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Hospital Vista Hermosa Primer Nivel ESE “Tres (3) subsistemas, nueve (9) componentes y veintinueve (29) elementos, todos conceptualmente distintos y todos armónicamente relacionados.” Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 Sistema Integral de Gestión SIG-AGA

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Hospital Vista Hermosa Primer Nivel ESE

“Tres (3) subsistemas, nueve (9) componentes

y veintinueve (29) elementos, todos

conceptualmente distintos y todos

armónicamente relacionados.”

Modelo Estándar de Control Interno

MECI 1000:2005

Sistema Integral de Gestión SIG-AGA

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Como parte del recorrido por cada uno de los

componentes del SIG-AGA y luego de haber

estudiado con calidocito sobre la NTCGP

1000:2004 y el Sistema de Gestión de Calidad, en

este nuevo volumen vamos a aprender sobre el

MECI 1000:2005, ya que no es posible concebir

un sistema de gestión como el SIG-AGA, sin un

modelo de control.

Sistema Integral de Gestión SIG-AGA

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Modelo de Operación del Hospital

El Modelo Estándar de Control Interno para el estado

colombiano, pretende garantizar una efectiva gestión y

resultados de los 12 macroprocesos misionales, de apo-

yo y de evaluación que se interrelacionan para la pres-

tación de los 3 servicios que el Hospital Vista Hermosa

oferta en la Localidad de Ciudad Bolívar.

Prestar Servicios de Atención Primaria en Salud Intramurales

Prestar Servicios de Atención Primaria en Salud Extramurales

Prestar Servicios Especializados Preventivos y de Rehabilitación.

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Dentro de las acciones

a desarrollar en la fase

preparatoria para la

implementación del

MECI, se encuentran:

Etapa 1. Planeación al Diseño e Implementación del MECI 1000:2005

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1. El compromiso de la Alta Dirección como re-quisito indispensable para la implementación del MECI.

2. La adopción del MECI mediante acto adminis-trativo, así como la reglamentación de los proce-dimientos para garantizar su implementación.

3. Las responsabilidades de las diferentes ins-tancias.

4. La sensibilización, socialización y capacita-ción como proceso para interiorizar el MECI en los servidores de la entidad.

5. La realización de un autodiagnóstico que le permita a la entidad examinarse y determinar el estado actual de cada uno de los subsistemas, componentes y elementos que conforman el MECI. Con base en este diagnóstico, se elabo-ran los respectivos planes de trabajo.

6. La importancia de contar con el apoyo de las oficinas de planeación para facilitar el fortaleci-miento tanto del Sistema como del Modelo de Control Interno.

7. Los formatos que, a manera de sugerencia, pueden utilizarse para el desarrollo de la primera Etapa de Implementación del MECI.

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La Ley 87 de 1993 estable-ce normas para el ejercicio del Control Interno en las entidades y organismos del Estado, y la Ley 489 de 1998 dispuso la creación del Sistema Nacional de Control Interno.

Normatividad

ETAPAS DE PLANEACIÓN E IMPLEMENTACIÓN DEL MECI 1000:2005

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Con el fin de buscar mayor eficacia e impacto del Control Interno en las entidades del Estado, el Departamento Administrativo de la Función Pública, promovió la adopción e implementación de un modelo de control interno, iniciativa que fue acogida por el Consejo Asesor del Gobierno Nacional en materia de Control Interno, que con-dujo a la expedición del Decreto 1599 de 2005 “por el cual se adopta el Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005”.

1. Planeación al Diseño e Im-plementación del Modelo

Estándar de Control Interno MECI 1000:2005

2. Diseño e Implementación del Modelo Estándar de Control Interno - MECI 1000:2005, por Subsistemas, Compo-nentes y Elementos de Control.

3. Evaluación a la Implemen-tación del MECI 1000:2005

4. Normograma MECI 1000:2005

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Para el Diseño e Implementación del Modelo

Estándar de Control Interno se deberá llevar a

cabo una evaluación sobre la existencia o estado

de desarrollo e implementación de cada elemento

de control en la entidad.

Etapa 2. Diseño e Implementación del MECI 1000:2005

Sin más preámbulos, vamos a compren-der cada uno de los 3 Subsistemas de ME-CI 1000:2005.

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Es el conjunto de Componentes de Control que al interrelacionar-se entre sí, permiten el cumpli-miento de la orientación estraté-gica y organizacional del Hospital Vista Hermosa.

El Subsistema de Control Estratégico tiene como objetivo la creación de una cultura organizacional fundamen-tada en el control a los procesos de direccionamiento estratégico, admi-nistrativos y operativos del Hospital Vista Hermosa.

Este Subsistema de Control Estratégico se es-tructura en tres Componentes: Ambiente de Control, Direccionamiento Estratégico y Admi-nistración de Riesgos, orientados a generar los estándares que autocontrolan la entidad en cuanto a la cultura de control y direcciona-miento.

1.1 Componente Ambiente de control

La implementación de un Ambiente de Control adecuado en la entidad, parte del conocimiento de los fines del Estado, su función y objetivos; de los parámetros de la ética y la moral que deben primar en el ejerci-cio de la función pública; de los principios y valores de la máxima auto-ridad o representante legal, de su nivel directivo y de todos los servi-dores en general; de su cultura organizacional; de las expectativas de la ciudadanía o de alguna de sus partes interesadas a las cuales sirve, y de las relaciones con otras entidades públicas.

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Establece las declaracio-nes explícitas que en rela-ción con las conductas de los servidores públicos, son acordados en forma participativa para la con-secución de los propósi-tos del Hospital.

Define el compromiso de la entidad pública con el desa-rrollo de las competencias, habilidades, aptitudes e ido-neidad del servidor públi-co3. Determina las políticas y prácticas de gestión huma-na a aplicar por la entidad, las cuales deben incorporar los principios de justicia, equidad y transparencia al realizar los procesos de

selección, inducción, forma-ción, capacitación y evalua-ción del desempeño de los servidores públicos del Es-tado.

Elemento de Control, que define la filosofía y el modo de administrar del Gobernante o Gerente Público; estilo que se de-be distinguir por su com-petencia, integridad, transparencia y respon-sabilidad pública.

Constituye la forma adoptada por el nivel di-rectivo para guiar u orientar las acciones de la entidad hacia el cum-plimiento de su misión, en el contexto de los fi-nes sociales del Estado.

Elementos del Ambiente de Control

1.1.1 Acuerdos, Compromisos

o Protocolos Éticos

1.1.2 Desarrollo del Talento Humano

1.1.3 Estilo de Dirección

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1.2 Componente Direccionamiento Estratégico

El Direccionamiento Estratégico define la ruta organizacional que debe seguir el Hospital Vista Hermosa para lograr sus objetivos misionales.

Elementos del Componente de Direccionamiento

Elemento de control, que permite modelar la proyec-ción del Hospital a corto, mediano y largo plazo e im-pulsar y guiar sus activida-des hacia las metas y los resultados previstos.

Los planes y programas ma-terializan las estrategias de la organización establecidas para dar cumplimiento a su misión, visión y objetivos institucionales esperados en un período de tiempo deter-minado, asegurando adicio-nalmente los recursos nece-sarios para el logro de los fines del Hospital.

Elemento de Control, que permite conformar el están-dar organizacional que so-porta la operación del Hos-pital Vista Hermosa, armoni-zando con enfoque sistémi-co la misión y visión institu-cional, orientándola hacia una organización por proce-sos, los cuales en su inter-acción, interdependencia y relación causa- efecto ga-rantizan una ejecución efi-ciente, y el cumplimiento de los objetivos de la entidad pública.

Elemento de Control, que configura integral y articula-damente los cargos, las funciones, las relaciones y los niveles de responsabili-dad y autoridad en el Hos-pital, permitiendo dirigir y ejecutar los procesos y ac-tividades de conformidad con su misión y su función constitucional y legal. La Estructura Organizacional está compuesta por la es-tructura u organización in-terna del Hospital, por su planta de personal y por el manual específico de fun-ciones y competencias la-borales se define a partir del Modelo de Operación.

1.2.1 Planes y Programas

1.2.2 Modelo de Operación

1.2.3 Estructura Organizacional

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Modelo de Operación del Hospital Vista Hermosa

Recuerdas que la Ley 872 de 2003 promueve la adopci ón de un enfoque basado por procesos, esto es la identificación y gestión de la manera más eficaz, de todas aquellas actividades que tengan una clara relación entre sí y las cuales constituyen la red de procesos del Hospital Vista Hermosa, tal y como se define en su Modelo de Operación

Vez como los modelos comparten requisitos que al momento de imple-mentarse se pueden complementar, eso es lo que hace al SIG-AGA un modelo integrado de gestión.

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1.2 Componente Administración del Riesgo

Conjunto de Elementos de Control que al interrelacionarse, permiten al Hos-pital evaluar aquellos eventos negativos, tanto internos como externos, que puedan afectar o impedir el logro de sus objetivos institucionales o los even-tos positivos, que permitan identificar oportunidades para un mejor cumplimiento de su función.

Elementos del Componente Administración del Riesgo

Representa la posibilidad de ocurrencia de un evento que pueda entorpecer el normal desarrollo de las funciones de la entidad y afectar el logro de sus objetivos.

Elemento de Control, que permite establecer el lineamiento estratégico que orienta las decisiones del Hospital, frente a los riesgos que pueden afectar el cumplimiento de sus objetivos producto de la observación, dis-tinción y análisis del conjunto de circunstancias internas y externas que puedan generar eventos que originen oportunidades o afecten el cumpli-miento de su función, misión y objetivos institucionales.

1.3.1 Contexto Estratégico

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1.3.2 Identificación de Riesgos

Elemento de Control, que posibilita conocer los eventos potenciales, que estén o no bajo el control del Hospital, que ponen en riesgo el logro de su Mi-sión, estableciendo los agentes generadores, las causas y los efectos de su ocurrencia.

Son los medios, circuns-tancias y agentes gene-radores de riesgos.

Constituyen las consecuencias de la ocurrencia del

riesgo sobre los objeti-vos de la entidad.

1.3.3 Análisis del Riesgo

Elemento de Control, que permite establecer la probabilidad de ocurrencia de los eventos positivos y/o negativos y el impacto de sus consecuencias, calificándolos y evaluándolos a fin de determinar la capacidad del Hospital para su aceptación y manejo.

Para hacer análisis de riesgos, se debe calificar y evaluar el riesgo.

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1.3.4 Valoración del Riesgo

Elemento de Control, que determina el nivel o grado de exposición de la entidad pública al impacto del riesgo, permitien-do estimar las prioridades para su trata-miento.

1.3.5 Políticas de Administración del Riesgo

Transmiten la posición de la Dirección respecto al manejo de los riesgos y fijan lineamientos sobre los conceptos de calificación de riesgos, las priori-dades en la respuesta, la forma de administrarlos y la protección de los re-cursos. En este sentido, establecen las guías de acción para que todos los servidores coordinen y administren los eventos que pueden inhibir el logro de los objetivos del Hospital, orientándolos y habilitándolos para ello.

En el levantamiento de procedimientos y caracterización de pro-

cesos hemos estado trabajando contigo en la identificación de

aquellas amenazas que pueden, en el momento de materializarse

impedir el cumplimiento del objetivo del proceso o procedimien-

to , los agentes generadores de riesgos, vulnerabilidades que lo

propicia y las consecuencias de los mismos.

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Conjunto de Componentes de Control, que al interrelacionarse bajo la acción de los niveles de autoridad y/o responsabilidad correspondientes, aseguran el control a la ejecución de los procesos del Hospital, orientán-dola a la consecución de los re-sultados y productos necesa-rios para el cumplimiento de su Misión.

Es el segundo Subsistema que se debe implementar para contar con el Modelo Estándar de Control interno, dado que permite al Hospital construir los elemen-tos o estándares de control necesarios para autocontrolar el desarrollo de las operaciones, tomando como base los estándares de carácter estratégico defini-dos con base en los lineamientos del Subsistema de Control Estratégico que ya vimos anteriormente.

2.1 Componente Actividades de Control

Conjunto de Elementos que garantizan el con-trol a la ejecución de la función, planes y progra-mas de la entidad pública, haciendo efectivas las acciones necesarias al manejo de riesgos y orientando la operación hacia la consecución de sus resultados, metas y objetivos.

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Elementos del Componente Actividades de Control

2.1.1 Políticas de Operación

Elemento de Control, que establece las guías de acción para la implementación de las es-trategias de ejecución de la entidad pública; define los límites y parámetros necesarios pa-ra ejecutar los procesos y actividades en cumplimiento de la función, los planes, los pro-gramas, proyectos y políticas de administración del riesgo previamente definidos por el Hospital.

2.1.2 Procedimientos

Elemento de Control, conformado por el conjunto de especifi-caciones, relaciones y ordenamiento de las tareas requeridas para cumplir con las actividades de un proceso, controlando las acciones que requiere la operación de la entidad pública. Establece los métodos para realizar las tareas, la asignación de responsabilidad y autoridad en la ejecución de las activi-dades.

!!!!! La estandarización y levantamiento de procedimientos es una de

las fases de implementación del Sistema de Gestión de Calidad, llama-

da estandarización y mejoramiento, ¿ recuerdas ? Y también es uno

de los elementos del Subsistema de Control de Gestión de MECI.

El Hospital Vista Hermosa está trabajando en la construcción de su ma-

nual de procedimientos y con ayuda tuya estamos cer-

ca de lograrlo tener !!!!

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2.1.3 Control

Elemento de Control, conformado por el conjunto de acciones o mecanis-mos definidos para prevenir o reducir el impacto de los eventos que ponen en riesgo la adecuada ejecución de los procesos, requeridos para el logro de los objetivos del Hospital Vista Hermosa.

Los Controles se clasifican en:

- Preventivos: aquellos que actúan para eliminar las causas del riesgo para prevenir su ocurrencia o ma-terialización.

- Correctivos: aquellos que permiten el restableci-miento de la actividad después de ser detectado un evento no deseable; también permiten la modifica-ción de las acciones que propiciaron su ocurrencia.

2.1.4 Indicadores

Elemento de Control, conformado por el conjunto de mecanismos necesa-rios para la evaluación de la gestión de toda entidad pública.

Se presentan como un conjunto de variables cuantitativas y/o cualitativas sujetas a la medición, que permiten observar la situación y las tendencias de cambio generadas en el Hospital, en relación con el logro de los objeti-vos y metas previstos.

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Mide el cumplimiento de las tare-as y los objetivos.

Mide el cumplimiento de las ta-reas con la mejor utilización de los recursos.

Mide el impacto, la satisfacción de los usuarios y clientes.

Los Indicadores son mecanismos que permiten contro-

lar el comportamiento de factores críticos en la ejecución de los planes y de los procesos de la entidad.

Factor Crítico de éxito es una variable o aspecto clave de un proceso

de cuyo resultado depende el logro de los objetivos del mismo.

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Elemento de Control, materializado en una normativa de autorregulación inter-na que contiene y regula la forma de llevar a cabo los procedimientos del Hospital, convirtiéndose en una guía de uso individual y colectivo que permite el conocimiento de la forma como se ejecuta o desarrolla su función adminis-trativa, propiciando la realización del trabajo bajo un lenguaje común a todos los funcionarios del Hospital Vista Hermosa.

2.1.5 Manual de Procedimientos

Recuerdas la Metodología de Levantamiento de Procedimientos

del Hospital:

1. Objetivos

2. Alcance

3. Aprobadores del procedimiento

4. Roles y Responsabilidades

5. Actividades y Flujograma

6. Normatividad

7. Recursos

8. Riesgos

9. Puntos de Control

10. Factores Críticos de éxito

11. Indicadores

12. Apéndice y Definiciones

13. Anexos

14. Registros del Procedimientos

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2.2 Componente Información

Conjunto de Elementos de Control, conformado por datos que al ser or-denados y procesados adquiere significado para los grupos de Interés del Hospital a los que va dirigido. Hace parte fundamental de la opera-ción del Hospital al convertirse en insumo para la ejecución de los proce-sos y a su vez en producto de los mismos. Garantiza la base de la trans-parencia de la actuación pública, la Rendición de Cuentas a la Comuni-dad y el cumplimiento de obligaciones de información.

Elementos del Componente Información

2.2.1 Información Primaria

Elemento de Control, conformado por el conjunto de datos de fuentes ex-

ternas provenientes de las instancias con las cuales el Hospital está en permanente contacto, así como de las variables que no están en rela-

ción directa con él, pero que afectan su desempeño.

La principal fuente de Informa-ción Primaria como elemento de control es la ciudadanía y las par-tes interesadas, por consiguien-te, debe ser observada de mane-ra permanente con el fin de redu-cir los riesgos y optimizar la efec-tividad de las operaciones.

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2.2.2 Información

Secundaria

Elemento de Control, conformado por el conjunto de datos que se originan y/o pro-cesan al interior del Hospital, provenientes del ejercicio de su función. Se obtienen de los diferentes sistemas de información que

soportan la gestión del Hospital.

2.2.3 Sistemas de Información

Elemento de Control, conformado por el conjunto de recursos humanos y tecnoló-gicos utilizados para la generación de in-formación, orientada a soportar de manera más eficiente la gestión de operaciones en el Hospital.

Constituyen el conjunto de tecnologías informáticas construidas, procedimientos diseñados, mecanismos de control implementados y asignación de personas responsables de la captura, procesa-miento, administración y distribución de datos e información. Pre-tende agilizar la obtención de informes y hacer confiable la ejecu-ción de las operaciones internas, al igual que la generación de da-tos e información dirigidas a la ciudadanía y a las partes interesa-das.

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2.3 Componente de Comunicación Pública

Conjunto de Elementos de Control, que apoya la construcción de visión compartida, y el perfeccio-namiento de las relaciones humanas del Hospital con sus grupos de interés internos y externos, fa-cilitando el cumplimiento de sus objetivos institu-cionales y sociales.

La Comunicación en el Hospital tiene una dimensión estratégica, al ser el factor que hace posible que las personas puedan asociarse para lograr objetivos comunes, en tanto involucre todos los niveles y procesos de la organización.

2.3.1 Comunicación Organizacional

Elemento de Control, que orienta la difusión de políticas y la información generada al interior del Hospital para una clara identificación de los objetivos, las estrategias, los planes, los pro-gramas, los proyectos y la gestión de operacio-nes hacia los cuales se enfoca el accionar del Hospital.

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2.3.2 Comunicación Informativa

Elemento de Control, que garantiza la difu-sión de información del Hospital sobre su funcionamiento, gestión y resultados en for-ma amplia y transparente hacia los diferen-tes grupos de interés.

La Comunicación Informativa debe garantizar que efectivamente las prácticas de interacción del Hospital con las partes interesadas y la ciudadanía estén enfocadas a la construcción de lo público y a la generación de confianza, mediante la definición de políticas de comuni-cación y la formulación de parámetros que orienten el manejo de la información.

2.3.3 Medios de Comunicación

Elemento de Control que se constituye por el con-junto de procedimientos, métodos, recursos e ins-trumentos utilizados por la entidad pública, para garantizar la divulgación, circulación amplia y fo-calizada de la información y de su sentido, hacia los diferentes grupos de interés.

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3.1 Componente de Evaluación

Conjunto de Componentes de Control que al actuar in terrelacionada-mente, permiten valorar en forma permanente la efec tividad del Con-trol Interno del Hospital; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos; el nivel de ejecución de los planes y pro gramas, los resul-tados de la gestión, detectar desviaciones, estable cer tendencias y generar recomendaciones para orientar las acciones de mejoramien-to del Hospital Vistas Hermosa.

Conjunto de Elementos de Control que al actuar en forma coor-dinada en el Hospital, permite en cada área organizacional me-dir la efectividad de los controles en los procesos y los resulta-dos de la gestión en tiempo real, verificando su capacidad para cumplir las metas y los resultados a su cargo y tomar las medi-das correctivas que sean necesarias al cumplimiento de los ob-jetivos previstos por el Hospital Vista Hermosa.

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Elementos del Componente de Evaluación

3.1.1 Autoevaluación del Control

Elemento de Control que basado en un conjunto de mecanismos de verificación y evaluación, determina la calidad y efectividad de los controles internos a nivel de los procesos y de cada área orga-nizacional responsable, permitiendo emprender las acciones de mejoramiento del control requeridas.

La Autoevaluación del Control debe verificar la existencia de cada uno de los elementos de control así como evaluar su efectividad en los procesos, áreas responsables y la enti-dad.

3.1.2 Autoevaluación de la Gestión

Elemento de Control, que basado en un conjunto de indicadores de gestión diseñados en los Planes y Pro-gramas y en los Procesos del Hospital, permite una visión clara e integral de su comportamiento, la obten-ción de las metas y de los resultados previstos e iden-tificar las desviaciones sobre las cuales se deben to-mar los correctivos que garanticen mantener la orien-tación del Hospital hacia el cumplimiento de sus obje-tivos institucionales.

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3.2 Componente Evaluación Independiente

Conjunto de Elementos de Control que garantiza el examen autónomo y objetivo del Sistema de Control Interno, la gestión y resultados corporati-vos del Hospital por parte de la Oficina de Gestión Pública y Autocontrol. Presenta como característi-cas la independencia, la neutralidad y la objetivi-dad de quien la realiza y debe corresponder a un plan y a un conjunto de programas que establecen objetivos específicos de evaluación al control, la gestión, los resultados y el seguimiento a los Pla-nes de Mejoramiento de la entidad.

La Oficina de Gestión Pública y Autocontrol, es la encargada de la evaluación independiente del Sistema de

Control Interno y de proponer las recomendaciones y suge-rencias que contribuyan a su mejoramiento y optimización.

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3.2.1 Evaluación del Sistema de Control Interno

Elemento de Control, cuyo objetivo es verificar la existencia, nivel de de-sarrollo y el grado de efectividad del Control Interno en el cumplimiento de los objetivos del Hospital.

La Oficina de Gestión Pública y Autocontrol en mención, deberá presen-tar informes a la Dirección haciendo énfasis en la existencia, funciona-miento y coherencia de los componentes y elementos que lo conforman, con el propósito de que allí se evalúen, decidan y adopten oportunamen-te las propuestas de mejoramiento del Sistema.

3.2.2 Auditoría Interna

Elemento de Control, que permite realizar un examen sistemático, objetivo e independiente de los procesos, actividades, operaciones y resultados del Hospital. Así mismo, permite emitir juicios basados en evidencias so-bre los aspectos más importantes de la gestión, los resultados obtenidos y la satisfacción de los diferentes grupos de interés.

La Auditoría Interna se constituye en una herramienta de retroalimentación del Sis-tema de Control Interno, que analiza las debilidades y fortalezas del control, así co-mo el desvío de los avances de las metas y objetivos trazados, influyentes en los re-sultados y operaciones propuestas en la entidad.

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3.3 Componente Planes de Mejoramiento

Conjunto de Elementos de Control, que consolidan las acciones de mejora-miento necesarias para corregir las desviaciones encontradas en el Siste-ma de Control Interno y en la gestión de operaciones, que se generan como consecuencia de los procesos de Auto-evaluación, de Evaluación Independien-te y de las observaciones formales pro-venientes de los Órganos de Control.

Recuerdas, que La Ley 872 de 2003 consagra para el Estado Colombiano, la adopción de acciones correctivas y preventivas que permitan a la administración estable-cer mecanismos eficientes y oportunos que conlleven a hacer más eficaces los procedimientos y a mejorar el cumplimiento de sus objetivos y resultados.

3.3.1 Elemento Plan de Mejoramiento Institucional

Elemento de Control, que permite el mejoramiento continuo y cumplimiento de los objetivos institucionales del Hospital. Integra las acciones de mejora-miento que a nivel de sus procesos debe operar la entidad para fortalecer integralmente su desempeño institucional, cumplir con su función, misión y objetivos en los términos establecidos en la norma de creación y la ley, te-niendo en cuenta los compromisos adquiridos con los organismo de control fiscal, de control político y con las partes interesadas.

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3.3.2 Elemento Plan de Mejoramiento por Procesos

Elemento de Control, que contiene los planes administrativos con las acciones de mejoramiento que a nivel de los pro-cesos y de las áreas responsables dentro del Hospital, deben adelantarse para for-talecer su desempeño y funcionamiento, en procura de las metas y resultados que garantizan el cumplimiento de los objeti-vos del Hospital en su conjunto.

3.3.2 Elemento Plan de Mejoramiento Individual

Elemento de Control, que contiene las acciones de mejo-ramiento que debe ejecutar cada uno de los funcionarios de planta y contrato del Hospital Vista Hermosa para me-jorar su desempeño y el del área organizacional a la cual pertenece, en un marco de tiempo y espacio definidos, para una mayor productividad de las actividades y/o tare-as bajo su responsabilidad.

Los Planes de Mejoramiento Individual contienen los com-promisos que asume el servidor con el fin de superar las brechas presentadas entre su desempeño real y el des-empeño que se espera de él.

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Etapa 3. Evaluación a la Implementación del MECI 1000:2005

El progreso del proceso de Implementación del Sistema de Control Interno, se debe medir por el Equipo MECI y el Representante de la Dirección, y en segunda instancia por la Oficina de Gestión Pública y Autocontrol, quien en forma independiente y neutral debe dirigir la evaluación al diseño e imple-mentación conforme se concluye cada fase o etapa, recomendando al Co-mité de Coordinación de Control Interno los ajustes que se deben realizar a fin de garantizar su efectividad.

El Hospital a fin de garantizar el control de cumplimiento, debe elaborar un Normograma con las normas de carácter constitucional, legal, reglamentario y de autorregulación que le son aplicables, verificando a través del desarro-llo del MECI, el cumplimiento de todas y cada una de dichas normas.

El Normograma es un instrumento que le permite a las entidades delimitar su ámbito de responsabilidad, tener un panorama claro sobre la vigencia de las normas que regulan sus actuaciones, evidenciar las relaciones que tiene

con otras entidades en el desarrollo de su gestión, identificar posible duplici-dad de funciones o responsabilidades con otros entes públicos y soportar sus planes, programas, procesos, productos y servicios.

Etapa 4. Normograma Modelo Estándar de Control Interno

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Hospital Vista Hermosa Primer Nivel ESE

Sistema Integral de Gestión SIG-AGA

Sede Administrativa

Calle 64 C sur Nº 27-32

Línea única Corporativa 7300000

Oficina Asesora de Planeación y Sistemas Ext.: 73601

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