Profesor : Ing. INTEGRANTES:Arce Huamn, Gabriela (Coordinadora)11070213Condor Palacios, Kemberling11070034

Departamento Acadmico de Anlisis y Diseo de ProcesosAsignatura: Elaboracin y evaluacin de proyectos. PRODUCCION DE CARBN ACTIVADO A PARTIR DE CONCHAS DE COCOFacultad de Qumica e Ingeniera QumicaE.A.P. Ingeniera QumicaUNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

I. RESUMENDescripcin del bien El carbn activado (granulado) a partir de conchas de coco que se brindar se encarga de atrapar compuestos, principalmente orgnicos, presentes en un gas o en un lquido. Lo hace con tal efectividad, que es el purificante ms utilizado por el ser humano.El carbn producido puede ser utilizado como medio filtrante o en columnas de adsorcin ya sea empacada con el material, reduccin de compuestos indeseados, catalizador de reacciones qumicas, arrastre de biomasa y de qumicos, purificacin de lquidos y gases. El carbn activado es un material poroso, preparado por carbonizacin y activacin de varias sustancias orgnicas. Debido a una estructura porosa altamente desarrollada, los materiales carbonosos pueden ser amorfos o cristalinos dependiendo del ordenamiento estructural del carbono. El carbn activado es un material capaz de adsorber ya que presenta una vasta red pasajes, entre capilares, proporcionando una rea superficial muy grande para la adsorcin; una vista de la porosidad del carbn activado es mostrado en la figura 1. En la misma figura, parte A, se observa que el rea libre mostrada del carbn es la superficie slida expuesta que tiene capacidad de adsorber molculas; esta capacidad de adsorcin aumenta cuanto mayor es la superficie libre o especfica del carbn. El carbn activado presenta una estructura reticular similar a la del grafito, lo que le da el carcter altamente poroso al carbn, parte B de la figura 1. Son justamente los tomos de carbn en la superficie las que atraen (adsorben) las molculas de sustancias en un medio causantes de color, olor o sabores no deseados. Otra definicin sera que el carbn activado presenta una estructura irregular y amorfa, cuyos poros corresponden a aberturas o fisuras visibles hasta de tamao molecular .El carbn activado se prepara por distintos mtodos, los cuales le imparten un aumento de la porosidad y en consecuencia mayor poder de adsorcin por su gran superficie de contacto y de la interaccin entre adsorbente y adsorbato.

Objetivos Generales de la empresa1. Fortalecer el desarrollo de nuestra empresa asegurando la rentabilidad en conjunto con la promocin del empleo.2. Aprovechar de manera eficiente los residuos del recurso tropical (coco) en este caso la cascara de coco proveniente de la provincia de San Martin.3. Lograr posicionar a nuestro carbn activado como un producto de bandera, es decir como marca nacional y reconocida internacionalmente.4. Destacarnos como una empresa eco-amigable con el ambiente.5. Ofrecer un producto de eficiente cumpliendo los estndares ms altos de calidad.Corto plazoEl objetivo prximo que buscamos es lograr un buen posicionamiento como producto bandera de nuestro pas en el mercado nacional

Largo PlazoPosicionarnos como uno de los productores y exportadores ms grandes de carbn activado en el mbito internacional.IDENTIFICACIN DEL MERCADOPerfil potencial de clientes: anlisis de demandaPara los laboratorios de empresas textiles, industria alimentaria y curtimbres.Se pretende abarcar cuatro sectores industriales: Empresas de Bebidas Empresas de Alimentos Tratamiento de agua residual: Sector qumico, manufacturero y agroindustrial. MineraUna de las empresas que buscan nuestro bien carbn activado es CHT Peruana (Ubicado en Huachipa - Textil)Perfil de los competidores: anlisis de la oferta.En el Per se encuentra proveedores de carbn activado importados de pases como Espaa, Mxico, Colombia y Ecuador.Donde INDUMOL LTDA(Colombia) ofrece carbn activado importado de Canad, para purificacin de fases liquidas y gaseosas. Distribuye carbn en polvo, pellets o granular, en 10 referencia diferentes. Con respecto al Per nuestro competidor directo serian los proveedores de esta empresa.La empresa Agroforestal Industrias es operada por una persona con mucho conocimiento prctico y buena experiencia en manejo de equipos, artesanales, para la produccin de carbn activado. Sin embargo, la falta de aplicacin de mtodos de control de proceso, de control de calidad y desconocimiento cientfico de las materias primas, han influido en la limitacin de ventas de la empresa..

PLAN DE MERCADEO ESTRATEGIA COMERCIALSe presentaran a continuacin los factores internos de mercadeo que incide directamente en la comercializacin del carbn activado.Producto:Composicin fsica y tcnica: Este producto es producido a travs de materiales carbonosos tal como lo es la cascara o concha de coco por lo que presenta alta micro porosidad con rea superficial disponible lo bastante grande para las reacciones de adsorcin.Calidad: Las especificaciones de diseo de carbn activado de cascara de coco presentan conformidad con los estndares de calidad por lo que el cliente podr cubrir sus expectativas.Tamao: Nuestro carbn activado de cascara de coco se fabrica en forma granulada producindose 238 ton/aoMarca:BIOCACO

Presentacin y empaque: El carbn activado de coco es empacado en frascos de 100 gr.

Precio:El precio ser de $15 por kilogramosPor cada 100 gr (frasco) ser de $1.5Promocin:La difusin del producto se llevara a cabo mediante los medios de comunicacin y la publicacin de paneles y gigantografas en las principales avenidas de las empresas que utilicen carbn activado en su proceso.Plaza:El producto se destinar a los laboratorios de la UNMSM, y al sector pesquero Pesca Acuario Real S.R.Ltda.

INVERSION INICIAL

Activos tangibles e intangiblesActivos Tangibles:Los bienes tangibles son adquiridos por la empresa para usarlos durante toda su vida til. En nuestro caso son los hornos rotatorios, molino, cmara de enfriamiento, accesorios y herramientas, muebles, y equipos para el laboratorio.

Activos Intangibles:Aqu se consideraron la adecuacin de la bodega y el laboratorio, as como el registro de marcas. Dicho registro de marca se realizar en INDECOPI.

Adecuacin de la bodega S/5.000.000Registro de marcaS/ 3 600.00

TOTALs/8.600.000

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles Banco Financieroms de S/75,000.00 Tasa de inters anual:32.0%

Fuentes de financiamiento de capital de trabajo Banco Financieroms de S/75,000.00 Tasa de inters anual:32.0%

http://www.financiero.com.pe/Docs/TARIFARIO%20GENERAL%20BF%20171013.pdfII.

III. ANALISIS DE ESTUDIO DE MERCADO3.1 Anlisis de la Demanda3.1.1. Definicin del bien: El carbn activado (polvo) a partir de conchas de coco que se brindar se encarga de atrapar compuestos, principalmente orgnicos, presentes en un gas o en un lquido.3.1.2. Demanda Histrica y Presente.El uso del carbn vegetal, con caractersticas de activacin, es reportado hacia el ao 1550 AC por los egipcios; otra informacin menciona que el carbn activado fue utilizado desde la poca de los romanos 13. La capacidad del carbn vegetal para eliminar el color de un medio lquido se conoca en el siglo XV, pero la primera alusin al respecto la hace Lowitz en 1785. Aos ms tarde, el carbn vegetal fue empleado para purificar el azcar obtenido de la caa (Saccharum officinarum L.) y en 1808 fue aplicado a la entonces naciente industria del azcar de remolacha. Luego, Figues, en 1811, descubri el alto poder de decoloracin del carbn de hueso, adoptndose casi inmediatamente despus a escala industrial en las refineras de azcar. Las limitaciones en la oferta del carbn pulverizado de hueso impulso a desarrollar un mtodo de reactivacin, pudiendo este ser utilizado nuevamente. Los primeros reporte de fabricacin de carbn activado son del ao 1811, utilizndose huesos como materia prima; en 1822, se utiliz una mezcla de sangre con potasio la cual era calentada.Durante el siglo XIX, muchos estudios fueron hechos para desarrollar carbones decolorantes de otras materias primas: Bussy, en 1822, calent sangre con potasa y produjo un carbn con un poder decolorante 20 a 50 veces mayor que el obtenido con carbn de hueso. Lee en 1853, obtuvo carbn decolorante por la accin del vapor del agua y el aire sobrecalentado. Hunter en 1865, reporto el poder adsorbente del carbn granular de la cscara de coco con gas. Ostrejko a principios siglo XX, trabajo con cloruros metlicos y dixido de carbono a temperaturas elevadas para su oxidacin.De otro lado, Lipscombe en 1862 prepar un carbn para la purificacin del agua potable; mientras que Stenhouse en 1854, fue el precursor de la mscara antigs. De esta manera fue que el carbn activado obtuvo fama durante la 1era Guerra Mundial: los Belgas, en Ypres, emplearon mscaras antigs con carbn activado como proteccin de ataques con vapores derivados del cloro. Sin embargo, el carbn activado en polvo, empleado para la refinacin del azcar, no fue apropiado para la retencin de los gases txicos. Pero, el carbn activado, de carcter granular fue ms eficaz para la retencin de gases txicos 19. Este tipo de carbones activados granulares han reemplazado al carbn activado en polvo en diferentes usos comunes de este ltimo.Las proyecciones de consumo aparente, de carbn activado, para el mercado nacional, son interesantes, aunque depende mucho de la estabilidad econmica y del desarrollo del pas. Las proyecciones de instalacin de una planta de carbn activado requieren de mayor precisin en el estimado proyectado, al menos hasta el 2010. As por ejemplo, una empresa importadora de carbn activado, Qumica Suiza S.A., ha previsto sus importaciones en funcin de la actividad minera, la que, en el Per, estara consumiendo en los ltimos aos alrededor de 100 t/ao de carbn activado en polvo aproximadamente a. De las proyecciones obtenidas en el presente trabajo, por lo menos se consumiran ms de 1000 t/ao de carbn activado a nivel nacional, para los prximos aos, de las cuales casi la totalidad sera importada. La diferencia se cubrira por una industria nacional que no cuenta con registros exactos de produccin; esta planta con una capacidad productiva de 240 t/ao (ver anexo) probablemente no produzca ni el 10 % de su capacidad. Esta empresa, que emplea el mtodo de activacin qumica, abastece slo a pequeos consumidores de carbn activado a nivel nacional.En los ltimos aos, la creciente demanda de nuevos sistemas de almacenamiento de energa ha impulsado la utilizacin de los carbones activados en electrodos de condensadores elctricos de doble capa, tambin llamados sper-condensadores.Actualmente, el carbn activado tiene cientos de aplicaciones diferentes, tanto en sistemas de vapor, como en fase liquida. El mayor consumo a nivel mundial es para aplicaciones en fase lquida siendo este de hasta un 80 %.3.1.3 Variables que afectan a la demandaa) Precio del bien El precio ser de $15 por kilogramosPor cada 100 gr (frasco) ser de $1.5b) Precios de los bienes sustitutos y complementariosc) Ingreso disponible del consumidorEl producto de Carbn Activado es disponible para empresas que lo requiera (laboratorios, industria mineras,etc.) debido a su costo que resulta ser no elevado para ellos.d) Gustos y preferenciasPorque el carbn activado empleado en pequeas cantidades es capaz de absorver grandes superficies donde se aplica.e) Numero poblacionalEs limitado, debido a que solo lo adquieren las empresas disponibles, industrias.

3.1.4. Demanda futuraLa variedad de clientes potenciales del carbn activado a nivel nacional e internacional es muy amplia debido a las mltiples aplicaciones del producto tanto en su fase lquida como en su fase gaseosa. Algunos de los clientes potenciales, de acuerdo a la utilizacin del carbn activado en su fase lquida son empresas instituciones dedicadas a:Tratamiento de agua residual Bebidas embotelladas Elaboracin de cerveza Petroqumica Tratamiento de agua potable Piscinas Algunos de los clientes potenciales, de acuerdo a la utilizacin del carbn activado en su fase gaseosa pueden ser empresas o instituciones dedicadas a:Recuperacin de solventes orgnicos Purificacin de bixido de carbono Fabricacin de cigarrillos Fabricacin de aires acondicionados Elaboracin de fibras compuestas a) Mercado potencialLos clientes potenciales sern las empresas con disposicin y necesidad de acuerdo a la utilizacin del carbn activado en su fase liquida y en su fase gaseosa como parte de su proceso, teniendo buena acogida por la calidad que se ofrece.

b) Mercado disponibleIntegrado por todos los consumidores que tienen una necesidad especfica y que cuentan con la caracterstica necesaria para consumir el producto.

c) Mercado objetivoConjunto de consumidores que pertenecen al mercado disponible, a la cual se dirigen los esfuerzos y acciones mercadolgicas de la empresa, con el fin de que ellos se conviertan en consumidores reales del producto.

d) Crecimiento del mercado objetivoAntes de dar inicio con la produccin de carbn activado, es importante, contar con informacin estadstica confiable acerca del mercado, de sus potencialidades y sobre todo de informacin que valore las tendencias y situaciones del mismo, lo cual redundar en el xito de emprender nuevos proyectos de este bien y permitirnos un crecimiento del mercado objetivo.

RESUMEN DE LA DEMANDASegmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)El carbn activado va dirigido para el consumo de empresas, siendo nuestro principal consumidor el sector pesquero y los laboratorios de la UNMSM.

Clasificacin de clientes (tipo, ubicacin, preferencias y necesidades, costumbres de compras, etc.)Para los laboratorios e industriales textiles.

Caractersticas del productoCarbn activada a partir de las cascaras o concha de coco con gran capacidad adsorbente, es decir con grandes reas disponibles de adsorcin que son distribuidos en envases de 50 gr.

Tamao y potencial del mercado (nmero de clientes potenciales)El mercado al cual va dirigido y se espera que el alcance sea considerable es en el sector pesquero.

Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado, en declinacinEn la actualidad los productos derivados del carbn activado sonmateriales carbonosos con rea superficial alta

Canales de distribucinPor medio de transporte privado, otorgado por la empresa (va terrestre).

Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)El producto espera satisfacer y cubrir los requerimientos de la empresa o entidad consumidora que no necesita productos complementarios.Cada frascos de carbn activado estar en un promedio de 5 nuevos soles.

ObservacionesBajo la perspectiva de que nuestro carbn activado tiene gran superficie adsorbente disponible puede competir con otros productores de carbn activado en el mercado.

SEGMENTACIN DEL MERCADONombre del segmento del mercado (grupo objetivo)Criterios aplicados para la segmentacin

Segmento A:

El principal mercado objetivo para nuestra empresa es el sector pesquero quien lo necesita como parte de proceso.

Segmento B:

En segundo lugar se encuentran los laboratorios de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos debido a la buena aceptacin que tuvo.

Segmento C:

Nuestro tercer segmento lo conforman el resto de empresas quienes tengan la necesidad de nuestro producto o que no son abastecidos adecuadamente.

Debido a que nuestro carbn activado es un producto que cuenta con gran capacidad de adsorcin y cumple con los estndares de calidad se introduce en el mercado como un buen competidor sin necesidad de buscar alternativas secundarias ni productos complementarios.

OBSERVACIONES

Una de las ventajas de nuestro carbn es que es un producto verstil que puede ser usado tanto en el sector pesquero (industria de alimentos) as como en otros procesos como lo es el tratamiento de aguas, procesos catalticos, fabricacin de productos qumicos-farmacuticos, entre otros.

3.2 Anlisis de la Oferta3.2.1 Tipo de estructura del mercadoEl tipo de mercado donde se vender nuestro producto (carbn activado) es de competencia monopolstica pues existen otros productores que ofrecen carbn activado pero quienes deciden a cual escoger son los consumidores.3.2.2 Variables que afectan la ofertaa) Precio de las materias primas y/o insumosEs bien sabido que el coco es una fruta tropical que se produce en San Martin provincia quien ser nuestra principal fuente de abastecimiento para elaborar nuestro carbn activado a partir de las conchas o cscaras de coco, siendo el costo de coco por kilo de S/.10b) TecnologasSe detallara el proceso y la tecnologa empleada para la produccin del carbn activado en los siguientes incisos.c) Nmero de empresas en el reaDado que nuestro producto no es comn en el mercado, hay pocas empresas que lo producen siendo nuestro principal competidor Agroforestal Industrias que es una empresa que con experiencia en manejo de equipos artesanales.d) Otras variables: impuestosEl impuesto va depender de la poltica de estado que se encuentre en el momento dado.

3.2.3 Competencia presente:a) Competencia DirectaLa empresa mencionada, Agroforestal Industrias, es operada por una persona con mucho conocimiento prctico y buena experiencia en manejo de equipos artesanales, para la produccin de carbn activado. Sin embargo, la falta de aplicacin de mtodos de control de proceso, de control de calidad y desconocimiento cientfico de las materias primas, han influido en la limitacin de ventas de la empresa.Pases de Amrica Latina como Colombia, Chile y Mxico importan ms del 50% del Carbn activado requerido por sus industrias.Una empresa de reciente incorporacin al mercado nacional, la empresa mexicana CLARIMEX, obtiene 50 tipos de carbn activado diferentes, utilizando como materia prima: madera, cscara de coco, hueso y carbones minerales como el lignito y hulla bituminosa. La empresa forma un consorcio entre Mxico y Brasil, de modo de poder abarcar todo tipo de carbones activados obtenidos a partir de diferentes materias primasb) Competencia IndirectaSon Estados Unidos y China seguidos de Malasia, Indonesia, Filipinas entre otros. Este ltimo es el responsable del 6% de las exportaciones mundiales de Carbn Activado.3.2.4 Competencia futuraLos productos que compite con nuestro carbn activado aunque no de manera directa ya que son usados con distintas finalidades son la caolinita, el trisilicato de magnesio y las zeolitas.

Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)El principal mercado objetivo para nuestra empresa es el Sector Pesquero y los laboratorios de la UNMSM.

Principales proveedores ( de bienes y servicios competitivos)Cascara de coco: En la provincia de San Martin, siendo el productos de un 71.4% en el Per (Fuente: El Comercio)

Posicin de los principales competidores en el mercado CHINA 220,833 toneladasESTADOS UNIDOS 61,930 toneladas HOLANDA 46,532 toneladasBLGICA 52,934 toneladas(Fuente: www.trademap. Org)

Polticas y estrategias de mercado de los principales consumidores

En el mercado los principales consumidores demandan principalmente calidad y en algunas ocasiones el precio del producto ya que se ofrecen en frascos de vidrio a $...... y nuestra poltica es ofrecer un producto al precio ms bajo del mercado conservando la mejor calidad.

Evaluacin de los competidoresLa empresa mencionada Agroforestal Industrias ha sido evaluada de tal manera que la falta de aplicacin de mtodos de control de proceso, de control de calidad y desconocimiento cientfico de las materias primas, han influido en la limitacin de ventas de dicha empresa.

Caractersticas de la competenciaItemsCompetidor A (Agroforestal Industria)

Ubicacin

Agro Forestal Industrias est situada en la Av. Canto Bello 484

Productos

Ofrecemos los siguientes servicios: Carbn Activado, Productos Qumicos.

Precios y formas de pago

El precio que ofrece la empresa es de S/.6.80 por cada 500 gramos de carbn activado

Promocin

No registra promocin en la actualidad

3.4 Anlisis de las variables de decisin comercial3.4.1. Decisiones sobre el productoa) Definicin: Carbn activado con gran superficie disponible para adsorcin.b) Color: color negro de aspecto matec) Forma: granulard) Empaque o envase: envase de forma cilndrica que contenga 100 gramos de producto.e) Embalaje: cajas por 12 frascos cada uno.f) Marca: Biocaco3.4.2. Decisiones sobre el precioa) Fijacin de precios: el valor del precio estar afectado por los gastos de produccin y tambin por el valor de precio de la competencia

b) Poltica de precios de la competencia: los precios de la competencia son debidos a sus bajos gastos de inversin

c) Poltica de crediticia: para la compra de los equipos necesarios para la produccin se harn prstamos a entidades financieras

3.4.3. Decisiones sobre la plazaa) Cobertura del mercado:El objetivo del proyecto ser cubrir un 90% de mercado demandante; esto debido a que nuestra volumen de produccin se reducir durante el periodo de mantenimiento de la planta.b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra:Nuestros principales proveedores se encuentran en la regin San Martin; por ello nuestro principal medio de acceso hacia ellos ser la carretera central.c) Tipo de distribucin: El tipo de distribucin ser via terrestre para lo cual se contratara a una empresa externa, es decir recurriremos a la tercerizacin.3.4.4. Decisiones sobre la promocina) Mensaje: el mensaje de nuestra empresa seria la buena calidad de una nueva marca al ms bajo precio.b) Estrategia comercial: Nuestra principal estrategia al iniciar la venta de nuestro producto ser el brindar relativamente bajo al pblico consumidor; aunque en un principio se tengan pequeos mrgenes de ganancias; esto se ver compensado con la familiarizacin de nuestra marca.3.5. Anlisis del entorno de mercado Entorno econmico: En la actualidad existen productos qumicos como las zeolitas y otros productos qumicos para la adsorcin en ciertos procesos qumicos, pero que en algunos casos son hechos de manera artificial con caractersticas especificas limitadas. Entorno socio cultural:Actualmente los productos hechos a base de cascara de coco aun no son muy conocidos en nuestro pas; lo que significara una demora en la aceptacin de una marca nueva; pero esto se tratara de evitar al hacer el estudio de marketing correspondiente. Entorno tecnolgico:Con los procedimientos actuales de activacin, la tecnologa de preparacin siempre permite obtener un carbn activado con una estructura porosa con poros de transicin y macroporos en menor porporcin y con una gran proporcin de microporos, teniendo en cuenta de que estos juegan un papel importante durante la adsorcin. Entorno institucional y poltico:La estabilidad poltica es muy importante ya que si existen problemas sociales en un pas el desarrollo de la industria se ve afectada por los posibles retrasos que habra por parte de los proveedores y la vez el producto seria de difcil acceso para todo el pblico en general.

IV. ASPECTOS TCNICOS4.1. Proceso4.1.1. Anlisis del procesoEl diseo del proceso de produccin de carbn activado, es la combinacin de principios fsicos, qumicos y biolgicos del proceso; con el fin de satisfacer un propsito productivo y llegar el diagrama de flujo del proceso con el cual se conocen las condiciones de operacin y variables criticas del proceso.

Etapas del proceso:El proceso de produccin de carbn activado depende tanto del uso q ue se le vaya a dar como del precursor del que se parte. El carbn activado a producir en este proyecto ya se ha definido y es la cascara o concha de coco.

El proceso de produccin del carbn activado en s, consta de una adecuacin de materias primas, gasificacin y activacin qumica

Adecuacin de Materia Primas:La etapa de adecuacin de la materia prima consta de tres etapas: secado, trituracin y clasificacin, en donde se obtiene el material en condiciones y tamao requeridas para el proceso.Trituracin: Se realiza con el fin de obtener un tamao de partcula acorde con la alimentacin del gasificador, para evitar atascamientos en el equipo. Por otra parte, a partir de la etapa de trituracin se puede definir el tamao de part cula del carbn activado a producir.Clasificacin: La clasificacin del material es necesaria para alimentar un tamao uniforme de partcula al gasificador y adems para garantizar la fluidizacin dentro del equipo gasificador.Secado:El secado se hace con el fin de que la materia prima alimentada al gasificador tenga el contenido de humedad requerido por el proceso y se puedan dar las etapas de gasificacin. El excedente de vapor generado a partir del gas energtico producto de la gasificacin, puede ser utilizado como servicio en esta etapa del proceso.

Activacin qumicaSe obtiene mezclando la materia prima, principalmente cascara de coco, seco, con un agente qumico activante, principalmente cloruro de zinc o cido fosfrico. La carbonizacin/activacin se realiza en una retorta con una temperatura de tratamiento entre 500 a 900C; a temperaturas altas, la activacin es mayor. Concluido el proceso, se descarga y se enfra y se lava el carbn para recuperar el agente activador. Luego el carbn activado se filtra y se seca.El mejor modo de controlar la accesibilidad de poros es probablemente regulando la temperatura de descomposicin; un aumento de la temperatura de activacin disminuye las dimensiones de las cavidades y cuellos de los poros.El proceso de activacin qumica es aplicado directamente a la materia prima, a diferencia de la activacin fsica donde tiene que haber una carbonizacin previa a la activacin. Losprocedimientos qumicos de activacin son obtenidos por impregnacin emplendose sustancias deshidratantes como el cloruro de zinc, cido fosfrico, cido sulfrico, cido brico, cido ntrico, sulfuro de potasio, sulfatos de magnesio y sodio, tiocianato de potasio, adems de otras sustancias qumicas. Los reactivos se mezclan con la materia prima, teniendo en cuenta un tiempo y temperatura de reaccin apropiados. Al inicio del tratamiento se produce la carbonizacin y consecutivamente la activacin, producindose gases oxidantes y la degradacin de las molculas orgnicas, por deshidratacin, restringindose as la formacin de brea.

De acuerdo al principio de activacin, los carbones activados qumicamente presentan un rea superficial considerablemente mayor a la del carbn activado por procedimiento fsico Los agentes oxidantes reducen al mximo la formacin de brea y tanto el cloruro de zinc como el cido fosfrico actan como un fuerte deshidratante y permiten la combinacin del hidrgeno con el oxgeno de la clula para formar agua.

Los vestigios de agua son eliminados, con lo cual slo pueden formarse cantidades muy pequeas de alquitrn mientras que la mayor parte de este compuesto se transforma en compuestos de carbono. De esta manera los poros del carbn quedan libres y en consecuencia, el resultado es un producto con una gran superficie especfica. Se considera que los mtodos de activacin qumica dan siempre ptimos resultados en lo que se refiere a porosidad y superficie libre de activacin.

Para este proceso, las condiciones de aplicacin en la activacin son las siguientes:

Tiempo de impregnacin mnimo: 24 horasTemperatura de tratamiento:Entre 600 a 700 CTiempo de tratamiento:60 a 90 min

El cido fosfrico acta sobre la materia prima, deshidratndola y combinndose con los compuestos oxigenados e hidrogenados, para dar agua como subproducto. Esta reaccin favorece la activacin, pues habr menor cantidad de material voltil incorporado en la estructura del carbn.

4.1.2. Diagrama de bloques del proceso

Carbono fijo mayor a 80%Superficie Especifica 1-2 m2/gCarbn Vegetal

Molienda

Tamizado Tamiz 40 mesh

cido FosfricaT= 600-700C

Partculas finas

Enfriamiento

Lavado y Filtrado

Secado

Carbn Activado

4.2. TECNOLOGIA4.2.1 Identificacin de Alternativas TecnolgicasEl proceso de fabricacin de carbn activado es un proceso sencillo, donde la transformacin completa de la materia prima ocurre en una sola etapa, adems no se requiere de la implementacin de alta tecnologa.

4.2.2 Seleccin de TecnologaLa tecnologa empleada para la produccin de nuestro carbn activado fue el de adsorcin qumica, y esta decisin se tom en base a las Ventajas con respecto a la Adsorcin fsica.Ventajas de Activacin Fsica Tiene bajos costos de operacin de planta. No utiliza reactivos qumicos, por consiguiente tiene un impacto ambiental menor que el qumico.Ventajas de Activacin Qumica: La temperatura de tratamiento es relativamente baja, menor a 700C. El carbn activado se obtiene en una sola etapa de conversin. Gran parte del agente activante se puede recuperar Los costos de activacin de maquinaria son relativamente menores. Tiene bajo costo energtico

4.2.3 Requerimiento de mquinas, equipos, mobiliario, herramientas, vehculosLas maquinarias a utilizar son propios del proceso, es decir son especficos para la realizacin de cada parte del proceso; por el contrario el mobiliario es mas de uso de oficina para conservar la comodidad y ergonoma de los trabajadores.

DETALLE DE MAQUINARIAS QUE SE REQUIERE PARA EL PROYECTOListado de maquinariaCantidadCaractersticasVida tilProveedor

Tamiz 40 mesh5Norma ASTM E - 11/95Dimetro: 8N : 40Luz: o.355mm10Compra via online Quiminet

Mezclador1Se introducen los materiales por medio de una bomba y la mezcla se produce por interferencia de sus flujos corrientes. Solo se emplean en los sistemas continuos o circulantes para la mezcla completa.10

Compra via online Quiminet

Enfriador1Sistema de refrigeracin que enfra un fluido proceso o deshumidifica el aire en instalaciones comerciales e industriales.10Compra via online Quiminet

Secador1Consiste en un gabinete, de tamao suficientemente grande para alojar los materiales a secar, en el cual se hace correr suficiente cantidad de aire caliente y seco. En general, el aire es calentado por vapor, pero no saturado, de modo que pueda arrastrar suficiente agua para un secado eficiente.10

Compra via online Quiminet

Molino1Utilizado para reducir a polvo la materia prima mediante la rotacin de un tambor que contiene barras de acero o de otro material.10Compra via online Quiminet

DETALLE DE EQUIPOS Y MATERIALES QUE SE REQUIEREN PARA EL PROYECTOListado de equipos y materialesUnidadCantidadCaractersticasVida tilProveedor

Acido FosforicoLitros70cido orto-fosfrico 85%Este producto es una mezcla.Merck Milipore

Equipos de SeguridadLentes45Protectores transparentes de marco negro23M

Cascos75Con suspensin tipo trinquete de 4 puntos color blanco23M

Mascarillas45Mascarillas con vlvulas contra los vapores13M

HerramientasVasos15Pyrex2Reactivos y Equipos S.A

Probetas15Pyrex2Reactivos y Equipos S.A

Filtros50 Filtrantes para la industria farmacutica, qumica, alimenticia, petrolera

2Arsa Filtros Industriales

DETALLE DE EQUIPOS QUE SE REQUIEREN PARA EL PROYECTOListado de mobiliarioCantidad CaractersticasVida tilProveedor

Escritorios2De madera color caoba de 5060 cm10Sodimac S.A

Sillas7Ergonmicas Resistente 120 KgAlto de asiento de 44-54 cm10Sodimac S.A

4.3 CAPACIDAD: TAMAO DE PROYECTO 4.3.1 Demanda proyectadaEs la cantidad de bienes y servicios que el consumidor esta dispuesto a adquirir al precio ofrecido en nuestros puntos de venta, con la finalidad de satisfacer totalmente sus necesidades 4.3.2 Disponibilidad de insumosLa disponibilidad esta en base a la produccin de coco de la provincia de San Martin ya que ellos son nuestros proveedores para los requerimientos de nuestra planta.

4.4 UBICACIN: LOCALIZACION DE PLANTA 4.4.1 Macro LocalizacinLa planta estar ubicada en Huachipa que es un centro poblado menor ubicado al oeste del distrito deLurigancho, en la Provincia de Lima,Per.

V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN, DE ASPECTOS LEGALESY DE IMPACTO AMBIENTAL

5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN 5.1.1 Estructura del Organigrama funcional

5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y DepartamentosContamos con un grupo humano compuesto por 1 personas entre gerentes, supervisores (1), vendedores y trabajadores (3), el personal colabora eficazmente en el logro de determinadas metas, definen y mantienen una estructura por funciones; ya que una estructura es eficaz si facilita la contribucin de los individuos hacia el logro de objetivos empresariales.La misin de la empresa es de innovadora competitividad, a ser una empresa altamente productiva y plenamente humana.En base a lo comentado se describe los puntos de jerarqua y sus funciones correspondientes que hace posible la dinmica de funcionamiento de la empresa.

Gerente: a.Dirigir, administrar y fiscalizar las actividades del Banco ya sea directamente o mediante sus funcionarios.b.Asistir a las sesiones de Directorio con voz pero sin voto.c.Someter a consideracin del Directorio, segn corresponda, asuntos que deban ser resueltos por ellos, brindando la informacin necesaria.d.Mantener permanentemente informado al Presidente Ejecutivo, de todos los asuntos relacionados con la marcha del Banco, as como de las operaciones que haya aprobado directamente la Administracin.e.Proponer al Presidente Ejecutivo y al Directorio, las medidas que juzgue necesarias para el mejor desarrollo de las actividades del Banco.f.Informar al Directorio, cuando menos trimestralmente, sobre la marcha econmica de la empresa, contrastando ese informe con el correspondiente al trimestre anterior y con las metas previstas para el perodo.

Departamento de Produccin.a.Absolver consultas formuladas por los Gerentes a cargo del rea.b.Emitir opiniones, proponer pautas o polticas sobre la produccin, investigaciones y mejoras al proceso propuestas por los ingenieros de produccin. c.Proponer las disposiciones complementarias que sean necesarias para la optimizacin del proceso, as como velar el cumplimiento de las normas estandarizadas como las ISO.

Departamento de Venta.a.Absolver consultas formuladas por los Gerentes.b.Emitir opiniones, proponer pautas o polticas sobre proyectos para la mejora en la venta y la obtencin de una gran carta de clientes cumpliendo con los requisitos de cada uno de ellos.c.Proponer las disposiciones complementarias que sean necesarias con relacin a la productividad y el desarrollo del rea de Venta.

Departamento de Almacn.a.Nombrar, promover, trasladar o remover al personal, a propuesta del Departamento de Personal; salvo aquellos cuyo nombramiento corresponda al Directorio, coordinando con el Presidente del Directorio.b.Conceder licencias al personal, a propuesta del Departamento de Personal.c.Proponer la poltica de remuneraciones.

5.1.3 Planeamiento Estratgico a) VisinSer una empresa innovadora lder en nctares saludables. b) Misin Brindar a sus consumidores un producto de calidad garantizada contribuyendo a una adecuada alimentacin en los hogares. Estamos comprometidos en ser para nuestros proveedores y clientes el mejor socio estratgico. Contribuimos al crecimiento de nuestros colaboradores y al bienestar de la comunidad operando con responsabilidad social. c) Objetivos Incursionar en el mercado internacional en el menor plazo posible. d) PolticasInnovacin, calidad y responsabilidad social.

5.2 ASPECTOS LEGALES

5.2.1 Forma societariaSe formara una empresa SAC. Formada por dos socios, cada socio tendr el 50% de las acciones.

5.2.2 Proceso de Constitucin de la Empresa La constitucin de la empresa se realizara conforme a las leyes peruanas vigentes desde el presente ao

5.2.3 Licencia de funcionamientoLas Municipalidades no se les est permitido cobrar tasas por la fiscalizacin o control de aquellas actividades que, normalmente, deben efectuar de acuerdo a sus atribuciones. Pero cuando las actividades requieran fiscalizacin o control, distinto al ordinario, y se entienda la necesidad del cobro de una tasa especifica, se requiere la autorizacin de una ley expresa del Congreso.La licencia de funcionamiento es aquella otorgada por la Municipalidad mediante la autorizacin de una norma expresa. Las Licencias Especiales implican cobros que pueden realizar los municipios en determinadas actividades econmicas cuando el municipio realiza labores que requieren una fiscalizacin o control extraordinario.

5.2.4 Obligaciones tributariasLas obligaciones tributarias corresponden al pago de la participacin laboral, del impuesto a la renta (4%) y el IGV (19%), Por ser una empresa elaboradora de productos de consumo masivo. 5.2.5 Registro de marcas, patentes y nombres comercialesEl registro tiene una vigencia de 10 aos renovables por perodos iguales. La duracin del trmite de registro, que abarca desde el inicio (presentacin de la solicitud en INDECOPI) hasta la conclusin del mismo (expedicin del Certificado o Ttulo de Propiedad), es de 120 das aproximadamente, siempre que no existan Oposiciones por parte de terceros. Siendo nuestro sistema marcario de carcter constitutivo, con la solicitud de registro o depsito en INDECOPI se obtiene el derecho de prioridad, la expedicin de este documento demora 24 horas.Las marcas de productos y servicios, los nombres y lemas comerciales, logotipos y dems signos distintivos se registran ante la Oficina de Marcas del Per (Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccin de la Propiedad Intelectual - INDECOPI).El Registro y su procedimiento estn regulados por la Decisin 486 del Acuerdo de Cartagena, norma comunitaria en el mbito de la Comunidad Andina - C.A.N. y la Ley de Propiedad Industrial Decreto Legislativo 823.Presentada la solicitud en Per, la ley reserva al solicitante un Derecho de Prioridad por 06 meses para solicitar el registro en cualquiera de los pases restantes miembros de la Comunidad Andina - C.A.N. (Bolivia, Colombia, Ecuador y Venezuela).El Registro de las marcas y los nombres comerciales se hacen por Clase de la Clasificacin Internacional de Niza (Clasificacin de Niza). Nuestra Nomenclatura Oficial es la misma en el mbito internacional. Esta clasificacin vigente en el Per por el Decreto Supremo 86-F del 26.11.66, est compuesta por 45 Clases (34 Clases para productos y las ltimas 11 Clases para servicios). Los Nombres Comerciales abarcan las 45 Clases. Por el Registro en una Clase se forma un solo expediente. Dos o ms Clases requieren de una solicitud por cada una de ellas.La marca legal y comercial ser COCONNET que ser registrado en la institucin correspondiente.

5.2.6 Legislacin laboralLa legislacin laboral ser sujeta a las normas legales vigentes en el estado peruano. 5.2.7 OtrosTodo contrato realizado con la empresa ser legalizado en una notaria autorizada de acuerdo a las normas vigentes en el estado peruano.

5.3 IMPACTO AMBIENTAL5.3.1 Diagnstico ambiental Situacin actualPara ayudar a cumplir las metas de reduccin de emisiones de los pases desarrollados y promover el desarrollo sostenible en los pases en desarrollo, el Protocolo estableci el Mecanismo de Desarrollo Limpio (MDL). A travs de este instrumento, un pas desarrollado que sea parte del Protocolo y tenga compromisos cuantificados de reduccin de emisiones, tiene la posibilidad de invertir en un proyecto que se implemente en un pas en desarrollo y utilizar las reducciones o capturas de emisiones de gases efecto invernadero de dicho proyecto para cumplir con sus compromisos de reduccin. Como se mencion anteriormente, en el proceso de transformacin trmica a partir de la cascara de coco, por medio de una gasificacin se generan dos productos; las cenizas, las cuales despus de una activacin fsica o qumica pueden ser convertidas en carbn activado y el gas energtico que puede ser aprovecharlo para la produccin de energa elctrica o dentro de ste mismo proceso de produccin. Es de esta forma como se pueden implementar estos mecanismos de compensacin con pases desarrollados. Aprovechando este gas ya sea para producir energa elctrica o como sustituto de un combustible, se esta dejando de emitir una cantidad de gases efecto invernadero a la atmsfera, por lo cual la empresa recibir certificados ambientales que pueden ser comercializados por medio de agencias internacionales acreditadas por las naciones unidas, las cuales se encargan de vender estos certificados a aquellas empresas de los pases industrializados, que se comprometieron en el protocolo de Kyoto de diciembre de 1997, a reducir sus emisiones de gases efecto invernadero o a pagar por estos certificados a aquellas empresas que estn dejando de emitir esta misma cantidad. Hay estudios que apuntan que para conseguir estabilizar las concentraciones equivalentes de CO2 en la atmsfera en niveles que no conocemos desde los aos 30 del siglo pasado, necesitaramos que el 40% de la energa elctrica producida en el mundo se obtenga a partir de la biomasa. Una gran ventaja de la gasificacin como precursor de energa a partir de la combustin con gas de sntesis, es el bajo contenido de azufre que contiene este gas, adems el azufre en este proceso es liberado como H2S y no como SO2, de esta forma, el azufre se puede recuperar, generando una disminucin en la contaminacin. La mayora del CO2 que se emite a la atmsfera es producido por las descargas de la combustin con petrleo, carbn o gas natural, la concentracin de CO2 en el 2000 es de aproximadamente de 370 ppm y los combustibles fsiles son los causantes del 80% de esta concentracin, aportando 296 ppm CO2, teniendo en cuenta que esta tendencia cada vez va en aumento y la escasez de combustibles fsiles que se podra presentar en un futuro, es necesario pensar en nuevas fuentes de energa.

5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificacin de los impactos ambientales del proyectoImpactos Positivos: Consumo y cultivo de un producto oriundo. El uso de carbn activado en los medios de cultivo favorece un mayor desarrollo del sistema radical en las orqudeas Productos de gran beneficio para la poblacin en general El carbn activado adicionado a los medios de cultivo es un agente qumico que ejerce un control positivo de la oxidacin tanto en el medio de cultivo como en el tejido vegetal propiamente dicho, reduciendo considerablemente la prdida de material vegetal por necrosis consecuente con la oxidacin.Impactos Negativos: Contaminacin del agua por generacin de residuos slidos (cenizas). Acumulacin de residuos debido a falta de tecnologas para un mejor uso.TIPO DE IMPACTO

Caractersticas del impactoCalidad de aireCalidad de aguaErosin de suelosSaludOtro

Naturaleza (positivo, negativo, indirecto, acumulativo, sinrgico con otros)negativonegativonegativoacumulativo---

Magnitud40% del impacto total20% del impacto total10% del impacto total25% del impacto total5% del impacto total

Extensin / localizacin (rea cubierta)40% del impacto total20% del impacto total10% del impacto total25% del impacto total5% del impacto total

Temporalidad (durante la construccin, funcionamiento)Durante la funcionamientoDurante el funcionamientoDurante la construccin Durante la construccin y funcionamiento---

Duracin (corto plazo, largo plazo, intermitente, continuo)continuocontinuointermitentecontinuo---

Reversibilidad / Irreversibilidadirreversibleirreversiblereversibleirreversible---

Probabilidad de ocurrencia (riesgo, incertidumbre o confianza en la prediccin)Confianza en la prediccinConfianza en la prediccinincertidumbreriesgo---

Significancia (local, regional, global)locallocallocallocal---

5.3.3 Plan de Mitigacin AmbientalEn trminos generales, las estrategias de mitigacin ambiental incluyen: 1- Eliminacin de la fuente contaminante.*Si se trata de residuos slidos (cenizas), se dispondr el retiro de los mismos.*Si se trata de un relleno contaminante preexistente, cuya extraccin es econmicamente impracticable, se proceder a aislarlo adecuadamente, a fin de evitar el transporte de sustancias txicas por flujos subterrneos. 2- Limpieza del terreno contaminado; es decir llevar a un grado de contaminacin a un nivel no toxico.3- Tratamiento de las aguas contaminadas, ya sea segn la naturaleza del contaminante puede ser en el lugar mismo o en una plata de tratamiento.Este tratamiento vara segn la naturaleza del contaminante, puede ser in situ (en el lugar) o en la planta de tratamiento.4.- Otra forma es tratar el agua con el mismo carbn activado producido; ya que tiene la propiedad de retener los compuestos orgnicos. El uso de agentes microbianos, que tienen la propiedad de degradar estos compuestos es muy efectivo.

5.3.4 SostenibilidadEl manejo ambiental emplea informacin obtenida de las ciencias ambientales y econmicas. Los Ecosistemas nos proporcionan los bienes y servicios que necesitamos para nuestro establecimiento de la empresa.

VI. INVERSIN Y FINANCIAMIENTO

6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

Unidad Monetaria (S/.) A) Inversin en Activos Tangibles 207 650

Local del negocio Terreno 35 000Infraestructura 60 000Construcciones diversas (instalaciones o reparaciones del local de negocio) 7 000Vehculos de transporte 3 000

Maquinarias, herramientas y equipos (de cmputo u oficina)Maquinarias 86 270Herramientas 1 770Equipos de oficina 11 000

Muebles y enseres diversosMuebles de Oficina 2 290Equipos de seguridad 1 320

B) Inversin en Activos Intangibles 9 750

Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa 1 000Capacitacin y/o entrenamiento de personal 600Estudios previos del proyecto (identificacin-formulacin-evaluacin) 650Constitucin formal de la empresa 1 000Costos de investigacin y organizacin 1 500 Derechos de propiedad industrial: patentes, diseos industriales, marcas y nombres comerciales 3 600Derechos por conocimientos tcnicos y licencias 800Franquicias y regalas 600

C) Capital de Trabajo 49 990

Materia prima 34 100Promocin del producto1 500Sueldos (personal permanente y temporal)4 500Anticipo a proveedores6 000Seguros1 000Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios) 2 800

D) Imprevistos 5000

Inversin Total del Proyecto (A + B + C + D) 272 390

Inversin y Reinversin de Activos TangiblesItemsP. U. (S/)CantidadP.T.U (S/)

MaquinariasTamiz 40 mosh20051000

Mezclador220012200

Enfriador63300163300

Secador177011770

molino18000118000

MobiliarioEscritorios60021200

Sillas707490

Equipos de oficinaComputadoras2000510000

Papeleria100011000

Equipos de seguridadlentes458360

cascos758600

mascarillas458360

Herramientasvasos159135

probetas159135

filtros5010500

otros10001000

TOTAL (S/)102050

Depreciacin de Activos TangiblesItemsTasa5Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Maquinarias10%86278627862786278627

Mobiliario10%169169169169169

Equipos de Oficina20%22002200220022002200

Equipos de Seguridad20%264264264264264

Herramientas20%354354354354354

Otros20%10001000100010001000

TOTAL (S/.)1261412614126141261412614

Inversin y Reinversin de Activos IntangiblesItemsP (S/) Ao 0

Gasto de constitucin1000

Licencia Inicial/Registro Sanitario196

Marca535

Promocin de Lanzamiento1200

Software2000

TOTAL (S/.)4931

Resumen de la Inversin TotalNComponentesMonto (S/.)Composicin %

1Inversin en activos tangibles20765075.95

2Inversin en activos intangibles97503.57

3Capital de trabajo4999018.29

4Imprevistos60002.19

Inversin Total Inicial273390100

Grafico N1

Elaboracin propia

6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

INVERSIN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital) s/ 273 390.00FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Aporte de capital de los socios s/ 54 678.00Financiamiento bancario (80% de la inversin inicial) s/ 218 712.00Estructura de capital del proyectoItemsEn unidades monetariasEn porcentaje

(%)

Capital propio5467820

Prstamo21871280

Total273390100

Informacin general del prstamoItemsValores

Monto del prstamo (S/.)218712

Plazo (anual)10

Tasa de inters anual (%)32

Plan de pagos del prstamoi(anual)0.32

n (aos)10

Factor0.34124

resultado74633.28

AOPRESTAMOCUOTA ANUALINTERESESAMORTIZACIONSALDO FINAL

0218712

174633.2869987.844645.44214066.56

274633.2868501.36131.98207934.58

374633.2866539.078094.21199840.37

474633.2863948.9210684.36189156.01

574633.2860529.9214103.36175052.65

674633.2856016.8518616.43156436.22

774633.2850059.5924573.69131862.53

874633.2842196.0132437.2799425.26

974633.2831816.0842817.256608.06

1074633.2818114.5856518.789.36

VII. ESTIMACIN Y PROYECCIN DE LOS COSTOS E INGRESOS

7.1 COSTOS TOTAL DE PRODUCCIN 7.1.1 Costos de materiales directosResulta ser el primer elemento de los costos de produccin, estos son los materiales que realmente entran en la produccin.Costo de materiales directos (produccin 1er ao)ItemsUnidadCantidadPrecio unitario S/Costo total S/

cascara de cocoKg16003.55600

Acido fosoforicoLitros7037.72639

Frascos (50ml)Unid.550000.158250

TOTAL S/16489

Proyeccin de los costos anuales de materiales directosItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual (S/.)1648916489164891648916489

7.1.2 Costos de mano de obra directaEs involucrada en la fabricacin del producto terminado que puede asociarse con este de la cual representa un importante costo de mano de obra en la elaboracin de un producto. El sueldo bruto esta dado mensualmente, las gratificaciones y sueldo neto, y sueldo total son dados mensualmente.

Mano de Obra directa

CargosCanti-dadSueldo c/u por mes (s/)Sueldo bruto anual (s/)AportesGratifica-ciones (s/)Sueldo neto en (S/.)

Operarios de mquinas2100022000-100023000

Obreros390029700-90030600

Ingeniero2150033000-160034600

Control de calidad1100011000110012100

Total Mano de obra Directa en u.m100300

Proyeccin de los costos anuales de mano de obra directaItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual al mano de obra directa(S/.)100300100300100300100300100300

7.1.3 Costos indirectos de fabricacinSe utiliza para acumular los materiales indirectos, ya sea como electricidad, agua, luz, etc. Dichos costos no son fcilmente identificables.

Materiales IndirectosItemsUnidadCantidadPrecio unitarioCosto total (anual)

(S/.)(S/.)

ElectricidadKWh60000.4342604

Aguam36002.1951317

Balanzas gr460240

extintores4200800

Utensilios de limpieza100

TOTAL S/5061

Proyeccin de los costos anuales indirectos de fabricacin.ItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual indirectos de fabricacin(S/.)50615061506150615061

7.2 GASTOS DE ADMINISTRACIN Hacemos referencia al sueldo que pertenece al personal de administracin de la empresa y todas sus finanzas respectivas. Relacionamos tambin los gastos de contabilidad.Sueldo del rea de administracinCargosCantidadSueldo bruto mensual (S/)Sueldo bruto anual(S/)AportesGrati. (S/)Sueldo neto en (S/.)

Gerente1300033000-200035000

Contador1150016500-130017800

Total en u.m.52800

Proyeccin de los gastos de AdministracinItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Gasto de administracin(S/.)5280052800528005280052800

7.3 GASTOS DE VENTANos referimos al sueldo que recibe el personal de ventas y los gastos que se realizan en la venta del producto desde el momento de la produccin hasta el almacenamiento.Sueldos del rea de ventasCargosCantidadSueldo mensual (s/)Sueldo bruto anual (s/)AportesGrati.Sueldo neto (S/.)

Jefe de Ventas1110012100-110013200

Almacenero19009900-90010800

TOTAL (S/.)24000

Proyeccin de los gastos de ventasItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Gasto de ventas(S/.)2400024000240002400024000

7.4 DEPRECIACION DE ACTIVOS TANGIBLES (AFT)Los activos fijos tangibles son aquellas propiedades y bienes que tienen sustancia corprea y por los tanto se pueden palpar, con unas caractersticas propias como son las de permanente servicio, vida durable y no disponibilidad para la venta.El proceso de asignar a gastos el costo de un AFT durante el perodo en que se usa el activo se conoce como depreciacin. Su propsito es comparar este gasto contra el ingreso durante la vida til del activo.DepreciacinItemsTasa5Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Maquinarias10%86278627862786278627

Mobiliario10%169169169169169

Equipos de Oficina20%22002200220022002200

Equipos de Seguridad20%264264264264264

Herramientas20%354354354354354

Otros20%10001000100010001000

TOTAL (S/.)1261412614126141261412614

Flujo de egresos proyectado segn horizonte de inversinEGRESOSAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

1 Compra de Materias Primas01648916489164891648916489

2 Mano de Obra Directa0100300100300100300100300100300

3 Costos Indirectos de Fabricacin506150615061506150615061

4 Sub Total Costos de Produccin (1+2+3)5061155375155375155375155375155375

5 Gastos de Administracin5280052800528005280052800

6 Gastos de Ventas2400024000240002400024000

7 Depreciacin1261412614126141261412614

8 Amortizacin de Intangibles

Total Egresos (4 + 5 + 6 + 7 + 8)5061244789244789244789244789244789

INGRESOSIngresos por la venta del bien.Representan los ingresos obtenidos en la produccin del carbn activado durante los 5 aos hacia los mercados potencial, disponible y objetivo.

Proyeccin de los ingresos por ventasItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Cantidad (en unidades)5500055000550005500055000

Precio (S/.)6.56.56.56.56.5

Ingreso Total (S/.)357500357500357500357500357500

Flujo de ingresos proyectado segn horizonte de inversinINGRESOSAo 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

1 Ingresos por ventas357500357500357500357500357500

2 Ingresos financieros218712

3 Otros ingresos

Total ingresos (1 + 2 + 3)218712357500357500357500357500357500

VIII. EVALUACIN ECONOMICA Y FINANCIERAFlujo de caja econmicoPERFIL REAL A PRECIOS DE HOYFLUJO DE CAJA ECONOMICO

INVERSIONOPERACINRECUPERO

AOS012345R

INGRESO357,500.00357,500.00357,500.00357,500.00357,500.00

FINANCIACION

COSTOS DE INVERSION

Terrenos35,000.0035,000.00

Edificios60,000.0060,000.00

Maquinarias86,270.0086,270.00

Equipos11,000.000

Capital de Trabajo Neto49,990.000

COSTOS DE FABRICACION

Mano de Obra100,300.00100,300.00100,300.00100,300.00100,300.00

Materia Prima16,489.0016,489.0016,489.0016,489.0016,489.00

Costos Indirectos5,061.005,061.005,061.005,061.005,061.00

Depreciacin12,674.0012,674.0012,674.0012,674.0012,674.00

UTILIDAD BRUTA222,976.00222,976.00222,976.00222,976.00222,976.00

Gastos de ventas24,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.00

Gastos Administrativos52,800.0052,800.0052,800.0052,800.0052,800.00

UTILIDAD DE OPERACIN146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00

Gastos Financieros00000

UTILIDAD A. DE IMPUESTOS146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00

Impuestos 40%58,470.4058,470.4058,470.4058,470.4058,470.40

UTILIDAD DISPONIBLE87,705.6087,705.6087,705.6087,705.6087,705.60

Mas depreciacin12,874.0012,874.0012,874.0012,874.0012,874.00

Menos capital de trabajo49,990.00000049,990.00

FLUJOS DE FONDOS BRUTO50,589.60100,579.60100,579.60100,579.60100,579.60

Menos Amortizacin Prstamo00000

Flujo de Fondos Neto242,260.0050,589.60100,579.60100,579.60100,579.60100,579.60231,260.00

Flujo de caja financieroPERFIL REAL A PRECIOS DE HOYFLUJO DE CAJA FINANCIERO

INVERSIONOPERACINRECUPERO

AOS012345R

INGRESO357,500.00357,500.00357,500.00357,500.00357,500.00

FINANCIACION

COSTOS DE INVERSION

Terrenos35,000.0035,000.00

Edificios60,000.0060,000.00

Maquinarias86,270.0086,270.00

Equipos11,000.000

Capital de Trabajo Neto49,990.000

COSTOS DE FABRICACION

Mano de Obra100,300.00100,300.00100,300.00100,300.00100,300.00

Materia Prima16,489.0016,489.0016,489.0016,489.0016,489.00

Costos Indirectos5,061.005,061.005,061.005,061.005,061.00

Depreciacin12,674.0012,674.0012,674.0012,674.0012,674.00

UTILIDAD BRUTA222,976.00222,976.00222,976.00222,976.00222,976.00

Gastos de ventas24,000.0024,000.0024,000.0024,000.0024,000.00

Gastos Administrativos52,800.0052,800.0052,800.0052,800.0052,800.00

UTILIDAD DE OPERACIN146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00146,176.00

Gastos Financieros17496.964281.331848.311305.08945.78

UTILIDAD A. DE IMPUESTOS163,672.96150,457.33148,024.31147,481.08147,121.78

Impuestos 40%65,469.1860,182.9359,209.7258,992.4358,848.71

UTILIDAD DISPONIBLE98,203.7890,274.4088,814.5988,488.6588,273.07

Mas depreciacin12,874.0012,874.0012,874.0012,874.0012,874.00

Menos capital de trabajo49,990.00000049,990.00

FLUJOS DE FONDOS BRUTO61,087.78103,148.40101,688.59101,362.65101,147.07

Menos Amortizacin Prstamo1161.36383.25224.84218.05220.37

Flujo de Fondos Neto242,260.0062,249.14103,531.65101,913.43101,580.70101,367.44231,260.00

INDICADORES DE RENTABILIDAD

Anlisis del VAN y TIRPara la determinacin del VAN y TIR se tomo en cuenta el flujo de caja econmico y financiero obtenindose los siguientes cuadros.TIR econmicoTIRE A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA

AO

012345

242,260.0050589.6100579.6100579.6100579.6331,839.60

FACTORTIRE

00.3577

VANE

13455.9

TIR financieroTIRE A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERA

AO

012345

242,260.0062249.136103531.648101913.426101580.698332,627.44

FACTORTIRF

00.3621

VANF

25089.4