADOS INT

ACCIONES CON

adas (IAS 24)

País

Chile

Chile

A. Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Chile

Ecuador

Perú

Argentina

Ecuador

Estados Unidos

Italia


TERMEDIOS SEPTIEMB

N ENTIDADES RE

Naturaleza de recon partes relacio

Asociada

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Asociada

Otras partes relaci

Controladora

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Asociada

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Otras partes relaci

Otras partes relaci



ELACIONADAS

elación onada

Tipo Moneda

CLP

onadas USD

onadas USD

USD

onadas CLP

USD

onadas USD

onadas USD

CLP

onadas USD

onadas USD

onadas PEN

onadas ARS

onadas USD

onadas USD

onadas EUR

DOS) •

Corrien

30.09.13 3

MUSD

-

278

3.609

847

2

1.437

127

243

6

36

1.902

279

36

1

95

27

8.925

ntes N

31.12.12 30.09

MUSD MU

10

281

1.387

372

8

6.848

111

208

16

36

2.832

162

1

-

182

25

12.479

No Corrientes

9.13 31.12.12

USD MUSD

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

46

Continuación c) Transac

IAS 24 Informac

Rut 90596000-8 Cía. C

80010900-0 Agenc

96579060-8 Agenc

99511240-K Antofa

81201000-K Cenco

83562400-5 CPT E

76037572-1 CPT R

96671750-5 Easy

95134000-6 Grupo

96915330-0 Iquiqu

NOTAS A LOS ES

n NOTA 9 - SA

cciones entre Re

ciones a Revelar so

Empresas

Chilena de Navegación In

cias Marítimas Agental S

cias Marítimas Unidas S

agasta Terminal Internac

osud Retail S. A.

Empresas Marítimas S.A

Remolcadores S. A.

S.A.

o Empresas Navieras S.

ue Terminal Internaciona

NOTASST

STADOS FINANCIEROS

ALDOS Y TRANS

elacionadas (Ing

obre Partes Relacio

s P

nteroceánica S.A. Chi

S.A. Chi

.A. Chi

cional S.A. Chi

Chi

A. Chi

Chi

Chi

A. Chi

al S. A. Chi


S CONSOLIDADOS INT

SACCIONES CON

gresos y Costos

onadas – Abonos (C

País Naturaleza dcon partes re

ile Otras partes re

ile Asociada

ile Asociada

ile Otras partes re

ile Otras partes re

ile Asociada

ile Asociada

ile Otras partes re

ile Controladora

ile Otras partes re


TERMEDIOS SEPTIEMB

N ENTIDADES R

s)

Cargos) a Resultad

e relación elacionada

Tipo Moneda

elacionadas USD

USD

CLP

elacionadas USD

elacionadas CLP

USD

USD

elacionadas CLP

USD

elacionadas USD



RELACIONADAS

dos

Segmento

Agenciamiento

Concesiones y Termin

Logística

Otros

Agenciamiento


Logística

Agenciamiento


Agenciamiento


Logística

Agenciamiento

Logística

Otros

Agenciamiento

Logística

Otros

Agenciamiento


Logística

Otros

Otros

Agenciamiento


Logística

DOS) •

S (IAS 24)

Acumula

01.01.13 30.09.13 MUSD

03

9.599

nales 1.817

6.191

82.

60

nales 406

4

(23)

nales -

-

nales (494)

(1)

2

692

(17)

1

3

65

40

nales (8)

(24)

(5)

1.652

(6)

nales -

29

ado Trim

01.01.12 30.09.12 MUSD

01.07.1330.09.13MUSD

10.133 2.74

2.186 619

6.271 1.745

427 39

7 8

304 208

16 1

(120) (7

(6)

(5)

(934) (380

(11)

-

458 298

(5) (6

-

- 1

70 21

(106) 25

(54) (8

(26)

- (5

(62) (48

(2) (3

(50)

113 10

mestral

01.07.12 30.09.12 MUSD

1 3.341

9 718

5 1.626

9 95

8 11

8 170

1 11

7) (20)

- (2)

- (5)

0) (215)

- (1)

- -

8 174

6) (4)

- -

1 -

1 22

5 (26)

8) (54)

- (6)

5) -

8) 42

3) -

- (13)

0 43

9

9

7

9

8

7

9

47

Continuación c) Transacci

Rut

96723320-K Portuaria

96850960-8 SCL Term

76177481-6 Talcahua

99567620-6 Terminal

84554900-1 Transpor

79567270-2 Urenda y

92147000-2 Wenco S

Extranjera Angel Fa

Extranjera ConcesióProviden

Extranjera Inversion

NOTAS A LOS ES

n NOTA 9 - SA

iones entre Rela

Empresas

a Cabo Froward S.A.

minal Aéreo Santiago S.A

ano Terminal Portuario S

Puerto Arica S. A.

rtes Marítimo Chiloé Ays

y Compañía Ltda.

S. A.

ll CV. ón Aeropuerto San Andrécia S.A.

nes Marítimas S.A. INMA

NOTASST

STADOS FINANCIEROS

ALDOS Y TRANS

acionadas (Ingre

País

Chile

A. Chile

S. A. Chile

Chile

én S.A. Chile

Chile

Chile

Ecuador és y

Colombia

ARSA Perú


S CONSOLIDADOS INT

SACCIONES CON

esos y Costos)

Naturaleza de la re

Con partes relacio

Otras partes relacion

Asociada


Otras partes relacio

Asociada







TERMEDIOS SEPTIEMB

N ENTIDADES R

elación Tipo

onada Moneda

nadas USD A

C

O

CLP A

C

L

O

nadas USD A

C

L

O

onadas USD A

C

L

CLP L

nadas CLP O

nadas CLP L

nadas USD O

nadas COP C

nadas PEN A



RELACIONADAS

Segmento

Agenciamiento

Concesiones y Terminal

Otros

Agenciamiento


Logística

Otros

Agenciamiento


Logística

Otros

Agenciamiento


Logística

Logística

Otros

Logística

Otros


Agenciamiento

DOS) •

S (IAS 24)

Acumulad01.01.13

30.09.13

MUSD

40

les 18

-

(21)

les (9)

17

(2.470)

(13)

les (17)

(927)

64

(30)

les 424

1.063

(29)

(188)

27

(95)

les 212

40

do T01.01.12 01.07

30.09.12 30.09

MUSD MU

214

8

1

- (

-

5

- (

(7)

39 (

(715) (2

24

(10)

268

815

(27)

(161) (

77

- (

188

(169)

Trimestral 7.13 01.07.12

9.13 30.09.12

USD MUSD

13 24

8 3

- -

(18) -

- -

- 5

(29) -

(2) (3)

(27) 14

265) (389)

33 16

(4) (5)

140 129

502 285

(8) (8)

(58) (54)

14 30

(95) 17

44 52

15 53

48

Continua d) Dire

AGpor El D

PreViceDire

e) Cue

-

-

f) Ret En rem

NOTAS

ción NOTA

ectorio

UNSA es admun período d

Directorio fue

esidente e-presidente ectores

entas por co

Cuentas pNo existeGerencia.

Otras tranNo existen

tribución del

conformidad muneración de

Con fecha 2Dieta por adoble al Predel Comité corresponde

En Junta ODirectorio e

NOTAS A LOSTADO

S A LOS ESTADO

9 - SALDOS

ministrada pode tres años e

elegido en Ju

José Fran Belt Fran

ViceCrisJaim

obrar y pagar

por cobrar y pen saldos pe

sacciones n transaccion

Directorio

a lo establecel Directorio e

23.04.12 la Juasistencia a sesidente y 1,5de Directore

e en su calida

Ordinaria de n los mismos


OS FINANCIEROS

S Y TRANSAC

or un Directoren sus funcion

unta Ordinaria

é Manuel Urenco Montalbetrán Urenda Sncisco Gardeente Muñiz Rstian Eyzaguirme Cuevas R

r y otras tran

pagar ndientes por

es entre la so

cido en el artes fijada anua

unta Ordinarisesiones, UF5 al Vicepresies se le pagaad de Directo

Accionistas s términos de


CONSOLIDADOS

CCIONES CO

rio compuestones, pudiendo

a de Accionis

enda Salamanetti Moltedo Salamanca eweg Ossa ubio rre Johnstonodríguez

nsacciones

r cobrar y/o

ociedad y sus

tículo 33 de lalmente en la

a de AccionisF 28 como Gdente, cualqu

ará un tercio r de la socied

de 30.04.13 la anterior Ju


INTERMEDIOS S

ON ENTIDAD

o por siete mo ser reelegid

stas de fecha

nca

pagar entre

s Directores y

la Ley N° 18Junta Ordina

stas acordó pGastos de repuiera fuere el más sobre e

dad.

se acuerda unta.

ERMEDIOS DIOS

SEPTIEMBRE 2013

DES RELACIO

miembros, losdos.

30 de Abril d

la sociedad

y Gerencia.

.046 de Sociaria de Accion

pagar a cada presentación

N° de sesionel total de la

mantener la

3 (NO AUDITADOS

ONADAS

s cuales perm

de 2013:

d y sus Dire

edades Anónnistas de AGU

Director UF correspondié

nes y a cada remuneració

as remunerac

S) •

manecen

ectores y

nimas, la UNSA.

28 como éndole el miembro

ón que le

ciones al

49

Continua A continuade 2013 y

Pe

José Manue

Franco Mon

Antonio Jab

Beltrán Uren

Francisco G

Vicente Muñ

Cristian Eyz

Jaime Cuev

Total :

Pe

José Manue

Franco Mon

Antonio Jab

Beltrán Uren

Francisco G

Vicente Muñ

Cristian Eyz

Total :

Adicionalmsuma de M Comité de En Junta integran ela Ley N° El Comité

- - -

Gastos in No se efecaparte de

NOTAS

ción NOTA

ación se detay 2012:

eríodo 2013

el Urenda S.

talbetti M.

at A.

nda S.

Gardeweg O.

ñiz R.

aguirre J.

as R.

eríodo 2012

el Urenda S.

talbetti M.

at A.

nda S.

Gardeweg O.

ñiz R.

aguirre J.

mente, durantMUSD 333 (M

e Directores

Ordinaria deel Comité de D18.046.

de Directore

Vicente MuñCristian EyzaFrancisco Ga

ncurridos po

ctuaron otroslas retribucio

NOTAS A LOSTADO

S A LOS ESTADO

9 - SALDO

allan las retrib

Carg

Presidente

Vice Presid

Director

Director

Director

Director

Director

Director

Carg

Presidente

Vice Presid

Director

Director

Director

Director

Director

te el año 201MUSD 328 añ

e Accionistas Directores un

s está formad

iz Rubio aguirre Johnsardeweg Oss

r el Directori

s desembolsoones descritas


OS FINANCIEROS

S Y TRANSA

buciones del

go D

01.01

ente 01.01

01.01

01.01

01.01

01.01

01.01

01.05

go D

01.01

ente 01.01

01.01

01.01

01.01

01.01

01.01

3 se pagó al ño 2012), por

celebrada elna remunerac

do por los señ

Rston a

io y Comité d

s atribuibles cs en esta nota


CONSOLIDADOS

ACCIONES C

Directorio po

Período Desempeño

1.13 al 30.09.13

1.13 al 30.09.13

1.13 al 30.04.13

1.13 al 30.09.13

1.13 al 30.09.13

1.13 al 30.09.13

1.13 al 30.09.13

5.13 al 30.09.13

Período Desempeño

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

1.12 al 30.09.12

Vicepresidensu dedicación

l 08 de Abril ión igual a la

ñores:

Rut: 5.0754.7736.531

de Directorio

como gastos a.


INTERMEDIOS S

CON ENTIDA

or los período

RepresentacióMUSD

2

1

1

1

1

1

11

RepresentacióMUSD

1

1

1

1

1

9

nte Ejecutivo n especial al

de 2012, ses mínimas es

5.456-1 3.765-6

.312-K

o

del Directorio

ERMEDIOS DIOS

SEPTIEMBRE 2013

ADES RELAC

os terminados

30.09.2013

ón Dieta MUSD

23,7 23,7

7,7 17,7

5,4 6,8

1,8 11,8

5,8 15,8 5,8 15,8

5,8 15,8

5,1 5,1

1,1 112,5

30.09.2012

ón Dieta MUSD

9,3 19,3

4,5 14,4

9,6 9,6

9,6 9,6

2,9 12,8

2,9 10,2

2,9 12,8

91,7 88,7

don Franco Mcargo.

e acordó fijar stablecidas en

o ni por el Co

3 (NO AUDITADOS

CIONADAS

s al 30 de Se

Participación Utilidades

MUSD

164,9

123,7

82,5

82,5

82,5

82,5

82,5

-

701,1

Participación Utilidades

MUSD

114,1

85,6

57,1

57,1

57,1

57,1

57,1

485,2

Montalbetti M

r a los miembn el artículo 5

mité de Direc

S) •

ptiembre

Totales MUSD

212,3

159,1

94,7

106,1

114,1

114,1

114,1

10,2

924,7

Totales MUSD

152,7

114,5

76,3

76,3

82,8

80,2

82,8

665,6

oltedo la

bros que 50 bis de

ctores,

50

Continua g) Gar

No

h) Ret

h.1)

Luis

Enri

Juan

Carl

Rod

Felip

Fern

And

Ebo

Lasa M Estaanu

h.2)

h.3)

Tipo de Person

Trabajadores

Profesionales

Ejecutivos

Ejecutivos supe

Total

NOTAS

ción NOTA

rantías cons

existen garan

tribución del

) Remun

Nom

s Mancilla Pérez

co Martini García

n Bilbao García

los Cornelius Ap

drigo Jiménez Pa

pe Valencia Salin

nando Carrandi D

rés Schultz Mon

r Vergara Agüer

s remuneracioMUSD 2.266 (

as remuneracual) y a largo

) Planes de No existemencionad

) Otra infor La distribu2012 es la

al

eriores

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

9 - SALDOS

tituidas por

ntías constitu

personal cla

neraciones r

bre

a

parcel

acheco

nas

Díaz

talbetti

o

ones totales pMUSD 2.003

ciones incluyeplazo principa

e incentivo a

en planes dedos.

rmación

ución del pera siguiente:

01.01.13

30.09.13

1.864

1.329

188

74

3.455


OS FINANCIEROS

S Y TRANSA

la Sociedad

idas a favor d

ave de la Ge

recibidas por

Personal c

Gerente Ge

Gerente Co

Gerente Co

Gerente Co

Gerente Co

Subgerente

Subgerente

Subgerente

Contador G

percibidas poal 30.09.201

en los salarioalmente indem

al personal cl

e incentivo p

sonal del Gru

TOTALES

3 01.01.12

3 31.12.12

4 1.807

9 1.206

8 200

4 68

5 3.281


CONSOLIDADOS

ACCIONES CO

a favor de lo

de los Directo

rencia

r el personal

clave de la Gere

eneral

rporativo Admini

rporativo Divisió

rporativo Divisió

orporativo Divisió

Corporativo Fin

Corporativo Inve

Corporativo Des

eneral

or los gerente2).

os y una estimmnización po

lave de la ge

ara el perso

upo al 30 de

01.01.12

30.09.12

1.742

1.178

207

68

3.195


INTERMEDIOS S

ON ENTIDAD

os Directores

ores.

clave de la g

encia

Cargo

istración

ón Agenciamient

ón Representacio

ón Logística y Di

anzas

ersiones y Divisi

sarrollo de Nego

es de la socie

mación de losr años de ser

erencia

onal clave de

Septiembre

01.01.13

30.09.13

1.836

1.268

194

71

3.369

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

DES RELACI

s

gerencia

to y Logística Po

ones y Agenciam

stribución

ión Aeroportuaria

ocios

edad ascendie

s beneficios arvicio.

e la gerencia

de 2013 y 3

PROMEDI

01.01.12

30.09.12

1.895

1.127

198

70

3.290

3 (NO AUDITADOS

IONADAS

ortuaria

miento General

a

eron al 30.09

a corto plazo

a diferentes

1 de Diciemb

OS

01.07.13

30.09.13

1.816

1.313

192

73

3.394

S) •

9.2013

(bono

a los

bre de

01.07.12

30.09.12

1.801

1.120

207

68

3.196

51

Continua

h.4)

h.5)

NOTA 10 La emprepodrá utilibienes qulas actividincluyen m

Al 30 de Sdeteriorad Cabe mepignoradoSeptiembrinventario

ConTota

Al 30 de inventario

NOTAS

ción NOTA

) Garantías No existen

) Planes de No existenclave de la

- INVENTAR

sa utiliza la izar fórmulas e conforman

dades comercmateriales par

Clase de b

Bienes pa

Bienes pa

Suministro

Contened

Total

Septiembre dedos.

ncionar que os como garanre de 2013 ys por:

nsumo inventarioal

Septiembre d.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

9 - SALDOS

s constituida

n garantías co

e retribución

n planes de ra Gerencia.

RIOS (IAS 1 Y

misma fórmude costo difelas clases de

ciales, como era ser consum

bienes

ara la venta (cont

ara la venta (com

os para la produc

ores en proceso

e 2013 y 31 d

dentro del ntía para el cy 31 de Dicie

os

de 2013 la e


OS FINANCIEROS

S Y TRANSA

as por la Soc

onstituidas a

vinculados

retribuciones

Y 2)

ula de costo erentes para e inventarios es el caso demidos en el su

tenedores)

mbustibles)

cción

de importación

de Diciembre

grupo no exumplimiento dembre 2012,

empresa no p


CONSOLIDADOS

ACCIONES CO

ciedad a favo

favor del pers

a la cotizaci

a la cotizació

para aquellasaquellos inveson adquirid los conteneduministro de l

de 2012 la So

xisten bienesde deudas. Cse ha proce

Acum01.01.13 30.09.13

MUSD

65.385 65.385

presenta impo


INTERMEDIOS S

ON ENTIDAD

or del person

sonal clave d

ón de la acc

ón de la acció

s existenciasentarios cuyados para ser vdores en sus los servicios.

30.09.13MUSD

4.581

1.383

2.125

1538.242

ociedad no p

s clasificadosComo parte deedido a regist

mulado 01.01.12 30.09.12

MUSD

5.904 5.904

ortes product

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

DES RELACI

nal clave de l

e la Gerencia

ción

ón para el Di

s de naturaleza naturaleza nvendidos en diferentes m

3

resenta inven

s como inveel resultado dtrar en costo

Trime01.07.13 30.09.13

MUSD

23.734 23.734

to de obsoles

3 (NO AUDITADOS

IONADAS

a Gerencia

a.

rectorio y pe

za y uso simno sea similael curso normedidas; tamb

31.12.12 MUSD

2.267

-

2.430

87 4.784

ntarios

entarios que del período al os, un consum

estre 01.07.12 30.09.12

MUSD

2.036 2.036

scencia técni

S) •

rsonal

milar, y ar. Los mal de ién se

estén 30 de

mo de

ica de

52

NOTA 11

a) Activ

b) Pasiv

NOTA 12 La sociedsoftware yaños y adPatentes, adquirida amortizadgrupo. Pagenere ingintangible Dentro delos contraConsorcioconcesionSerena, co Estas soclas obligavaluación menos la Los costoformando

NOTAS

1 - ACTIVOS

vos por imp

Activos por imp Crédito Impues

Pagos a cuenta

Crédito por Gas

Provisión por Im

Otros

Total activos po

vos por imp

Pasivos por im

Pagos a cuenta

Provisión por Im

Otros

Total pasivos p

2 – ACTIVOS

dad tiene clay licencias co

demás derechMarcas Reg

por la subsido, constituyé

ara dicho actgresos netos de vida útil in

el grupo Activoatos de conceo Aeroportuanado al Consooncesionado

ciedades regisciones con ede los Activ

amortización

os financieroparte del Inta

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

S Y PASIVOS

uestos corr

puestos corriente

sto a la Renta de

as del Impuesto a

stos de Capacita

mpuesto a la Ren

or impuestos cor

puestos cor

puestos corriente

a del Impuesto a

mpuesto a la Ren

por impuestos co

INTANGIBL

sificado dentomputacionalhos de patentgistradas y oiaria Valpara

éndose en la ivo no existede efectivo p

ndefinida MUS

os Intangiblesesión del Aerorio de Magaorcio Aeroporal Consorcio

stran como ael Ministerio dvos Intangibleacumulada y

s asociados angible, confo


OS FINANCIEROS

S POR IMPU

rientes

es

el Ejercicio Anteri

a la Renta

ación/Otros

nta del Ejercicio

rrientes

rrientes

es

la Renta

nta del Ejercicio

rrientes

ES DISTINTO

tro del preseles, con vidate comercial, otros Derechíso Terminal única partida

e un límite ppara la entidaSD 4 al 30.09

s derivados dopuerto Carloallanes S. Artuario de CalAeroportuari

activos intangde Obras Púes correspony menos cualq

a la constrorme a NIC 23


CONSOLIDADOS

ESTOS COR

or

OS DE LA PL

ente rubro la útil finita, amcon vida útil

hos se encuede Pasajerosa de intangibrevisible del ad. Debido a 9.13, la socied

de Contratos dos Ibáñez de. y el Aeropama S. A. y eo La Serena.

ibles los desblicas (MOP)

nde al valor quier pérdida

rucción de la3.


INTERMEDIOS S

RRIENTES (IA

LUSVALÍA (IA

s inversionesmortizable linde 10 años.

entra una pas S. A. cuyo imbles con vidaperíodo a lolo poco signdad no ha ap

de Concesiónl Campo de Ppuerto “El Loel Aeropuerto.

sembolsos qu) emanadaspresente de acumulada p

as obras aer

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

AS 12)

30.09.13

MUSD

672

6.666

240

(1.802)

15

5.791

30.09.13

MUSD

(2.256)

4.489

(10)

2.223

AS 38)

s realizadas nealmente en

Sin embargoatente municmporte no es

a útil indefinido largo del cuificativo del v

plicado prueba

n de AeropuePunta Arenasoa” de la ci

o “La Florida”

ue deben efecde las baseslas obligacio

por deterioro

roportuarias

3 (NO AUDITADOS

31.12.12

MUSD

257

2.687

112

(990)

(3)

2.063

31.12.12

MUSD

(3.929)

7.095

(395)

2.771

principalmenn un máximoo, dentro del cipal de alco susceptible d

da que preseual se esper

valor de este as de deterior

ertos se consis, de la subsiudad de Cade la ciudad

ctuar como ps de licitaciónones con el de su valor.

son capitaliz

S) •

nte en o de 4 grupo holes, de ser

enta el ra que activo ro.

ideran idiaria

alama, de La

pago a n. La MOP,

zadas,

53

Continua El importefinitas, deEstado decuyo impo

Las vidas en la sigu

Contratos d

Patentes, M

Programas

Otros Activ

Activos Intan

Clases de a

Activos intan

Activos intan

Total

Contratos de Patentes, Ma

Programas i Otros activos

Total

Clases de A

Contratos de

Patentes, Ma

Programas i

Otros activos

Total

Clases de a

Amortización

Amortización

Amortización

Amortización

Total

NOTAS

ción - NOTA

e de las amoel rubro Intane Resultados orte se clasific

útiles de aquiente tabla:

de Concesión de

Marcas Registrad

s Informáticos, Ne

vos Intangibles Id

ngibles

activos intangib

ngibles vida finita

ngibles vida indef

e concesión de a

arcas Registrada

nformáticos, neto

s intangibles iden

Activos intangib

e concesión de a

arcas Registrada

nformáticos, brut

s intangibles iden

amortización acu

n acumulada y d

n acumulada y d

n acumulada y d

n acumulada y d

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 12 – ACTIV

rtizaciones rengibles, se e

por Funciónca como costo

uellos intangib

e Aeropuertos, N

das y otros Dere

eto

dentificables, Net

les , neto

a (neto)

finida (neto)

aeropuertos, neto

as y Otros Derec

o

ntificables, neto

bles, bruto

aeropuertos, brut

as y Otros Derec

to

ntificables, bruto

umulada y dete

eterioro de valor

eterioro de valor

eterioro de valor

eterioro de valor


OS FINANCIEROS

VOS INTANG

ealizadas en ncuentran re, a excepcióno de venta.

bles amortizab

eto

chos, Neto

to

o

chos, neto

to

chos, Bruto

rioro del valor,

r, contratos de co

r, patentes, marc

r, programas info

r, otros intangible


CONSOLIDADOS

IBLES DISTI

el presente eegistradas ban de la amor

bles se prese

activos intangi

oncesión de aero

cas registradas y

ormáticos

es identificables


INTERMEDIOS S

NTOS DE LA

ejercicio a aqajo el ítem Grtización de la

entan agrupad

Míni(Año

13

6

1

4

bles

opuertos

y otros derechos

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

A PLUSVALÍA

quellas partidGastos de Ad

as concesion

das por sus re

imo os)

3

6

4

30.09MU

49.

49.

47.

49.

51.

1.

3.

57.

(3.4

(5

(3.3

(7.3

3 (NO AUDITADOS

A (IAS 38)

as con vidas dministración nes aeroportu

espectivas cla

Máximo (Años)

15

10

4

26

9.13 USD

3

.650

4

.654

.893

762

536

463

.654

.364

.263

.864

547

.038

471)

501)

328)

(84)

384)

S) •

útiles en el

uarias,

ases

1.12.12MUSD

26.620

4

26.624

24.951

807

569

297

26.624

27.218

1.234

3.708

373

32.533

(2.267)

(427)

(3.139)

(76)

(5.909)

A

54

Continua Los costosociedadeAeroportuconforme

Costos finan

CL – CACSACL – CAMSATotal Cuadro de

Saldo inicial (va

Adiciones

Amortización Incremento/Dism moneda extranj

Cambios, total

Total al 30.09.1

Cuadro de C

Saldo inicial (valo

Adiciones

Amortización Incremento/Dism moneda extranje

Otros

Cambios, total

Total al 31.12.12

Al 30 de Seppuedan signif

NOTAS

ción NOTA

os financieroes concesionario de Maga NIC 23.

ncieros capitaliza

A A

e Conciliación

lor libros) al 01.01.

minución de cambiojera

3

Conciliación v

or libros) al 01.01.1

minución de cambioera

2

ptiembre de 2ficar deterioro

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A 12 – ACTIV

s asociados narias Consogallanes S.A.

ados en intangible

n Intangibles,

ConAe

13

o

valores inicial

Contconce

Aeropu(n

M

12 19

5

(1

1

5

24

2013 y 31 deo de sus activ


OS FINANCIEROS

VOS INTANGI

a la constrorcio Aeropo (CL – CAM

es

valores inici

ntratos concesión eropuertos (neto)

MUSD

24.951

26.335

(1.357)

(2.036)

22.942

47.893

les con valore

ratos esión ertos neto)

MUSD

Patentesregistrada

derech

9.672

5.117

.482)

1.644

-

5.279

4.951

e Diciembre 2vos intangible


CONSOLIDADOS

IBLES DISTI

rucción de lartuario de C

MSA) son ca

Tasa

%4,797,01

ales con valo

Patentes, marcregistradas y otr

derechos (ne

MUS

8

(6

(4

7

es finales al 3

s, marcas as y otros hos (neto)

MUSDinfo

889

-

( 94)

17

(5)

(82)

807

2012 la Socies.


INTERMEDIOS S

NTOS DE LA

as obras aeCalama S.A. apitalizados,

a

9 1

ores finales al

cas ros

eto)

PrograInformá

(

SD M

807

-

64) (

19

45)

762

31 de Diciemb

Programas ormáticos (neto)

MUSD

664

337

(432)

(2)

2

(95)

569

edad no tiene

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

A PLUSVALÍA

eroportuarias (CL – CAC

formando pa

M01.0130.09

4

4

l 30 de Septie

amasáticosneto)

Otros inidentificab

MUSD

569

189

(238)

16

(33)

536

bre de 2012

Otros intangiidentificables (n

MU

e conocimien

3 (NO AUDITADOS

A

por parte dCSA) y Conarte del Intan

MUSD .13 .13

03

448 -

448

embre de 201

ntangibles bles (neto)

iide

MUSD

297

170

(6)

2

166

463

ibles neto) USD

Activos identifica

150

-

(8)

4

151

147

297

nto de factore

S) •

de las sorcio ngible,

MUSD 1.01.12 1.12.12

43 98

141

3

Activos intangibles entificables

(neto)

MUSD

26.624

26.694

(1.665)

(1.999)

23.030

49.654

intangibles ables (neto)

MUSD

21.375

5.454

(2.016)

1.663

148

5.249

26.624

es que

e

s

55

NOTA 13 -

La plusvalía en el valor de

In

Agunsa Serv

El movimientsiguiente:

Saldo inicia

Adiciones (

Diferencia Saldo Fina

En el presenMarítimos Ltd

NOTA 14 - P a) Inform

En genproducel sóloparticuadminio por madquisdeterio El Gruactividaque inv

En conpermitila socisometisubsidadquisreestruaplicac

NOTAS

PLUSVALÍA

representa ee los activos n

nversionista

vicos Marítimos Ltd

to de la plus

al

(Disminuciones)

de cambio de co

l

nte ejercicio 2da., de Brasil

ROPIEDADE

mación previa

neral, las Propcción de servio hecho de ular, las propstrativos. Lamedio de arreición hasta

oros.

upo cuenta coades marítimvolucra el valo

nsideración aida por IFRS edad matrizó a tasacioniarias no apliiciones de bi

ucturación, meción de deteri

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

A

el exceso de netos identific

da. Atlantis Rio

svalía adquirid

onversión (Dismin

2013 se castipor MUSD 19

ES PLANTA Y

a

piedades, Plaicios, tal tipo estar destina

piedades adq pertenencia endamientos su puesta e

on una varieas, portuariasor de compra

a las Normas1, párrafo 13

z y varias des que fuerocarán como ienes serán menos sus deporos que proc


OS FINANCIEROS

costo de la incables a la fec

Sociedad Adquir

o Terminais de Con

da al 30 de

nuciones)

gó la plusval95.-

Y EQUIPO (IA

anta y Equipode bienes ta

ados a genequiridas en cde ellas para(leasing). Su

en funcionam

edad de equis y de distrib

a.

s Internaciona3 b) respecto de sus subsidon encargadavaloración pomedidos al cpreciaciones pcediere.


CONSOLIDADOS

nversión en acha de adquis

rida

ntainers Ltda.

Septiembre

lía correspon

AS 16)

o son los activngibles son r

erar beneficiocalidad de ofa la sociedad u medición es

miento, menos

pos a flote yución de carg

ales de Informal valor razo

diarias revaluas a peritos eosterior de suosto, mas espor aplicación


INTERMEDIOS S

asociadas sobsición.

País

Brasil

de 2013 y 3

ndiente a la a

vos tangibles reconocidos cos económicoficinas cumpes reconocid

s al costo. Cs depreciació

y terrestres qgas. Su med

mación Finanonable o revauaron determiexternos. A fus activos el stimación de n de vida útil

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

bre la particip

Año Adquisición

2012

Total

31 de diciemb

30.09.13 MUSD

441

(195)

(9)

237

adquisición de

destinados ecomo activos os presentes

plen exclusivada por la vía dConforman suón acumulad

que le permitición es al co

nciera, y aplilorización cominados bienefuturo la socimodelo de regastos de delineal y meno

3 (NO AUDITADOS

pación de la m

n MUSD

237

237

bre de 2012

31M

e Agunsa Se

exclusivamentde producció

s y futuros. amente propde inversión du costo, el vada y pérdida

ten desarrollaosto de adqui

cando la exemo costo atris, para lo cuiedad matrizevalúo, las nesmantelamieos las pérdida

S) •

misma

es el

.12.12 MUSD

195

270

(24)

441

ervicos

te a la ón por En lo

pósitos directa alor de as por

ar sus isición

ención buido,

ual, se y sus uevas ento y as por

56

Continua

b) Cla

La c

Cla

Con

Ter

Edi

Pla

Equ

Inst

Veh

Otra

TOT

Cla

Con

Ter

Edi

Pla

Equ

Inst

Veh

Otra

TOTClaPla

Dep

Dep

Dep de

Dep

Dep

Dep

TOT

NOTAS

ción - NOT

ases de Prop

composición

ases de Propied

nstrucción en Cu

rrenos (Neto)

ficios (Neto)

nta y equipo (Ne

uipos computacio

talaciones fijas y

hículos de motor

as Propiedades,

TAL

ases de Propied

nstrucción en Cu

rrenos (Bruto)

ficios (Bruto)

nta y equipo (Bru

uipos computacio

talaciones fijas y

hículos de motor

as Propiedades,

TAL ases de Deprecianta y Equipo (P

preciación acum

preciación acum

preciación acume información

preciación acum

preciación acum

preciación acum

TAL

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

TA 14 - PROP

iedades, Pla

de las propie

ades, Planta y E

urso (Neto)

eto)

onales y de com

y accesorios (net

r (neto)

Planta y Equipo

ades, Planta y E

urso (Bruto)

uto)

onales y de com

y accesorios (bru

r (bruto)

Planta y Equipo

ación acumuladPresentación)

ulada y deterioro

ulada y deterioro

ulada y deterioro

ulada y deterioro

ulada y deterioro

ulada y deterioro


OS FINANCIEROS

PIEDADES P

anta y Equipo

dades Planta

Equipo, Neto (P

unicación (neto)

o)

o (Neto)

Equipo, Bruto (P

unicación (bruto)

to)

o (Bruto)

da y deterioro d

o de valor, edifici

o de valor, planta

o de valor, equipa

o de valor, instala

o de valor, vehícu

o de valor, Otros


CONSOLIDADOS

LANTA Y EQ

o

a y Equipo son

Presentación)

Presentación)

)

del valor, Propie

os

a y equipo

amiento de Tecn

aciones fijas y ac

ulos de motor

propiedades pla


INTERMEDIOS S

QUIPO

n los que se d

edades,

nologías

ccesorios

anta y equipo

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

detallan a con

30.09.13MUSD

3.805

55.769

28.928

30.950

1.244

13.848

4.152

2.860

141.556

3.805

55.769

38.123

55.317

5.925

26.670

9.137

6.615

201.361

(9.195)

(24.367)

(4.681)

(12.822)

(4.985)

(3.755)

(59.805)

3 (NO AUDITADOS

ntinuación:

31.12MU

6

56.8

29.0

31.4

1.1

14.7

3.3

2.0

139.4

6

56.8

37.7

56.7

5.5

26.2

7.8

5.7

197.5

(8.6

(25.3

(4.3

(11.5

(4.5

(3.6

(58.0

S) •

2.12SD

685

881

082

478

185

704

310

099

424

685

881

746

786

513

232

877

785

505

64)

08)

28)

28)

67)

86)

81)

C c

57

Continuación N

c) Cuadro d

Saldo Inicial al 01.01.13

Adiciones

Enajenaciones

Gastos por depreciación

Incremento/decremento

Otros Incrementos (dec

Cambios, Total

Saldo final al 30.09.13

NOTAS A LOS ESTAD

OTA 14 - PROP

de conciliación v

3

n

o en Cambio Moneda ext

rementos)

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

PIEDADES, PLAN

valores iniciales

Construcció en cur

MUS

68

4.20

tranjera

(1.08

3.12

3.80


ONSOLIDADOS INTERM

NTA Y EQUIPO

con valores fin

ónrso Terrenos

SD MUSD

85 56.881

02 22

- -

- -

- (1.134)

82) -

20 (1.112)

05 55.769


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

ales al 30 de Se

Edificios (neto)

Planta y eq(n

MUSD MU

29.082 31

77 4

- (1.5

(696) (3.3

(436) (6

901

(154) (5

28.928 30.


2013 (NO AUDITADOS)

ptiembre de 201

uipo neto)

Equipo computacional

y de comunicación

(neto)

USD MUSD

.478 1.185

.989 385

545) -

354) (395)

664) 67

46 2

528) 59

.950 1.244

) •

13.

Instalaciones fijas y

accesorios (neto)

Vehde

MUSD

14.704

638

-

(1.296)

(30)

(168)

(856)

13.848

hículos e motor

(neto)

Otrapropiedades

planta y equip

MUSD MUSD

3.310 2.09

2.261 1.09

(325) (3

(952) (489

(142) 16

- (3

842 76

4.152 2.86

as s,

po Total

D MUSD

99 139.424

96 13.670

3) (1.873)

9) (7.182)

60 (2.179)

3) (304)

61 2.132

60 141.556

C d

Sa

Ad

En

GaIncMo

Otr

Ca

Sa

58

Continuación N

d) Cuadro de c

ldo Inicial (valor libros)

iciones

ajenaciones

astos por depreciación cremento/decremento enoneda extranjera

ros Incrementos (decrem

ambios, Total

aldo final al 31.12.12

NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 14 – PROP

conciliación valo

Cons e

al 01.01.12

n cambio

mentos)

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

PIEDADES, PLA

ores iniciales co

strucciónen curso Terre

MUSD MU

619 58.

471

- (2.8

-

-

(405)

66 (1.9

685 56.


ONSOLIDADOS INTERM

ANTA Y EQUIPO

on valores finale

nos Edificios (neto)

USD MUSD

878 28.497

181 548

882) -

- (939)

704 234

- 742

997) 585

881 29.082


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

es al 31 de Diciem

Planta y equipo (neto)

code

MUSD

32.498

4.471

(769)

(4.818)

(157)

253

(1.020)

31.478


2013 (NO AUDITADOS)

mbre de 2012.

Equipo mputacional y comunicación

(neto)

Insta

ac

MUSD

1.306

462

(14)

(552)

8

(25)

(121)

1.185

) •

alaciones fijas y

ccesorios (neto)

Vehículomotor (n

MUSD M

16.399 3

980 1

(224) (

(2.239) (1.

27

(239)

(1.695) (

14.704 3

os de neto)

Otraspropiedades,

planta y equipo

MUSD MUSD

3.661 2.368

1.034 587

(138) (111)

.259) (812)

10 63

2 4

(351) (269)

3.310 2.099

s , o Total

D MUSD

8 144.226

7 8.734

) (4.138)

) (10.619)

3 889

4 332

) (4.802)

9 139.424

Co

e)

1

2

3

4

5

LogrúFin Lopusigec

Enseaju

ontinuación

Informació

. En dólares

Banco BBVA

Banco BBVA

Banco Chile

Wells Fargo

Wells Fargo

2. En euros

Banco Santa

Banco Santa

3. En unidade

MetLife S. A

MetLife S. A

Principal

Banco Santa

Banco Santa

Banco Santa

Banco Santa

Banco Chile

Banco Chile

Banco Chile

Banco BBVA

4. En pesos

Banco Chile

5. En pesos ar

BBVA Banco

os activos de eúas de puertonancieros de la

os bienes asociudieran afectargnificativas sonconómica y/o po

n consecuenciae ha vinculado ustes significat

59 N

NOTA 14 - P

ón Adicional

A

A

Financial

Financial

ander Leasing

ander S. A.

s de fomento

A.

A.

ander

ander

ander

ander

A

rgentinos

o Francés

explotación de o, grúas porta-a sociedad tien

iados a las inver sus valores n del tipo marolítica.

a, la sociedad su estado físi

ivos por deterio

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

PROPIEDADE

Propiedades

Ca

con

la sociedad, c-contenedores,en un valor co

ersiones que sde libros, tod

rítimo-portuario

y sus subsidiaico, con la vidoros u otros fac

OS ESTADOS FINAS FINANCIEROS

TADOS FINANCIE

ES, PLANTA

s, Planta y E

antidad de

ntratos

CuPropac

Uno

Uno

Uno

Uno

Uno

Uno 1

Uno

Uno 2

Uno 2

Uno 2

Uno 1

Uno 1

Uno 1

Uno 1

Uno 1

Uno 1

Uno 1

Uno

Uno

Dos

como son sus , etc.), y que ntable acorde a

se mantienen ea vez que la

o y no se enc

arias de acuerda útil de exploctores externos

ANCIEROS CONSOS CONSOLIDAD

EROS CONSOLIDA

A Y EQUIPO

quipo:

uotas omedio ctadas

Cuotsald

60 44

56 50

36 4

60 15

60 15

180 105

60 43

241 1

214 13

235 169

145 48

121 26

145 60

145 139

145 39

123 39

145 106

36 28

41 17

36 12

equipos a flotse encuentrana sus precios d

en el exterior, nmayor parte

cuentran en lo

do a sus inventotación esperas.

OLIDADOS INTERDOS INTERMED

ADOS INTERMED

tas do

Tipo de ben Leas

Equipos

Equipos

Equipos

Equipos

Equipos

5 Oficina

Equipos

Bienes Ra

Bienes Ra

9 Bienes Ra

Bienes Ra

Bienes Ra

Bienes Ra

9 Bienes Ra

Bienes RaBienes RaInstalacion

6 Bienes RaInstalacion

Equipos

Equipos

Equipos

te y equipos pn formando pade mercado.

no están supedde las socied

os países afec

tarios y un anáada, no consid

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

bienes sing

SocieContr

CL - A

CL - A

CL - A

US - A

US - A

ES - A

ES - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - A

íces CL - Aíces/

nes CL - Aíces/

nes CL - A

CL - A

CL - A

AR - M

portuarios (entarte de los pr

ditados a factordades que poctados por su

álisis razonadoeran que corre

E 2013 (NO AUDIT

edad ratante

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

AGUNSA

MARPACIFICO

re ellos: lanchresentes Estad

res negativos qseen inversionsituación ya s

o de ellos, en qesponda efect

TADOS) •

has, dos

que nes sea

que uar

Conti f) B Dentrse incson lo

Propie

Terren Edifici Planta Instala Vehícu Total P

A su Arrenexpre

Pag

No

Pos

Más

Tota Para y no c La Scapita g) Me El salde MU En cudel co

60 N

inuación N

Bienes arrend

ro de los saldcluyen bienesos siguientes:

edades, Planta y

nos bajo arrenda

os en arrendami

a y Equipo bajo a

aciones fijas y ac

ulos de motor

Propiedades, Pla vez, los pag

ndamiento Finesan a continu

gos Arrendamien

posterior a un añ

sterior a un año,

s de cinco años

al

mayor detallecorrientes”

Sociedad y alizaciones de

enor Valor Le

ldo al 30.09.USD 1.616.-

uanto a su amontrato que le

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

NOTA 14 – PR

dados con op

os presentads que corresp:

Equipo en arren

mientos financie

ento financiero,

arrendamiento fin

ccesorios bajo ar

anta y Equipo en

gos mínimosnanciero), coruación:

ntos Mínimos Fut

ño

menos de cinco

e respecto a e

sus Subsidiae costos finan

easeback

.13, del meno

mortización, lae dio origen, a


TADOS FINANCIE

ROPIEDADES

pción de com

os en las distponden a arr

ndamiento financ

eros, neto

neto

nanciero, neto

rrendamientos fin

arrendamiento f

futuros al crrespondiente

turos

años

estas obligac

arias durantencieros.

or valor leas

a que es calcasciende al 30


EROS CONSOLIDA

S, PLANTA Y

mpra

tintas clases drendamientos

ciero, por clases

nancieros, neto

financiero, neto

cierre (Nota 2es a cada uno

iones ver Not

e los ejercic

eback, proce

culada en for0.09.13 a MU


ADOS INTERMED

Y EQUIPO

de Propiedads financieros.

20 letras b yo de estos ar

Bruto

30.09.13MUSD

5.740

16.845

23.176

45.761

ta 20 Otros p

cios 2013 y

edente de tres

rma lineal durUSD 194.-

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

des, Planta y Sus valores

30.09.13 MUSD

21.104

19.943

2.475

4.433

704

48.659

y d sobre Orrendamiento

Interés

30.09.13 MUSD

(1.678)

(4.925)

(4.687)

(11.290)

pasivos financ

y 2012, no

s contratos a

rante el perío

E 2013 (NO AUDIT

Equipo tambs netos al cie

31.12MU

21.0

19.3

4.9

4.7

5

50.7

bligaciones ps financieros

Valor Prese

30.09MU

4.0

11.9

18.4

34.4

cieros corrient

han realiza

aún vigentes,

odo de durac

TADOS) •

ién erre

2.12USD

093

382

934

769

594

772

por se

ente

9.13USD

062

920

489

471

tes

ado

es

ión

Continuaci

Menor Valor Leas

Bodegas Centro D

Depósito de Conte

Oficinas Piso 25 A

Total

Menor Valor Leas

Bodegas Centro D

Depósito de Conte

Oficinas Piso 25 A

Total

h) Deter Al 30signif

NOTA 15 - P Las Propiedpertenecienconsideradapor las renconsiderandfiables en eencuentran El modelo dno afectándlibros el valo Los importeotros ingresde gastos den Gastos d Durante el epor lo que n A la misma nuevas prop

61 N

ón NOTA 1

eback al 30.09.13

Distribución, Lampa

enedores, Lampa,

Av. Andrés Bello 26

eback al 31.12.12

Distribución, Lampa

enedores, Lampa,

Av. Andrés Bello 26

rioro de Prop

0 de Septiemicar aplicar de

PROPIEDAD

dades de Invetes a la subs

as en su totantas que se do en todo cael corto y lartales bienes.

de costo corredole, pérdidasor razonable d

es correspondos de operac

directos de opde Administra

ejercicio finalo existen res

fecha, 30.09piedades de i

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

14 – PROPIE

a, Chile

Chile

687, Las Condes, S

a, Chile

Chile

687, Las Condes, S

piedades, Pla

mbre de 201eterioro a los

DES DE INVE

ersión correspsidiaria AGUNlidad por partobtienen fluso que los corgo plazo, lo

esponde al vas por deteriorde las Propie

dientes a las ción y asciendperación de lación dentro d

izado al 30.0ultados vincu

9.13, no existenversión, o po


TADOS FINANCIE

DADES, PLA

Santiago, Chile

Santiago, Chile

anta y Equip

3, la sociedbienes de Pr

RSIÓN (IAS

ponden a terreNSA Europa Ste de esa suyen directam

ontratos suscro que va en

alor de inversro. Se considdades de Inv

rentas de arrden al 30 de Sas Propiedadel Estado de

9.13 no se reulados a tal ev

en obligacionor concepto d


EROS CONSOLIDA

ANTA Y EQU

Valor BIn

MU

2

3

Valor B

InMU

2

3

po

ad no tiene ropiedad, Pla

40)

enos y parte S.A. con asiebsidiaria para

mente como ritos con las pconcordancia

ión menos dedera que el mersión.

rendamiento Septiembre dedes de Invers

Resultados p

ealizaron enavento.

nes contractude reparacion


ADOS INTERMED

IPO

BrutonicialUSD

AmoAc

.644

323

73

.040

BrutonicialUSD

AmoAc

.644

323

73

.040

antecedententa y Equipos

de un bien raento legal en a obtener renbeneficios e

partes arrenda con la plu

epreciacionesmodelo de co

de estos biee 2013 MUSDión asciende por Función.

ajenaciones d

ales para adnes, mantenci

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

ortización cumulada

MUSD

Amd

(938)

(240)

(52)

(1.230)

ortización cumulada

MUSD

Amd

(740)

(190)

(41)

(971)

es de factores.

aíz arrendadaMadrid Espa

ntas, vale dececonómicos pdadoras le aseusvalía del lu

s acumuladassto satisface

enes han sidoD 62 mientrasa MUSD 10

de propiedade

quirir, construiones o mejor

E 2013 (NO AUDIT

mortización del Período

MUSD

(149)

(37)

(8)

(194)

mortización del Período

MUSD

(198)

(50)

(11)

(259)

es que pued

as como oficinña, las que scir, los ingrespara la mismeguran ingresugar en que

s (del bien raíen su valor

o registrados s que el impoy se present

es de inversió

uir o desarroras.

TADOS) •

Valor neto 30.09.13

MUSD

1.557

46

13

1.616

Valor neto 31.12.12

MUSD

1.706

83

21

1.810

dan

nas son sos ma, sos se

íz), de

en orte tan

ón,

llar

Continuaci Cada uno dSe depreciade 25 años.

Propied

Gastos

Increm

Propied Detalle

Valor te Valor ed Amortiz Valor n

Valor n Vida út

Detalle

Valor te

Valor Ed Amortiz Valor n Valor n Vida úti

Los inmuebse encuentral cierre de

62 N

ón NOTA 15

e los bienes a utilizando un

dades de inversi

s por depreciació

mento (Decremen

dades de inversi

e valorizado de

erreno

dificio, bruto 01.0

ado al 30.09.201

eto edificio

eto total al 30.0

il edificio (saldo

e valorizado de

erreno

dificio, bruto 01.0

ado al 31.12.12

eto edificio

eto total al 31.1

l edificio (saldo m

les antes indiran bajo arrenlos períodos

B

T E T

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

5 - PROPIEDA

inmuebles den factor equiv

CONCEP

ón neto modelo

ón

nto) en el cambio

ón neto modelo

e los bienes inc

01.13

13

09.13

o meses)

e los bienes inc

01.12

2.12

meses)

ividualizados ndamiento finaque se indica

Bienes

Terrenos

Edificios

Total


TADOS FINANCIE

ADES DE INV

e Propiedadevalente al 4%

PTOS

del costo, saldo

o moneda extranj

del costo, Saldo

cluidos en el ru

M

cluidos en el ru

M

utilizados coanciero con S

an son los sig


EROS CONSOLIDA

VERSIÓN (IA

s de Inversió% anual de su

inicial

era

Final

ubro, al 30.09.1

MADRIDMUSD

1.559

599

(24)

575

2.134

224

ubro, al 31.12.1

MADRIDMUSD

1.523

615

(30)

585

2.108

233

mo oficinas uSantander de uientes:


ADOS INTERMED

AS 40)

ón se deprecia valor, lo que

13 y saldo de v

CÁDIZMUSD

379

477

(18)

459

838

237

12 y saldo de v

CÁDIZMUSD

370

489

(23)

466

836

246

ubicadas en laLeasing S.A

30.09.13MUSD

1.559

575

2.134

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

a utilizando ee corresponde

30.09.13

MUSD

3.801

(61)

90

3.830

vida útil:

ALGECIRASMUSD

390

487

(19)

468

858

237

vida útil:

ALGECIRASMUSD

381

499

(23)

476

857

246

a ciudad de M., E.F.C., cuy

31.12.12 MUSD

1.523

585

2.108

E 2013 (NO AUDIT

el método linee a una vida

31.12

MU

3.8

(

3.8

S D

TOMU

0 2

7 1

)

8 1

8 3

7

S D

TOMU

2

9 1

)

6 1

7 3

6

Madrid, Españyos saldos net

TADOS) •

eal. útil

2.12

USD

801

(76)

76

801

OTALUSD

2.328

.563

(61)

.502

3.830

OTALUSD

2.274

.603

(76)

.527

3.801

ña, tos

Continuaci La medida independienacuerdo a la Al 31 de Dicpropiedades

Propied

Al 30 de Sanualmente

63 N

ón NOTA 15

del valor jntes de capas categorías

ciembre de 2s de inversión

ades de Inversió

Septiembre de.

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

5 - PROPIEDA

justo de lasacidad profes de las propie

012, los tasan:

ón a valor razona

e 2013 aún


TADOS FINANCIE

ADES DE INV

s propiedadesional reconoedades de inv

dores indepe

M

able

no se han e


EROS CONSOLIDA

VERSIÓN (IA

es de inversocida y expeversión objeto

endientes dete

MADRIDMUSD

3.055

efectuado nue


ADOS INTERMED

AS 40)

sión ha sidoeriencia recieo de la valoriz

erminaron los

CÁDIZMUSD

973

evas tasacio

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

o periciada nte en las lo

zación.

s siguientes v

ALGECIRASMUSD

822

ones, las cua

E 2013 (NO AUDIT

por tasadorocalidades y

valores para

S D

TOMU

2 4

ales se realiz

TADOS) •

res de

las

OTALUSD

4.850

zan

NOTA 16 - I a) Inform

En el pganancrelativode difesubsidiSocied

En alguactivosregistraIMUSAreversoextranje

b) Activos

La Socpor todliquidas

Los act

Activo

Activos

Activos

Activos

Activos

Activos

Total a

Pasivo

Pasivo

Pasivo

Pasivo

Pasivo

Total p

c) Comp

Los sSeptie

64 N

IMPUESTOS

ación a reve

presente ejercias: los monos al ejercicio erencias temparias dependad proyecta u

unas subsidia no se encue

ado sólo pasA, esto considos de impueseras.

s y Pasivos

ciedad Matriz as las diferens imponibles d

tivos y pasivo

os por impuesto

s por impuestos d

s por impuestos d

s por impuestos d

s por impuestos d

s por impuestos d

activo por impues

os por impuesto

s por impuestos

s por impuestos

s por impuestos

s por impuestos

pasivo por impue

ponentes de

iguientes sonembre de 201

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

DIFERIDOS

elar sobre ga

rcicio y compntos por impu

anterior y aqporarias. La de de la obteutilidades tribu

arias que no entran reconosivos por imderando que tos diferidos

por impuesto

y subsidiariancias temporadisponibles co

os por impues

os diferidos

diferidos relativo

diferidos relativo

diferidos relativo

diferidos relativo

diferidos relativo

stos diferidos

os diferidos

diferidos relativo

diferidos relativo

diferidos relativo

diferidos relativo

stos diferidos

gasto por Im

n los resultado13 y 2012.


TADOS FINANCIE

E IMPUEST

sto por Impu

parativos la Suestos corrieuellos impuesrecuperaciónnción de utilidutarias que p

cumplen conocidos. AGUpuestos difeAGUNSA enque proviene

os diferidos

as reconocenarias deducibontra la cual

stos diferidos

s a depreciacion

s a provisiones

s a obligaciones

s a pérdidas fisc

s a otras diferen

os a depreciacion

os a amortizacion

os a provisiones

os a otras diferen

mpuestos a l

os por impue


EROS CONSOLIDA

OS A LAS G

uesto a las g

Sociedad regntes, los ajusstos diferidos

n de los activdades tributaermitan la rec

n la proyeccióUNSA con res

ridos respec su calidad d

en de las Utilid

de acuerdo ales en la medpodrán ser ut

s consolidados

nes

s por beneficios a

cales

cias temporarias

nes

nes

ncias temporaria

as ganancia

stos a las ga


ADOS INTERMED

GANANCIAS (

ganancias

gistra como gstes por pag

s que provienevos por impurias suficientecuperación de

ón de utilidadspecto a las Ucto a la partde matriz codades no dis

a IAS 12, actdida que sea tilizadas las d

s son los sigu

a empleados

s

as

as

nancias por l

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

(IAS 12)

gastos por imgos de impueen de la creauestos diferides en el future estos Activo

des tributariasUtilidades no ticipación en ontrola la opotribuidas de s

tivos por impuprobable que

diferencias tem

uientes:

30.09

MU

1.

1.

2.

30.09

MU

9.

1.

6.

17.

os años term

E 2013 (NO AUDIT

mpuestos a estos corrientción y reversdos en algunro; en generaos.

s anterior estdistribuidas, su subsidia

ortunidad de sus subsidiar

uestos diferide existan rentmporarias.

9.13 31.12

USD MU

97

536 5

108 1.0

136 8

24

901 2.5

9.13 31.12

USD MU

485 9.6

157 5

44

597 6.0

283 16.3

minados al 30

TADOS) •

las tes ión

nas l la

tos ha

aria los

rias

dos tas

2.12

USD

97

574

004

851

31

557

2.12

USD

666

559

134

031

390

de

Conti Gasto

Gasto

Ajustes

Otros c

Gasto

65 N

inuación NO

o por Impues

Gasto por impu

por impuestos co

s al Impuesto Co

componentes de

por impuestos co

NOTAS A LOSTADOS

NOTAS A LOS ES

OTA 16 - IMP

sto a las gan

uestos corrientes

orrientes

orriente del Perío

l gasto (ingreso)

orrientes, neto to


TADOS FINANCIE

PUESTO DIFE

nancias:

s a las ganancias

odo Anterior

por impuestos d

otal


EROS CONSOLIDA

ERIDOS E IM

s

diferidos


ADOS INTERMED

MPUESTO A

Acumula01.01.1330.09.13

MUSD

030

7.255

76

609

7.940

RMEDIOS DIOS

DIOS SEPTIEMBRE

LAS GANAN

ado 1.01.120.09.12MUSD

01.30.

M

7.685 1

(10)

882 (

8.557 1

E 2013 (NO AUDIT

NCIAS

Trimestral 07.13 09.13

MUSD

01.0730.09

MU

1.223 3.3

1

(204) 6

1.020 3.9

TADOS) •

7.129.12USD

318

-

671

989

C d

U

G

E

E

E

O

A

G

T"G

66

Continuación N

d) Conciliació A continuacconciliación

Con

Utilidad Contable (antes

Gasto por Impuestos Util

Efecto impositivo de tasa

Efecto impositivo de gast

Efecto impositivo de Impu

Otro incremento (decrem

Ajustes al gasto por impu

Gasto por impuestos utili

Tasa promedio efectiva Gastos x Impuesto / Util

NOTAS A LOS ESTAD

OTA 16 - IMPUE

ón de tributació

ción se presenta n de la tasa tribut

nciliación de tributación a

de Impuestos)

izando la Tasa Legal

as en otras Jurisdiccione

tos no deducibles impos

uesto provisto en Exceso

mento) en cargo por impu

uestos utilizando la tasa

zando la tasa efectiva

: idad Contable"

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

ESTO DIFERIDO

n aplicable

la conciliación entaria aplicable y la

aplicable

s

itivamente

o en Períodos Anteriores

uestos legales

legal, total


ONSOLIDADOS INTERM

OS E IMPUESTO

ntre el Gasto (Inga tasa promedio e

Bases - Utilid

Contable y ajuRLI

M

40

21

(25

s

2

(1

Gasto x ImpueUtilidad Conta


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

A LAS GANANC

greso) tributario pefectiva.

30.09.13

ad ustes Conciliación tas

impositiva

MUSD %

0.844

20,00%

1.728 10,64%

.661) (12,57%)

380 0,19%

2.410 1,18%

.143) (0,56%)

19,44%

MUSD

esto 7.940 =able 40.844


2013 (NO AUDITADOS)

CIAS

por Impuesto a la

a Conciliación gasto Impuesto

MUSD

8.169

4.345

(5.132)

76

482

(229)

7.940

Tasa Período Actual

= 19,44%

) •

as Ganancias y la

Bases - Utilidad Contable y ajustes

RLI

D MUSD

34.400

9

5 24.647

) 16.228

6 48

2 16

) 8.387

0

o l

Gasto x Impuesto Utilidad Contable

a utilidad contable

30.09.12

Conciliación tasa impositiva

C

%

20,00%

14,33%

(9,43%)

(0,03%)

0,01%

4,88%

24,88%

MUSD

8.557 = 34.400

e, además la

Conciliación gastos por impuestos

MUSD

6.880

4.929

(3.245)

(10)

3

1.677

8.557

Tasa Período Anterior

24,88%

67

Continua e) Expli La Tasa pLa tasa apve afectadtambién aentre la bimpuestos NOTA 17 Estados f a) Info

AGUNSA,aplicaciónde esas ma la contaacuerdo acontrol lo participa den que ca Para el grsubsidiariaanónimastodas las control de - En el- Pode- El po Para la elfinancieropasivos, pconsolidadeconómica En resumfinancieracorrespon(método dajustando En los EsEstados Fcomo en e En cuantopara la inreconocen

NOTAS

ción NOTA

icación de lo

promedio efecplicable en el da por las ta

afecta los gasbase financies correspondi

- ESTADOS

financieros c

ormación so

, en su calidan de las Normmismas normaabilización de a los porcentabasa en dirig

de la consolidada una de ell

rupo una subsas de AGUNS

cerradas, a subsidiarias,

e facto, ejercie

poder para der nombrar y/ooder para emit

laboración des con los de patrimonio, indos presentea, efectuándo

men, los Esta de todas

ndientes en ladel costo), r periódicame

tados FinancFinancieros lael Estado de R

o, al retiro deversora AGUn como una re

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

16 - IMPUES

os fundamen

ctiva es la relapaís de orige

asas de los dtos rechazad

era-tributaria, ente a ejercic

FINANCIERO

consolidados

bre los Estad

ad de Sociedamas Internacioas a elaborar las inversion

ajes de particgir las políticadación mismaas se desem

sidiaria es unSA han adopexcepción d AGUNSA, p

endo influenc

dirigir las políto revocar a latir la mayoría

e los Estadossus subsidia

ngresos y gaen informacióose desde lue

ados Financielas subsidia

as asociadas sreconociendonte cada inve

cieros Consolas correspondResultados p

utilidades deUNSA simplemeducción en e


OS FINANCIEROS

STO DIFERID

ntos de cálcu

ación existenten de la Matridistintos paísos provocadoy también s

cios anteriore

OS CONSOL

s y contabiliz

dos Financie

ad Anónima Aonales de InfEstados Fina

nes en entidaipación y/o d

as financieras a, esto con el peña.

a entidad contado en su m

de REPORT participa en uia significativa

ticas financiea mayoría de de los votos

s Financierosarias línea postos de contón financieraego las elimin

eros Consolidarias controlse han conta sus resulta

ersión en rela

idados se cudientes particor Función.

e asociadas, mente disminel costo de la


CONSOLIDADOS

DOS E IMPUE

ulo de la Tasa

te entre la utiiz AGUNSA ses donde AGos por todos ase ve influids.

LIDADOS (IAS

zación de inv

eros Consoli

Abierta, consiformación Financieros Conades asociadae influencia sy de explotafin de obtene

ntrolada por Amayor parte y

que es una un porcentajea en la totalid

ras y de explolos miembrosen las reunio

s Consolidadoor línea, agregtenido similara del grupo aciones de tr

dados del gradas conjunbilizado a pardos devengación a la mism

mple con infocipaciones no

estas constitnuciones de l

misma.


INTERMEDIOS S

ESTO A LAS

a impositiva

lidad de impues del 20%,

GUNSA poseaquellas difer

da por gastos

S 27)

versiones en

idados

iderando quenanciera, estásolidados, apas que se ensignificativa, cación de las eer los mejore

AGUNSA, quedesde su creSociedad de

e que es supdad de ellas, l

otación de cas que las dirigones de cada

os, AGUNSAgando las par, con el fin dcomo si se

ransacciones

rupo son losntamente, rertir de las canados a los pma medición

ormar y detao controlador

tuyen dividenla correspond

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

S GANANCIA

aplicable:

uestos y el galuego al consee Inversionerencias de cas proveniente

n subsidiaria

e a partir del aá obligada poplicando tambcuentran por

considerandoentidades de ces beneficios

e es la matrizeación la calide Responsabiperior al 50%lo que se man

ada subsidiarigen.

Directorio.

A, combina suartidas que rede que los e tratase de interrelacion

s que contieneiterando quentidades direcporcentajes porcentual.

allar en Notasras, esto tant

dos ordinariodiente invers

3 (NO AUDITADOS

AS

asto por impusolidar esta taes en subsidarácter permaes de ajuste

as

año 2009 adoor las regulacbién dichas nor ella controlao al respecto qcada asociadacorde al me

z. Por lo genedad de socieilidad Limitad

% ó AGUNSAnifiesta:

ia.

us propios esepresentan acestados finan

una sola enadas del gru

nen la informe las inversctamente invede participac

s Explicativaso en el Patri

os que represión, vale dec

S) •

estos. asa se iarias,

anente es por

optó la ciones ormas

ada de que el

da que ercado

ral las dades

da. En A tiene

stados ctivos, cieros ntidad po.

mación siones ertidas ción y

s a los monio

sentan cir, se

C b

68

Continuación N

b) Informació

Detalle de

Recursos Portuarios y

Modal Trade S. A.

Portuaria Patache S.

Inversiones Marítimas

Petromar S. A.

Valparaíso Terminal d

Agunsa Europa S. A.

Agencias Universales


CCNI Perú S.A.C.

Consorcio Aeroportua



Agunsa Argentina S. A

Agunsa L&D S. A. d

Agencia Marítima Glo

Aretina S. A.

Portrans S. A.

Modal Trade S. A.

Terminales y Servicio

Total:

NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 17 - ESTAD

ón resumida al 3

e Subsidiarias)

y Estibas Ltda.

A.

s Universales S. A.

de Pasajeros S. A.

s Perú S. A.

s Universales Perú S. A.

ario de Magallanes S. A.

ario de Calama S. A.

ario La Serena S. A.

A.

de C. V.

obal S. A.

os de Contenedores S. A

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

DOS FINANCIER

30.09.13 sobre lo

RUT

79.509.640-K CH

96.515.920-7 CH

96.858.730-7 CH

Extranjero PA

96.687.080-K CH

99.504.920-1 CH

Extranjero ES

Extranjero PE

Extranjero PE

Extranjero PE

76.087.702-6 CH

79.139.803-2 CH

76.256.545-5 CH

Extranjero AR

Extranjero ME

Extranjero EC

Extranjero EC

Extranjero EC

Extranjero EC

A. 79.897.170-0 CH


ONSOLIDADOS INTERM

ROS CONSOLIDA

os Estados Finan

País Ubicación Sociedad

MonedaFunciona

HILE USD

HILE USD

HILE CLP

ANAMA USD

HILE CLP

HILE USD

PAÑA EUR

RÚ PEN

RÚ PEN

RÚ USD

HILE CLP

HILE CLP

HILE CLP

RGENTINA ARS

EXICO MXN

CUADOR USD

CUADOR USD

CUADOR USD

CUADOR USD

HILE USD


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

ADOS

ncieros de Subs

a al

% de

Participación en

Subsidiaria

SumAct

CorrMU

99,9659%

99,0000%

74,9800%

100,0000% 4

100,0000%

100,0000%

70,0000%

100,0000%

100,0000% 1

100,0000%

100,0000%

100,0000%

100,0000%

70,0000%

100,0000% 2

60,0000% 1

60,0000%

60,0000%

60,0000%

99,0000%

14


2013 (NO AUDITADOS)

sidiarias

ma de tivos rientes USD

Suma de Activos No Corrientes

MUSD

9.868 2.524

2.647 16

1.020 93

46.643 17.471

143 -

4.813 397

8.686 15.015

8.446 1.636

13.333 17.798

587 10

1.531 14.923

2.554 34.846

313 2.784

2.093 419

21.027 328

12.172 15.317

3.769 3.399

3.215 2.707

1.052 10

2.317 7.478

46.229 137.171

) •

Suma de Pasivos

Corrientes MUSD

Suma d

Pasivos Corrient

MUSD

6.965 5

1.410 1

357

16.901 47

53

73 5

9.653 14

8.186 1

10.159 20

528

6.677 9

21.642 15

1.169 1

2.203

19.229 2

7.840 19

4.514 2

4.109 1

430

3.158 6

125.256 158

de No tes D

Suma de Ingresos

Ordinarios de Subsidiarias

MUSD

O

5.427 37.025

.253 3.396

756 1.660

7.213 65.471

90 -

5.137 1.043

4.048 45.639

.896 12.713

0.972 39.770

69 78

9.777 2.096

5.758 4.883

.928 1.271

309 3.868

2.126 19.132

9.649 6.467

2.654 8.843

.813 10.807

632 1.162

6.637 7.978

8.144 273.302

Suma de la Gastos


MUSD

Ganancia(Pérdida)Neta de

SubsidiariaMUSD

37.011 1

3.161 23

1.480 18

64.039 1.43

-

875 16

44.979 66

12.202 51

34.009 5.76

58 2

2.548 (45

2.603 2.28

1.080 19

4.188 (32

18.099 1.03

4.594 1.87

8.229 61

10.405 40

1.089 7

7.973

258.622 14.68

a )

as

14

35

80

32

-

68

60

11

61

20

2)

80

91

0)

33

73

14

02

73

5

80

C c

69

Continuación N

c) Informació

Detalle de

Recursos Portuarios y

Modal Trade S. A.

Portuaria Patache S.


Petromar S. A.

Valparaíso Terminal d

Agunsa Europa S. A.

Agencias Universales


CCNI Perú S.A.C.



Agunsa Argentina S. A

Agunsa L&D S. A. d

Agencia Marítima Glo

Aretina S. A.

Portrans S. A.

Modal Trade S. A.

Terminales y Servicio

Total:

NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 17 - ESTAD

ón resumida al 3

e Subsidiarias)

y Estibas Ltda.

A.

s Universales S. A.

de Pasajeros S. A.

s Perú S. A.

s Universales Perú S. A.

ario de Magallanes S. A.

ario de Calama S. A.

A.

de C. V.

obal S. A.

os de Contenedores S. A

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

DOS FINANCIER

31.12.2012 sobre

RUT

79.509.640-K CH

96.515.920-7 CH

96.858.730-7 CH

Extranjero PA

96.687.080-K CH

99.504.920-1 CH

Extranjero ES

Extranjero PE

Extranjero PE

Extranjero PE

76.087.702-6 CH

79.139.803-2 CH

Extranjero AR

Extranjero ME

Extranjero EC

Extranjero EC

Extranjero EC

Extranjero EC

A. 79.897.170-0 CH


ONSOLIDADOS INTERM

ROS CONSOLIDA

e los Estados Fin


MonedaFunciona

HILE USD

HILE USD

HILE CLP

ANAMA USD

HILE CLP

HILE USD

PAÑA EUR

RÚ PEN

RÚ PEN

RÚ USD

HILE CLP

HILE CLP

RGENTINA ARS

EXICO MXN

CUADOR USD

CUADOR USD

CUADOR USD

CUADOR USD

HILE USD


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

ADOS

nancieros de Su

a al

% de

Participación en

Subsidiaria

SumAct

CorrMU

99,9659% 1

99,0000%

74,9800%

100,0000% 5

100,0000%

100,0000%

70,0000%

100,0000%

100,0000% 1

100,0000%

100,0000%

100,0000% 1

70,0000%

100,0000%

60,0000% 1

60,0000%

60,0000%

60,0000%

99,0000%

15


2013 (NO AUDITADOS)

ubsidiarias

ma de tivos rientes USD


MUSD

10.400 1.870

2.982 28

638 72

59.111 18.216

150 -

4.804 308

8.492 15.224

7.666 1.900

15.151 19.090

626 14

1.335 16.262

10.647 9.591

2.853 627

9.614 269

15.525 12.151

3.704 4.179

2.922 2.758

995 5

1.179 7.634

58.794 110.198

) •

Suma de Pasivos

Corrientes MUSD

Suma d

Pasivos Corrient

MUSD

6.789 5

1.992 1

136

33.390 43

55

207 4

9.425 14

7.935 1

10.991 23

591

5.787 11

6.411 13

2.778

8.101 1

12.085 15

3.651 4

2.109 3

484

2.155 6

115.072 153

de No tes D

Suma de Ingresos


MUSD

O

5.481 45.762

.018 4.130

574 1.959

3.937 213.161

95 -

4.905 1.256

4.291 61.988

.631 17.758

3.250 52.359

49 99

.810 2.588

3.827 4.121

702 5.125

.782 16.890

5.591 7.470

4.232 14.129

3.571 13.916

516 1.789

6.658 673

3.920 465.173

Suma de la Gastos


MUSD

Ganancia(Pérdida)Neta de

SubsidiariaMUSD

40.930 4.83

3.967 16

1.948 1

210.261 2.90

-

1.053 20

60.696 1.29

17.087 67

44.576 7.78

94

4.225 (1.63

2.496 1.62

4.697 42

16.775 11

5.762 1.70

13.869 26

13.544 37

1.678 11

1.662 (98

445.320 19.85

a )

as

32

63

11

00

-

03

92

71

83

5

7)

25

28

15

08

60

72

11

9)

53

N a

Dir

ecta

s

C

Sr e

IND

IRE

CT

AS

M

T

A

In

T

A

N

T

F

C

S

T

70

NOTA 18 – INVE

a) Inversione

Asociada

CPT Empresas Marítimas S.A

SCL Terminal Aéreo Santiag

Maritrans Ltda.

Transdepot Ltda.

Atlantis Rio Terminais de Co

nmobiliaria Agemarpe S.A.C

Terminales Marítimas S.A.

Agunsa LDA

Nuovo Borgo Terminal Conta

Transgranel S.A.

Florida International Termina

Consorcio Tayukay C.A.

Selinger Estibadores C.A.

Total

NOTAS A LOS ESTAD

RSIONES CONT

es en Asociadas

as

A. Chile

o S.A. Chile Colom Colom

ontainers Ltda. Brasil

C. Perú

Españ

Portug

ainers SRL Italia

Urugu

al USA

Venez

Venez

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

TABILIZADAS U

Contabilizadas

Moneda Funcional

30.0

USD 50,

CLP 47,

mbia USD 50,

mbia USD 50,

BRL 30,

PEN 50,

ña EUR 42,

gal EUR 50,

EUR 20,

uay USD 50,

USD 30,

zuela USD 40,

zuela USD 48,


ONSOLIDADOS INTERM

UTILIZANDO EL M

por el Método d

Participación

09.13 31.12.12 30.09

,00% 50,00% 50,0

,02% 47,02% 47,0

,00% 50,00% 50,0

,00% 50,00% 50,0

,00% 30,00% 50,0

,00% 50,00% 50,0

,50% 42,50% 42,5

,00% 50,00% 50,0

,00% 20,00% 20,0

,00% 50,00% 50,0

,00% 30,00% 30,0

,00% 40,00% 40,0

,74% 48,74% 48,7


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

MÉTODO DE LA

de la Participació

Patrimonio de laSociedad

9.12

30.09.13 31.12

MUSD MUS

00%

92.326 8

02% 47.682 4

00% 4.773

00% 346

00% (128)

00% 705

50% 17.427 1

00% 120

00% 419

00% 2.447

00% 5.766

00% 1.337

74% 256


2013 (NO AUDITADOS)

A PARTICIPACIÓ

ón

a Valor ContableInversión

2.12

30.09.13 3

SD

MUSD

87.459 46.163

41.211 22.420

3.252 2.386

104 173

(166) 1

760 352

7.713 7.406

118 60

615 84

1.332 1.223

6.427 1.730

3.044 535

928 125

82.658

) •

ÓN (IAS 28)

e de la n Resultado

31.12.12

30.09.13

MUSD

MUSD

43.730 15.45

19.377 9.62

1.626 4.36

52 33

1 (35

380

7.528 1.17

59 (1

123

666 1.06

1.928 2.76

1.218 8

452 1

77.140

del Ejercicio R

30.09.12 3

MUSD M

52 13.732

28 5.166

67 2.708

38 252

5) -

8 6

78 157

1) (88)

- -

63 505

66 2.866

83 (1.166)

3 382

Resultado Devengado

0.09.13

30.09.12

MUSD

MUSD

7.726 6.86

4.527 2.42

2.184 1.35

169 12

(10)

4

500 6

- (44

-

532 25

830 86

33 (466

6 18

16.501 11.63

66

29

54

26

-

3

67

4)

-

53

60

6)

86

34

Conti

b)

SCL Termin

CPT Empre

Inmobiliaria

Atlantis Rio

Maritrans L

Selinger Es

Consorcio T

Transdepot

Florida Inte

Transgrane

Nuovo Borg

Agunsa LD

Terminales

71 NOTA

inuación NOTA

Inversiones en

Detalle de Sociedades

nal Aéreo Santiago S.A.

esas Marítimas S.A.

a Agemarpe S.A.

o Terminais de Containers Lt

Ltda.

stibadores C.A.

Tayukay C.A.

t Ltda.

ernational Terminal, Inc

el S.A.

go Terminal Containers SR

A

Marítimas S.A.

AS A LOS ESTADOS FIN

A 18 - INVERSION

n Asociadas – R

Valor

Contable Inversión

en Asociada

MUSD

22.420 96.8

46.163 83.5

352 Extra

tda. 1 Extra

2.386 Extra

125 Extra

535 Extra

173 Extra

1.730 Extra

1.223 Extra

84 Extra

60 Extra

7.406 Extra

82.658

NOTAS ST

NANCIEROS CONSOLI

NES CONTABIL

Resumen Estado

Rut

País UbicaciónSociedad

850.960 – 8 CHILE

562.400 – 5 CHILE

anjero PERÚ

anjero BRASIL

anjero COLOMBIA

anjero VENEZUELA

anjero VENEZUELA

anjero COLOMBIA

anjero U.S.A.

anjero URUGUAY

anjero ITALIA

anjero PORTUGAL

anjero ESPAÑA

A LOS ESTADOS FINATADOS FINANCIEROS

IDADOS INTERMEDIOS

IZADAS UTILIZA

os Financieros a

Actividades PrincipaAsociadas

Terminales Aéreos

Equipos

Inmobiliaria

Agente de Naves

Agente de naves

Logística Portuaria

Adm. operación termina

Transporte




Consignaciones

Servicio de Transporte

ANCIEROS CONSOLIDS CONSOLIDADOS

S SEPTIEMBRE 2013 (N

ANDO EL MÉTO

l 30.09.13

ales

Moneda Funcional

% Particien Aso

CLP 47,0

USD 50,0

PEN 50,0

BRL 30,0

USD 50,0

USD 48,7

ales USD 40,0

USD 50,0

ales USD 30,0

ales USD 50,0

ales EUR 20,0

EUR 50,0

EUR 42,5

ADOS INTERMEDIOSINTERMEDIOS

NO AUDITADOS) •

DO DE LA PART

de

ipación ociada

Suma de Activos

Corrientes MUSD

SA

CoM

02%

115.245

00% 42.018

00% 311

00% 666

00% 6.303

74% 331

00% 1.276

00% 746

00% 5.170

00% 1.611

00% 559

00% 139

50% 1.939

176.314

TICIPACIÓN

Suma de Activos

No orrientes MUSD

Suma de Pasivos

Corrientes MUSD

SPaC

68.831 60.821

189.895 35.036

524 114

53 847

3.353 4.883

67 142

1.006 854

310 710

2.965 1.954

2.033 877

505 1.079

- 19

30.173 756

299.715 108.092

Suma de asivos No

Corrientes MUSD

Suma de Ingresos

Ordinarios de

Asociadas MUSD

123.255 66.625

196.877 89.701

721 111

(128) 2.319

4.773 5.947

256 331

1.428 1.409

346 3.429

6.181 18.715

2.767 4.757

(15) 390

120 10

31.356 1.253

367.937 194.997

Suma de Gastos

Ordinarios de

Asociadas MUSD

Ganancia(Pérdida) Neta de

AsociadasMUSD

56.997 9.62

74.249 15.452

103

2.353 ( 34

1.580 4.36

318 1

1.327 82

3.091 33

15.949 2.76

3.694 1.06

390

10

76 1.17

160.137 34.86

s

8

2

8

4)

7

3

2

8

6

3

-

-

7

0

C

Detalle

SCL Term

CPT Em

Inmobilia

Atlantis R

Maritrans

Selinger

Consorci

Transdep

Florida In

Transgra

Nuovo B

Agunsa L

Terminal

72

Continuación N

c) Inversion

de Sociedades

minal Aéreo Santiago S.A.

presas Marítimas S.A.

aria Agemarpe S.A.

Rio Terminais de Containers

s Ltda.

Estibadores C.A.

io Tayukay C.A.

pot Ltda.

nternational Terminal, Inc.

anel S.A.

orgo Terminal Containers S

LDA

les Marítimas S.A.

NOTAS A LOS ESTAD

NOTA 18 - INVER

es en Asociadas

Valor Contable

de la Inversión

en Asociada

MUSD

19.377 96.8

43.730 83.5

380 Extra

s Ltda. 1 Extra

1.626 Extra

452 Extra

1.218 Extra

52 Extra

1.928 Extra

666 Extra

R 123 Extra

59 Extra

7.528 Extra

77.140

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

RSIONES CONTA

s – Resumen Es

Rut


850.960 – 8 CHILE

562.400 – 5 CHILE

anjero PERÚ

anjero BRASIL

anjero COLOMBIA

anjero VENEZUELA

anjero VENEZUELA

anjero COLOMBIA

anjero U.S.A.

anjero URUGUAY

anjero ITALIA

anjero PORTUGAL

anjero ESPAÑA


ONSOLIDADOS INTERM

ABILIZADAS UT

stados Financier

Actividades PrincipaleAsociadas

Terminales Aéreos

Equipos

Inmobiliaria

Agente de Naves

Agente de naves

Logística Portuaria

Adm. operación terminal

Transporte




Consignaciones

Servicio de Transporte


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TILIZANDO EL M

ros al 31.12.12

es Moneda Funcional

% Particen As

CLP 47,0

USD 50,0

PEN 50,0

BRL 30,0

USD 50,0

USD 48,7

es USD 40,0

USD 50,0

es USD 30,0

es USD 50,0

es EUR 20,0

EUR 50,0

EUR 42,5


2013 (NO AUDITADOS)

ÉTODO DE LA P

de ipación

sociada

Suma de Activos

Corrientes MUSD

SAcC

02%

67.603

00% 46.363

00% 312

00% 445

00% 5.088

74% 1.181

00% 4.114

00% 621

00% 6.039

00% 402

00% 469

00% 556

50% 2.725

135.918

) •

PARTICIPACIÓN


MUSD

Suma de Pasivos

Corrientes MUSD

42.859 60.721

182.049 32.748

582 116

51 662

3.738 5.572

280 535

1.366 2.244

374 891

2.760 1.830

1.826 661

496 943

- 438

23.065 1.138

259.446 108.499

N

Suma de Pasivos no Corrientes

MUSD

Suma de Ingresos

Ordinarios de

Asociadas MUSD

49.741 108.784

195.664 101.185

778 156

(166) 2.325

3.254 7.935

926 2.866

3.236 5.844

104 2.934

6.969 25.179

1.567 4.206

22 -

118 1.823

24.652 423

286.865 263.660

Suma de Gastos

Ordinarios de

Asociadas MUSD

Ganancia (Pérdida) Neta de

Asociadas MUSD

98.697 10.087

82.670 18.515

154 2

2.414 (89)

4.836 3.099

2.796 70

5.403 441

2.838 96

21.210 3.969

4.028 178

- -

1.888 (65)

59 364

226.993 36.667

7

5

2

)

9

0

6

9

8

-

)

4

7

C d

73

Continuación NO

d) Movimiento

De

SCL Terminal

CPT Empresa

Inmobiliaria Ag

Atlantis Rio Te

Maritrans S.A.

Selinger Estiba

Consorcio Tay

Transdepot Ltd

Florida Interna

Transgranel S

Nuovo Borgo T

Agunsa LDA

Terminales Ma

Total de Asocia

NOTAS A LOS ESTAD

OTA 18 - INVERSIO

o de inversiones e

etalle de Sociedades

Aéreo Santiago S.A.

s Marítimas S.A.

gemarpe S. A. C.

erminais de Containers L

adores C.A.

yukay C.A.

da.

ational Terminal, Inc.

.A.

Terminal Containers SRL

arítimas S.A.

adas

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

ONES CONTABILIZ

n asociadas (cifra

Método VSaldo In

01.01MU

19.

43.

Ltda.

1.

1.

1.

L

7.

77.


ONSOLIDADOS INTERM

ZADAS UTILIZAND

as en MUSD) al 30

VPP icial 1.13USD

Participación enGanancia(Pérdida)

OrdinariaInversiones en

AsociadasMUSD

377 4.527

730 7.726

380 4

1 (10)

625 2.184

453 6

218 33

52 169

928 830

666 532

123 -

59 -

528 500

140 16.501


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

DO EL MÉTODO D

0.09.13

Pe

Cambios en Inversiones

n a ) , n sD

Dividendos Recibidos,

Inversiones en Asociadas

MUSD

7 -

6 (4.619)

4 -

) -

4 (1.716)

6 -

3 -

9 (52)

0 (1.028)

2 -

- -

- -

0 (407)

1 (7.822)


2013 (NO AUDITADOS)

DE LA PARTICIPA

eríodo Actual 30.09.201

s en Entidades AsociadaIncremento

(Decremento) en el Cambio

de Moneda Extranjera,


MUSD

Otro In(DecInve

A

(1.224)

(657)

(32)

-

-

-

-

-

-

-

(39)

1

(215)

(2.166)

) •

ACIÓN

13

as (Presentación)

ncremento cremento),

ersiones en Asociadas

MUSD

CInve

Entidades

(260)

(17)

-

10

293

(334)

(716)

4

-

25

-

-

-

(995)

Cambios en ersiones en Asociadas,

TotalMUSD

InversA

Contabilizel Mét

PartSa

3.043

2.433

(28)

-

761

(328)

(683)

121

(198)

557

(39)

1

(122)

5.518

siones en Asociadas zadas por todo de la ticipación, aldo Final 30.09.13

MUSD

22.420

46.163

352

1

2.386

125

535

173

1.730

1.223

84

60

7.406

82.658

Detalle

SCL

CPT

Inmo

Atlan

Mari

Selin

Cons

Tran

Flori

Tran

Nuov

Agun

Term

Total d

74

Continuación e) Movimiento

e de Sociedades

Terminal Aéreo Santiag

T Empresas Marítimas S.

obiliaria Agemarpe S. A.

ntis Rio Terminais de Co

trans S.A.

nger Estibadores C.A.

sorcio Tayukay C.A.

nsdepot Ltda.

da International Termina

nsgranel S.A.

vo Borgo Terminal Conta

nsa LDA

minales Marítimas S. A.

de Asociadas

Las adiciones en inv

NOTAS A LOS ES

NOTA 18 - INVER

de inversiones en

go S.A.

.A.

C.

ontainers Ltda.

al, Inc.

ainers SRL

versiones en asociadas e

NO

STADOS FINANCIEROS

RSIONES CONTAB

n asociadas (cont

Método VPP Saldo Inicial

01.01.12MUSD

12.689

33.558

363

-

1.522

626

1.710

52

1.488

776

157

139

8.008

61.088

efectuadas durante el eje

OTAS A LOS ESTADOSSTADOS FINANCIE

S CONSOLIDADOS INT

BILIZADAS UTILIZ

tinuación – cifras

Adiciones, Inversiones en

AsociadasMUSD

PComp

AsTrans

PCo

InversioAs

-

2.500

-

246

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.746

ercicio 2012 se efectuaro

S FINANCIEROS CONSEROS CONSOLIDAD

TERMEDIOS SEPTIEMB

ZANDO EL MÉTOD

en MUSD) al 31.12

PER

Cambios en InvePlusvalía prada en sociadas sferida a Plusvalía omprada, ones, en sociadas

MUSD

Participacien Gananc

(PérdidOrdinar

Inversiones Asociad

MUS

-4.7

-9.2

-

(270) (2-

1.5-

-1

-

-1.1

-

-

-(3

-1

(270) 17.1

on mediante adquisición

SOLIDADOS INTERMEDDOS INTERMEDIOS


DO DE LA PARTIC

2.12

RIODO 31.12.2012

rsiones en Entidades A

ón cia da) ria, en

dasSD

Dividendos Recibidos,


MUSD

43 -

58 (2.571)

1 -

27) -

550 (1.468)

34 -

76 -

48 (38)

91 (751)

89 -

- -

33) -

55 -

85 (4.828)

n de acciones en efectivo

DIOS

DOS) •

CIPACIÓN

Asociadas (Presentaci

Incremento (Decremento) en

el Cambio de Moneda

Extranjera, Inversiones en

AsociadasMUSD

O

962

991

16

2

-

(208)

(734)

-

-

-

(34)

-

-

995

o.

ón)

Otro Incremento (Decremento), Inversiones en

AsociadasMUSD

In

983

(6)

-

50

22

-

66

(10)

-

(199)

-

(47)

(635)

224

Cambios en versiones en

Entidades Asociadas,

TotalMUSD

InversA

Contapor el Mla Parti

Sa

6.688

10.172

17

1

104

(174)

(492)

-

440

(110)

(34)

(80)

(480)

16.052

siones en sociadas bilizadas étodo de cipación,

aldo Final 31.12.12

MUSD

19.377

43.730

380

1

1.626

452

1.218

52

1.928

666

123

59

7.528

77.140

75

NOTA 19 1. Valpa

a) Ac

LadeintuVa

b) De

Loobloel triputuy prtuCo

c) O

In ElprAlde

2. SCL

Desc Esta 1998BenítpúblicprestnacioCon Santi El plaacue

El cohastaalturay de

NOTAS

- CONCESIO

araíso Termi

cuerdos de C

a Sociedad Ve concesión stalaciones yrismo” para alparaíso en e

etalle de Acu

os servicios qbedecen al des operadoresdesarrollo y pulantes de luerto donde rismo o las eexplotación d

restación derística y comoncesión.

tra Informac

formación a r

l Contrato derimera parte lmacén Portuefinitivo se ge

Terminal Aé

cripción de la

entidad fue , ello en virtutez de Santiaca denominatación y exploonales de usofecha 28 de ago S. A. - S

azo de la cordo a las may

ontrato obligaa completar 9a total, 75.000un camino de

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

ONES (CINIIF

inal de Pasaj

Concesión d

alparaíso Terde servicios

y concesión pel Puerto d

el año 2002.

uerdos de Co

que comprenesarrollo, mas requieren pala explotacióos cruceros dembarcan y

entradas y sade actividade

e todo tipo demercial de la

ción a Revela

revelar sobre

e concesión, ndel acuerdo

uario como Teenerarían Ingr

éreo Santiago

a Concesión

constituida coud de la adjugo, con el obj

ada del mismotación de seo público o fimarzo de 20ociedad Conc

ncesión iniciayores obras u

a SCL a efe90.000 M2 y s0 M2 de platae enlace dent

S ESTADOS FINAS FINANCIEROS

OS FINANCIEROS

F 12 Y SIC 29

jeros S. A.

de Servicios

rminal de Pasque emana

portuaria de e Valparaíso

oncesión de

nde la concesntención y exara el embarqn turística y cde turismo y ddesembarcalidas habilitad

es conexas ine servicios a a infraestructu

ar sobre Acu

ingresos ord

no ha incluidno implica

erminal de Paresos Ordinar

o S. A.

omo Sociedaudicación de jeto de realiz

mo nombre aervicios aeroniscal destinad000 esta soccesionaria (S

almente fue n mayor plaz

ectuar: la amsu remodelacaforma de aerro de los sect


CONSOLIDADOS

9)

sajeros S.A., fde la Licitacun área para

o, convocada

Servicios po

sión y que cxplotación de que y desembcomercial de de sus equipan los pasajedas del puertnherentes a turistas y vi

ura, instalaci

erdos de Co

inarios por se

o Ingresos Oningún tipo dasajeros. Erios por su co

ad Anónima pla concesión ar: la construantes citado,náuticos y nodos a desarroiedad modificCL).

de 180 mesezo que podría

pliación del Eión, construccronaves, de 2tores sur y no


INTERMEDIOS S

fue creada pación Pública a la atención

a por los Co

or Clase

constituyen e infraestructu

barque de paslas mismas, ajes entre el

eros y tripulato; como asimla atención dsitas, que seones y vehí

oncesión de S

ervicios de co

Ordinarios porde construccn años poste

onstrucción.

por escritura del Aeropue

ucción, conse, mediante eo aeronáuticoollar las áreacó su razón s

es a partir de prorrogarse

Edificio Termción de una t

29.000 M2 deorte del aerop

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ara dar cump“Provisión de

n de pasajerooncedentes E

l objeto sociaura e instalacsajeros y tripuy el traslado Edificio Termntes del resp

mismo el desade pasajeros ean acordes ículos materia

Servicios

onstrucción

r construccióción, sino la eriores, al co

pública de feerto Internaciorvación y expel sistema dos, el uso y gas de serviciosocial por SC

e Abril de 19hasta 78 mes

minal Internactorre de contre calles de ropuerto.

3 (NO AUDITADOS

limiento al ace infraestructos de crucerEmpresa Por

al de la Sociones en tierrulantes, incluyde los pasaje

minal y los sitipectivo crucearrollo, mante

y tripulantescon la exploa del Contra

n, consideranhabilitación

onstruir el Te

echa 6 de abonal Arturo M

plotación de lae concesiongoce sobre bos que conveCL Terminal

998, obtenienses adicionale

ional de Pasrol de 60 metrodaje de aero

S) •

cuerdo tura e ros de rtuaria

iedad, ra que yendo eros y os del

ero de ención s, y la

otación ato de

ndo la de un rminal

bril de Merino a obra es, la bienes engan. Aéreo

do de es.

ajeros ros de

onaves

76

Continua

Comoeconregio El mo Con fBenítde M2015valor constde Avcompde qua con La

YT D

inCo

La

decaDG

AGUen erelac

3. Cons Desc

Esta 2010adjud

ElpúPusena

El caaccioporcesuscr

NOTAS

ción NOTA

o impacto, doómico del panal lo que fac

onto de la inv

fecha 18 de jutez de Santia

Modificación d, aceptando de máximo d

trucción e impviación Corpopensar todas ue da cuenta ntinuación se

as partes acuTG, se extend

urante el plagresos por oncesión.

as partes acuerecho a percalendario en qGAC el 20%

NSA participael Art. 97 deionados con s

sorcio Aerop

cripción de la

sociedad fue, cuyo extrac

dicación de la

l objeto de la ública fiscal dunta Arenas, ervicios aeronacionales de u

apital de la onistas son Aentaje de paribió 170 acci

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

19 - CONCE

otar a Chile ís y las demacilitará la inco

ersión origina

unio de 2012go, acuerda c

del Contrato),ejecutar obra

de UF 1.127.7plementaciónorativa en el alas inversionel Convenio establece, ut

uerdan que, aderá el plazo

azo de extenpasajeros em

uerdan que ducibir el 80% dque se cumpde los ingreso

a en un 47,02e la Ley de su administra

portuario de

a Concesión

constituida ccto se publicóa Concesión d

concesión esdenominada Chile, media

náuticos y nouso público d

sociedad es Agencias Unirticipación deones obtenie


OS FINANCIEROS

ESIONES

de un Aeropandas que georporación y e

al como oferta

la sociedad Ccon el Ministe para extend

as del Proyec764 .La socien de las obrasaeropuerto annes las partes

Complementtilizando los fa

a partir del mhasta el 30 d

nsión la Socmbarcados s

urante el períel total de losla la condicióos comerciale

2% de la proValores no

ación se encu

Magallanes S

:

como sociedaó en el Diariodel Aeropuerto

s la de realiz“Aeropuerto ante el Sisteo aeronáutico

destinados a d

la suma deversales S. el 89,17% y ndo así un po


CONSOLIDADOS

puerto Nacionnera, lo que

exportación de

a técnica fue

Concesionarierio de Obrasder el plazo dcto Fase 1 indad concesio

s derivadas dentes citado pos han conventario, como uactores del ré

mes calendaride septiembre

ciedad Conceseñalados en

íodo de extens ingresos comón MDIm >a Yes recibidos e

opiedad de tatiene contro

entran previs

S. A. – Socie

ad anónima po Oficial de 2o Presidente

ar la construcPresidente Cma de Concos asociadosdesarrollar la

e MCLP 1.5A. la cual suTerminales

orcentaje de p


INTERMEDIOS S

nal e Internacincentivará ee productos.

de MUSD 17

a del Aeropus Públicas un de concesiónndividualizadaonaria contratel estudio denor la suma únnido las compn pago único

égimen econó

io en que see de 2015.

esionaria no n las bases

nsión, la sociemerciales; poYTG, la Socieen el mes cale

al empresa quolador, consistos en un pac

edad Conces

por escritura p29 de Enero Carlos Ibáñe

cción, conserCarlos Ibáñezcesiones; la ps a ella; y eobra entrega

70.000, dividuscribió 1.40y Servicios

participación

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

cional acordel desarrollo d

75.545.

erto Internacconvenio com

n hasta el 30 as en el Anextará y financianominado “Dinica y total depensaciones o y total, en laómico del con

e cumpla la c

tendrá derede licitación

edad Concesor lo tanto a pedad Concesendario anter

ue de acuerdderando quecto de accion

sionaria

pública de fec de 2010, e

ez del Campo

rvación y expz del Campoprestación y l uso y goce

ada en conces

dido en 1.5700 acciones a Contenedodel 10,83%.

3 (NO AUDITADOS

e con el desae la industria

ional Arturo Mmplementario

de septiembxo 3, hasta pará para el MOiseño Instalace UF 350.000e indemnizacas condicionentrato:

condición MD

cho a percibn del Contra

sionaría sólo tpartir del terceionaria pagarrior.

do con lo dispe ciertos aspnistas.

cha 21 de enesto en virtud de Punta Are

plotación de lao” de la ciudexplotación d

e sobre los bsión.

70 acciones. obteniendo aores S. A. la

S) •

arrollo a local,

Merino o (N° 4 bre de por un OP, la ciones . Para ciones es que

DIm> a

bir los ato de

tendrá er mes rá a la

puesto pectos

ero de de la

enas.

a obra ad de de los bienes

Sus así un a cual

77

Cont

Esta aplicaconco

Neq

RNco

EnMAcsola

4. Cons Desc

SegúRoncCalamUniveSanti La SComu La Sdenola prey gocentre Confoserá Calammáxim

Conforemotodasusuaaeropobras El caparticsuscrautor

NOTAS

tinuación N

sociedad coación de la Iordancia con

o reconoceráquipamientos

econocerá y IC 18. Asionstrucción la

n lo referenteMagallanes S.

ctivo Financieociedad concs obligacione

sorcio Aerop

cripción de la

ún Escritura Pchera Flores, ma S.A-Socieersales S.A., ago y publica

Sociedad fija una de Las C

ociedad tieneminada “Aeroestación y expce sobre los

egada en conc

orme a lo estigual al plaz

ma”, más 3 mo de la conc

orme a lo esodelación y ams las obras cirios del Aeropuerto regions preexistente

apital autorizacipando la mribe 45.045 arizado se enc

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

OTA 19 - CO

onsidera parnterpretaciónla aplicación

á como par proporcionad

valorizará losimismo en ca sociedad ap

e a la contra A., se aplicero o Activo Iesionaria a la

es presentes y

portuario de C

a Concesión

Pública otorgase constituy

edad Concessu escritura

ada en extrac

su domicilioCondes.

e por objeto opuerto El Loplotación de l

s bienes naccesión.

tablecido en lzo de la concaños. No obcesión será 1

stablecido enmpliación deliviles e instalopuerto, las al con caráct

es y nuevas q

ado de la socmatriz Agunsacciones y Tuentra compl


OS FINANCIEROS

ONCESIONES

ra la preparn de la Norm

de dicha nor

rte de Propidos por el oto

s ingresos relcaso que explicará la NIC

prestación enará lo dispuentangible sega fecha de suy futuras con

Calama S. A

:

ada el día 21yó la sociedadionaria, en adpública ha qto en el Diario

principal en

la construccia de Calama”los servicios a

cionales de u

las bases de cesión de la

bstante lo ant80 meses. E

n las bases dl Área Terminaciones nececondiciones ter internacio

que deberá ej

ciedad es la sa en un 99%ESCO S.A. 4etamente sus


CONSOLIDADOS

S

ación y presa Internacion

rmativa se con

edades, Plaorgador para e

acionados coxistan ingres11.

ntregada poresto en IFRICgún corresponu constituciónel MOP.

. – Sociedad

1 de Marzo dd anónima cdelante CACSuedado inscro Oficial del d

n la ciudad d

ón, conserva”, mediante eaeronáuticos

uso público o

licitación, y eobra pública

terior, las mel 13 de abril d

de licitación, nal de Pasajeesarias para de servicio,

onal. La conceecutar la Soc

suma de MC% y la filial d455 accionesscrito y pagad


INTERMEDIOS S

sentación denal de Informnsidera los si

nta y Equipefectos de la

on servicios osos y costos

r el otorganteC 12, dando nda. Efectuadn reconoció u

d Concesiona

de 2012 ante cerrada chilenSA SC, integrita en el Condía 25 marzo

de Santiago,

ación y exploel sistema de y no aeronáuo fiscales de

en sus estatua fiscal denoencionadas bde 2012 come

la concesióneros del Aerodar a las líneconfort y se

esión incluyeciedad.

CLP 4.550.00de esta TESs. Al 30 de do.

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

e sus Estadmación Financiguientes crite

po la infraesoperación de

operacionaless asociados

e a Consorciopaso al reco

do el análisis un activo inta

aria

el Notario dna “Consorciora parte del Gnservador dede 2012.

, Avda. Andr

otación de la concesiones uticos asocia

estinados a d

utos, la duracminada “Aerobases estableenzó a operar

n consiste propuerto El Loeas aéreas, peguridad, acoe el mantenim

00, dividido eSCO S.A, en

Septiembre

3 (NO AUDITADOS

dos Financierciera IFRIC 1erios contable

structura y del Aeropuerto

s de acuerdo con servicio

o Aeroportuaonocimiento de dicha nor

angible deriva

e Santiago Vo AeroportuaGrupo de Age Bienes Raíc

rés Bello N°

obra públicapúblicas, así dos a ella, y desarrollar la

ción de la Socopuerto El Lecen que el r la Concesió

rincipalmente oa de Calamapasajeros y dordes a las dmiento de tod

n 45.500 accun 1%: AG

de 2013 el c

S) •

ros la 12, en es:

demás .

con la os de

ario de de un ma, la

ado de

Valeria ario de encias ces de

2687

fiscal como el uso

a obra

ciedad oa de plazo

ón.

en la a, con demás de un as las

ciones UNSA capital

78

Cont

Esta aplicaconco

Neq

RNco

EnCFicoob

5. Cons

Desc

C

SaAeAgRSude

Dpúcoaefisco

CSoLaqure

Elpasupuca“Inap

NOTAS

tinuación N

sociedad coación de la Iordancia con

o reconoceráquipamientos

econocerá y IC 18. Asionstrucción la

n lo referentealama S. A., inanciero o Aoncesionaria bligaciones pr

sorcio Aerop

cripción de la

on fecha de antiago Raúl eroportuario gencias Univeaíces de Sanu domicilio pre Las Condes

icha sociedadública fiscal oncesiones peronáuticos ascales destinaonvengan.

onforme a loociedad será a Florida de Lue el plazo mecibe del MOP

l capital autoarticipando lauscribe 95.04uesta en marapital inicial snversiones cportado por a

Por AGPor TE

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

OTA 19 - CO

onsidera parnterpretaciónla aplicación

á como par proporcionad

valorizará losimismo en ca sociedad ap

e a la contrase aplicará loctivo Intangiba la fecha

resentes y fut

portuario de

a Concesión

Escritura PúUndurraga L

de La Serenersales S.A.,

ntiago y publicrincipal quedas.

d tiene por obdenominada

públicas, así casociados a eados a desar

o establecidoigual al plazo

La Serena” mmáximo de laP la autorizac

rizado de la a matriz Agu40 acciones y cha de la exse efectuaroncontabilizadasmbos socios

GUNSA 48ESCO S.A.


OS FINANCIEROS

ONCESIONES

ra la preparn de la Norm

de dicha nor

rte de Propidos por el oto

s ingresos relcaso que explicará la NIC

prestación eno dispuesto e

ble según corrde su constturas con el M

La Serena S

:

ública otorgadLaso, se conna S.A.- Soc

su escritura cado su extraa fijado en la c

bjeto: La ejec“Aeródromo

como la presella, y el usorrollar la obra

o en las baso de la conceás 3 años. No

a concesión sción para pode

sociedad es unsa en un 9

TESCO S.Axplotación pon por amboss utilizando edispuesto en

8.960 accione 10 accione


CONSOLIDADOS

S

ación y presa Internacion

rmativa se con

edades, Plaorgador para e

acionados coxistan ingres11.

ntregada poren IFRIC 12, responda. Efitución recon

MOP.

. A. – Socied

da el día 18 stituyó la socciedad Concepública ha qu

acto en el Diarciudad de Sa

cución, reparade La Florid

stación y expo y goce sob entregada e

es de licitacesión de la obo obstante lo será 180 meser operar com

la suma de $99% y la filial. 960 accioneostergó su in socios en el método den la escritura d

es que equivaes que equiva


INTERMEDIOS S

sentación denal de Informnsidera los si

nta y Equipefectos de la

on servicios osos y costos

r el otorgantedando paso

fectuado el annoció un Act

dad Concesio

de Diciembciedad anóniesionaria, quuedado inscririo Oficial del

antiago, Avda

ación, conserda de La Seplotación de lbre los bieneen concesión

ción, y en subra pública fis anterior, las ses (15 años

mo concesion

$ 960.000.00 de esta TES

es. Consideranicio a contar dicho mes, ne la participade constitució

alen a $alen a $

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

e sus Estadmación Financiguientes crite

po la infraesoperación de

operacionaless asociados

e a Consorcioal reconocimnálisis dicha tivo Intangible

onaria

re de 2012 aima cerrada ue integra pta en el Cons día 30 de Se. Andrés Bello

rvación y experena”, medialos servicios

es nacionalesy las áreas d

us estatutos, scal denominamencionadas

s). En enero naria de dicho

00, dividido eSCO S.A, enando que la a de enero 20o afectando ación”. Siguión:

489.600 100

3 (NO AUDITADOS

dos Financierciera IFRIC 1erios contable

structura y del Aeropuerto

s de acuerdo con servicio

o Aeroportuamiento de un Anorma, la soce derivado d

ante el Notachilena “Con

parte del Gruservador de Beptiembre de o N° 2687 Co

plotación de laante el sistem

aeronáuticoss de uso púbde servicios q

la duración ada “Aeródroms bases estab2013, la soc

o aeropuerto.

en 96.000 accn un 1%: AGautorización p013, los aport

el 2012 la cente es el c

0.000 0.000

S) •

ros la 12, en es:

demás .

con la os de

ario de Activo ciedad de las

rio de sorcio po de

Bienes 2013.

omuna

a obra ma de s y no blico o que se

de la mo de blecen ciedad

ciones UNSA

para la tes de cuenta capital

79

Continua

6. Ingre

Segúnen el de laConso

Ingresos por

CL – CACSACL – CAMSATotal

NOTA 20

1.

2.

NOTAS

ción NOTA

esos por inte

n establece Speríodo de ins sociedadesorcio Aeropor

r intercambio de

A A

– OTROS PA

Resumen

Otros pasivo

Obligacion

Obligacion

Total Obligac

Más:

Instrument

Total pasivo

Otros pasivos

Obligacion

Obligacion

Total Obligac

Más:

Instrumentos

Total pasivo

Total obligac

.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

19 - CONCE

ercambio de

SIC 29.7.-7, sentercambio des concesionartuario de Mag

servicios de con

ASIVOS FINA

os financieros cor

nes con bancos y

nes de arrendam

ciones con banco

tos derivados fin

os financieros c

s financieros no

nes con bancos y

nes de arrendam

ciones con banco

s derivados finan

os financieros n

ciones corriente


OS FINANCIEROS

ESIONES

servicios de

e revela a coe servicios darias Consorgallanes S.A.

nstrucción

ANCIEROS C

rrientes

y otras entidades

iento financiero

os y arrendamien

ancieros

orrientes

corrientes

y otras entidades

iento financiero

os y arrendamien

cieros

o corrientes

es y no corrient


CONSOLIDADOS

e construcció

ntinuación losde construcciórcio Aeroport (CL – CAMS

Ac01.01.1330.09.13

MUSD1.206

-1.206

CORRIENTES

s

ntos c/plazo

s

ntos L/Plazo

tes


INTERMEDIOS S

ón

s montos de ón para un atuario de Ca

SA):

cumulado 01.0130.09

MU

S Y NO CORR

3

1

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

ingresos (péactivo intangibalama S.A.

1.12 9.12 USD

0130

81 42

123

RIENTES (IA

0.09.13 MUSD

38.379

4.062

42.441

58

42.499

66.603

30.409

97.012

27

97.039

139.538

3 (NO AUDITADOS

érdidas) reconble, que es e(CL – CACS

Trimestre 1.07.13 0.09.13 MUSD

03

349 -

349

AS 1 y 39)

31.12.12 MUSD

27.752

4.385

32.137

79

32.216

54.963

31.671

86.634

76

86.710

118.926

S) •

nocido l caso SA) y

1.07.12 0.09.12 MUSD

81 -

81

C a

9

9

9

9

9

9

9

7

9

9

9

9

7

7

7

7

7

7

7

7

7

7

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

80

Continuación NOT

a) Obligacio

RUT Deudora Entidad De

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

76.087.702-6 CL - CAMSA

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

96.566.940-K CL - AGUNS

76.087.702-6 CL - CAMSA

76.087.702-6 CL - CAMSA

76.087.702-6 CL - CAMSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.139.803-2 CL - CACSA

76.256.545-5 CL – CAS

Extranjero ES - AGUNS











Extranjero PE - IMUPES

Extranjero EC - ARETIN

Extranjero EC - ARETIN

Extranjero EC - MARGL

Extranjero PA - IMUSA

Extranjero PA - IMUSA Extranjero PA - IMUSA Extranjero AR – IMUSA

Extranjero GT – AGUNS

Extranjero AR - MARPA

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

nes con bancos y

eudora País

Deudora

SA CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 9

A CHILE 9

SA CHILE 9

SA CHILE 7

SA CHILE 7

SA CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 6

A CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 9

A CHILE 6

CHILE 6

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA ESPAÑA E

SA PERU E

NA ECUADOR E

NA ECUADOR E

LOBAL ECUADOR E

PANAMA E

PANAMA E

PANAMA E

A ARGENTINA 7

SA GUATEMALA E

ACIFICO ARGENTINA E

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCIE

y otras entidades

RUT Acreedora Entida

97.030.000-7 BANCO ES

97.004.000-5 BANCO CH

97.030.000-7 BANCO ES

97.004.000-5 BANCO CH

97.032.000-8 BBVA

97.004.000-5 BANCO CH

97.036.000-K BANCO SA

97.004.000-5 BANCO CH

97.036.000-K BANCO SA

76.645.030-K BANCO ITA

76.645.030-K BANCO ITA

97.036.000-K BANCO SA

97.004.000-5 BANCO CH

97.004.000-5 BANCO CH

61.202.000-0 MINISTERIO

97.004.000-5 BANCO CH

97.004.000-5 BANCO CH

97.004.000-5 BANCO CH

97.004.000-5 BANCO CH

97.004.000-5 BANCO CH



Extranjero BANCO ES

Extranjero BANCO ES

Extranjero BANCO PO

Extranjero BANCO PO

Extranjero CAIXABANK

Extranjero CAIXABANK

Extranjero BANCO SA

Extranjero BANCO SA

Extranjero BANCO PO

Extranjero BANCO PO

Extranjero BANKIA S.

Extranjero SCOTIABA

Extranjero BANCO DE

Extranjero BANCO BO

Extranjero BANCO DE

Extranjero SANTANDE

Extranjero SANTANDE

Extranjero SANTANDE

76.645.030-K ITAU CHILE

Extranjero TRANSCOM

Extranjero BANCO NA

Total Obliga


ONSOLIDADOS INTERM

EROS CORRIENT

corrientes al 30 d

ad Acreedora (Bancos)

STADO

HILE

STADO

HILE

HILE

ANTANDER SANTIAGO

HILE

ANTANDER SANTIAGO

AU CHILE

AU CHILE

ANTANDER SANTIAGO

HILE

HILE

O DE OBRAS PÚBLICAS

HILE

HILE

HILE

HILE

HILE



PAÑOL DE CRÉDITO. S. A

PAÑOL DE CRÉDITO. S.A

OPULAR ESPAÑOL, S. A.


K S. A.

K S. A.

ANTANDER

ANTANDER



A.

NK

E LA PRODUCCIÓN S.A.

OLIVARIANO

E LA PRODUCCIÓN S.A.

ER INTERNATIONAL

ER INTERNATIONAL

ER INTERNATIONAL

E

M BANK LIMITED

ACIONAL IVECO

aciones con Bancos


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

de Septiembre de 2

País Acreedora

Hasta 9días

MUSD

CHILE

CHILE 7

CHILE 1

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE 1.2

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

A. ESPAÑA

. ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

CHILE 2

ECUADOR

ECUADOR

ECUADOR

EE.UU.

EE.UU.

EE.UU.

CHILE

BARBADOS

ARGENTINA

2.9

DADOS INTERMEDIOS INTERMEDIOS

2013 (NO AUDITADOS)

NTES

2013

90

D

Más de 90 días hasta 1 año

MUSD

PCo

26 1.488

736 645

41 119

93 -

- 1.340

- 1.258

- 4.063

- 1.013

293 1.250

73 -

75 -

- 49

- 773

- 733

- 197

- 4.184

- 5.171

- 1.850

- 4.627

- 2.758

- 426

- 563

21 63

- 103

22 68

- -

3 11

13 40

- 406

45 -

3 2 5 -

8 8

236 726

58 100

55 18

- -

- 9

- 4

- 6

- 1.366

6 3

10 17

922 35.457

) •

Porción orto Plazo MUSD

De 1 a 3 años

MUSD

D

M

1.514 -

1.381 2.578

260 476

93 2.340

1.340 670

1.258 -

4.063 4.000

1.013 2.000

2.543 2.500

73 3.333

75 2.500

49 3.750

773 1.937

733 1.836

197 474

4.184 -

5.171 -

1.850 -

4.627 -

2.758 -

426 430

563 270

84 167

103 -

90 190

- 4.159

14 12

53 111

406 -

45 -

5 - 5 -

16 -

962 1.804

158 -

73 -

- 2.277

9 6.000

4 2.000

6 4.000

1.366 1.340

9 106

27 94

38.379 51.354

e 3 a 5 años

MUSD

5 años o más

MUSD

PoLarg

M

- -

645 -

476 118

2.340 -

- -

- -

- -

- -

- -

1.667 -

2.500 -

1.250 -

1.687 -

1.599 -

316 632

- -

- -

- -

- -

- -

287 860

180 270

- -

- -

186 -

- -

- -

117 118

- -

- -

- - - -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

1 -

13.251 1.998

orción go Plazo MUSD

Total

Deuda MUSD

- 1.514

3.223 4.604

1.070 1.330

4.680 4.773

670 2.010

- 1.258

4.000 8.063

2.000 3.013

2.500 5.043

5.000 5.073

5.000 5.075

5.000 5.049

3.624 4.397

3.435 4.168

1.422 1.619

- 4.184

- 5.171

- 1.850

- 4.627

- 2.758

1.577 2.003

720 1.283

167 251

- 103

376 466

4.159 4.159

12 26

346 399

- 406

- 45

- 5- 5

- 16

1.804 2.766

- 158

- 73

2.277 2.277

6.000 6.009

2.000 2.004

4.000 4.006

1.340 2.706

106 115

95 122

66.603 104.982

C

C

RUT Deudor

96.566.94

96.566.94

96.566.94

96.566.94

96.566.94

96.566.94

96.566.94

76.087.70

96.566.94

96.566.94

96.566.94

96.566.94

76.087.70

76.087.70

76.087.70

76.139.80

76.139.80

76.139.80

76.139.80

76.139.80

76.139.80

76.256.54

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

81

Continuación NOT

Continuación a) O

ra Entidad Deudora

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

02-6 CL - CAMSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

40-K CL - AGUNSA

02-6 CL - CAMSA

02-6 CL - CAMSA

02-6 CL - CAMSA

03-2 CL - CACSA

03-2 CL - CACSA

03-2 CL - CACSA

03-2 CL - CACSA

03-2 CL - CACSA

03-2 CL - CACSA

45-5 CL - CAS

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA

o ES - AGUNSA o PE - IMUPESA o EC - ARETINA

o EC - ARETINA

o EC - MARGLOBAL

o PA - IMUSA

o PA - IMUSA o PA - IMUSA o AR – IMUSA

o GT – AGUNSA

o AR - MARPACIFICO

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

Obligaciones con b

a País

Deudora Ac

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 76.6

CHILE 76.6

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 61.2

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 97.0

CHILE 61.2

CHILE 61.2

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

ESPAÑA Extr

PERU Extr

ECUADOR Extr

ECUADOR Extr

ECUADOR Extr

PANAMA Extr

PANAMA Extr

PANAMA Extr

ARGENTINA 76.6

GUATEMALA Extr

ARGENTINA Extr

NOTAS ASTA

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCI

bancos y otras en

RUT creedora Entidad A

030.000-7 BANCO ESTA

004.000-5 BANCO CHILE

030.000-7 BANCO ESTA


032.000-8 BBVA


036.000-K BANCO SANT



645.030-K BANCO ITAU

645.030-K BANCO ITAU




202.000-0 MINISTERIO D

004.000-5 BANCO CHIL







anjero BANCO ESPA

anjero BANCO ESPA

anjero BANCO POPU

anjero BANCO POPU

anjero CAIXABANK S

anjero CAIXABANK S

anjero BANCO SANT

anjero BANCO SANT

anjero BANCO POPU

anjero BANCO POPU

anjero BANKIA S. A.

anjero SCOTIABANK

anjero BANCO DE LA

anjero BANCO BOLIV

anjero BANCO DE LA

anjero SANTANDER

anjero SANTANDER

anjero SANTANDER

645.030-K ITAU CHILE

anjero TRANSCOM B

anjero BANCO NACIO

A LOS ESTADOS FINAADOS FINANCIEROS

ONSOLIDADOS INTERM

IEROS CORRIENT

ntidades corriente

Acreedora (Bancos)

ADO

E

ADO

E

E

TANDER SANTIAGO

E

TANDER SANTIAGO

CHILE

CHILE

TANDER SANTIAGO

E

E

DE OBRAS PÚBLICAS

E

E

E

E

E

DE OBRAS PÚBLICAS

DE OBRAS PÚBLICAS

AÑOL DE CRÉDITO. S. A.

AÑOL DE CRÉDITO. S.A.

ULAR ESPAÑOL, S. A.


S. A.

S. A.

TANDER

TANDER



K

A PRODUCCIÓN S.A.

VARIANO

A PRODUCCIÓN S.A.

INTERNATIONAL

INTERNATIONAL

INTERNATIONAL

BANK LIMITED

ONAL IVECO

NCIEROS CONSOLIDA CONSOLIDADOS IN

MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

es al 30 de Septiem

País Acreedora

Tipo de Deuda

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Contractual

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Préstamo

CHILE Contractual

CHILE Contractual

ESPAÑA Hipotecario

ESPAÑA Cuenta Créd

ESPAÑA Hipotecario


ESPAÑA Préstamo

ESPAÑA Hipotecario


ESPAÑA Préstamo

ESPAÑA Préstamo


ESPAÑA Préstamo

CHILE Préstamo

ECUADOR Préstamo

ECUADOR Préstamo

ECUADOR Préstamo

EE.UU. Préstamo

EE.UU. Préstamo

EE.UU. Préstamo

CHILE Préstamo

BARBADOS Préstamo

ARGENTINA Préstamo

ADOS INTERMEDIOS NTERMEDIOS

2013 (NO AUDITADOS)

ENTES

mbre de 2013

Tipo Amortización

NCont

Anual 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Anual 1

Semestral 1

Anual 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Anual 1

Mensual 1

dito Vencimiento 1

Mensual 1

dito Vencimiento 1

Mensual 1

Mensual 1

dito Vencimiento 1

Vencimiento 1

Mensual 1

dito Vencimiento 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Semestral 1

Mensual 1

Anual 1

) •

N° tratos Moneda

MontoOrigin(Miles

1 CLP 3.000

1 CLP 2.600

1 CLF

1 CLF

1 USD 6

1 USD 5

1 USD 16

1 USD 5

1 USD 5

1 USD 5

1 USD 5

1 USD 5

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 CLF

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 EUR 3

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 EUR

1 USD 3

1 USD

1 USD

1 USD 4

1 USD 61 USD 21 USD 41 USD 61 USD 1 ARS

o al s) Tasa de interés

0.000 TAB CLP

0.000

52

102

6.700

5.000 Libor

6.000 Libor

5.000 Libor

5.000 Libor

5.000 Libor 1

5.000

5.000

95

90

39

89

110

39

100

60

77

43

420 Euribor

200 Euribor 3

837 Euribor 3

3.613 Euribor 3

40

370 Euribor 3

300 Euribor 1

99

23 Acue

100

100 Libor 90 Reuter + 2,3.000

450

220

4.000

6.000

2.000

4.000

6.700 Libor 180 U

150

156

Nominal Vcmto 1

P 90 + 2,03% 2014

7,60% 2016

6,10% 2018

4,28% 2018

5,15% 2015

r 180 + 2,3% 2014

r 180 + 0,4% 2015

r 180 + 3,1% 2016

r 180 + 2,8% 2015

180 + 2,95% 2017

3,44% 2018

4,24% 2016

7,07% 2018

7,07% 2018

4,51% 2025

5,32% 2013

5,32% 2013

5,32% 2013

4,07% 2013

3,94% 2013

4,51% 2025

2,69% 2023

r 90 + 2,25% 2016

360 + 5,75% 2014

360 + 1,15% 2018

360 + 0,86% 2014

5,38% 2015

360 + 2,50% 2020

180 + 4,25% 2014

6,95% 2013

erdo + 6,95% 2014

8,50% 2013

5% + 1,15% 2014

5,1% 2015

8,50% 2014

9,00% 2014

8,00% 2017

3,00% 2016

4,00% 2017

3,00% 2015

USD + 1,87% 2015

8,00% 2017

3,86% 2018

C b

9

9

9

9

9

9

9

9

E

E

E

E

E

82

Continuación NOT

b) Obligaciones ar

RUT Deudora Enti

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

Extranjero ES - AGU

Extranjero ES - AGU

Extranjero AR - MA

Extranjero US - AG

Extranjero US - AG

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

rrendamientos fin

dad Deudora Pa

Deud

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA ESPAÑ

UNSA ESPAÑ

RPACIFICO ARGEN

UNSA EE.UU.

UNSA EE.UU.

NOTAS ASTA

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCIE

ancieros corriente

ís dora RUT Acreedora

99.512.160-3

97.004.000-5

96.588.080-1

97.036.000-K

97.032.000-8

97.004.000-5

97.004.000-5

97.032.000-8

ÑA Extranjero

ÑA Extranjero

NTINA Extranjero

. Extranjero

. Extranjero

Total Obligaciones

Total Obligaciones

Más Instrumentos d

Total Pasivos corrie


ONSOLIDADOS INTERM

EROS CORRIENT

es al 30 de Septie

Entidad Acreedora (

METLIFE S. A.

BANCO CHILE

PRINCIPAL CÍA.DE SEGU

BANCO SANTANDER

BBVA

BANCO CHILE

BANCO CHILE

BBVA

SANTANDER DE LEASING

SANTANDER S. A.

BBVA BANCO FRANCES

WELLS FARGO FINANCIA


arrendamiento financiero

con bancos y arrendamiento

derivados financieros Nota 2

entes/ No corrientes


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

embre de 2013

Bancos) País

Acreedor

CHILE

CHILE

ROS DE VIDA CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

G S.A. ESPAÑA

ESPAÑA

ARGENTI

AL EE.UU.

AL EE.UU.

o C/Plazo

20 f


2013 (NO AUDITADOS)

NTES

ra

Hasta 90 días MUSD

Más de 90 días hasta 1

año MUSD

75 171

259 729

345 785

188 557

19 57

34 102

4 1

126 381

36 110

3 9

NA 21 44

1 -

1 4

1.112 2.950

4.034 38.407

58 -

4.092 38.407

) •

Porción Corto Plazo MUSD

De 1 a 3 años MUSD

De5 aMU

246 20

988 2.077

1.130 2.259 2

745 1.275

76 105

136 59

5 -

507 1.066

146 317

12 26

65 21

1 -

5 33

4.062 7.258 4

42.441 58.612 17

58 27

42.499 58.639 17

e 3 a años USD

5 años o más MUSD

PorciónLargo PlazoMUSD

- - 2

487 538 3.10

2.530 15.885 20.67

674 539 2.48

- - 10

- - 5

- -

610 - 1.67

352 1.527 2.19

9 - 3

- - 2

- -

- - 3

4.662 18.489 30.40

7.913 20.487 97.01

- - 2

7.913 20.487 97.03

n

Total Deuda MUSD

20 266

02 4.090

74 21.804

88 3.233

05 181

59 195

- 5

76 2.183

96 2.342

35 47

21 86

- 1

33 38

09 34.471

12 139.453

27 85

39 139.538

Contin

Contin

R

96

96

96

96

96

96

96

96

Ex

Ex

Ex

Ex

Ex

83

nuación NOTA 20

nuación b) Obliga

RUT Deudora Entidad D

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

6.566.940-K CL - AGUN

xtranjero ES - AGUN

xtranjero ES - AGUN

xtranjero AR - MARP

xtranjero US - AGUN

xtranjero US - AGUN

NOTAS A LOS ESTAD

0 - OTROS PASIV

aciones arrendam

Deudora País Deudora

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA ESPAÑA

SA ESPAÑA

PACIFICO ARGENTINA

NSA EE.UU. NSA EE.UU.

NOTAS

DOS FINANCIEROS CO

VOS FINANCIEROS

mientos financieros

RUT Acreedora En

99.512.160-3 METLIFE

97.004.000-5 BANCO C

96.588.080-1 PRINCIP

97.036.000-K BANCO

97.032.000-8 BBVA

97.004.000-5 BANCO C

97.004.000-5 BANCO C

97.032.000-8 BBVA

Extranjero SANTAN

Extranjero SANTAN

Extranjero BBVA BA

Extranjero WELLS F

Extranjero WELLS F

AS A LOS ESTADOS FISTADOS FINANCIERO

ONSOLIDADOS INTERM

S CORRIENTES Y

s corrientes al 30

ntidad Acreedora (Bancos)

E S. A.

CHILE

PAL CÍA.DE SEGUROS DE V

SANTANDER

CHILE

CHILE

DER DE LEASING S.A.

DER S. A.

ANCO FRANCES

FARGO FINANCIAL

FARGO FINANCIAL

NANCIEROS CONSOLOS CONSOLIDADOS

MEDIOS SEPTIEMBRE 2

NO CORRIENTES

de Septiembre de

País Acreedora

TipDe

CHILE Lea

CHILE Lea

VIDA CHILE Lea

CHILE Lea

CHILE Lea

CHILE Lea

CHILE Lea

CHILE Lea

ESPAÑA Lea

ESPAÑA Lea

ARGENTINA Lea

EE.UU. Lea

EE.UU. Lea

LIDADOS INTERMEDIOSS INTERMEDIOS

2013 (NO AUDITADOS)

S

e 2013

po de euda

Tipo Amortiza

ción

N°Con

s

sing Mensual 2

sing Mensual 3

sing Mensual 1

sing Mensual 4

sing Mensual 1

sing Mensual 1

sing Mensual 2

sing Mensual 1

sing Mensual 1

sing Mensual 1

sing Mensual 2

sing Mensual 1

sing Mensual 1

S

) •

° ntratos Moneda

MontOrigin(Miles

2 CLF

3 CLF

1 CLF

4 CLF

1 CLF

1 CLP 219.

2 USD

1 USD 2.4

1 EUR 2.

1 EUR

2 ARS

1 USD

1 USD

to nal s)

Tasa de interés

Nominal

106 8,59%

153 4,89%

566 5,67%

167 4,59% 2

5 3,95%

620 7,01%

44 3,95%

493 3,54%

296 6,20%

46 5,29%

48 1,63%

37 6,61%

64 6,52%

Vencimiento

2013 – 2014

2013 – 2016 – 2022

2027

2015 – 2017 – 2018-2025

2016

2015

2014

2017

2022

2017

2014

2014

2014

C c

R

9

9

9

9

9

9

9

9

9

9

8

8

7

7

7

7

7

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

E

84

Continuación NOT

c) Obligacio

RUT Deudora Entidad

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

96.566.940-K CL - AGUN

82.994.500-2 CL - AGEN

82.994.500-2 CL - AGEN

76.087.702-6 CL - CAMS

76.087.702-6 CL - CAMS

76.087.702-6 CL - CAMS

76.139.803-2 CL - CACS

76.139.803-2 CL - CACS

Extranjero ES - AGUN











Extranjero EC - ARET

Extranjero PA - IMUS




Extranjero AR - IMUS

Extranjero GT - AGUN

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

nes con bancos y

d Deudora País Deudo

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NSA CHILE

NOR CHILE

NOR CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

SA CHILE

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

NSA ESPAÑA

TINA ECUADOR

A PANAMA

A PANAMA

A PANAMA

A PANAMA

SA ARGENTINA

NSA GUATEMAL

NOTASST

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCIE

y otras entidades

ora RUT Acreedora

97.030.000-7 BA

97.030.000-7 BA

97.023.000-9 CO

97.036.000-K SA

97.036.000-K SA

97.036.000-K SA

97.032.000-8 BBV

97.004.000-5 BA

97.004.000-5 BA

76.645.030-K BA

97.006.000-6 CR

97.006.000-6 CR

97.004.000-5 BA

97.004.000-5 BA

61.202.000-0 MIN

97.004.000-5 BA

61.202.000-0 MIN

Extranjero ES

Extranjero ES

Extranjero PO

Extranjero PO

Extranjero PO

Extranjero PO

Extranjero CA

Extranjero CA

Extranjero BA

Extranjero BA

Extranjero BA

Extranjero BA

Extranjero SA

Extranjero SA

Extranjero SA

Extranjero SA

A 76.645.030-K ITA

LA Extranjero TRA

Tot


ONSOLIDADOS INTERM

EROS CORRIENT

no corrientes al 3

Entidad Acreedora (Banc

NCO ESTADO

NCO ESTADO

ORPBANCA

NTANDER SANTIAGO

NTANDER SANTIAGO

NTANDER SANTIAGO

VA

NCO CHILE

NCO CHILE

NCO ITAU CHILE

RÉDITO E INVERSIONES

RÉDITO E INVERSIONES

NCO CHILE

NCO CHILE

NISTERIO DE OBRAS PÚBL

NCO CHILE

NISTERIO DE OBRAS PÚBL





OPULAR ESPAÑOL S. A.


AIXABANK S. A.

AIXABANK S. A.

NKIA S. A.

NKIA S. A.

NKIA S. A.

NCO DE LA PRODUCCIÓN

NTANDER INTERNATIONA




AU CHILE

ANSCOM BANK LIMITED

tal Obligaciones con Bancos


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

31 de Diciembre de

cos) País

Acreedora

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

LICAS CHILE

CHILE

LICAS CHILE

A. ESPAÑA

A. ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

ESPAÑA

N S.A. ECUADOR

AL EE.UU.

AL EE.UU.

AL EE.UU.

AL EE.UU.

CHILE

BARBADOS

s

DADOS INTERMEDIOS INTERMEDIOS

2013 (NO AUDITADOS)

NTES

e 2012

Hasta 90 días

MUSD


año MUSD

60 1.563

- 250

- 1.360

- 753

2.241 2.000

- 1.252

714 670

1.289 -

73 1.000

- 31

8 10

24 52

- 606

- 593

- 205

- 4.266

- 443

20 61

- 74

21 65

- -

3 8

- 25

3 10

12 38

8 23

- 132

- 66

- 226

- 2.019

- 4.032

32 -

21 -

- 1.354

9 27

4.538 23.214

) •

Porción Corto Plazo

MUSD

De 1 a 3 años

MUSD

1.623 1.563

250 495

1.360 2.709

753 -

4.241 8.000

1.252 3.750

1.384 2.010

1.289 1.250

1.073 2.000

31 2.500

18 -

76 -

606 1.990

593 1.886

205 -

4.266 -

443 -

81 168

74 -

86 181

- 4.039

11 2

25 -

13 22

50 106

31 8

132 -

66 -

226 100

2.019 -

4.032 -

32 2.000

21 4.000

1.354 2.010

36 116

27.752 40.905

De 3 a 5 años

MUSD

5 años o más

MUSD

PL

M

- -

495 246

1.354 -

- -

- -

- -

- -

- -

1.000 -

2.500 -

- -

- -

2.296 -

2.177 -

- 1.633

- -

- 1.776

58 -

- -

194 59

- -

- -

- -

- -

112 158

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

10.186 3.872

Porción Largo Plazo MUSD

Total Deuda MUSD

1.563 3.186

1.236 1.486

4.063 5.423

- 753

8.000 12.241

3.750 5.002

2.010 3.394

1.250 2.539

3.000 4.073

5.000 5.031

- 18

- 76

4.286 4.892

4.063 4.656

1.633 1.838

- 4.266

1.776 2.219

226 307

- 74

434 520

4.039 4.039

2 13

- 25

22 35

376 426

8 39

- 132

- 66

100 326

- 2.019

- 4.032

2.000 2.032

4.000 4.021

2.010 3.364

116 152

54.963 82.715

C

C

RUT Deudora

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

82.994.500-2

82.994.500-2

76.087.702-6

76.087.702-6

76.087.702-6

76.139.803-2

76.139.803-2

Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero

Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero Extranjero

85

Continuación NOT

Continuación c) O

Entidad Deudora País De

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGUNSA CHILE

CL - AGENOR CHILE

CL - AGENOR CHILE

CL - CAMSA CHILE

CL - CAMSA CHILE

CL - CAMSA CHILE

CL - CACSA CHILE

CL - CACSA CHILE

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑ

ES - AGUNSA ESPAÑA

ES - AGUNSA ESPAÑA

ES - AGUNSA ESPAÑA

EC - ARETINA ECUAD

PA - IMUSA PANAM

PA - IMUSA PANAM

PA - IMUSA PANAM

PA - IMUSA PANAM

AR - IMUSA ARGEN

GT - AGUNSA GUATE

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

Obligaciones con b

eudora RUT

Acreedora

97.030.000-7 BA

97.030.000-7 B

97.023.000-9 C

97.036.000-K S

97.036.000-K S

97.036.000-K S

97.032.000-8 B

97.004.000-5 B

97.004.000-5 B

76.645.030-K B

97.006.000-6 C

97.006.000-6 C

97.004.000-5 B

97.004.000-5 B

61.202.000-0 M

97.004.000-5 B

61.202.000-0 M

ÑA Extranjero ES

ÑA Extranjero ES

ÑA Extranjero PO

ÑA Extranjero PO

ÑA Extranjero PO

ÑA Extranjero PO

ÑA Extranjero CA

ÑA Extranjero CA

A Extranjero BA

A Extranjero BA

A Extranjero BA

OR Extranjero BA

A Extranjero SA

A Extranjero SA

A Extranjero SA

A Extranjero SA

TINA 76.645.030-K IT

MALA Extranjero TR

NOTAS ASTA

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCIE

bancos y otras en

Entidad Acreedora (Banc

ANCO ESTADO

BANCO ESTADO

ORPBANCA

SANTANDER SANTIAGO

SANTANDER SANTIAGO

SANTANDER SANTIAGO

BBVA

BANCO CHILE

BANCO CHILE

BANCO ITAU CHILE

CRÉDITO E INVERSIONES

CRÉDITO E INVERSIONES

BANCO CHILE

BANCO CHILE

MINISTERIO DE OBRAS PÚB

BANCO CHILE

MINISTERIO DE OBRAS PÚB

SPAÑOL DE CRÉDITO. S.

SPAÑOL DE CRÉDITO. S.





AIXABANK S. A.

AIXABANK S. A.

ANKIA S. A.

ANKIA S. A.

ANKIA S. A.

ANCO DE LA PRODUCCIÓ

ANTANDER INTERNATION




TAU CHILE

RANSCOM BANK LIMITED


ONSOLIDADOS INTERM

EROS CORRIENT

ntidades no corrie

cos) País

Acreedora T

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

CHILE P

BLICAS CHILE C

CHILE C

BLICAS CHILE C

A. ESPAÑA H

A. ESPAÑA C

ESPAÑA H

ESPAÑA C

ESPAÑA P

ESPAÑA C

ESPAÑA P

ESPAÑA H

ESPAÑA P

ESPAÑA P

ESPAÑA P

N S.A. ECUADOR P

NAL EE.UU. P

NAL EE.UU. P

NAL EE.UU. P

NAL EE.UU. P

CHILE P

BARBADOS P


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

entes al 31 de Dicie

Tipo de Deuda Tipo

Amortizac

Préstamo Anual

Préstamo Semestra

Préstamo Semestral

Préstamo Semestra

Préstamo Semestra

Préstamo Semestra

Préstamo Semestra

Préstamo Anual

Préstamo Anual

Préstamo Semestra

Préstamo Mensual

Préstamo Mensual

Préstamo Semestral

Préstamo Semestral

Contractual Anual

Contractual Anual

Contractual Anual

Hipotecario Mensual

Cuenta Crédito Vencimien

Hipotecario Mensual


Préstamo Mensual


Préstamo Mensual

Hipotecario Mensual

Préstamo Mensual

Préstamo Vencimien

Préstamo Vencimien

Préstamo Anual

Préstamo Anual

Préstamo Anual

Préstamo Semestral

Préstamo Anual

Préstamo Semestral

Préstamo Mensual


2013 (NO AUDITADOS)

NTES

embre de 2012

ción N°

Contratos Moned

1 CL

l 1 CL

1 CL

l 1 CL

l 1 US

l 1 US

l 1 US

1 US

1 US

l 1 US

1 CL

1 CL

1 CL

1 CL

1 CL

1 CL

1 CL

1 EU

nto 1 EU

1 EU

nto 1 EU

1 EU

nto 1 EU

1 EU

1 EU

1 EU

nto 1 EU

nto 1 EU

1 US

1 US

1 US

1 US

1 US

1 US

1 US

) •

da Monto Original

(Miles) Tas

LP 3.000.000

LF 52

LP 2.600.000

LF 110

SD 16.000

SD 5.000

SD 6.700

SD 5.000

SD 5.000

SD 5.000

LP 36.000

LP 120.000

LF 115

LF 109

LF 39

LF 200

LF 77

UR 420

UR 200

UR 837

UR 3.613

UR 23

UR 100

UR 40

UR 370

UR 70

UR 100

UR 50

SD 450

SD 2.000

SD 4.000

SD 2.000

SD 4.000

SD 6.700 Libo

SD 150

sa de interés Nominal V

TAB CLP 90 + 2,03%

6,10%

7,60%

3,78%

Libor 180 + 0,4%

Libor 180 + 2,8%

0,05%

Libor 180 + 2,3%

Libor 180 + 3,1%

Libor 180 + 2,95%

9,84%

13,56%

TAB CLP 180 + 1,5%

TAB CLP 180 + 1,5%

4,51%

Euribor 360 + 5%

4,51%

Euribor 90 + 2,25%

Euribor 360 + 5%

3,50%

Euribor 360 + 0,86%

6,96%

7,85%

5,38%

3,00%

5,10%

6,12%

6,12%

8,50%

3,50%

3,00%

4,00%

3,00%

or 180 + USD+ 1,87%

0,67%

Vcmto 1

Vcmto 2

Vcmt3

2014 -

2018 -

2016 -

2013 -

2015 -

2015 -

2015 -

2014 -

2016 -

2017 -

2013 -

2013 -

2019 -

2019 -

2025 -

2013 -

2018 -

2016 -

2013 -

2018 -

2014 -

2014 -

2013 -

2015 -

2020 -

2014 -

2013 -

2013 -

2014 -

2013 -

2013 -

2017 -

2015 -

2015 -

2017 -

o

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

C d

9

9

9

9

9

9

9

9

9

E

E

E

E

E

E

E

86

Continuación NOT

d) Obligaciones a

RUT Deudora Enti

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

96.566.940-K CL - AGU

Extranjero ES - AGU

Extranjero ES - AGU

Extranjero ES - AGU

Extranjero PE - AGU

Extranjero AR - MA

Extranjero US - AG

Extranjero US - AG

NOTAS A LOS ESTAD

TA 20 - OTROS P

arrendamientos fin

dad Deudora Pa

Deud

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA CHILE

UNSA ESPAÑ

UNSA ESPAÑ

UNSA ESPAÑ

UNSA PERÚ

RPACIFICO ARGEN

UNSA EE.UU.

UNSA EE.UU.

NOTAS ASTA

DOS FINANCIEROS CO

PASIVOS FINANCIE

nancieros no corri

ís dora RUT Acreedora

99.512.160-3

97.004.000-5

96.588.080-1

97.036.000-K

97.004.000-5

76.645.030-K

97.004.000-5

97.004.000-5

97.032.000-8

ÑA Extranjero

ÑA Extranjero

ÑA Extranjero

Extranjero

NTINA Extranjero

. Extranjero

. Extranjero

Total Obligaciones

Total Obligaciones

Más Instrumentos d

Total Pasivos corrie


ONSOLIDADOS INTERM

EROS CORRIENT

ientes al 31 de dic

Entidad Acreedora (

METLIFE S. A.

BANCO CHILE

PRINCIPAL CÍA.DE SEGU

BANCO SANTANDER

BANCO CHILE

ITAÚ CHILE

BANCO CHILE

BANCO CHILE

BBVA

SANTANDER DE LEASING

FINANZIA BANCO DE CRÉ

SANTANDER S. A.

SCOTIABANK

BBVA BANCO FRANCES



arrendamiento financiero

con bancos y arrendamiento

derivados financieros Nota 2

entes/ No corrientes


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

TES Y NO CORRIE

ciembre de 2012

Bancos) País

Acreedor

CHILE

CHILE

ROS DE VIDA CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

CHILE

G S.A. ESPAÑA

ÉDITO,S.A. ESPAÑA

ESPAÑA

PERÚ

ARGENTI

AL EE.UU.

AL EE.UU.

o C/Plazo

20 f


2013 (NO AUDITADOS)

NTES

ra

Hasta 90 días MUSD


año MUSD

111 299

270 749

348 780

177 520

34 101

- 470

- 133

4 11

21 61

34 104

3 -

3 8

22 29

NA 22 45

1 2

1 22

1.051 3.334

5.589 26.548

79 -

5.668 26.548

) •

Porción Corto Plazo MUSD

De 1 a 3 años MUSD

De5 aMU

410 199

1.019 2.082 1

1.128 2.250 2

697 1.441

135 169

470 -

133 -

15 1

82 173

138 297

3 -

11 24

51 -

67 84

3 -

23 27

4.385 6.747 5

32.137 47.652 15

79 76

32.216 47.728 15

e 3 a años USD

5 años o más MUSD

PorciónLargo PlazoMUSD

- - 19

1.243 656 3.98

2.520 17.530 22.30

760 109 2.3

- - 16

- -

- -

- -

130 - 30

331 1.626 2.25

- -

19 - 4

- -

- - 8

- -

- - 2

5.003 19.921 31.67

5.189 23.793 86.63

- - 7

5.189 23.793 86.71

n

Total Deuda MUSD

99 609

81 5.000

00 23.428

10 3.007

69 304

- 470

- 133

1 16

03 385

54 2.392

- 3

43 54

- 51

84 151

- 3

27 50

71 36.056

34 118.771

76 155

10 118.926

Contin Contin

RUT Deudora

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

96.566.940-K

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

Extranjero

87

nuación NOTA 20

nuación d) Obliga

a Entidad Deudora

CL - AGUNSA

CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA CL - AGUNSA ES - AGUNSA

ES - AGUNSA ES - AGUNSA PE - AGUNSA

AR - MARPACIFICO

US - AGUNSA

US - AGUNSA

NOTAS A LOS ESTAD

0 - OTROS PASIV

aciones arrendam

País Deudora A

CHILE 99

CHILE 97

CHILE 96

CHILE 97

CHILE 97

CHILE 76

CHILE 97

CHILE 97

CHILE 97

ESPAÑA Ex

ESPAÑA Ex

ESPAÑA Ex

PERÚ Ex

ARGENTINA Ex

EE.UU. Ex

EE.UU. Ex

NOTAS ASTA

DOS FINANCIEROS CO

VOS FINANCIEROS

mientos financieros

RUT Acreedora Entidad A

.512.160-3 METLIFE S. A

.004.000-5 BANCO CHIL

.588.080-1 PRINCIPAL

.036.000-K SANTANDER


.645.030-K ITAÚ CHILE



.032.000-8 BBVA

xtranjero SANTANDER

xtranjero FINANZIA BA

xtranjero SANTANDER

xtranjero SCOTIABANK

xtranjero BBVA BANCO

xtranjero WELLS FARG

xtranjero WELLS FARG


ONSOLIDADOS INTERM

S CORRIENTES Y

s no corrientes al

Acreedora (Bancos)

A.

E

R

E

E

E

R DE LEASING S.A.

ANCO DE CRÉDITO,S.A.

R S. A.

K

O FRANCES A

GO FINANCIAL

GO FINANCIAL


MEDIOS SEPTIEMBRE 2

NO CORRIENTES

31 de Diciembre d

País Acreedora

Tipo de

Deuda A

CHILE Leasing M

CHILE Leasing M

CHILE Leasing M

CHILE Leasing M

CHILE Leasing M

CHILE Leasing S

CHILE Leasing S

CHILE Leasing M

CHILE Leasing M

ESPAÑA Leasing M

ESPAÑA Leasing M

ESPAÑA Leasing M

PERÚ Leasing M

ARGENTINA Leasing M

EE.UU. Leasing M

EE.UU. Leasing M


2013 (NO AUDITADOS)

S

de 2012

Tipo Amortización

N° Contratos

Mensual 2

Mensual 3

Mensual 1

Mensual 3

Mensual 1

emestral 1

emestral 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 1

Mensual 2

Mensual 1

) •

Moneda

Monto Original (Miles)

Tas

CLF 106

CLF 153

CLF 566

CLF 148

CLP 219.620

USD 4.888

USD 1.268

USD 44

USD 431

EUR 2.296

EUR 35

EUR 46

USD 440

ARG 48

USD 37

USD 64

sa de interés Nominal

Vcmto 1

8,59% 2013

4,89% 2016

5,67% 2027

4,24% 2017

7,01% 2015

2,58% 2013

5,69% 2013

3,95% 2014

3,75% 2017

2,90% 2022

8,25% 2013

5,29% 2017

6,85% 2013

1,63% 2014

6,61% 2014

6,52% 2014

Vcmto 2

Vcmto 3

Vcmto

4

2014 -

2016

2022

-

-

2015

2018

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2014 -

-

-

-

-

o

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

88

Continua e) Contra

Co

Banco Estado

Banco Chile

Banco Estado

Banco Chile

BBVA

Banco Chile

Banco Santan

Banco Chile

Banco Santan

Banco Itaú

Banco Itaú

Banco Santan

Banco Chile

Banco Chile

Ministerio de O

Banco Chile

Banco Chile

Banco Chile

Banco Chile

Banco Chile

Ministerio de O

Ministerio de O

Banco Españo

Banco Españo

Banco Popula

Banco Popula

Caixabank S.

Caixabank S.

Banco Santan

Banco Santan

Banco Popula

Banco Popula

Bankia S.A.

Scotiabank

Banco de la P

Banco Bolivar

Banco de la P

Banco Santan

Banco Santan

Banco Santan

Banco Itaú Ch

Transcom Ban

Banco Nacion

NOTAS

ción NOTA

atos obligacio

ontratos Obligacio

nder Santiago

nder Santiago

nder Santiago

Obras Públicas

Obras Públicas

Obras Públicas

ol de Crédito, S.A.

ol de Crédito, S.A.

r Español, S.A.

r Español, S.A.

A.

A.

nder

nder

r Español, S.A.

r Español, S.A.

roducción S. A.- Pr

iano

roducción S. A.- Pr

nder International

nder International

nder International

hile

nk Limited (Barbad

al Iveco

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

20 - OTROS

ones con ba

ones con Bancos

rodubanco

rodubanco

os)


OS FINANCIEROS

S PASIVOS F

ncos y comp

N°


CONSOLIDADOS

FINANCIERO

pañías de lea

° de Contratos

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1


INTERMEDIOS S

OS CORRIEN

asing vigente

Moneda

CLP

CLP

CLF

CLF

USD

USD

USD

USD

USD

USD

USD

USD

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

EUR

USD

USD

USD

USD

USD

USD

USD

USD

USD

ARG

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

TES Y NO C

es al 30.09.1

Tipo de Amortiz

Anual

Semestral

Semestral

Semestral

Semestral

Anual

Semestral

Anual

Semestral

Semestral

Semestral

Semestral

Semestral

Semestral

Anual

Anual

Anual

Anual

Anual

Anual

Anual

Anual

Mensual

Vencimiento

Mensual

Vencimiento

Mensual

Mensual

Vencimiento

Vencimiento

Mensual Vencimiento

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Semestral

Semestral

Semestral

Semestral

Mensual

Anual

3 (NO AUDITADOS

ORRIENTES

3

zación Tasa E

%

5,

7,

6,

4,

5,

3,

4,

4,

3,

3,

3,

4,

5,

5,

4,

3,

5,

5,

4,

4,

4,

2,

3,

8,

3,

2,

5,

3,

4,

6,

6,

9,

3,

4,

8,

8,

8,

3,

4,

2,

3,

8,

3,

S) •

S

Efectiva %

96

60

10

28

15

00

55

62

38

57

40

24

11

09

51

94

45

45

15

01

51

69

33

92

78

18

38

02

68

95

52

39

15

98

50

55

00

00

00

90

17

00

86

89

Continua Continua

Contratos

Metlife S.A.

Banco Chile

Principal

Banco Santan

BBVA

Banco Chile

Banco Chile

BBVA

Santander de

Santander S. A

BBVA Banco F

Wells Fargo F

Wells Fargo F

En los cocoincidencpuedan va

NOTAS

ción: NOTA

ción e) Cont

Obligaciones de

nder

Leasing, S.A., E.F

A.

Francés

inancial

inancial

ontratos de ocia entre la ariar la tasa.

NOTAS A LOSSTADOS

S A LOS ESTADO

20 - OTROS

tratos obliga

arrendamiento fin

.C.

obligaciones Tasa Nomina


OS FINANCIEROS

S PASIVOS F

ciones con b

nanciero N°

con bancos al y la Tasa


CONSOLIDADOS

FINANCIERO

bancos y com

° de Contratos

2

3

1

4

1

1

1

2

1

1

2 1

1

y obligaciona Efectiva po


INTERMEDIOS S

OS CORRIEN

mpañías de l

Moneda

CLF

CLF

CLF

CLF

CLF

CLP

USD

USD

EUR

EUR

ARG

USD

USD

nes por arreor no afectarl

RMEDIOS OS

SEPTIEMBRE 2013

NTES Y NO C

leasing vige

Tipo de Amortiz

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

Mensual

endamientos le otros gast

3 (NO AUDITADOS

CORRIENTES

ntes al 30.09

zación Tasa E

%

8,

4,

5,

4,

3,

7,

3,

3,

6,

5,

1,

6,

6,

financieros, tos asociado

S) •

S

9.13

Efectiva %

58

85

67

59

95

01

95

54

20

69

63

61

52

existe s que

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS

STADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS


Continuación NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES f) Instrumentos financieros – Contratos derivados Al cierre de cada ejercicio el Grupo mantiene contratos Swap IRS con instituciones financieras, los cuales son utilizados para cubrir la exposición a la tasa de interés de préstamos bancarios. Los anteriores son medidos al valor razonable con cambios en resultado, y son registrados bajo el rubro Otros Activos y Pasivos Financieros. Los métodos de valorización son los valores de mercado o MTM, que indican las instituciones financieras proveedoras en cada contrato.

30.09.13 31.12.12

Resumen de derivados vigentes PASIVOS PASIVOS

Rut

Entidad

Moneda Conceptos

Corriente MUSD

No Corriente MUSD

Corriente MUSD

No Corriente MUSD

Extranjero Banco ITAU BBA S.A. USD Swap de tasa de interés (4) 57 23 72 49

Extranjero Bankia S. A. EUR Tarjetas de crédito 8 - 10 -

Extranjero Banco Popular Español S. A. EUR Intereses préstamo (7) - (3) -

Extranjero Banco Español de Crédito EUR Swap de tasa de interés (Europa 2) - 4 - 10

Extranjero Banco Popular Español EUR Swap de tasa de interés (Europa 4) - - - 17

Total 58 27 79 76

Instrumentos derivados financieros al 30.09.13

MUSD 58 Incluido en “Otros pasivos financieros corrientes” por MUSD 42.499

MUSD 27 Incluido en “Otros pasivos financieros no corrientes” por MUSD 97.039

Instrumentos derivados financieros al 31.12.12

MUSD 79 Incluido en “Otros pasivos financieros corrientes” por MUSD 32.216

MUSD 76 Incluido en “Otros pasivos financieros no corrientes” por MUSD 86.710




Continuación NOTA 20 - OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES A continuación se detallan los derivados contratados por el Grupo según se muestran en los períodos siguientes, cuyos desgloses por vencimientos de los valores nocionales o contractuales y las partidas por las cuales se originan las coberturas, son las que se indican a continuación: Otros Pasivos financieros, corrientes (sólo información)

Detalle de instrumentos derivados

VALOR NOCIONAL (Partidas Cubiertas) al 30.09.13 2013

MUSD2014

MUSD

Swap de tasa de interés (4) 2.680 2.010 Gasto financiero Banco ITAU BBA S.A.

Swap de tasa de interés (Europa 2) 252 - Gasto financiero Banco Español de Crédito

Total 2.932 2.010

Detalle de instrumentos derivados

VALOR NOCIONAL (Partidas Cubiertas) al 31.12.12 2012

MUSD2013

MUSD

Swap de tasa de interés (4) 3.350 3.350 Gasto financiero Banco ITAU BBA S.A.

Swap de tasa de interés (Europa 2) 306 225 Gasto financiero Banesto Español de Crédito

Swap de tasa de interés (Europa 4) 520 - Gasto financiero Banco Popular Español

Total 4.176 3.575




NOTA 21 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (IAS 1)

a) Clases de acreedores y otras cuentas por pagar corriente

30.09.13 31.12.12

Corriente No Corriente Corriente No Corriente Clases de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar

MUSD MUSD MUSD MUSD Acreedores comerciales 53.740 - 58.963

-

Otras Cuentas por pagar 51.476 - 39.862-

Total 105.216 98.825

b) Principales acreedores comerciales, corriente

Detalle acreedores comerciales

30.09.13 31.12.12

Rut País MUSD MUSD

87.756.500 - 9 Enap Refinerías S.A. Chile 5.073 -

93.659.000 - 4 Constructora Salfa S.A. Chile 1.364 1.473

85.567.300 - 2 Unión Comercial Unimesa SPA Chile 1.012 -

99.520.000 – 7 Cía. De Petróleos de Chile Copec S. A. Chile 854 65

96.726.480 - 6 Thyssenkrupp Elevadores S. A. Chile 840 -

96.908.870 - 3 Terminal Pacífico Sur Valparaíso S.A Chile 718 359

Extranjero Cosiarma Spa España 704 608

92.604.000 - 6 Empresa Nacional de Petróleo Chile 581 -

Extranjero APM Terminal Callao S. A. Perú 506 -

Extranjero Bunkerbaires Argentina 388 1.500

96.908.930-0 San Vicente Terminal Int. S. A. Chile 369 264

96.789.280-7 Cía. Portuaria Mejillones S. A. Chile 349 25

79.610.470 - 8 Transportes Tamarugal Ltda. Chile 292 655

77.610.130-3 Sociedad Comercial Galicia Shipping y Cía. Ltda. Chile 288 344

Extranjero TCV Stevedoring Company S.A. España 287 238

9.657.415 - 5 Claudio Eugenio Vallejos Bastías Chile 268 85

99.525.990 - 7 Consir S.A. Chile 246 -

Extranjero Trader Containers Estados Unidos 230 -

Extranjero Pérez Torres Marítima, S.L. España 225 223

79.835.050 - 1 Transportes P. Julio Martinez Ltda. Chile 220 218

92.011.000-2 Empresa Nacional de Energía Enex S. A. Chile 218 -

76.016.928 – 5 C & L Security Chile Ltda. Chile 199 178

76.177.379 - 8 Jaime Esteban Santibáñez Molina Chile 193 160

Extranjero Marítima Candina, S.L. España 192 214

Extranjero Comexa S. A. Perú 178 -

Extranjero Petrobras Energía S. A. Argentina 177 -

96.822.000 - 4 Inversiones Cargo América S.A. Chile 158 337

76.018.736 – 4 MTO Servicios Generales Ltda. Chile 158 196

76.060.201 - 9 Transportes Santa Nana Silvano Bastías EIRL Chile 150 152

Extranjero Kawasaki del Perú S.A. Perú 141 318

96.500.950 - 7 Sitrans Servicios Integrales de Transporte Ltda. Chile 137 325

8.116.583 - 1 Carlos Arturo Masafierro Azocar Chile 123 157

76.102.619 - 4 Arriendo Maquinarias Royal Rental S.A. Chile 118 59

76.168.392 - 6 Inversiones Ica Ltda. Chile 112 -

96.550.960 - 7 Sodexo Servicios S. A. Chile 98 105

Varios 36.574 50.705

Total 53.740 58.963




Continuación NOTA 21 - ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR (IAS 1) c) Otras cuentas por pagar, corriente

Cuentas por pagar, corriente

30.09.13 31.12.12

MUSD MUSD

Varios relacionados con el personal 6.942 5.985

Facturas por recibir 3.851 3.282

Dividendos por pagar accionistas 9.584 10.294

Participación Directorio 852 1.655

Impuestos de retención 659 1.028

IVA por pagar armadores 776 575

Cobro pólizas por cuenta compañía de seguros 300 1

Cuentas corrientes representados 17.834 4.620

Otros por pagar varios 9.296 11.703

Provisión egresos explotación 660 662

Provisión gastos administración 722 57

Total 51.476 39.862 d) Resumen cuentas por pagar comerciales y otras por pagar por tipo de moneda

Tipos de moneda

Tipo de Moneda

30.09.13

MUSD 31.12.12

MUSD

Peso Chileno CLP 30.670 23.174

Dólar Estadounidense USD 41.705 52.864

Euro EUR 8.452 8.363

Peso Argentino ARS 1.363 1.443

Nuevo Sol Peruano PEN 5.045 5.571

Peso Mexicano MXN 17.981 7.410

Total 105.216 98.825 Los saldos incluidos en este rubro no se encuentran afectos a intereses. e) Términos y condiciones para las cuentas por pagar. La Sociedad ha definido como política el cumplimiento de obligaciones a Acreedores comerciales y otras cuentas

por pagar a 30 días desde la recepción de la factura del acreedor.




NOTA 22 - PROVISIONES (IAS 1 y 37)

a) Otras Provisiones a Corto plazo

Otras provisiones a Corto Plazo 30.09.13 31.12.12

MUSD MUSD

Otras Provisiones, Corriente 961 887

Total Provisiones Corriente 961 887

Movimientos Otras provisiones a corto plazo 30.09.13 31.12.12 MUSD MUSD

Provisión total saldo inicial 887 2.085

Provisiones adicionales 480 1.388

Provisión utilizada (398) (2.590)

Incremento (Decremento) en el cambio de moneda extranjera (8) 4

Cambios en provisiones, total 74 (1.198)

Provisión total, saldo final 961 887

b) Información a Revelar Sobre Provisiones Otras Provisiones a Corto Plazo corresponde a obligaciones existentes a la fecha de los estados financieros, surgidas como consecuencia de sucesos pasados en los que pueden derivarse perjuicios cuyo monto y momento de cancelación son incierto, se registran en el estado de situación financiera como provisiones por el valor actual del monto más probable que se estima que la sociedad tendrá que desembolsar para cancelar la obligación. Detalle Otras provisiones a corto plazo

PROVISIONES Corrientes

30.09.13 31.12.12

MUSD MUSD

Finiquitos 758 -

Varias 203 887

Total 961 887




NOTA 23 - PROVISIONES NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Indemnizaciones por años de servicios La obligación por indemnizaciones por años de servicio pactadas con el personal en virtud de los convenios suscritos entre las partes, es registrada al valor actual de la obligación total sobre la base del método de costo proyectado del beneficio. La sociedad ha utilizado los siguientes supuestos en la determinación del valor actual de las Indemnizaciones por años de servicio – IAS – al 30.09.13:

Tasa de interés real (Tasa BCU a 10 años) 2,43% Tasa de rotación voluntaria 1,52% Tasa de rotación por necesidad de la empresa 1,31% Tasa de incremento salarial 2,05% Edad de jubilación hombres 65 Edad de jubilación mujeres 60 Uso de tabla de mortalidad e invalidez

Indemnizaciones por años de servicios La obligación por indemnizaciones por años de servicio pactada con el personal en virtud de los convenios suscritos entre las partes, es provisionada al valor actual de la obligación total sobre la base del método de costo proyectado del beneficio. Al 30 de Septiembre de 2013 y 31 de diciembre de 2012, el saldo de los beneficios por terminación del contrato es el siguiente:

30.09.13 MUSD

31.12.12 MUSD

Beneficios por terminación del contrato – porción corriente 169 65

Beneficios por terminación del contrato – porción no corriente 6.444 6.152

Total Provisión por Beneficio a los Empleados 6.613 6.217 El movimiento de los beneficios por terminación del contrato por prestaciones definidas en los periodos terminados al 30 de Septiembre de 2013 y al 31 de diciembre de 2012 es el siguiente:

30.09.13 MUSD

31.12.12 MUSD

Valor presente de los beneficios por terminación de contrato, saldo inicial 6.217 4.921

Costo del servicio corriente de los beneficios por terminación del contrato 234 757

Gastos por Intereses de los beneficios por terminación del contrato 60 126

Ganancia – pérdidas actuariales de los beneficios por terminación del contrato 404 63

Contribuciones pagadas de los beneficios por terminación de contrato (54) -

Incremento (Decremento) en el Cambio de Moneda Extranjera (248) 350

Valor presente de los beneficios por terminación del contrato, saldo final 6.613 6.217




NOTA 24 - OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES

Otros pasivos no financieros, corriente 30.09.13 31.12.12

MUSD MUSD

Impuesto al Valor Agregado 1.565 977

Garantías recibidas de clientes 555 7

Patrimonio negativo de asociadas 38 50

Otros 541 10

Total otros pasivos no financieros, corriente 2.699 1.044

Otros Pasivos no financieros, no corriente 30.09.13 31.12.12

MUSD MUSD

Garantías recibidas de clientes 82 30

Patrimonio negativo de asociadas - 19

Otros 8 -

Total Otros pasivos no financieros, no corriente 90 49




NOTA 25 - PATRIMONIO a) Patrimonio de la sociedad matriz

A continuación, se presenta el Patrimonio de Agencias Universales S.A., al 30.09.13 y 31.12.12.

30.09.13 31.12.12 Patrimonio MUSD MUSD Capital emitido 39.566 39.566 Ganancias (pérdidas) acumuladas 134.053 117.501 Otras reservas (14.758) (6.403) Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 158.861 150.664

Participaciones no controladoras 11.499 11.933

Patrimonio total 170.360 162.597

Capital emitido En la Cuarta Junta Extraordinaria de Accionistas, de fecha 26 de Junio de 1998, reducida a escritura pública el 19 de Julio de 1998 quedó constituido el capital por 855.096.691 acciones, de una sola serie, y sin valor nominal. Al 30 de Septiembre de 2013 y 31 de Diciembre de 2012, el Capital Emitido asciende a la suma de USD 39.566.920 representado por 855.096.691 acciones sin valor nominal, totalmente suscritas y pagadas, transables en las Bolsas de Comercio en Chile. Ganancias (Pérdidas) acumuladas A las Ganancias Acumuladas, que al 31 de diciembre de 2012 ascendían a la suma de MUSD 117.501, se agrega la Ganancia del período de nueve meses terminado el 30 de Septiembre de 2013 por MUSD 31.246, se agrega el reverso de la provisión de dividendos para alcanzar el mínimo legal del 30% del resultado del ejercicio 2012 por la suma de MUSD 10.209, se deduce la provisión de dividendo mínimo de 30% del resultado del ejercicio de nueve meses terminado al 30.09.13 por MUSD 9.500, se deduce el dividendo definitivo acordado en Junta Ordinaria de Accionistas de fecha 30.04.13 por la suma de MUSD 14.648 y se deducen MUSD 755 que corresponden a ajustes al resultado del año anterior en inversiones en subsidiarias y asociadas, con lo cual las Ganancias Acumuladas totalizan la suma de MUSD 134.053 al 30 de Septiembre de 2013.

MUSD

Ganancias (pérdidas) acumuladas al 31.12.2012 117.501

Resultado ejercicio 30.09.2013 31.246

Reverso Provisión de 30% de dividendos 2012 10.209

Provisión de 30% de dividendos 2013 (9.500)

Dividendo definitivo N° 33 de 24.05.2013 (14.648)

Ajuste a ganancias (pérdidas) año anterior subsidiarias y asociadas (755)

Ganancias (pérdidas) acumuladas al 30.09.2013 134.053

Otras Reservas Al 30 de Septiembre 2013, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 14.758) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por (MUSD 6.120)




Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por (MUSD 496), Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 1.780) y Otras Reservas Varias por (MUSD 6.362). Al 30 de Septiembre de 2012, las Otras Reservas del Patrimonio ascendentes a (MUSD 5.491) corresponden a Reservas por Diferencias de Cambio por Conversión, proveniente de Inversiones Permanentes con contabilidad en moneda funcional distinta al dólar estadounidense por MUSD 821, Reservas de Cobertura de Flujo de Caja por MUSD 727, Reservas de Ganancias o Pérdidas en la Remedición de Activos Financieros Disponibles para la Venta por (MUSD 677) y Otras Reservas Varias por (MUSD 6.362). Otras Reservas Varias Al 30 de Septiembre 2013 y 2012 las Otras Reservas Varias corresponden a los siguientes conceptos:

30.09.13 31.12.12 MUSD MUSD Corrección Monetaria del Capital Pagado del año 2008 no considerada efecto de primera aplicación de IFRS (Oficio Circular 456 de 20.06.2008). 6.970 6.970 Mayor valor pagado en adquisición de derechos de sociedades bajo control común. (13.332) (13.332) Otras Reservas Varias (6.362) (6.362)

Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora Al 30 de Septiembre de 2013, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 158.861, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 11.499, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 170.360.- Al 31 de Diciembre de 2012, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 150.664, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 11.933, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 162.597.- Al 30 de Septiembre de 2012, el Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora asciende a MUSD 151.850, a lo cual se agregan las Participaciones no Controladoras por MUSD 12.087, alcanzándose un Patrimonio Total de MUSD 163.937.- b) Gestión de capital

En la Vigésima Junta Ordinaria de Accionistas del 3 de Abril de 2009, se acordó continuar con la política de dividendos establecida en la Décimo Séptima Junta Ordinaria de Accionistas del 27 de Abril de 2006, que contempla una política de desarrollo que considera la reinversión de parte de las utilidades de la Sociedad por un período de tres años. No se introdujeron cambios en los objetivos, políticas o procedimientos con ocasión de la Vigésimo Cuarta Junta Ordinaria de Accionistas del 30 de Abril de 2013, la cual ratificó la política anterior. Lo anterior tiene como objetivo mantener un adecuado nivel de capitalización que le permita acceder a fuentes de capital en el mercado financiero para el cumplimiento de objetivos de mediano y largo plazo, en la medida que ello sea recomendable de acuerdo con la evolución del mercado y que no signifique




Continuación NOTA 25 - PATRIMONIO limitaciones a las facultades de los directores para repartir dividendos provisorios ni para el otorgamiento del dividendo mínimo obligatorio exigido por la Ley 18.046. c) Ganancia (Pérdida) por Acción Básica

A continuación, se presenta la Ganancia (Pérdida) por Acción Básica en Operaciones Continuadas y Ganancia (Pérdida) Diluida por Acción al 30 de Septiembre de 2013 y 2012 en dólares por acción. No hay instrumentos que puedan diluir las utilidades por acción. Ganancia (Pérdida) por acción básica

30.09.13 Ganancia(Pérdida) atribuible a los propietarios de la controladora del ejercicio 2013

=USD 31.246.136

= USD 0,0365 Número acciones ordinarias 855.096.691


=USD 24.105.364


Ganancia (Pérdida) diluida por acción


=USD 31.246.136



=USD 24.105.364


d) Diferencias de cambio por conversión Los ajustes por conversión que se han generado al 30 de Septiembre de 2013 y 2012 respectivamente, se originan por las inversiones en subsidiarias y asociadas cuya moneda funcional es distinta al dólar estadounidense. El detalle de los ajustes por conversión que se presenta en el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente: Sociedades

30.09.13 MUSD

30.09.12 MUSD

Inversiones Marítimas Universales S. A. (2.193) (3.022)

Inversiones Marítimas Universales Perú S. A. (1.778) 826

SCL Terminal Aéreo Santiago S. A. (1.224) 407

CPT Empresas Marítimas S. A. (657) 1.141

Consorcio Aeroportuario de Calama S. A. (634) 570

Otras sociedades (379) 511

Totales (6.865) 433




NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN a) Número de acciones:

Serie N° Acciones

Suscritas N° Acciones

Pagadas

N° Acciones Con Derecho a

Voto

Única 855.096.691 855.096.691 855.096.691

Capital (Monto – MUSD)

Serie Capital Suscrito

MUSD Capital Pagado

MUSD

Única 39.566 39.566

b) Información de dividendos

Con fecha 23 de Abril de 2012, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó pagar a contar del 15 de Mayo de 2012 un dividendo de USD 0,00977 por acción, lo que significó la suma de USD 8.354.294,67 correspondiente al Dividendo N° 32 de la sociedad.

Con fecha 30 de Abril de 2013, en Junta Ordinaria de Accionistas se acordó pagar a contar del 24 de Mayo de 2013 un dividendo de USD 0,01713 por acción, lo que significó la suma de USD 14.647.806,32 correspondiente al Dividendo N° 33 de la sociedad. El resumen de los dividendos acordados desde el ejercicio 2010 en adelante es el siguiente:

Fecha N° de Dividendo Tipo

Dividendo por Acción

USD Total USD

20.05.2010 28 Definitivo 0,00880 7.524.850,88

11.01.2011 29 Provisorio 0,01008 8.619.374,65

03.05.2011 30 Definitivo 0,00189 1.616.132,75

20.01.2012 31 Provisorio 0,00691 5.908.718,13

15.05.2012 32 Definitivo 0.00977 8.354.294,67

24.05.2013 33 Definitivo 0.01713 14.647.806,93

Al 30 de Septiembre de 2013, la sociedad ha constituido una provisión de Dividendos por Pagar a los Accionistas por la suma de MUSD 9.500, equivalente al 30% de la Ganancia del período de nueve meses terminado en esa fecha, según lo establece la ley 18.046 como dividendo mínimo a distribuir a los accionistas. Al 31 de Diciembre de 2012 la provisión de dividendo mínimo fue de MUSD 10.209.

La composición del importe de los dividendos según el Estado de Cambios en el Patrimonio es el siguiente:

30.09.13 MUSD

30.09.12MUSD

Reverso Provisión de 30% Dividendo mínimo del año anterior 10.209 1.300

Provisión de 30% Dividendo mínimo del período 2013 (9.500) -

Dividendo definitivo N° 32 de 15.05.2012 - (8.355)

Dividendo definitivo N° 33 de 24.05.2013 (14.648) -

Total de dividendos en patrimonio (13.939) (7.055)




Continuación NOTA 26 - DIVIDENDOS POR ACCIÓN c ) Dividendos Caducados

Según dispone la Ley N° 18.046 de Sociedades Anónimas y el Oficio Circular N° 1891 de 14 de mayo de 1993 de la Superintendencia de Valores y Seguros, la sociedad ha dispuesto el pago a la Junta Nacional del Cuerpo de Bomberos de Chile de los dividendos no reclamados por parte de sus accionistas y producto de la venta de acciones de accionistas fallecidos no percibidos por sus herederos o legatarios, en las fechas que se indican:

N° Dividendo Fecha Otorgamiento Fecha Pago Monto CLP

20 26.05.04 23.06.09 6.316.458

21 25.05.05 15.06.10 6.722.455

Remate acciones 28.09.05 26.10.10 7.269.311

22 08.05.06 03.06.11 7.273.395

23 30.04.07 09.05.12 7.101.095

24 24.10.07 26.11.12 6.691.394

25 28.04.08 24.05.13 9.011.196




NOTA 27 - PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS (IAS 27) La porción patrimonial correspondiente a socios no controladores en las subsidiarias que se indican es la siguiente:

Porcentaje No Controladora Patrimonio Resultado 30.09.13

% 31.12.12

% 30.09.12 %

30.09.13MUSD

31.12.12MUSD

30.09.13MUSD

30.09.12MUSD

DIRECTAS

Chile Recursos Portuarios y Estibas Ltda. 0,0341% 0,0341% 0,0341% 2 2 - 2

Chile Modal Trade S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 13 10 2 1

Chile Portuaria Patache S.A. 25,0250% 25,0250% 25,0250% 141 102 45 5

Panamá Inversiones Marítimas Universales S.A. - - 1,0000% - - - 16

España Agunsa Europa S.A. 30,0000% 30,0000% 30,0000% 2.016 2.049 198 291

Argentina Agunsa Argentina S.A. 30,0000% 30,0000% 30,0000% 92 210 (96) 147

Chile Terminales y Servicios de Contenedores S.A. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 58 58 - (10)

Ecuador Agencia Marítima Global S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 6.566 5.817 749 660

Ecuador Aretina S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 953 1.543 246 175

Ecuador Portrans S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 606 1.299 161 87

Ecuador Modal Trade S. A. – Ecuador 40,0000% 40,0000% 40,0000% 236 206 29 35

INDIRECTAS

Venezuela APL Venezuela S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% - 1 - -

Argentina IMUSA Argentina S.A. 0,0010% 0,0010% 0,0010% 13 12 4 4

Brasil Agunsa Servicos Marítimos Ltda. 1,0000% 1,0000% 1,0000% 1 2 - 4

México Agunsa Agencia Naviera S.A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 579 150 337 187

Colombia Agunsa Logistics S.A.S. 38,6700% 38,6700% - (48) 69 (106) -

Italia Agunsa Italia S.R.L. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 241 262 82 110

Guatemala Agunsa Guatemala S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% 6 1 5 (227)

Costa Rica Agunsa Costa Rica S. A. 40,0000% 40,0000% 40,0000% - - - 68

Panamá Agunsa Panamá S. A. 45,0000% 45,0000% 45,0000% 12 89 7 138

Perú Starcom Perú S.A.C. 20,0000% 20,0000% 20,0000% (11) (12) - -

EE.UU. Fax Cargo Corporation 49,0000% 49,0000% 49,0000% 21 15 6 23

Guatemala Comercios, Representaciones y Alianzas Estratégicas S.A. 35,0000% 35,0000% 35,0000% 3 51 (11) 22

México Agunsa Representaciones S.A. de C.V. 40,0000% 40,0000% 40,0000% (1) (3) - (1)

11.499 11.933 1.658 1.737




NOTA 28 - INGRESOS Y GASTOS (IAS 18 y 19) a) El resumen de los ingresos por los períodos 2013 y 2012 es el siguiente:

Clases de Ingresos Ordinarios

Acumulado Trimestre 01.01.1330.09.13

MUSD

01.01.12 30.09.12

MUSD

01.07.13 30.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Venta de Bienes 66.666 5.119 23.814 2.137

Prestación de Servicios 338.099 420.906 106.919 135.473

Total 404.765 426.025 130.733 137.610

b) Ingresos y costos financieros

Los ingresos financieros y costos financieros para los períodos 2013 y 2012 son los siguientes:

Reconocidos en Resultados


MUSD

01.01.12 30.09.12

MUSD

01.07.1330.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Ingresos Financieros

Ingresos Procedentes de Inversiones en Activos Financieros

Disponibles para la Venta 1.633 744 194 211

Ingresos Procedentes de Inversiones en activos a valor razonable - 299 - 299

Ingresos por Intereses, Efectivo y Saldos con Bancos Centrales 7 1 2 -

Ingresos por Intereses en Préstamos y Depósitos Bancarios 248 418 (40) (15)

Otras ganancias de inversiones 206 135 123 (44)

Total ingresos financieros 2.094 1.597 279 451

Gastos Financieros

Gastos por Intereses en Obligaciones financieras medidas a su Costo Amortizado – Préstamos (2.627) (2.702) (764) (984)

Gastos por Intereses en Obligaciones Financieras Medidas a su Costo Amortizado - Leasing (1.348) (1.457) (342) (389)

Gastos por Intereses, Otros Instrumentos Financieros (193) (176) (22) (55)

Gastos por Resultados Derivados al Valor Razonable (117) (103) 22 (22)

Gastos por Intereses Otros (1.905) (823) (1.396) 294

Total costos financieros (6.190) (5.261) (2.502) (1.156)

Resultado Financiero Neto (4.096) (3.664) (2.223) (705)




Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS (IAS 18 Y 19) c) Costo de venta A continuación se presenta un detalle de los costos de venta de la compañía por segmento operativo:

Costos de Ventas


MUSD

01.01.1230.09.12

MUSD

01.07.13 30.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Agenciamiento (157.755) (219.133) (45.967) (67.674)

Concesiones y Terminales (19.478) (21.279) (6.113) ( 9.367)

Logística y Distribución (153.724) (113.711) (55.142) (36.862)

Otros (886) (285) (180) 531

Total (331.843) (354.408) (107.402) (113.372) d) Gastos de administración La composición de esta partida al 30 de Septiembre de 2013 y 2012 es la siguiente:

Gastos de Administración


MUSD

01.01.1230.09.12

MUSD

01.07.13 30.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Personal (20.219) (18.433) (6.139) (5.686)

Gastos Depreciación (2.408) (2.354) (953) (168)

Amortización (1.665) (963) (531) (37)

Otros Gastos (18.768) (19.151) (6.007) (7.962)

Total (43.060) (40.901) (13.630) (13.853)




Continuación NOTA 28 – INGRESOS Y GASTOS (IAS 18 y 19) e) Gastos empleados

Detalle gastos del personal por concepto:

Gastos a Empleados


MUSD

01.01.1230.09.12

MUSD

01.07.13 30.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Sueldos y salarios (47.193) (43.192) (15.746) (12.683)

Beneficios a Corto Plazo a los Empleados (7.555) (6.537) (1.711) (2.569)

Beneficios por Terminación de Contrato (2.055) (1.966) (313) (496)

Total gastos del personal (56.803) (51.695) (17.770) (15.748) Detalle Gastos del personal por cuenta de resultados:

Gastos a Empleados


MUSD

01.01.1230.09.12

MUSD

01.07.13 30.09.13

MUSD

01.07.1230.09.12

MUSD

Costo de Ventas (35.706) (32.416) (11.467) (9.818)

Gastos de Administración (20.219) (18.433) (6.139) (5.686)

Otras Ganancias (Pérdidas) (878) (846) (164) (244)

Total gastos del personal (56.803) (51.695) (17.770) (15.748)



NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES a) Garantías Directas

Acreedor de la

Garantía

Deudor

Tipo de Garantía

Activos Comprometidos

Liberación de Garantías

Nombre Relación Tipo Valor 30.09.14 30.09.15 30.09.16

MUSD MUSD MUSD MUSD

Empresas Portuarias CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 224 224 - -

Dirección Nacional de Aduanas CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 84 84 - -

Inspección del Trabajo CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 315 315 - -

Directemar CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 286 286 - -

Compañía Minera Inés de Collahuasi CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 51 51 - -

Empresa Nacional del Petróleo S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.295 1.295 - -

Emirates Airline CL-AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 50 50 - -

Air Canada CL-AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 100 - -

Hanjin Shipping Co.Ltd CL-AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 2.300 2.300 - -

Turkish Airline CL-AGUNSA Clientes Carta de Crédito Equivalente Efectivo 50 50 - -

Anglo American Norte S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 207 - 207 -

Anglo American Sur S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 498 142 356 -

Director General de Obras Públicas CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.825 1.622 203 -

Enap Refinerías S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 6 6 - -

Transbank S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 20 20 - -

Cencosud Retail S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 90 90 - -

Zona Franca Iquique CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 54 54 - -

David del Curto S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 150 150 - -

Tesorería General del Ejército de Chile CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 30 30 - -

Dirección Regional de Magallanes CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.000 1.000 - -

SCL Terminal Aéreo Santiago S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 180 22 158 -

Antofagasta Terminal Internacional CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 23 23 - -

SQM S.A. CL-AGUNSA Clientes Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -



Continuación NOTA 29 – CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES

b) Garantías Indirectas

Deudor Activos Comprometidos Liberación de Garantías

Acreedor de la Garantía Nombre Relación Tipo de Garantía Tipo Valor 30.09.14 30.09.15 30.09.16

MUSD MUSD MUSD MUSD

Inspección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 967 967 - -

Empresas Portuarias CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 14 14 - -

Terminal Puerto Arica CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 26 26 - -

Iquique Terminal Internacional S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 2 2 - -

Anglo American Chile S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 129 129 - -

Anglo American Norte S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 246 129 117 -

Anglo American Sur S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 610 640 - -

Dirección Nacional de Aduanas CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 1 - -

Empresa Nacional del Petróleo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 47 47 - -

ENAP Refinerías CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 1 - -

Empresa Nacional de Minería CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 8 8 - -

Antofagasta Terminal Internacional CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 5 - -

Oxiquim S.A. CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 6 6 - -

Directemar CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1 - 1 -

Inspección del Trabajo CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 155 155 - -

Corporación Nacional del Cobre CL – REPORT Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 473 369 - 104

Dirección Nacional de Aduanas CL - MODAL TRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 19 19 - -

Internacional Air Transport Association CL - MODAL TRADE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 10 10 - -

Inspección de Trabajo CL - PATACHE Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 109 109 - -

Esso S.A.P.A PA - IMUSA Subsidiaria Carta de Garantía Equivalente Efectivo 12.000 12.000 - -

YPF PA - IMUSA Subsidiaria Carta de Garantía Equivalente Efectivo 10.000 10.000 - -

Yang Ming VE - AGUNSA VENEZUELA Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 250 250 - -

Banco Itaú AR - IMUSA ARGENTINA Subsidiaria Aval Equivalente Efectivo 2.680 1.340 670 -

Empresas Portuarias CL - VTP Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 666 666 - -

Agencia Estatal Admón. Tributaria ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 37 - - -

Autoridades Portuarias Española ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 355 - - -

Pilar Asunción Luengo ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 13 - - -

Paul Gunter España ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 5 - - -

Banco Español de Crédito S.A. ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 262 81 83 85

La Caixa ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 326 51 52 54

Banco Popular Español ES - AGUNSA EUROPA Subsidiaria Prenda Equivalente Efectivo 4.206 4.206 - -

Autoridad Portuaria de Bilbao ES - RECONSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 588 - - -

Banco Popular Español ES - RECONSA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 470 86 90 91




c) Garantías Indirectas – Continuación

Acreedor de la Garantía

Deudor

Tipo de Garantía

Activos Comprometidos

Liberación de Garantías

Nombre Relación Tipo Valor 30.09.14 30.09.15

30.09.16

MUSD MUSD MUSD MUSD

Administración Tributaria – Aduanas ES - MODAL TRADE EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 541 - - -

Comunidad Europea ES - MODAL TRADE EUROPA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 51 - - -

Emirates PE - AGUNSA PERÚ Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 95 95 - -

Autoridad Portuaria Nacional PE - AGUNSA PERÚ Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 270 270 - -

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Perú) PE - AGUNSA PERÚ Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 23 23 - -

Ministerio de Trasporte y Comunicación Perú PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 6 6 - -

Lima Airport Partners PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 17 17 - -

Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial PE – AIR CANADA Cliente Bol. Garantía Equivalente Efectivo 90 90 - -

Autoridad Portuaria Nacional (Perú) PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 45 45 - -

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Perú) PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 3.375 3.375 - -

Segundo Juzgado Civil del Callao PE – IMUPESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 566 566 - -

Scotiabank PE – IMUPESA Subsidiaria Hipoteca Equivalente Efectivo 529 - - -

Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (Perú) PE – IMUDESA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 625 625 - -

Autoridad Portuaria Nacional (Perú) PE – TRANSUNIVERSAL PERÚ Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 50 50 - -

Banco de Chile CL - CAMSA Subsidiaria Aval Equivalente Efectivo 8.339 - - -

Banco de Chile CL - CACSA Subsidiaria Aval Equivalente Efectivo 10.883 - - -

Dirección General de Obras Públicas CL - CACSA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 1.191 - 1.191 -

Dirección General de Obras Públicas CL - CASA Subsidiaria Bol. Garantía Equivalente Efectivo 829 5 824 -

Wan Hai Lines Ltd. MX - AGUNSA L&D S.A. DE C.V. Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 800 800 - -

Compañía de Seguros Equinoccial EC - MARGLOBAL Subsidiaria Hipoteca Propiedad, planta 100 100 - -

Air Canada EC - MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 100 - 100 -

Wan Hai Lines Ltd. EC - MARGLOBAL Subsidiaria Carta de Crédito Equivalente Efectivo 500 500 - -



Continuación NOTA 29 - CONTINGENCIAS Y RESTRICCIONES c) Información de Contingencias y Restricciones

1. Al 30 de Septiembre de 2013, la sociedad mantiene juicios pendientes, respecto de los cuales la administración y sus asesores legales no creen necesario registrar una provisión de contingencia de probable ocurrencia.

2. Para garantizar ante la Aduana de Chile, la calidad de Agente de Naves, Freight forwarder,

Empresa de muellaje, Agente de carga, Agente de aeronaves o líneas aéreas y Operador de transporte multimodal, la sociedad hizo entrega a ese servicio de Boleta de Garantía Bancaria número 261126-3 con vencimiento el 30.10.2013 emitida por el Banco SANTANDER SANTIAGO, cuyo monto asciende MCLP 42.820 equivalente MUSD 84.

3. Con fecha 17 de abril de 2009, mediante escrituras Repertorio N° 3374 y 3375 celebradas ante

el Notario Pedro Reveco Hormazábal se efectúa el alzamiento de la Hipoteca que afectaba las Parcelas 321, 323 y 325 Fundo la Merced Placilla Valparaíso; Parcelas D1, D2 y D3 Hijuela de las Dunas Fundo Miramar de San Antonio; Oficina 154 Edif. Empresarial Arica por préstamo obtenido el 16.12.2003 con vencimiento el 30.12.2018.

4. Como consecuencia, del refinanciamiento de la Sociedad Asociada SCL Terminal Aéreo

Santiago S.A.- Sociedad Concesionaria a fines del 2005, realizó una emisión de bonos en el mercado local, cuyo pago íntegro y oportuno del capital e intereses a los tenedores de bonos, al igual que los otros emitidos en 1998 en Estados Unidos de América, fue asegurada de forma incondicional e irrevocable por MBIA INSURANCE CORPORATION y, con el objeto de garantizar al asegurador el integro, eficaz y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones a su favor, tanto por el financiamiento de los bonos emitidos por SCL en 1998 en los Estados Unidos de América, como por el nuevo financiamiento mediante la emisión de bonos en UF en el mercado local, y del mismo modo, con el objeto de garantizar a los tenedores de bonos el íntegro y oportuno cumplimiento de todas y cada una de las obligaciones se requirió que los accionistas de esa sociedad constituyeran a favor del asegurador y de los tenedores de bonos, prenda comercial sobre la totalidad de las acciones en SCL; al respecto, considerando tal requerimiento, esta sociedad, en su Sexta Junta General Extraordinaria de Accionistas celebrada con fecha 29 de abril de 2005 acuerda por unanimidad aprobar y ratificar la constitución de prenda comercial sobre las acciones de la sociedad en SCL Terminal Aéreo Santiago S.A.- Sociedad Concesionaria.

Con fecha 4 de Junio del año 2012 SCL Terminal Aéreo Santiago S.A.- Sociedad Concesionaria ha suscrito un contrato de financiamiento con Corpbanca con el objetivo de refinanciar sus pasivos y alivianar la carga financiera, además de financiar las obras relacionadas con el Convenio Complementario Nº 4. Producto de este refinanciamiento en la misma fecha se ha prepagado el bono en UF y el bono en dólares alzándose todas las prendas y garantías existentes con MBIA INSURANCE CORPORATION constituyendo prendas sobre las acciones de SCL y sobre el Contrato de Concesión en favor de Corpbanca.

5. Con fecha 28 abril del 2008 Agencias Universales S. A. se constituyó en aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Inversiones Marítimas Universales S. A. ante el Banco Itaú Chile por un crédito que este otorgará a la filial, por la suma de MUSD 6.700 por un plazo de 7 años, a ser estructurado como una apertura de línea de crédito, contra la cual se otorgarán créditos individuales suma que se extiende a los intereses reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado.




6. En reunión de Directorio de AGUNSA ( Acta 273 de 24.06.2010) se acordó constituir a Agencias

Universales S.A. en aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Magallanes S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que éste le otorgará, hasta por la suma de UF 250.000.-, hasta por un plazo de 12 años, a ser estructurado como una apertura de línea de crédito, contra la cual se otorgarán créditos individuales, suma que se extiende a los intereses reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado. Al 30 de septiembre, el consorcio tenía una deuda por MUSD 8.565 con el Banco de Chile, la operación se concretará en su totalidad el segundo semestre del 2018.

7. Agunsa está sujeto al cumplimiento de Covenants exigidos por las siguientes entidades bancarias;

Banco de Chile, Banco Santander, Banco Corpbanca, Banco ITAU, Banco del estado y Banco BBVA. Dentro de los Covenants solicitados existen obligaciones de hacer y no hacer, las cuales se cumplen en su totalidad. Con respecto a los Covenants financieros se solicita el cumplimiento de la razón de cobertura de endeudamiento, Leverage y de Patrimonio. Al 30 de septiembre del 2013 todos ellos se cumplen con holgura de acuerdo a lo requerido.

8. Con fecha 24 de julio de 2012, según consta en Acta 301, el Directorio de la sociedad AGUNSA, la autoriza para que contrate con HSBC Bank (Chile) la emisión de una o más Cartas de Crédito Stand by a favor del Banco Hong Kong & Shanghai Banking Corporation Limited, u otro banco del exterior para caucionar las obligaciones de su filial AGENCIA MARÍTIMA GLOBAL MARGLOBAL S.A., hasta por la suma de MUS$ 500 (quinientos mil dólares de los Estados Unidos de América) o su equivalente en moneda local.

9. En la misma fecha antes citada, el Directorio autoriza a AGUNSA para que pueda constituirse en en

aval, fiadora y codeudora de la sociedad filial Consorcio Aeroportuario de Calama S.A. Sociedad Concesionaria ante el Banco de Chile, por un crédito que este le otorgará, hasta por la suma de UF 550.000.-, hasta la Puesta en Servicio Definitiva de las Obras, cuyo término de la construcción se estima para marzo de 2014, suma antes citada que se extiende a los intereses reajustes, gastos judiciales, extrajudiciales, de cobranza y honorarios de abogados que pudieren experimentar el crédito garantizado, por un plazo máximo de 11 años con una tasa de interés equivalente a Tasa TAB 180 días más 1.4 puntos porcentuales. Al 30 de junio de 2013 esa filial a suscrito 3 pagarés ( 373, 421 y 578) con el Banco Chile que suman UF 238.352,68. Por su parte AGUNSA a esa misma fecha ha reconocido como garantía de contingencia MUSD 10.883.-

10. Con fecha 31 de enero de 2013, según consta en Acta 307, el Directorio de la sociedad AGUNSA, la

autoriza para que se constituya en aval, fiadora y codeudora solidaria de su filial Recursos Portuarios y Estibas Limitada, para garantizar el íntegro y oportuno cumplimiento de todas y cualesquiera de las obligaciones que tenga o pueda llegar a tener con ocasión de sus operaciones para con el Banco Santander, las que en forma individual o en conjunto, no podrán ser superiores a la suma de MUSD 3.000 o en su equivalente en pesos, más intereses, reajustes, costas y gastos si los hubiere, suma hasta la cual debiera limitarse tal garantía. A la fecha esa filial no ha hecho uso de tal línea de crédito por la cifra antes citada.

11. Con fecha 27 de junio de 2013, según consta en Acta 312, el Directorio de AGUNSA, acuerda por

unanimidad que esa sociedad se constituya en aval por el crédito de UF 190.000 que suscribirá próximamente la subsidiaria Consorcio Aeroportuario de la Serena con el Banco Chile para el financiamiento de las obras que deberá efectuar este consorcio de acuerdo al contrato de concesión suscrito con el Ministerio de Obras Públicas de nuestro país.



NOTA 30 - MEDIO AMBIENTE En consideración a la Circular de la SVS N° 1901 de 30.08.08, que imparte instrucciones sobre información adicional que deberán contener los Estados Financieros de acuerdo a las IFRS y que dice relación con el mejoramiento y/o inversión de procesos productivos, verificación y control del cumplimiento de ordenanzas y leyes relativas a procesos e instalaciones industriales y cualquier otro que pudiere afectar en forma directa a la protección del medio ambiente, señalando además los desembolsos que para estos efectos se encuentren comprometidos a futuro y las fechas (ciertas estimadas), en que estos serán efectuados, cumple el grupo AGUNSA declarar que considerando el tipo de actividades que todas ellas realizan no afectan en forma directa el medio ambiente, no habiendo por lo tanto incurrido en desembolsos sobre el particular.



NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO a) Información previa:

La Política y Gestión del riesgo financiero del Grupo tiene por objeto establecer los principios y directrices para asegurar que los riesgos relevantes, que pudieran afectar a los objetivos y actividades del Grupo AGUNSA sean identificados, analizados, evaluados, gestionados y controlados, y que estos procesos se realicen de forma sistemática y con criterios uniformes. Las directrices principales, contenidas en esta política, se pueden resumir en, La Gestión de los riesgos debe ser fundamentalmente anticipativa, orientándose también al

mediano y largo plazo y teniendo en cuenta los escenarios posibles en un entorno cada vez más globalizado.

Con carácter general, la gestión de los riesgos debe realizarse con criterios de coherencia entre la importancia del riesgo (probabilidad/impacto) y la inversión y medios necesarios para reducirlo.

La gestión de riesgos financieros debe orientarse a evitar variaciones no deseadas en el valor

fundamental del Grupo, no teniendo como objeto obtener beneficios extraordinarios. El Directorio es responsable de establecer y supervisar las políticas de gestión de riesgo. Para ello, en conjunto con la Administración, se encargará de gestionarlos en las distintas empresas, identificando los principales riesgos financieros y definiendo las actuaciones sobre los mismos en base al establecimiento de distintos escenarios financieros.

b) Riesgo de Crédito

El riesgo de crédito consiste en que la contrapartida de un contrato incumpla sus obligaciones contractuales, ocasionando una pérdida económica para el Grupo. La concentración de riesgo para Agunsa no es significativa ya que dispone de una cartera de clientes con muy buena calidad crediticia, distribuida entre distintos sectores y áreas geográficas. Además, se debe sumar el hecho que debido a la naturaleza de la industria donde opera, los principales clientes del Grupo son empresas solventes. Para controlar este riesgo se cuenta con un comité de crédito que controla plazos y montos asignados por cliente. Políticas para Administrar el Riesgo de Crédito: Agunsa clasifica a sus clientes según la relación de propiedad que mantenga con ellos, es así como existen: Empresas relacionadas Terceros, deudores comerciales y Otras Cuentas por Cobrar

Las empresas relacionadas no representan riesgo de crédito para la empresa. Las políticas que se deben aplicar según la subclasificación de los deudores comerciales y otras cuentas por cobrar son las siguientes:



Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO b.1. Cuentas corrientes representadas

El crédito otorgado a los clientes de línea es variable según los términos del contrato. Este debe ser autorizado previamente por el gerente del área y finanzas. Para el caso de los clientes Tramp, se exige la preparación de una proforma de gastos (cotización) y se emite una solicitud de anticipo por el 80% del total, otorgándose por tanto un crédito por el 20% restante. Es responsabilidad de operaciones preparar la proforma, solicitar y verificar la recepción del anticipo antes de atender a un cliente. Si al arribo de la nave no existe este anticipo, operaciones debe pedir autorización a finanzas para iniciar la atención. Si al momento del zarpe aún no se recibe al anticipo, el gerente del negocio deberá autorizar el desatraque de la nave.

b.2. Deudores servicios portuarios

Son aquellos clientes directos o propios de la empresa. No se otorga crédito a clientes nuevos a menos de que sean autorizados por el comité de crédito. En los casos que estime conveniente, el Comité podrá solicitar que el crédito sea respaldado por un documento comercial (cheque, letra, boleta en garantía), que mejore la calidad crediticia del cliente. Excepcionalmente se podrá ampliar el plazo y el monto con el visto bueno del gerente del área respectiva y del gerente de administración. Casos que superen los límites anteriores requiere además de la autorización del gerente general. Los servicios definidos como de mesón no tienen crédito, salvo sean expresamente autorizados por el comité de crédito y el gerente de negocio que corresponda.

b.3. Otras Cuentas por Cobrar se dividen en los siguientes:

b.3.1. Anticipo a proveedores: Solo se otorgan anticipos a los proveedores que presten servicios para

que el grupo pueda realizar internaciones de equipos, construcciones o reparaciones y compra de activos fijos. Dentro de los anticipos podemos encontrar el sub agenciamiento el cual se caracteriza porque existe un contrato con determinadas agencias que se encuentran ubicadas donde el grupo no cuenta con instalaciones, mediante el cual se anticipa entre un 70% a 100% del monto de la proforma a la sub agencia.

b.3.2. Préstamos al personal: No hay riesgo implícito dado que: El monto solicitado no puede ser mayor al finiquito estimado. Deben ser autorizados por la gerencia de administración.

b.3.3. Gastos recuperables de las compañías de seguros por los siniestros que se han presentado en

las operaciones en las distintas líneas de negocio y que se encuentran pendientes de liquidaciones por parte de las compañías.

Con el objetivo de reflejar con exactitud el verdadero valor de una cuenta por cobrar, ya sea proveniente de la operación o no operación, el Grupo aplica deterioro a dichos montos utilizando el siguiente criterio. Política de Deterioro: Se entiende por deterioro el monto de dinero por cobrar que definitivamente no se va a recuperar por no pago o por insolvencia. Las empresas relacionadas no están sujetas a deterioro.



Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO

Las cuentas corrientes representados que correspondan a clientes Liner o con contrato, no serán

deteriorados, a no ser que se corten las relaciones comerciales. Para el caso de Deudores servicios portuarios y Clientes Tramp, entran en deterioro todas

aquellas partidas que se encuentran en la categoría 5 de la clasificación de un cliente; esto implica partidas de un cliente que se encuentre con más de 180 días de mora y que no se encuentran en cobranza extrajudicial, cobranza judicial, publicación de documentos en boletines comerciales o con programas de pago especiales. Las partidas que se encuentren en esta condición, tendrán que ser deterioradas salvo la gerencia de finanzas determine que no es recomendable por existir certeza de voluntad de pago del cliente.

Otras cuentas por cobrar: Sólo están sujetos a deterioro los gastos recuperables de las Compañía

de Seguros. Esto se analiza caso a caso. c) Riesgo de liquidez

El riesgo de liquidez se refiere a que la compañía está expuesta a la incapacidad de cumplir con sus obligaciones financieras a consecuencia de falta de fondos. Las políticas en este aspecto buscan resguardar y asegurar que la compañía cuente con los fondos necesarios para el oportuno cumplimiento de los compromisos que ha asumido. Mensualmente se debe realizar un presupuesto de flujo de fondos que muestre las entradas y salidas esperadas en el plazo de un año, de tal manera de determinar las necesidades u holguras de fondos. Cuando un déficit de caja es detectado, se debe estimar la duración de éste, para luego tomar las acciones que permitan corregir el descalce: reprogramación de compromisos, uso de líneas de sobregiro, solicitar a filiales pagos de dividendos o préstamos vía cuenta corriente o iniciar acciones para la obtención de créditos de capital de trabajo. Para asegurar la liquidez de la compañía, toda inversión, en tanto sea posible, debe tener asociada un financiamiento, es así como la compra de activos fijos muebles o inmuebles deben ser adquiridos vía leasing, a un plazo tal que los flujos generados por el nuevo activo puedan dar pago al crédito, de modo que no sea necesario desviar fondos propios en el financiamiento de ellos. Cuando se trate de bienes que no sean financiables directamente por terceros, deberán ser adquiridos con recursos propios y no tomar créditos especiales con dicho fin. Posteriormente, los descalces que pudiesen generar esta inversión, se incorporan al análisis normal de caja de la compañía. En esta misma categoría se consideran los pagos de dividendos, inversiones en sociedades y desarrollo de sistemas, entre otros. La administración de los flujos de caja de corto plazo tiene como objetivo asegurar que la disponibilidad de fondos se realice en el momento en que estos son requeridos, para ello semanalmente se debe hacer una programación diaria de flujo de fondos con horizonte de un mes. Los excedentes en caja al cierre de cada día pueden ser invertidos en instrumentos financieros de alta liquidez y mínimo riesgo, como Fondos mutuos, Pactos y Depósitos a plazo. Finalmente, la empresa debe contar con líneas de sobre giro vigentes en todo momento.

d) Riesgo de mercado

d.1. Riesgo de tasa de interés Las variaciones de los tipos de interés modifican los flujos futuros de los activos y pasivos referenciados a un tipo de interés variable. Por tanto, son especialmente relevantes en casos de obligaciones de largo plazo.



Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO

El objetivo de la gestión del riesgo de tasa de interés es minimizar la volatilidad de dichos flujos, aumentando la certidumbre de los pagos futuros. En ese sentido, la política de la empresa privilegia los financiamientos a tasa fija, es decir, una cobertura natural del riesgo. Lo anterior, sin dejar de tener en consideración las condiciones de mercado en el momento de adquirir las nuevas obligaciones. Cuando los precios de mercado lleven a privilegiar alternativas de financiamiento a tasas variables, la Compañía buscará, en cuanto mejoren dichas condiciones, realizar operaciones de cobertura mediante la contratación de derivados que mitiguen estos riesgos. Estos instrumentos no necesariamente serán tratados como contabilidad de cobertura.

Análisis riesgo tasa de interés Agunsa a nivel consolidado presenta una serie de pasivos que devengan intereses, algunos de ellos denominados a una tasa de interés variable lo cual genera riesgo de tasa de interés. Comparativamente tenemos el siguiente cuadro que muestra la composición de la deuda por tipo de tasa a septiembre 2013 y diciembre de 2012.

TASA 30.09.13 31.12.12

FIJA 70% 58%

VARIABLE 30% 42%

Al 30 de Septiembre de 2013 dentro de la proporción de créditos con tasa variable, debemos destacar que para el 10% de ellos se han tomado coberturas en forma de Swap de Tasa de Interés, mientras que el resto permanece variable. El 90% de los créditos restantes a tasa variable y no cubiertos por instrumentos derivados, se muestran en el siguiente cuadro, lo cual representa un 30% del total de estos pasivos que devengan intereses. Para efectos de análisis se sensibiliza el impacto en el Estado de Resultados de una variación en la tasa de interés. El análisis muestra que por cada aumento de un punto porcentual en la tasa de interés, el monto de gastos financieros aumenta en MUSD 325.

Entidad Deudora

PorciónCorto Plazo

MUSD

TasaEfectiva

%Tipo

InterésTipo

Moneda

Monto Intereses

Actual MUSD

Monto Intereses Más 1%

MUSD

CL – AGUNSA 1.514 5,96 Variable CLP 90 105

CL – AGUNSA 1.258 3,00 Variable USD 38 50





CL – CAMSA 4.397 5,11 Variable CLF 225 269

CL – CAMSA 4.168 5,09 Variable CLF 212 254

TOTAL 32.529 1.422 1.747



Continuación NOTA 31 - POLÍTICA Y GESTIÓN DE RIESGO FINANCIERO d.2. Riesgo de tipo de cambio

El riesgo de tipo de cambio es aquel que se origina del descalce de monedas en los flujos y aquel que se genera en la conversión de las partidas de los estados financieros. La política del Grupo es cubrir sus flujos de los riesgos asociados al tipo de cambio, utilizando principalmente el calce natural de monedas, coberturas de flujos alternativas y, si se estimara necesario, cubrir del valor contable de sus partidas. El Grupo opera en el ámbito internacional y, por tanto está expuesto al riesgo de tipo de cambio por operaciones con divisas, especialmente el dólar. Los riesgos de tipo de cambio se corresponden, fundamentalmente, con las siguientes transacciones:

- Deuda denominada en moneda extranjera contratada por sociedades del Grupo y asociadas.

- Cobros procedentes de la operación referenciados principalmente a la moneda dólar. Aproximadamente el 60% de las ventas del Grupo son denominadas en moneda extranjera, mientras que el 90% de los costos lo están en la moneda funcional de cada país. Dado lo anterior, El Grupo Agunsa contrata instrumentos financieros derivados, cuyo objetivo es minimizar estos riesgos utilizando el método más efectivo para eliminar o reducir el impacto de estas exposiciones.

e) Instrumentos derivados:

El Grupo Agunsa siguiendo con su política de gestión de riesgo de mercado, realiza contrataciones de derivados de tasas de interés y tipos de cambio. La Política del Grupo es no celebrar contratos de este tipo hasta que exista un compromiso firme o cada vez que exista una alta probabilidad de ocurrencia en las ventas, negociar los términos de los derivados de cobertura para calzar con los términos de la partida cubierta para maximizar la efectividad de la cobertura y no utilizar derivados de cobertura para fines especulativos. Los instrumentos de cobertura más utilizados son las opciones y los Forwards de divisa. Estos últimos, se contratan al cerrar un negocio del cual se tenga certeza de su fecha de cobro, asegurando el precio del dólar al momento del vencimiento de la factura. Esto permite planificar con certidumbre sobre valores conocidos. Además, se contratan las llamadas opciones Zero Cost Collar, sin gasto de prima inicial, para cubrir los flujos provenientes de las ventas en moneda extranjera, asegurando un tipo de cambio mínimo y máximo. La Gerencia de Finanzas es la responsable de evaluar la necesidad de cobertura.



NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA

a) Activos corrientes Clases de Activos / Moneda

Montos No Descontados según Vencimientos

1 - 90 Días MUSD

91 Días - 1 Año MUSD

1 - 3 Años MUSD

Más de 5 Años MUSD

30.09.13 MUSD

31.12.12 MUSD

Efectivo y Equivalentes al Efectivo

28.761 - - - 28.761 34.724

Peso Chileno 3.166 - - - 3.166 3.381

Dólares 15.198 - - - 15.198 21.899

Euros 1.656 - - - 1.656 928

Peso Argentino 1.399 - - - 1.399 1.409

Peso Mexicano 298 - - - 298 95

Otras monedas 7.044 - - - 7.044 7.012

Otros activos financieros corrientes - 16.542 - - 16.542 19.764

Dólares - 16.542 - - 16.542 19.764

Otros activos no financieros corrientes 11.296 508 - - 11.804 14.876

Peso Chileno 1.971 - - - 1.971 8.542

Dólares 6.331 145 - - 6.476 4.101

Euros 669 - - - 669 416

Peso Argentino 21 - - - 21 14

Peso Mexicano 1.365 - - - 1.365 1.104

Nuevo Sol Peruano 939 - - - 939 332

Otras monedas - 363 - - 363 367

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 85.460 918 - - 86.378 81.202

Peso Chileno 38.932 - - - 38.932 27.033

Dólares 14.318 - - - 14.318 30.550

Euros 5.938 - - - 5.938 6.876

Peso Argentino 3.576 - - - 3.576 6.198

Peso Mexicano 17.701 - - - 17.701 7.045

Nuevo Sol Peruano 3.473 - - - 3.473 904

Otras monedas 1.522 918 - - 2.440 2.596

Cuentas por cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente 9.732 - - - 9.732 10.215

Peso Chileno 197 - - - 197 356

Dólares 8.775 - - - 8.775 9.307

Euros 83 - - - 83 364

Peso Argentino - - - - - 3

Peso Mexicano 17 - - - 17 1


Otras monedas 15 - - - 15 67

Inventarios - 8.242 - - 8.242 4.784

Peso Chileno - 117 - - 117 122

Dólares - 7.824 - - 7.824 4.425

Nuevo Sol Peruano - 301 - - 301 237

Activos por impuestos corrientes 5.791 - - - 5.791 2.063

Peso Chileno 41 - - - 41 79

Dólares 4.712 - - - 4.712 1.481

Peso Argentino 64 - - - 64 220

Peso Mexicano 904 - - - 904 223




Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA

b) Activos No Corrientes

Clases de Activos / Moneda

Montos No Descontados según Vencimientos Totales

1 - 90 Días

MUSD 91 Días - 1 Año

MUSD 1 - 3 Años

MUSD Más de 5 Años

MUSD 30.09.13 MUSD

31.12.12 MUSD

Otros activos no financieros no corrientes - - 4.558 - 4.558 1.335

Peso Chileno - - 3.345 - 3.345 -

Dólares - - 588 - 588 665

Euros - - 607 - 607 636

Peso Argentino - - 14 - 14 27

Peso Mexicano - - 4 - 4 7

Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corrientes - - 1.264 - 1.264 1.235

Euros - - 1.264 - 1.264 1.235

Inversiones Contabilizadas Utilizando el Método de la Participación - - - 82.658 82.658 77.140

Peso Chileno - - - 22.420 22.420 19.377

Dólares - - - 52.335 52.335 49.672

Euros - - - 7.550 7.550 7.710

Nuevo Sol Peruano - - - 352 352

380

Otras monedas - - - 1 1 1

Activos intangibles distintos de la plusvalía - - 49.654 - 49.654 26.624

Peso Chileno - - 47.893 - 47.893 24.951

Dólares - - 1.301 - 1.301 1.200

Euros - - 358 - 358 383


Peso Mexicano - - 60 - 60 42

Nuevo Sol Peruano - - 30 - 30 31

Plusvalía - - 237 - 237 441


Propiedades, Planta y Equipo - - - 141.556 141.556 139.424

Peso Chileno - - - 944 944 841

Dólares - - - 119.689 119.689 116.099

Euros - - - 1.488 1.488 1.574

Peso Argentino - - - 155 155 143

Peso Mexicano - - - 264 264 220

Nuevo Sol Peruano - - - 19.016 19.016 20.547

Propiedades de inversión - - - 3.830 3.830 3.801

Euros - - - 3.830 3.830 3.801

Activos por Impuestos Diferidos - - 2.901 - 2.901 2.557

Peso Chileno - - 463 - 463 134

Dólares - - 2.392 - 2.392 2.371

Euros - - 1 - 1 8

Nuevo Sol Peruano - - 45 - 45 44

Total activos 141.040 26.210 58.614 228.044 453.908 420.185

Peso Chileno 44.307 117 51.701 23.364 119.489 84.816

Dólares 49.334 24.511 4.281 172.024 250.150 261.534

Euros 8.346 - 2.230 12.868 23.444 23.931

Peso Argentino

5.060 - 263 155 5.478 8.472

Peso Mexicano 20.285 - 64 264 20.613 8.737

Nuevo Sol Peruano 5.127 301 75 19.368 24.871 22.652

Otras monedas 8.581 1.281 - 1 9.863 10.043



Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA c) Pasivos Corrientes

Clases de Pasivos Corrientes / Moneda

Montos No Descontados

según Vencimiento

Totales

1 - 90 Días

MUSD 91 Días - 1 Año

MUSD 30.09.13

MUSD 31.12.12

MUSD

Otros pasivos financieros corrientes 4.092 38.407 42.499 32.216

Peso Chileno 796 2.235 3.031 3.212

Dólares 1.985 11.591 13.576 17.839

Euros 160 820 980 728

Peso Argentino 31 61 92 67

Otras monedas 1.120 23.700 24.820 10.370

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 105.216 - 105.216 98.825

Peso Chileno 30.670 - 30.670 23.174

Dólares 41.705 - 41.705 52.864

Euros 8.452 - 8.452 8.363

Peso Argentino 1.363 - 1.363 1.443

Peso Mexicano 17.981 - 17.981 7.410

Nuevo Sol Peruano 5.045 - 5.045 5.571

Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente 8.925 - 8.925 12.479

Peso Chileno 2 - 2 18

Dólares 8.581 - 8.581 12.273

Euros 27 - 27 25

Peso Argentino 36 - 36 1

Nuevo Sol Peruano 279 - 279 162

Otras provisiones a corto plazo - 961 961 887

Dólares - 961 961 887

Pasivos por impuestos corrientes 2.223 - 2.223 2.771

Peso Chileno 34 - 34 3

Dólares 1.657 - 1.657 1.480

Euros 221 - 221 135

Peso Argentino - - - 179

Peso Mexicano - - - 9

Nuevo Sol Peruano 311 - 311 965

Provisiones corrientes por beneficios a los empleados - 169 169 65

Nuevo Sol Peruano - 169 169 65

Otros pasivos no financieros corrientes - 2.699 2.699 1.044

Peso Chileno - 74 74 31

Dólares - 1.168 1.168 602

Euros - - - 10

Peso Argentino - 38 38 50

Peso Mexicano - 1.046 1.046 88

Nuevo Sol Peruano - 373 373 263

Total pasivos corrientes 120.456 42.236 162.692 148.287

Peso Chileno 31.502 2.309 33.811 26.438

Dólares 53.928 13.720 67.648 85.945

Euros 8.860 820 9.680 9.261

Peso Argentino 1.430 99 1.529 1.740

Peso Mexicano 17.981 1.046 19.027 7.507

Nuevo Sol Peruano 5.625 542 6.177 7.026

Otras monedas 1.120 23.700 24.820 10.370



Continuación NOTA 32 - MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA d) Pasivos No Corrientes

Clases de Pasivos No Corrientes / Moneda

Montos No Descontados según Vencimientos

Totales

1-3 Años 3 - 5 Años Más de 5 30.09.13 31.12.12 MUSD MUSD MUSD MUSD MUSD

Otros pasivos financieros no corrientes 58.639 17.913 20.487 97.039 86.710

Peso Chileno 2.660 645 - 3.305 5.795

Dólares 37.379 6.027 - 43.406 31.617

Euros 4.986 664 1.645 7.295 7.431

Peso Argentino 115 1 - 116 84 Otras monedas 13.499 10.576 18.842 42.917 41.783

Pasivo por impuestos diferidos 17.283 - - 17.283 16.390

Peso Chileno 1.001 - - 1.001 473

Dólares 14.224 - - 14.224 13.540

Euros 25 - - 25 24 Nuevo Sol Peruano 2.033 - - 2.033 2.353

Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados - - 6.444 6.444 6.152

Peso Chileno - - 191 191 165

Dólares - - 6.253 6.253 5.987 Otros pasivos no financieros no corrientes - 90 - 90 49

Dólares - 82 - 82 42

Euros - 8 - 8 7 Total pasivos no corrientes 75.922 18.003 26.931 120.856 109.301

Peso Chileno 3.661 645 191 4.497 6.433

Dólares 51.603 6.109 6.253 63.965 51.186

Euros 5.011 672 1.645 7.328 7.462

Peso Argentino 115 1 - 116 84

Nuevo Sol Peruano 2.033 - - 2.033 2.353

Otras monedas 13.499 10.576 18.842 42.917 41.783



NOTA 33 - HECHOS POSTERIORES

En reunión celebrada con fecha 28 de noviembre de 2013 el Directorio aprobó y autorizó para su emisión los presentes Estados financieros Consolidados al 30 de Septiembre de 2013. A la fecha del presente informe, la Sociedad no presenta otros Hechos Posteriores que puedan afectar significativamente la Situación Financiera y de Resultados a la fecha antes citada.

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