Bizkaiko Lurralde Historikoaren · 3.2.2. Kobratu beharreko eskubideen bilakaera eta egoera...
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA 2017
Bizkaiko Lurralde Historikoaren Kontu Orokorra
Cuenta General del Territorio Histórico de Bizkaia
2017
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BIZKAIKO FORU ALDUNDIADIPUTACIÓN FORAL DE BIZKAIA
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
2017
B. Eranskinaren aurkibidea / Indice anexo B
2. Bizkaiko Foru Aldundiako kontua Cuenta de la Diputación Foral de Bizkaia
2.1. Ekitaldi arruntaren likidazioaren kontua
Cuenta Liquidación del Ejercicio Corriente
2.1.1. Ekitaldiko emaitzak Resultados del Ejercicio ................................................................................................................................................ 13
2.1.2. Sarreren laburpen orokorra
Resumen General de Ingresos .................................................................................................................................... 15
2.1.3. Sarreren aurrekontuaren betearazpena
Ejecución del Presupuesto de Ingresos
– Sarreren aurrekontu arruntaren ekonomi garapena Desarrollo Económico del Presupuesto Corriente de Ingresos .................................................................. 18
– Jasotako diru-laguntza eta transferentziak Subvenciones y Transferencias recibidas ........................................................................................................ 28
2.1.4. Jasotako fidantzak
Fianzas Recibidas .......................................................................................................................................................... 29
2.1.5. Gastuen laburpen orokorra
Resumen General de Gastos ....................................................................................................................................... 30
2.1.6. Kreditu aldarazpenak gastuen aurrekontuan
Modificaciones de Crédito en el Presupuesto de Gastos
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 34
– Garapena sail eta kapituluka Desarrollo por Departamentos y Capítulos .................................................................................................... 36
– Garapena sailka Desarrollo por Departamentos .......................................................................................................................... 49
– Garapena sail, sekzio eta egitarauka, lotutako kredituei dagokienez Desarrollo por Departamento, Sección y Programas de los Créditos Vinculados ................................ 51
2.1.7. Gastuen aurrekontuaren betearazpena
Ejecución del Presupuesto de Gastos
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 104
– Garapena sailka Desarrollo por Departamentos .......................................................................................................................... 106
– Garapena sail eta kapituluka Desarrollo por Departamentos y Capítulos .................................................................................................... 108
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– Garapena kontzeptu eta azpikontzeptuka Desarrollo por Conceptos y Subconceptos ..................................................................................................... 121
– Ekonomi garapena sailka Desarrollo Económico por Departamentos .................................................................................................... 134
– Garapena sail, sekzio eta egitarauka Desarrollo por Departamentos, Sección y Programas ................................................................................. 180
– Garapena sail, sekzio eta egitarauka, lotutako kredituei dagokienez Desarrollo por Departamentos, Sección y Programas de los Créditos Vinculados .............................. 354
– Garapena eginkizun eta azpieginkizunka Desarrollo por Funciones y Subfunciones ....................................................................................................... 417
– Garapena sailka eta egitarauen taldeka Desarrollo por Departamentos y Grupos de Programas ............................................................................. 420
– Garapena sail eta egitarauka Desarrollo por Departamentos y Programas ................................................................................................. 424
– Garapena sail, egitarau eta kapituluka Desarrollo por Departamentos, Programas y Capítulos ............................................................................. 430
– Garapena sail, proiektu eta egitarauka Desarrollo por Departamentos, Proyectos y Programas ............................................................................ 437
2.1.8. 2015–2016ko urteetako betearazpen alderatua
Ejecución comparada años 2015-2016
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 491
– Garapena sailka Desarrollo por Departamentos .......................................................................................................................... 493
– Garapena sail eta kapituluka Desarrollo por Departamentos y Capítulos .................................................................................................... 495
2.2. Aurreko ekitaldietako hondarrak
Residuos de Ejercicios Anteriores
2.2.1. Kobratu beharreko eskubideen eta ordaindu beharreko betebeharren betearazpena erakusten duen egoera orria
Estado demostrativo de la Ejecución de los Derechos a Cobrar y de las Obligaciones a pagar ................ 511
2.2.2. Kobratu beharreko eskubideen bilakaera eta egoera
Evolución y situación de los Derechos a Cobrar
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 514
– Garapena kontzeptuka Desarrollo por Conceptos .................................................................................................................................... 519
2.2.3. Ordaindu beharreko betebeharren bilakaera eta egoera
Evolución y situación de las Obligaciones a Pagar
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 526
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– Garapena sailka Desarrollo por Departamentos .......................................................................................................................... 532
– Garapena ekitaldika Desarrollo por Ejercicios ...................................................................................................................................... 536
– Garapena sail eta kapituluka Desarrollo por Departamentos y Capítulos .................................................................................................... 538
– Garapena sail eta ekitaldika Desarrollo por Departamentos y Ejercicios .................................................................................................... 549
2.2.4. 2017ko ekitaldiko gastuen hondarren aurrekontuaren osaera
Composición del Presupuesto de Residuos de gastos del ejercicio 2017
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ...................................................................................................................................... 568
– Garapena sailka Desarrollo por Departamentos .......................................................................................................................... 569
– Garapena ekitaldika Desarrollo por Ejercicios ....................................................................................................................................... 570
2.3. Aurrekontu bateginaren likidazioa Liquidación del Presupuesto Refundido ................................................................................................................. 571
2.4. Diruzaintzaren kontu orokorra Cuenta General de Tesorería
2.4.1. Diruzaintzaren kontua
Cuenta de Tesorería ....................................................................................................................................................... 576
2.4.2. Aurrekontuetako sarreren kontua
Cuenta de Ingresos Presupuestarios ......................................................................................................................... 577
2.4.3. Aurrekontuetako ordainketen kontua
Cuenta de Pagos Presupuestarios .............................................................................................................................. 584
2.4.4. Aurrekontuetatik ateko eragiketen kontua
Cuenta de Operaciones Extrapresupuestarias ....................................................................................................... 585
2.4.5. Foru Aldundiaren toki zergen ziozko sarreren kontua
Cuenta de Ingresos de Tributos Locales de Gestión Foral
– Foru Aldundiaren toki zergen kontabilitatearen laburpena Resumen Contable de Tributos Locales de Gestión Foral ........................................................................... 587
– Urteko likidazioa udalerrika Liquidación Anual por Municipios ..................................................................................................................... 588
– EJZren urteko likidazioa (estatukoa-probintziakoa) udalerrika Liquidación anual del I.A.E. (estatal-provincial) por Municipios ............................................................... 594
2.5. Etorkizuneko ekitaldien pentzuan eskuratutako gastuen konpromisoak Compromisos de Gastos adquiridos con cargo a Ejercicios Futuros ..................................................... 597
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3. Gizarte Urgazpenerako Foru Erakundea Cuenta del Instituto Foral de Asistencia Social
3.1. Ekitaldi arruntaren likidazioaren kontua Cuenta de Liquidación del ejercicio corriente
3.1.1. Ekitaldiko emaitzak
Resultados del Ejercicio .............................................................................................................................................. 650
3.1.2. Diruzaintzaren kontua
Cuenta de Tesorería ..................................................................................................................................................... 651
3.1.3. Sarreren aurrekontuaren betearazpen egoera
Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos ..................................................................................................................................... 652
– Garapena azpikontzeptuka Desarrollo por Subconceptos ............................................................................................................................ 653
3.1.4. Kreditu aldarazpenak gastuen aurrekontuan
Modificaciones de Crédito en el Presupuesto de Gastos
– Garapena erakunde eta kapituluka Desarrollo por Organismos y Capítulos .......................................................................................................... 656
– Kreditu transferentziak Transferencias de Crédito .................................................................................................................................. 658
– Lotutako kredituen aldarazpenak gastuen aurrekontuan Modificaciones de Créditos Vinculados en el Presupuesto de Gastos ................................................... 660
3.1.5. Gastuen aurrekontuaren betearazpena
Ejecución del Presupuesto de Gastos
– Garapena erakunde eta kapituluka Desarrollo por Organismos y Capítulos .......................................................................................................... 672
– Garapena Egitarauka Desarrollo por Programas ................................................................................................................................. 673
– Garapena programa eta kapituluka. Kreditu osoak Desarrollo por Programas y Capítulos. Créditos totales ............................................................................ 716
– Garapena programa eta kapituluka. Aintzatetsitako betebeharrak Desarrollo por Programas y Capítulos. Obligaciones reconocidas ......................................................... 718
– Ekonomi garapena erakundeka Desarrollo Económico por Organismos .......................................................................................................... 720
– Lotutako kredituen betearazpena gastuen aurrekontuan Ejecución de los Créditos Vinculados en el Presupuesto de Gastos ........................................................ 725
3.1.6. ABLLko saldoak
Saldos de V.I.A.P ........................................................................................................................................................... 738
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3.2. Aurreko ekitaldietako hondarrak
Residuos de Ejercicios Anteriores
3.2.1. Itxitako ekitaldietako hondarren likidazioa
Liquidación de Residuos de Ejercicios Cerrados .................................................................................................. 740
3.2.2. Kobratu beharreko eskubideen bilakaera eta egoera
Evolución y situación de los Derechos a Cobrar
– Garapena kapituluka Desarrollo por Capítulos
– Garapena azpikontzeptuka Desarrollo por Subconceptos
3.2.3. Ordaindu beharreko betebeharren bilakaera eta egoera Evolución y situación de las Obligaciones a Pagar
– Garapena erakunde eta kapituluka Desarrollo por Organismos y Capítulos .......................................................................................................... 744
– Garapena kontzeptuka Desarrollo por Conceptos ................................................................................................................................... 746
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
2017
2. Bizkaiko Foru Aldundiako kontua
Cuenta de la Diputación Foral de Bizkaia
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
2017
2.1. Ekitaldi arruntaren likidazioaren kontua
Cuenta Liquidación del Ejercicio Corriente
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
2017
2.1.1. Ekitaldiko emaitzak
Resultados del ejercicio
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2.1.1.1 2017ko aurrekontu arruntaren likidazioa Liquidación del presupuesto corriente 2017
(Euros / Euroak)
A B C D=B+C E F G=E-F H=E-D
Hasierako Aldarazpenak Behin betiko Likidatu Bilkin Kobrakizun Betearazpen
Sarreren kapituluak aurreikuspena aurreikuspena eskubideak likidoa dagoena egoera
Capítulos de Ingresos Previsión Modificac. Previsión Derechos Recaudación Pendiente Estado
inicial definitiva liquidados liquida de cobro de ejecución
1 Zuzeneko zergak
Impuestos Directos 3.424.394.940,00 565.481.590,82 3.989.876.530,82 3.462.053.553,52 3.394.485.415,28 67.568.138,24 (527.822.977,30)
2 Zeharkako zergak
Impuestos Indirectos 3.594.636.500,00 3.594.636.500,00 3.926.632.283,81 3.825.821.237,35 100.811.046,46 331.995.783,81
3 Tasak eta bestelako sarrerak
Tasas y Otros Ingresos 147.600.157,00 26.508,63 147.626.665,63 205.221.068,74 138.505.397,61 66.715.671,13 57.594.403,11
4 Transferentzia arruntak
Transferencias Corrientes 74.403.622,00 3.902.481,83 78.306.103,83 233.884.829,85 162.869.243,86 71.015.585,99 155.578.726,02
5 Ondare sarrerak
Ingresos Patrimoniales 1.246.254,00 144.809,06 1.391.063,06 523.621,13 521.117,54 2.503,59 (867.441,93)
6 Benetako inbertsioen besterentzea
Enajenación Inversiones Reales 900.000,00 75.000,00 975.000,00 443.960,52 443.960,52 (531.039,48)
7 Kapital transferentziak
Transferencias de Capital 4.410.000,00 331.904,49 4.741.904,49 5.035.364,60 5.002.050,00 33.314,60 293.460,11
8 Finantza-aktiboen aldakuntza
Variación Activos Financieros 800.000,00 13.507.712,44 14.307.712,44 2.246.120,89 2.246.120,89 (12.061.591,55)
9 Finantza-pasiboen aldakuntza
Variación Pasivos Financieros 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00
Sarrerak guztira / Total ingresos 7.394.679.473,00 583.470.007,27 7.978.149.480,27 7.982.328.803,06 7.676.182.543,05 306.146.260,01 4.179.322,79
A B C D=B+C E F G=E-F H=D-E
Hasierako Aldarazpenak Behin betiko Likidatu Ordainketa Ordainkizun Betearazpen
Gastuen kapituluak aurreikuspena aurreikuspena betebeharrak likidoak dagoena egoera
Capítulos de Gastos Previsión Modificac. Previsión Obligaciones Pagos Pendiente Estado
inicial definitiva liquidadas líquidos de pago de ejecución
1 Langileen ordainsariak
Remuneraciones Personal 198.742.823,00 198.742.823,00 194.000.694,01 190.898.591,95 3.102.102,06 4.742.128,99
2 Gastu arruntak
Gastos Corrientes 448.713.733,00 (8.019.828,13) 440.693.904,87 428.413.730,78 363.615.356,29 64.798.374,49 12.280.174,09
3 Finantza gastuak
Gastos Financieros 49.294.201,00 (17.090.862,00) 32.203.339,00 27.381.205,62 27.380.900,06 305,56 4.822.133,38
4 Transferentzia arruntak
Transferencias Corrientes 6.283.567.207,00 596.432.854,37 6.880.000.061,37 6.866.156.574,80 6.798.606.662,15 67.549.912,65 13.843.486,57
5 Ordainketa globaleko kreditua
Fondo de crédito de pago global 1.010.000,00 (925.983,72) 84.016,28 84.016,28
6 Benetako inbertsioak
Inversiones Reales 63.260.400,00 13.008,51 63.273.408,51 60.471.085,49 45.685.291,05 14.785.794,44 2.802.323,02
7 Kapital transferentziak
Transferencias de Capital 99.282.109,00 12.778.498,24 112.060.607,24 99.853.897,89 91.959.269,53 7.894.628,36 12.206.709,35
8 Finantza-aktiboen aldakuntza
Variación Activos Financieros 104.521.000,00 282.320,00 104.803.320,00 104.646.564,80 104.646.564,80 156.755,20
9 Finantza-pasiboen aldakuntza
Variación Pasivos Financieros 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00
Gastuak guztira / Total gastos 7.394.679.473,00 583.470.007,27 7.978.149.480,27 7.927.211.753,39 7.769.080.635,83 158.131.117,56 50.937.726,88
Hasierako Aldarazpenak Behin betikoa Likidatua Fondoen Zordunak / Betearazpen
Ekonomi egoera aurreikuspena mugimendua Hartzekodunak egoera
Situación Económica Previsión Modificac. Definitiva Liquidado Movimiento de Deudores/ Estado
inicial fondos Acreedores de ejecuciónSarrerak guztira / Total ingresos 7.394.679.473,00 583.470.007,27 7.978.149.480,27 7.982.328.803,06 7.676.182.543,05 306.146.260,01 4.179.322,79
Gastuak guztira / Total gastos 7.394.679.473,00 583.470.007,27 7.978.149.480,27 7.927.211.753,39 7.769.080.635,83 158.131.117,56 50.937.726,88
Emaitza / Resultado 55.117.049,67 (92.898.092,78) 148.015.142,45 55.117.049,67
Fiantza-doikuntza
Ajuste Financiero (98.091.239,90) (98.091.239,90) (98.091.239,90)
Zerga itunduen kobrantzaren doikuntza
Ajuste cobro tributos concertados (106.424.036,21) (106.424.036,21) (106.424.036,21)
Beste motatako doikuntzak
Otros ajustes (20.797.794,35) (20.797.794,35) (20.797.794,35)
Emaitza doitua / Resultado ajustado (0,00) (170.196.020,79) (92.898.092,78) (77.297.928,01) (170.196.020,79)
Esangura Superabita Mentsa
Significado Superávit Déficit
2017
BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
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BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA 2017
2.1.2. Sarreren laburpen orokorra
Resumen general de ingresos
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Bizkaiko Foru Aldundiaren 2017ko sarreren aurrekontu arruntaren likidazioa
Liquidación del presupuesto corriente de Ingresos de 20176 de la Diputación Foral
(Euros / Euroak )
A B C D=B+C E F G=E-F H=E-D
Hasierako Aldarazpenak Behin betiko Likidatu Bilkin Kobrakizun Betearazpen
Sarreren kapituluak aurreikuspena aurreikuspena eskubideak likidoa dagoena egoera
Capítulos de Ingresos Previsión Modificac. Previsión Derechos Recaudación Pendiente Estado
inicial definitiva liquidados liquida de cobro de ejecución1 Zuzeneko zergak
Impuestos Directos 3.424.394.940,00 565.481.590,82 3.989.876.530,82 3.462.053.553,52 3.394.485.415,28 67.568.138,24 (527.822.977,30)
2 Zeharkako zergak
Impuestos Indirectos 3.594.636.500,00 3.594.636.500,00 3.926.632.283,81 3.825.821.237,35 100.811.046,46 331.995.783,81
3 Tasak eta bestelako sarrerak
Tasas y Otros Ingresos 147.600.157,00 26.508,63 147.626.665,63 205.221.068,74 138.505.397,61 66.715.671,13 57.594.403,11
4 Transferentzia arruntak
Transferencias Corrientes 74.403.622,00 3.902.481,83 78.306.103,83 233.884.829,85 162.869.243,86 71.015.585,99 155.578.726,02
5 Ondare sarrerak
Ingresos Patrimoniales 1.246.254,00 144.809,06 1.391.063,06 523.621,13 521.117,54 2.503,59 (867.441,93)
6 Benetako inbertsioen besterentzea
Enajenación Inversiones Reales 900.000,00 75.000,00 975.000,00 443.960,52 443.960,52 (531.039,48)
7 Kapital transferentziak
Transferencias de Capital 4.410.000,00 331.904,49 4.741.904,49 5.035.364,60 5.002.050,00 33.314,60 293.460,11
8 Finantza-aktiboen aldakuntza
Variación Activos Financieros 800.000,00 13.507.712,44 14.307.712,44 2.246.120,89 2.246.120,89 (12.061.591,55)
9 Finantza-pasiboen aldakuntza
Variación Pasivos Financieros 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00 146.288.000,00
Sarrerak guztira / Total ingresos 7.394.679.473,00 583.470.007,3 7.978.149.480,27 7.982.328.803,06 7.676.182.543,05 306.146.260,01 4.179.322,79
Miloiak / Millones
2017
3.990
3.595
394
3.462
3.927
594
3.394
3.826
456
0
500
1.000
1.500
2.000
2.500
3.000
3.500
4.000
4.500
Zuzen.Zer.-Imp.Direc. Zehar.Zer.-Imp.Indir. Beste Sar.-Otros Ing.
SARRERAK- INGRESOS
Aurreikuspena-Previsión
Eskubideak-Derechos
Bikina-Recaudación
BIZKAIKO LURRALDE HISTORIKOAREN KONTU OROKORRA CUENTA GENERAL DEL TERRITORIO HISTORICO DE BIZKAIA
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-
2017ko Foru Aldundiaren sarreren aurrekontuaren likidazioa
Liquidación Presupuesto Ingresos de la Diputación Foral de 2017
(Euros / Euroak )
Aurrekontuko
Aurreikuspena Aintzatetsitako Eskubideak Bilkina
Kapituluak Previsión Derechos reconocidos Recaudación
Capitulos Presupuestaria
% S / (1) % S / (1) % S / (2)
(1) (2)
1 Zuzeneko zergak
Impuestos Directos 3.424.394.940,00 3.462.053.553,52 101,1% 3.394.485.415,28 99,1% 98,0%
2 Zeharkako zergak
Impuestos Indirectos 3.594.636.500,00 3.926.632.283,81 109,2% 3.825.821.237,35 106,4% 97,4%
3 Tasak eta bestelako sarrerak
Tasas y Otros Ingresos 147.600.157,00 205.221.068,74 139,0% 138.505.397,61 93,8% 67,5%
4 Transferentzia arruntak
Transferencias Corrientes 74.403.622,00 233.884.829,85 314,3% 162.869.243,86 218,9% 69,6%
5 Ondare sarrerak
Ingresos Patrimoniales 1.246.254,00 523.621,13 42,0% 521.117,54 41,8% 99,5%
6 Benetako inbertsioen besterentzea
Enajenación Inversiones Reales 900.000,00 443.960,52 49,3% 443.960,52 49,3% 100,0%
7 Kapital transferentziak
Transferencias de Capital 4.410.000,00 5.035.364,60 114,2% 5.002.050,00 113,4% 99,3%
Finantzaz besteko eragiketak guztira
Total operaciones no financieras 7.247.591.473,00 7.833.794.682,17 108,1% 7.527.648.422,16 103,9% 96,1%
8 Finantza-aktiboen aldakuntza
Variación Activos Financieros 800.000,00 2.246.120,89 280,8% 2.246.120,89 280,8% 100,0%
9 Finantza-pasiboen aldakuntza
Variación Pasivos Financieros 146.288.000,00 146.288.000,00 100,0% 146.288.000,00 100,0% 100,0%
Finantza eragiketak guztira
Total operaciones financieras 147.088.000,00 148.534.120,89 101,0% 148.534.120,89 101,0% 100,0%
Sarrerak guztira / Total ingresos 7.394.679.473,00 7.982.328.803,06 107,9% 7.676.182.543,05 103,8% 96,2%
2017
Zenbatekoa / Importe Zenbatekoa / Importe
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