Bilan Et Cpc Banque Populaire

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BILAN

HORS BILAN

BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP)ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES

SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILANET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

PERIODE DU 1ER JANVIER AU 31 DECEMBRE 2011

En application des dispositions du Dahir portant loi n°1-93-212 du 21 septembre 1993 tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) comprenant le bilan, le hors bilan, le compte de produits et charges, l’état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l’état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du 1er janvier au 31 décembre 2011. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD 18 188 647, dont un bénéfice net de KMAD 1 651 660, relève de la responsabilité des organes de gestion de l’émetteur.

Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d’examen limité. Ces normes requièrent que l’examen limité soit planifié et réalisé en vue d’obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d’anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d’assurance moins élevé qu’un audit. Nous n’avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n’exprimons donc pas d’opinion d’audit.

Sur la base de notre examen limité, nous n’avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, ci-jointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Banque arrêtés au 31 décembre 2011, conformément au référentiel comptable admis au Maroc.

Sans remettre en cause la conclusion exprimée ci-dessus, nous signalons qu’une provision pour risques généraux de 800 MMAD a été dotée en charges non courantes par la Banque en couverture des risques qu’elle considère non avérés.

Casablanca, le 9 Mars 2012

Les Commissaires aux Comptes

Deloitte Audit Mazars Audit et Conseil

A. Benabdelkhalek

K. MokdadAssocié

Associé Gérant

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

ÉTAT DES SOLDES DE GESTION

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 7 066 569 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 16 173 863

A vue 3 647 721

A terme 12 526 142 Créances sur la clientèle 65 629 790

Crédits de trésorerie et à la consommation 23 396 201 Crédits à l’équipement 21 526 835 Crédits immobiliers 18 415 092 Autres crédits 2 291 662

Créances acquises par affacturage - Titres de transaction et de placement 10 729 031

Bons du Trésor et valeurs assimilées 7 751 027 Autres titres de créance - Titres de propriété 2 978 004

Autres actifs 1 508 477 Titres d’investissement 17 189 329

Bons du Trésor et valeurs assimilées 16 291 742 Autres titres de créance 897 587

Titres de participation et emplois assimilés 8 857 970 Créances subordonnées 1 153 915

Immobilisations données en crédit-bail et en location - Immobilisations incorporelles 115 563 Immobilisations corporelles 1 333 811 TOTAL DE L’ACTIF 129 758 318

Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux - Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 67 348 711

A vue 57 810 222 A terme 9 538 489

Dépôts de la clientèle 44 901 552 Comptes à vue créditeurs 22 141 570 Comptes d’épargne 2 987 395 Dépôts à terme 18 401 284 Autres comptes créditeurs 1 371 303

Titres de créance émis 2 002 194 Titres de créance négociables 2 002 194 Emprunts obligataires - Autres titres de créance émis -

Autres passifs 1 465 833 Provisions pour risques et charges 302 060 Provisions réglementées - Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 4 165 711 Dettes subordonnées 1 554 658 Ecarts de réévaluation - Réserves et primes liées au capital 5 447 741 Capital 664 107 Actionnaires. Capital non versé (-) - Report à nouveau (+/-) 262 701 Résultats nets en instance d’affectation (+/-) - Résultat net de l’exercice (+/-) 1 643 050

TOTAL DU PASSIF 129 758 318

Engagements donnés 35 009 197

Engagements de financement donnés en faveur d’établissements de crédit et assimilés 2 098 700

Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 22 821 745

Engagements de garantie d’ordre d’établissements de crédit et assimilés 3 694 521

Engagements de garantie d’ordre de la clientèle 6 394 231

Titres achetés à réméré -

Autres titres à livrer -

Engagements reçus 3 944 989

Engagements de financement reçus d’établissements de crédit et assimilés 6 636

Engagements de garantie reçus d’établissements de crédit et assimilés 3 799 704

Engagements de garantie reçus de l’Etat et d’organismes de garantie divers 31 040

Titres vendus à réméré -

Autres titres à recevoir 107 610

PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 7 522 157 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 785 739 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 484 410 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 1 083 389 Produits sur titres de propriété 310 351 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - - Commissions sur prestations de service 273 979 Autres produits bancaires 1 584 289 CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE 4 264 373 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 1 980 998 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 1 060 977 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 2 194 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - - Autres charges bancaires 1 220 204 PRODUIT NET BANCAIRE 3 257 784 Produits d’exploitation non bancaire 1 216 564 Charges d’exploitation non bancaire 283 CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 971 630 Charges de personnel 776 610 Impôts et taxes 24 856 Charges externes 979 067 Autres charges générales d’exploitation 57 365 Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles 133 732 DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES 609 028 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 397 018 Pertes sur créances irrécouvrables 145 341 Autres dotations aux provisions 66 669 REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES 513 610 Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance 263 534 Récupérations sur créances amorties 41 357 Autres reprises de provisions 208 719 RÉSULTAT COURANT 2 407 017 Produits non courants 28 676 Charges non courantes 92 166 RÉSULTAT AVANT IMPÔTS 2 343 527 Impôts sur les résultats 700 477 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 643 050

(+) Intérêts et produits assimilés 5 353 538 (-) Intérêts et charges assimilées 3 044 169 MARGE D’INTÉRÊT 2 309 369 (+) Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location - (-) Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location - RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDIT-BAIL ET DE LOCATION - (+) Commissions perçues 274 170 (-) Commissions servies 8 209 MARGE SUR COMMISSIONS 265 961 (+) Résultat des opérations sur titres de transaction 99 680 (+) Résultat des opérations sur titres de placement 157 439 (+) Résultat des opérations de change 145 918 (+) Résultat des opérations sur produits dérivés 50 641 RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ 453 678 (+) Divers autres produits bancaires 311 441 (-) Diverses autres charges bancaires 82 664 PRODUIT NET BANCAIRE 3 257 785 (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières 92 337 (+) Autres produits d’exploitation non bancaire 1 127 186 (-) Autres charges d’exploitation non bancaire 283 (-) Charges générales d’exploitation 1 971 630 RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION 2 505 395 2 524 097 (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances -237 469 et engagements par signature en souffrance(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions 139 091 RÉSULTAT COURANT 2 407 017 RÉSULTAT NON COURANT -63 489 (-) Impôts sur les résultats 700 477 RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 643 050 (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des 133 733 immobilisations incorporelles et corporelles(+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 11 957 (+) Dotations aux provisions pour risques généraux - (+) Dotations aux provisions réglementées - - (+) Dotations non courantes - (-) Reprises de provisions 66 787 (-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 387 (+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 283 (-) Plus-values de cession sur immobilisations financières 89 378 (+) Moins-values de cession sur immobilisations financières - (-) Reprises de subventions d’investissement reçues -

- -

- (+) CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT 1 632 472 (-) Bénéfices distribués 396 589 (+) AUTOFINANCEMENT 1 235 883

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mill

iers

de

DH

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mill

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)(e

n m

illie

rs d

e D

H)

(en

mill

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DH

)

ACTIF 31/12/11

31/12/10

31/12/11 31/12/10

PASSIF 31/12/11 31/12/10

HORS BILAN 31/12/11 31/12/10

31/12/11

31/12/10

3 281 59919 659 1925 059 154

14 600 03878 595 52431 848 64121 871 39719 558 3045 317 1821 451 212

15 550 2867 747 638

712 8017 089 8471 461 621

16 549 34915 800 246

749 1037 704 0061 154 245

163 8441 740 622

147 311 500

9 150 279968 830

3 481 192901 734361 769

342 5833 094 1715 571 9892 168 413

911 446149 627

2 342 5033 578 2901 160 765

161 0801 965 159

776 50330 917

965 11246 871

145 756 903 134672 489104 008126 637338 840269 80631 67437 360

2 048 5221 056 552

835 2062 269 868

618 2071 651 660

5 351 7563 229 4862 122 270

347 1058 606

338 499253 512395 128188 238

1 628838 506363 07584 061

3 578 289- 249 7991 160 765

1 965 158

- 475 016

- 5592 048 522

221 345618 207

1 651 660145 756

96 79529

800 000

8 07684 831

161 080

2 762 413531 286

2 231 127

1273 698 43255 447 96418 250 46849 877 85927 909 2083 352 188

15 676 1452 940 3183 071 9433 071 943

1 348 7761 125 831

3 042 6631 554 658

10 006 3461 562 606

370 714

1 651 660147 311 500

- - -

35 846 574

2 927 642

19 805 448

5 006 997

8 082 940

23 547

7 304 378

6 960

7 257 538

31 039

8 841

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

31/12/11 31/12/10

TABLEAU DES FLUX DE TRéSORERIE CRéANCES SUR LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS

(en

mill

iers

de

DH

)

TITRESPlus-values

latentesMoins-values

latentes Provisions

(en

mill

iers

de

DH

)

VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENTET DES TITRES D’INVESTISSEMENT

Valeur comptablebrute

Valeur deremboursementValeur actuelle

TITRES DE TRANSACTION Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété TITRES DE PLACEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété TITRES D’INVESTISSEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance TOTAL

1) Produits d’exploitation bancaires perçus 6 560 3948 263 62531 674

1 052 038

- 6 253 343

- 35 207

- 1 815 130

- 618 207

625 450

- 3 485 329

- 14 416 946

- 3 971 255

46 725

6 349 721

4 910 193

1 069 749

- 117 057

- 9 614 199

- 8 988 7491 194 782

110 451

- 640 920

- 626 468

940 755

354 586

1 333 186

4 476 867

- 75 000- 531 286

3 870 581

- 3 784 982

7 066 569

3 281 587

2) Récupération de créances amorties 41 357

3) Produits d’exploitation non bancaires perçus 1 155 475

4) Charges d’exploitation bancaires versées - 4 718 927

5) Charges d’exploitation non bancaires versées - 92 166

6) Charges générales d’exploitation versées -1 838 378

7) Impôt sur les résultats versé -700 477

I- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES 407 277

Variations des :

8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés 10 149 435

9) Créances sur la clientèle - 40 634 449

10) Titres de transaction et de placement -1 674 629

11) Autres actifs -368 458

12) Immobilisations données en crédit bail et en location

13) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés -188 165

14) Dépôts clientèle 26 370 614

15) Titres de créances émis 2 000 000

16 ) Autres passifs 191 418

II- SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D’EXPLOITATION - 4 154 234

III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’EXPLOITATION (I+II) - 3 746 957

17) Produits des cessions d’immobilisations financières 2 982 275

18) Produits des cessions d’immobilisations incorporelles et corporelles 438

19) Acquisition d’immobilisations financières - 994 109

20) Acquisition d’immobilisations corporelles et incorporelles - 264 012

21) Intérêts perçus 1 158 443

22) Dividendes perçus 301 724

IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D’ INVESTISSEMENT 3 184 760

23) Subventions , fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus - 72 500

24) Emission de dettes subordonnées

25) Emission d’actions 3 125

26) Remboursement des capitaux propres et assimilés

27) Intérêts versés - 75 000

28) Dividendes versés - 396 589

V- FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT - 540 964

VI- VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ( III+IV+V) - 1 103 161

VII-TRÉSORERIE A L’ OUVERTURE DE L’EXERCICE 8 169 730

VIII-TRÉSORERIE A LA CLÔTURE DE L’EXERCICE 7 066 569

CRÉANCES

Bank Al Maghrib,Trésor public

et Services deschèques postaux

Autresétablissements

de crédit et assimilésau Maroc

Etablissementsde crédit àl’étranger

Total31/12/11

Total31/12/10

Banquesau Maroc

(en

mill

iers

de

DH

)

COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS 9 090 772 VALEURS REÇUES EN PENSION 13 000 - au jour le jour - à terme 13 000

782 000588 833405 714140 509

17 987

3 560 078

170 0004 794 6778 430 122

94 56760 000

14 247 624

PRÊTS DE TRÉSORERIE 6 200 486

2 999 849

2 999 849 1 625 035 685 958 7 088 93112 300

12 3006 386 139

952 0005 434 1398 835 836

140 595135 24060 000

22 659 041

1 778 089

50 629

50 629

8622 686

1 851 490

12 300

12 3004 964 6771 370 833

- au jour le jour 1 379 472 - à terme 4 821 014 PRÊTS FINANCIERS 7 545 282 AUTRES CRÉANCES 49 201 INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 114 849 CRÉANCES EN SOUFFRANCE TOTAL 23 013 590

Entreprises non

financièresAutre

clientèleTotal

31/12/11Total

31/12/10Entreprises financières

Secteur public

CRéANCES SUR LA CLIENTèLESECTEUR PRIVÉ

(en

mill

iers

de

DH

)

CRÉANCES

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENTET DES TITRES D’INVESTISSEMENT PAGORIE D’éMETTEURs

Etablissementsde crédit et

assimilés Financiers Non financiersTotal

31/12/11Total

31/12/10Emetteurs

publicsEMETTEURS PRIVÉS

TITRES(e

n m

illie

rs d

e D

H)TITRES CÔTÉS 2 994 730

Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations Autres titres de créance Titres de propriété 2 994 730 TITRES NON CÔTÉS 24 399 482 Bons du trésor et valeurs assimilées 22 978 593 Obligations 922 962 Autres titres de créance 478 163 Titres de propriété 19 764 TOTAL 27 394 212

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

DéTAIL DES AUTRES ACTIFS

(en

mill

iers

de

DH

)

INSTRUMENTS OPTIONNELS 639 OPÉRATIONS DIVERSES SUR TITRES (DÉBITEUR) - Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs - Autres comptes de règlement relatif aux opérations sur titres - DÉBITEURS DIVERS 732 893 - Sommes dues par l’Etat 142 795 - Sommes dues par les organismes de prévoyance 909 - Sommes diverses dues par le personnel 2 209 - Comptes clients de prestations non bancaire - - Divers autres débiteurs 586 980 VALEURS ET EMPLOIS DIVERS 15 380 - Valeurs et emplois divers 15 380 Comptes d’ajustement de hors bilan (débiteur) 47 775 Comptes d’écart sur devises et titres (débiteur) - Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées - Pertes à étaler sur opérations de couvertures dénouées - Charges à répartir sur plusieurs exercices 53 894 Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur) - Produits à recevoir et charges constatées d’avance 489 521 - Produits à recevoir 485 376 - Charges constatées d’avance 4 145 Comptes transitoires ou d’attente débiteurs 168 375 Créances en souffrance sur opérations diverses - Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses - TOTAL 1 508 477

*Les montants sont hors intérêts courus et provisions

PRINCIPALES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES

•Application des

INDICATION DES MÉTHODES D’ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L’ÉTABLISSEMENT

méthodes d’ évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C )entré en vigueur depuis le 01/01/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 01/01/2008

•Les états de synthèse sont présentés conformément aux dipostions du P.C.E.C

éTAT DES CHANGEMENTS DE MéTHODES

éTAT DES DéROGATIONS

INDICATIONS DES DÉROGATIONS

I-Dérogations aux principes comptablesfondamentauxII-Dérogations aux méthodes d’évaluationIII-Dérogations aux règles d’établissementet de présentation des états de synthèse

JUSTIFICATION DESDÉROGATIONS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE ,LA SITUATION FINANCIÈRE ET

LES RÉSULTATS

NÉANTNÉANT

NATURE DES CHANGEMENTS

I- Changement affectant les méthodes d’ évaluation

II- Changement affectant les régles de présentation

JUSTIFICATIONDES CHANGEMENTS

NÉANT

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION

FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS

NÉANT

CRÉDITS DE TRÉSORERIE 21 683 912 - Comptes à vue débiteurs 13 227 287

1 745 1121 395 112

350 000

2 759 240

1 000 000

66 954

5 571 306

27 163 78516 388 8572 083 371

40 7458 650 812

17 013 11810 673 867

1 8181 439 906

624 389

387 97051 64760 043

276 280

57 304 853

483 46687 729

395 737

2 046 801

50 4678 735 847

3 382 887

52 349

544 507139 814317 44487 249

15 296 324

29 608 95918 088 2942 083 371

40 7459 396 549

2 046 801

21 446 51519 409 714

4 384 705

1 439 906777 658

932 477191 461377 487

363 529

80 046 735

216 596216 596

1 623 690

33 966

1 874 252

- Créances commerciales sur le Maroc 1 113 110 - Crédits à l’exportation 34 427 - Autres crédits de trésorerie 7 309 088 CRÉDITS A LA CONSOMMATION 1 487 392 CRÉDITS A L’EQUIPEMENT 21 415 762 CRÉDITS IMMOBILIERS 18 275 884 AUTRES CRÉDITS 1 915 883 CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE -

-

-

- -

-

INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR 475 179 CRÉANCES EN SOUFFRANCE 375 778 - Créances pré-douteuses 47 354 - Créances douteuses 35 493 - Créances compromises 292 931 TOTAL 65 629 790

1 532

779 217190 120

1 0264 155

583 91617 41417 41410 024

131 35599 387

153 591149 670

3 921269 101

1 461 621

250 245

250 245525 584

107 199418 385

775 829

6 762 871

6 762 87182 085

67 160

14 9256 844 956

7 074 922

7 074 92225 024 71323 547 8841 043 518

418 38514 925

32 099 635

10 181 2665 521 402

327 574255 065

4 077 2255 463 5392 231 493

108 19022 092

3 101 76416 554 82315 805 721

607 874141 229

32 199 628

10 181 2665 521 402

327 574255 065

4 077 2255 369 0202 226 236

108 07022 092

3 012 62216 549 34915 800 246

607 874141 229

32 099 635

5 935 8505 363 050

322 800250 000

2 283 1792 152 850

108 32922 000

15 120 37814 394 650

589 339136 389

23 339 406

9 4829 482

9 482

94 5195 257

120

89 1425 4745 474

99 993

94 5195 257

120

89 1425 4745 474

99 993

61 806

61 806406 228

406 228

468 034

24 010 81523 547 884

462 931

24 010 815

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILéS

Secteur d’activitéDénomination ou raison sociale de la société émettrice

Capital en milliers

Taux departicipation

Valeurcomptable

brute

ProvisionsValeur

comptable nette

Date de clôture de l’exercice

Situation nette EN MILLIERS

Résultat netEN MILLIERS

PRODUITSINSCRITS AU

CPC

- Participations dans les entreprises liées CHAABI BANK Banque BPMC (FCFA) Banque BPMG (en GNF) Banque MEDIAFINANCE M/che capitaux (IVT) BP SHORE (ESSOUKNA) Immobilier FONDS MOUSSAHAMA I Fonds d’ Investissement FONDS MOUSSAHAMA II Fonds d’ Investissement

MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE

Assistance DAR ADDAMANE

Cautionnement des crédits

CHAABI LLD

Location longue durée

BPR

GENEX

Société de Portefeuille

SCI OASIS YVES

Immobilier

SCI OASIS PAPILLONS

Immobilier

SCI OASIS JEAN

SCI AL MASSIRASCI JEAN FRANCOIS

SCI NAMIRSCI RIGOT

Immobilier

SIBA

ImmobilierImmobilierImmobilierImmobilierImmobilier

CIB

Banque off shore

STE H.PARTNERS GESTION

Société de gestion

UPLINE GROUP

Banque d’affaires

Banque

MAROC LEASING

Crédit bail

VIVALIS SALAF

Crédit à la consommation

Fonds de fonds d’investiss

Services

CHAABI DOC NETBANK AL AMALFONDS CHAABI CAPITAL INVEST

SCI DAIT ROUMI II

ECART DE CONVERSION

- Autres titres de participation

BENAF

Immobilier

Immobilier

FONDS AM INVEST MOROCCO

Fonds d’investissement

SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE

Services

M I T C

Services

EUROCHEQUE

Services

IDMAJ SAKANE

Immobilier

REGIONAL GESTION

Société de gestion

FIROGEST

Société de gestion

CASABLANCA TRANSPORT

Services

CASABLANCA AMENAGEMENT

Services

Services

MOROCCAN FINANCIAL BOARD Financier MITC CAPITALSOGEPOS

Société de gestion

- Titres activité de portefeuille AWB MOROCCO MAURITANIE

FinancierEnseignement

ECART DE CONVERSIONUNIVERSITE INTERNATIONALE DE RABAT

- Emplois assimilés OCP Industrie BACB Banque UBAE Banque UBAF Banque - Autres Emplois assimilés ECART DE CONVERSION Total Général

EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYNTHÈSE DE LA STÉ ÉMETTRICE

CRéANCES SUBORDONNéES MontantGlobal Eses

FinancièresEses Non

FinancièresAutres

Apparentés

Exercice31/12/11

Exercice31/12/10

RUBRIQUEEts. de Crédit

& Assim.

Créances subordonnées 1 1531 154 2451 154 245

1 154 2451 154 245

915 Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés 1 153 915 Titres subordonnés de la clientèle - - - - - -Prêts subordonnés aux établissement de crédits et assimilés - - - - - -Prêts subordonnés à la clientèle - - - - - - Créances subordonnées en souffrance - - - - - - Agios réservés sur créances subordonnées - - - - - -(-) Provisions pour créances subordonnées en souffrance - - - - - -

APPARENTÉ S

Immobilisations incorporelles et corporelles

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

-Droit au bail

-Immobilisations en recherche et développement

-Autres immobilisations incorporelles d’exploitation

-Immobilisations incorporelles hors exploitation

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

-IMMEUBLE D’EXPLOITATION

Terrain d’exploitation

Immeubles d’exploitation bureaux

Immeubles d’exploitation logement de fonction

-MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION

Mobilier de bureau d’exploitation

Matériel de bureau d’exploitation

Matériel informatique

Matériel roulant rattaché à l’exploitation

Autres matériels d’exploitation

-AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION

-IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION

Terrain hors exploitation

Immeubles hors exploitation

Mobilier et matériel hors exploitation

Autres immobilisations corporelles hors exploitation

TOTAL

ImmobilisationsMontant brut au début de

l’exercice

Montant des acquisitions au cours de l’exercice

Montant des cessions ouretraits au cours de l’exercice

Montant brut à la fin de l’excercice

Montant des amortissements et/ou provisions au

début de l’exercice

Dotations au titre de l’exercice

Montant des amortissements

sur immobilisations sorties

CumulMontant net

à la fin de l’exercice

AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS

(en

mill

iers

de

DH

)(e

n m

illie

rs d

e D

H)

(en

mill

iers

de

DH

)

30 000 EUR8 127 050 FCFA50 000 000 GNF

206 403150 000

36 400400 000

50 00075 00031 450

125015 8

151

101010

3 3332200 USD

5000 46 784

277 677177 000600 000600 000

29 458 10

192

98 20046 000

1 50020 000

1 0002 000

140 00040 000

120 0002000

35 000

2 306 EUR51 000

8 287 500

151 061 EUR250 727 EUR

41 228 EUR14 417 691 FCFA 54 557 000 GNF

206 528201 766

37 883287 114156 787218 207

26 628

1 310- 926

- 362- 45

- 360- 3 110

- 239- 71

21 9136995 USD

31 426 358 285739 882392 888288 420663 329

39 009 80

12 717359 137195 402

43 684470

33 518793

3 46335 26935 269

18

15 813

16 741 000178 954 LS

185 096 EUR263 000 EUR

658 EUR1 912 825 FCFA9 120 000 GNF

- 1 557 34 064- 5 188

- 26 55815 303

4 003529

- 7- 175 - 19- 16

- 6- 184

- 30354

15 5343 041 USD

5 027 19 83037 06822 860- 6 69031 449

2 822 - 2

12 79935 56148 147

4 938- 51

4 579 -1 760

151- 3 279- 3 297

- 275

- 13 452

1 283 00013 772 LS8 045 EUR

20 374 EUR

100,00%62,50% 53,90% 60,00%51,00%99,86%60,00%77,43%

5,71%72,93%

100,00%99,67% 99,33%99,67%95,00%95,00%90,00%99,00%90,10%70,00%50,00% 74,87%53,11%63,92%49,00%24,01%15,26% 90,00%

100,00%

13,24%17,50%17,48%10,00%18,00%12,50%10,71%12,50%16,67%20,00%13,20%

33,00%39,22%

4,88%8,26%4,66%4,99%

3 084 176348 527

18 590 89 056

141 05276 50078 028

240 00071 267

4 31822 93548 665

1 3603 282

8141 936

1 111

59 20013 147

2 500 760 374493 623166 874294 000143 844

4 271 9

91 26622 828

12 8538 050

84 2 000

180250

15 0005 000

20 000400

4 62145 621

25 62120 000

4 655 2484 150 000

169 98291 797

138 954104 515

7 876 311

295 97676 843

219 134

2 637 100

847 892

132 767715 125

448 371

146 056

25 313210 278

2 570

64 153337 273

1 003 563

205 221

656 31955 286

86 7362 933 076

376 10894 013

282 095

3 120 654

916 346

132 767783 579

511 850

157 265

26 017250 068

3 079

75 422367 796

1 324 662

551 704

627 82055 686

89 4523 496 762

180 413

180 413

1 303 289

418 503

418 503

343 297

98 686

20 206 194 237

2 25727 911

204 847

336 642

267 40834 346

34 8881 483 702

31 851

31 851

113 905

30 309

30 309

25 714

7 967

1 060 9 776

182

6 72823 441

34 441

23 3733 870

7 198145 756

212 264

212 264

1 380 033

448 812

448 812

367 212

104 855

21 260 204 013

2 439

34 645228 288

335 721

263 61231 987

40 1211 592 297

163 84494 013

69 831

1 740 622

467 534

132 767334 767

144 638

52 410

4 757 46 055

640

40 777139 508

988 941

551 704

364 20823 699

49 3301 904 466

37 162

1 799

1 799

6

- 6

35 363

27 1706 228

1 96537 162

80 13217 171

62 961

546 93868 454

68 454

65 284

13 007710

39 790

509

11 26830 523

382 678

366 741

3 8217 088

5 027627 070

63 384

1 805

1 7996

61 579

20 259

32 3206 688

2 31263 384

2 940 634348 527

18 590 89 056

141 05276 500

188 28071 267

4 31819 41948 665

1 3103 282

8141 936

1 111

59 20013 147

2 500 760 374493 623166 874294 000143 844

4 271 9

- 10 22780 075

12 717

12 8537 645

2 000180250

15 0004 409

20 000400

4 62145 779

25 62120 000

1584 637 518

4 150 000169 982

91 797138 954

90 807- 4 022

7 704 006

30-juin-1130-juin-11 30-juin-11 30-juin-1131-déc-1031-déc-1031-déc-1030-juin-1131-déc-1030-juin-11

31-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1010-nov-1031-déc-1010-nov-1015-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-10 30-juin-1130-juin-1131-déc-1031-déc-1030-juin-1131-déc-10

31-déc-0930-juin-1031-déc-1031-déc-1031-déc-0331-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-1031-déc-10

31-déc-09

30-juin-11

31-déc-0931-déc-1031-déc-09

,31-déc-10

143 541

78 02851 720

3 516

50

10 22711 191

10 111

40584

591

- 158

- 15817 730

13 7084 022

172 304

134 73211 51324 599

5567 8006 120

20 000

3 564

11 4078 389

29 48011 304

9 300

5 4003 900

210 554208 333

2 221

354 586

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Droit au bail Immobilisations en recherche et développement Autres immobilisations incorporelles d’exploitation Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES -IMMEUBLE D’EXPLOITATION Terrain d’exploitation Immeubles d’exploitation bureaux Immeubles d’exploitation logement de fonction -MOBILIER ET MATERIEL D’EXPLOITATION Mobilier de bureau d’exploitation Matériel de bureau d’exploitation Matériel informatique Matériel roulant rattaché à l’exploitation Autres matériels d’exploitation -AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D’EXPLOITATION -IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION Terrain hors exploitation Immeubles hors exploitation Mobilier et matériel hors exploitation Autres immobilisations corporelles hors exploitation TOTAL

Valeurcomptable brute

Cumul desamortissements

et/ou des provisions pour dépréciation

Valeurcomptable nette

Produit de la cession

Plus-value de cession

Moins-value de cessionIMMOBILISATIONS CÉDÉES

RUBRIQUE

MONTANT GLOBAL

NON APPARENTÉ ETS. DE CRÉD.

& ASSIM.ESES

FINANCIÈRESESES NON

FINANCIÈRESAUTRES

APPARENTÉS

EXERCICE31/12/11

EXERCICE31/12/10

DETTES SUBORDONNéES APPARENTÉS

(en

mill

iers

de

DH

)

PROVISIONS DEDUITES DE L’ACTIF 1 206 434 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 128 820

807 699

652 34558 55996 795

849 98520 143

800 00021 6548 188

1 657 684

281 71060 000

208 6027 2595 849

30 4861 203

999

22 7955 489

312 196

1 728 17968 820

1 401 15199 994

158 215

1 125 83280 34982 129

800 00033 845

129 508

2 854 011

- 4 244

- 4 244

4 2734 273

1 141- 1 141

29

Créances sur la clientèle 961 652 Titres de placement et d’investissement 48 694 Titres de participation et emplois assimilés 67 269 Immobilisations en crédit-bail et en location Autres actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 302 060 Provisions pour risques d’exécution d’engagements par signature 57 136 Provisions pour risques de change 83 128 Provisions pour risques généraux - Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires 33 845 Provisions pour autres risques et charges 127 950 Provisions réglementées - TOTAL GENERAL 1 508 494

RUBRIQUEEncours31/12/10 Dotations Reprises Autres

variationsEncours31/12/11

PROVISIONS

(en

mill

iers

de

DH

)(e

n m

illie

rs d

e D

H)

DéTAIL DES AUTRES PASSIFSDETTES ENVERS LES éTABLISSEMENTS DE CRéDIT ET ASSIMILéS

(en

mill

iers

de

DH

)

DETTES

Bank Al Maghrib,Trésor Public et

Service desChèques Postaux

Banquesau Maroc

Autresétablissements

de crédit et assimilés au Maroc

Etablissementsde crédit

à l’étranger

Total 31/12/11

Total 31/12/10

(en

mill

iers

de

DH

)COMPTES ORDINAIRES CRÉDITEURS 63 200 2136 274 255

6 274 255

25 895

7 3586 307 508

59 379 241

63 54855 5488 000

175 755679 266

60 297 810

67 596

6 786 880

6 786 8802 033

7 4956 864 004

59 667 9506 274 255

6 274 2556 858 428

55 5486 802 880

27 928175 755694 128

73 698 444

221 113

8 000

8 000

9229 122

VALEURS DONNÉES EN PENSION 226 096 - au jour le jour 199 951 - à terme 26 145 EMPRUNTS DE TRÉSORERIE 3 080 356 - au jour le jour - - à terme 3 080 356 EMPRUNTS FINANCIERS 39 935 AUTRES DETTES 68 778 INTÉRÊTS COURUS A PAYER 733 333 TOTAL 67 348 711

Entreprises non

financières

Secteurpublic

Entreprises financières

Autreclientèle

Total31/12/11

Total31/12/10

DÉPÔTS

SECTEUR PRIVÉ

DéPôTS DE LA CLIENTèLE

(en

mill

iers

de

DH

)

COMPTES A VUE CRÉDITEURS 22 137 295 310 788

4 400 000

66 677

4 777 465

315 797

3 222 893

2 547

48 8483 590 085

14 227 146

1 939 881

520 883

31 03716 718 947

13 052 2833 327 8915 879 489

2 416 728

114 97024 791 361

27 906 0143 327 891

15 442 263

2 940 158

261 53249 877 858

COMPTES D’ÉPARGNE 2 964 609 DÉPÔTS A TERME 18 174 246 AUTRES COMPTES CRÉDITEURS 1 371 195 INTÉRÊTS COURUS A PAYER 254 207 TOTAL 44 901 552

Etablissements de crédit et assimilés au Maroc

Instruments optionnels vendus 1 550 Comptes de règlement d’Opérations sur titres Dettes sur titres Versement à effectuer sur titres non libérés 199

1 860

142 339

537 36277 30169 454

112

3 338387 157147 725

93

412 686371 69840 988

106 7111 348 776

058 Provisions pour service financier aux émetteurs Sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs CRÉDITEURS DIVERS 713 907 - Sommes dues à l’Etat 375 063 - Sommes dues aux organismes de prévoyance 101 095 - Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 221 - Sommes dues au personnel - Fournisseurs de biens et services 3 429 - Divers autres Créditeurs 234 099 COMPTES D’AJUSTEMENT DE HORS BILAN 1 031 COMPTES D’ÉCART SUR DEVISES ET TITRES 48 Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couvertures dénouées - COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR) 92 854 CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D’AVANCE 456 484 - Charges à payer 425 464 - Produits constatés d’avance 31 020 COMPTES TRANSITOIRES OU D’ATTENTE CRÉDITEURS 901 TOTAL 1 465 833

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie

(en

mill

iers

de

DH

)

(en

mill

iers

de

DH

)

SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS Subventions d’investissement reçues - Subventions d’investissement reçues - Subventions d’investissement reçues inscrites au CPC Fonds publics affectés - Fonds publics affectés FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE 4 1653 042 663

3 042 663

1 554 6581 500 000

119 0001 381 000

54 658

1 431 3211 381 000

119 0001 262 000

50 321

102 19398 600

98 600

3 593

21 14420 400

20 400

744

1 554 6581 500 000

119 0001 381 000

54 658

711 Fonds de garantie à caractère mutuel - Fonds de garantie à caractère mutuel - Autres fonds spéciaux de garantie - Fonds de soutien CPM 4 165 711

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

DETTES SUBORDONNÉES - 1 554 658 DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE DÉTERMINÉE - 1 500 000 Titres subordonnés à durée déterminée Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit - 119 000 Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle - 1 381 000 DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE INDÉTERMINÉE Titres subordonnés à durée indéterminée Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle INTÉRÊTS COURUS À PAYER - 54 658

Autres variations : stock provisions BP CASA au 31/12/09

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE NEANT

TITRES DE CRéANCES éMIS AU 31/12/2011

NATURE DES TITRESDATE DE

JOUISSANCEDATE

D ’ÉCHÉANCEVALEUR

NOMINALETAUX MODE DE

REMBOURSEMENT31/12/11

CARACTÉRISTIQUES

Certificat de dépôt

Intérêts courus à payer

19/05/2011 17/05/2012 3 000 000 3 000 000

71 943

In Fine3,82 % TOTAL 3 071 943

IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE

63 324

1 8051 799

6

61 51920 25932 320

6 6292 312

63 324

37 704

1 8051 799

6

35 899

27 712 6 2221 965

37 704

25 620

25 62020 259

4 608 407347

25 620

110 451

110 45177 96231 607

486396

110 451

84 831

84 83157 70426 999

79 49

84 831

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

CAPITAUX PROPRES

RUBRIQUEEncours31/12/10

Affectationdu résultat

Autresvariations

Encours31/12/11

Réserves et primes liées au capital 5 447 741 937 639 3 620 967

- 738 7044 359 671

898 499898 499

4 519 466

10 006 34666 411

3 683 3396 256 5961 562 6061 562 606

370 714

1 651 96013 591 326

Réserve légale 66 098 313937 326

370 714

1 308 353

Autres réserves 3 484 717Primes d’émission, de fusion et d’apport 1 896 925 Capital 664 107

Capital appelé 664 107Capital non appelé Certificats d’investissement Fonds de dotations

Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/-) 262 701Résultats nets en instance d’affectation (+/-) Résultat net de l’exercice (+/-) 1 643 050TOTAL GENERAL 8 017 599

(en

mill

iers

de

DH

)

VALEURS ET SûRETÉS REÇUES ET DONNéES EN GARANTIE

Bons du trésor et valeurs assimilées - - Autres titres - - Hypothèques - - Autres valeurs et sûretés réelles - - TOTAL - -

Valeurs et sûretésreçues en garantie

Valeur comptablenette

Rubrique de l’actif ou du hors bilan enregistrant les créances

ou les engagementspar signature donnés

Montants des créanceset des engagements par

signature donnés couverts

Valeurs et sûretésdonnées en garantie Valeur comptable

nette

Rubrique du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements

par signature reçus

Montants des dettes oudes engagements par

signature reçus couverts

Bons du trésor et valeurs assimilées - - Autres titres - - Hypothèques - - Autres valeurs et sûretés réelles - - TOTAL - -

(en

mill

iers

de

DH

)

D< 1 mois 1 mois<D<3 mois 3 mois <D<1 an 1 an <D<5 ans D>5 ans TOTAL

VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANTLA DURéE RéSIDUELLE

ACTIF

Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Crédit-bail et assimilés TOTAL PASSIFDettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés TOTAL

(en

mill

iers

de

DH

)

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE

(en

mill

iers

de

DH

)

ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES 35 070 974 35 992 7872 927 642

2 927 642

19 805 4477 526 0721 323 981

10 955 394

5 006 997865 917

4 141 080

8 229 15422 001

2 064 6585 996 282

146 21323 547

7 304 3786 9606 960

7 257 538

7 257 53831 03931 039

8 841

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENT DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 2 098 700 Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés 2 098 700 Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE 22 821 746 Crédits documentaires import 9 127 003 Acceptations ou engagements de payer 1 328 209 Ouvertures de crédit confirmés 12 366 534 Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de crédit-bail Autres engagements de financement donnés - ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE D’ÉTABLISSMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 3 694 521 Crédits documentaires export confirmés 116 122 Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données Autres cautions, avals et garanties donnés 3 578 399 Engagements en souffrance ENGAGEMENTS DE GARANTIE D’ORDRE DE LA CLIENTÈLE 6 456 007 Garanties de crédits données 4 785 Cautions et garanties en faveur de l’administration publique 1 884 607 Autres cautions et garanties données 4 504 838 Engagements en souffrance 61 777 Autres titres à livrer ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS 3 944 990 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT REÇUS D’ ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 6 636 Ouvertures de crédit confirmés 6 636 Engagements de substitution sur émission de titres Autres engagements de financement reçus ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS 3 799 704 Garanties de crédits Autres garanties reçues 3 799 704 ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS DE L’ETAT ET D’ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS 31 040 Garanties de crédits 31 040 Autres garanties reçues AUTRES TITRES À RECEVOIR 107 610

23 547

23 547

23 547

8 841

8 841

8 841

ENGAGEMENTS SUR TITRES

(en

mill

iers

de

DH

)

ENGAGEMENTS 31/12/11 31/12/10

ENGAGEMENTS DONNÉS Titres achetés à réméré Titres à livrer - Marché primaire - Marché gris - Marchés réglementés - Marché gré à gré - Autres ENGAGEMENTS REÇUS 107 610 Titres vendus à réméré Titres à recevoir 107 610 - Marché primaire - Marché gris - Marchés réglementés 7 610 - Marché gré à gré - Autres 100 000

VENTILATION DE L’ ACTIF, PASSIF ET HORS BILANEN MONNAIES éTRANGèRES

(en

mill

iers

de

DH

)

DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10

MARGE D’INTéRêT

(en

mill

iers

de

DH

)

DÉSIGNATION 31/12/11 31/12/10

INTÉRÊTS PERÇUS 5 353 538

152 07015 820 208

784 10051 579 21668 335 594

344 300

344 300

2 387 588

5 055 801

7 443 389

3 453 551

727 718

4 181 269

1 977 823

6 325 061732 309

9 035 193

8 807 789

1 835 280

10 643 069

3 077 862

11 104 4674 058 457

18 240 786

815 796

9 657 8693 000 000

13 473 665

2 028 259

11 908 4868 860 550

309 907

23 107 202

3 221 397

1 500 0004 721 397

5 010 931

25 335 75710 816 416

829 500

41 992 604

259 218

259 218

14 482 463

59 729 57224 467 732

1 139 407

99 819 174

13 336 354

15 442 264

3 000 0001 500 000

33 278 618

Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit 785

5 351 756968 830

3 481 192901 734

3 229 4862 168 413

911 446

149 6272 122 270

739 Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 3 484 410 Intérêts et produits assimilés sur titres de créance 1 083 389 INTÉRÊTS SERVIS 3 044 169 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit 1 980 998 Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle 1 060 977 Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis 2 194 MARGE D’INTÉRÊT 2 309 369

OPéRATIONS DE CHANGE à TERME ET ENGAGEMENTSSUR PRODUITS DéRIVéS

RUBRIQUE

(en

mill

iers

de

DH

)

Opérations de couverture

31/12/11 31/12/10

OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME 11 462 003 Devises à recevoir 617

31 345 03011 172 574

1 159 59914 578 033

4 434 824

46 288

44 736

1 552

349 Dirhams à livrer 415 487 Devises à livrer 5 269 922 Dirhams à recevoir 5 159 245 Dont swaps financiers de devises ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 122 176 Engagements sur marchés réglementés de taux d’intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d’intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change 14 171 Engagements sur marchés réglementés d’autres instruments 105 165 Engagements sur marchés de gré à gré d’autres instruments 2 840

PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIéTé

(en

mill

iers

de

DH

)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

Produits sur titres de placement (de propriété) 8 627 - Dividendes sur titres OPCVM - Dividendes sur autres titres de propriété 7 091 - Autres produits sur titres de propriété 1 536

7 183

5 998 1 185

354 5869 300

134 732210 554

Produits sur titres de participation et emplois assimilés 301 724 - Dividendes sur titres de participation 14 060 - Dividendes sur participations liées 207 966 - Autres produits sur titres de propriété 79 698

ACTIF Valeurs en caisse,Banques centrales,Trésor public, Service des chéques postaux Créances sur les établissements de crédit et assimilés 5 9857 030 225

5 240 32330 241

3 853942 701

13 247 343

6 862 1201 913 2854 471 938

13 247 343

7 988 7925 818 880

386 Créances sur la clientèle 2 730 833 Titres de transaction et de placement -

--

Autres actifs 1 127 Titres de participation et emplois assimilés 916 871 Créances subordonnéesTOTAL ACTIF 9 634 217 PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 2 849 366 Dépôts de la clientèle 934 391 Autres passifs 5 850 460 TOTAL PASSIF 9 634 217 HORS-BILAN Engagements donnés 6 588 246 Engagements reçus 2 990 714

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

COMMISSIONS REÇUES ET VERSéES

(en

mill

iers

de

DH

)COMMISSIONS REÇUES 20 649 26 567

22 045

4 522

320 53831 89955 079

30 887

202 673

8 6063 854

1 812

2 940

253 520 Commissions sur fonctionnement de compte - 28 125 Commissions sur moyens de paiement 20 458 41 494 Commissions sur opérations de titres Commissions sur titres en gestion/en dépôt Commissions sur prestations de service sur crédit - 16 174 Produits sur activités de conseil et d’assistance - - Autres produits sur prestations de service - 167 727 Commissions de placement sur le marché primaire Commissions de garantie sur le marché primaire Commissions sur produits dérivés 191 - Commissions sur opérations de change virement Commissions sur opérations de change billet COMMISSIONS VERSÉES - - 8 209 Charges sur moyens de paiement - 4 462 Commissions sur achat et vente de titres Commissions sur droits de garde de titres Commissions et courtages sur opérations de marché - 1 116 Commissions sur engagements sur titres Commissions sur produits dérivés Commissions sur opérations de change virement Commissions sur opérations de change billets Autres charges s/prestations de services - 2 631

E. CRÉDIT E. CRÉDITCLIENTÈLE CLIENTÈLE

COMMISSIONS 2011 COMMISSIONS 2010

CHARGES GéNéRALES D’EXPLOITATION

(en

mill

iers

de

DH

)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

RéSULTAT DES OPéRATIONS DE MARCHé

(en

mill

iers

de

DH

)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

Gains sur titres de transaction 101 273 262 8049 292

253 512522 691

74 037448 654

10 1514 0016 150

2 292 1862 103 948

188 238

Pertes sur titres de transaction 1 593 RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION 99 680 Plus-values de cession sur titres de placement 182 888 Moins-values de cession sur titres de placement 72 690 RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT 110 198 Produits sur engagement sur titres - Charges sur engagement sur titres - RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR TITRES - Produits sur engagement sur produits dérivés 177 019 Charges sur engagement sur produits dérivés 126 378 RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS 50 641 Produits sur opérations de change 1 069 773 Charges sur opérations de change 923 855 RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE 145 918

PASSAGE DU RéSULTAT NET COMPTABLEAU RéSULTAT NET FISCAL

(en

mill

iers

de

DH

)

(en

mill

iers

de

DH

)

I - RÉSULTAT NET COMPTABLE • Bénéfice net • Perte nette II - RÉINTÉGRATIONS FISCALES 1- Courantes Charges sur exercices préscrits TVA / crédits immobiliers au personnel Excédents d’amortissements Dons non déductibles Abandons de créances Assainissements non déductibles des petites créances Dotation de prime fin de carrière Impôts sur les sociétés 2- Non courantes Amendes et pénalités de toutes nature et majorations non déductibles Divers III - DÉDUCTIONS FISCALES 1- Courantes Abattement sur les produits de participation Reprise de provision pour investissement 2- Non courantes Subvention fonds de soutien Autres déductions TOTAL IV - RÉSULTAT BRUT FISCAL • Bénéfice brut si T1 > T2 (A) • Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) V - REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) (1) • Exercice n-4 • Exercice n-3 • Exercice n-2 • Exercice n-1 VI - RÉSULTAT NET FISCAL • Bénéfice net fiscal ( A - C) OU • Déficit net fiscal (B) VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS VIII - CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER • Exercice n-4 • Exercice n-3 • Exercice n-2 • Exercice n-1 (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)

RUBRIQUE 31/12/11 31/12/10

AUTRES PRODUITS ET CHARGES

AUTRES PRODUITS BANCAIRES 1 584 289 3 094 171

522 691

4 5225 629

2 292 186

264 110

1 306

262 804

5 033

2 342 503

74 037

3 853

9 291

4 001

4 753

2 103 948

84 061

82 305

1 756

58 559

1 160 765

84 831

1 040 692

35 242

161 080

161 080

1 651 660

1 426 409

621 2491 4161 193

2 410

137

618 207805 160

1 794803 367

3 078 069,17

1 407 240360 361360 361

1 046 8791 046 879

1 407 2401 670 829

1 670 829

Plus values sur cession de titres de placement 182 888

Commissions sur produits dérivés 191

Gains sur produits dérivés de cours de change 177 019

Produits sur opérations de change 1 069 773

Divers autres produits bancaires 102 363

Quote-part sur opérations bancaires faite en commun

Produits des exercices antérieurs 1 090

Divers autres produits bancaires 101 273

Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement 52 055

AUTRES CHARGES BANCAIRES 1 220 204

Moins values sur cession de titres de placement 72 690

Charges sur moyens de paiement 4 462

Diverses charges sur titres de propriété

Frais d’émission des emprunts

Autres charges sur opérations sur titres 1 594

Pertes sur produits dérivés de cours de change 126 378

Autres charges sur prestations de services 3 747

Charges sur opérations de change 923 855

Diverses autres charges bancaires 82 664

Quote-part sur opérations d’exploitation bancaires

Cotisation au fonds de garantie des déposants 74 698

Produits rétrocédés

Charges des exercices antérieurs 7 966

Diverses autres charges bancaires

Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement 4 814

PRODUITS D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 1 216 564

Produits sur valeurs et emplois assimilés

Plus-values de cession sur immobilisations financières 89 378

Plus-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 387

Immobilisations produites par l’entreprise pour elle même

Produits accessoires 1 065 118

Subventions reçues

Autres produits d’exploitation non bancaires 61 680

CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRES 283

Charges sur valeurs et emplois assimilés

Moins-values de cession sur immobilisations financières

Moins-values de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 283

Fonds de soutien CPM

INTITULÉS RÉINTÉGRATIONS DÉDUCTIONS

CHARGES GÉNÉRALES D’EXPLOITATION 1 971 6291 965 159 CHARGES DE PERSONNEL 776 610776 503 Salaires et appointements 242 962246 949

298 82022 66248 251

139 20218 633

1 98630 9175 765

11 972

6611

13 103232 54614 26264 47384 923

24943 3434 038

99020 268

732 56637 1788 992

79 43757 646

14 352 457

30 00315 026

489 47546 871

26 521

20 350

145 756

Primes et Gratifications 306 722 Autres rémunérations du personnel 16 454 Charges d’assurances sociales 46 311 Charges de retraite 140 270 Charges de formation 22 056 Autres charges de personnel 1 835 IMPÔTS ET TAXES 24 856 Taxe urbaine et taxe d’édilité 4 087 Patente 9 812 Taxes locales -

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Droits d’enregistrement 2 464 Timbres fiscaux et formules timbrées 40 Taxes sur les véhicules 9 Autres impôts et taxes, droits assimilés 8 445 CHARGES EXTÉRIEURES 242 814 Loyers de crédit-bail 14 400 Loyers de location simple 62 088 Frais d’entretien et de réparation 88 452 Rémunérations du personnel intérimaire 506 Rémunérations d’intermédiaires et honoraires 48 248 Primes d’assurance 4 065 Frais d’actes et de contentieux 1 854 Frais électricité, eau, chauffage et combustible 23 201 CHARGES EXTERNES 736 252 Transport et déplacement 43 418 Mission et réception 3 525 Publicité, publication et relations publiques 63 631 Frais postaux & de télécommunication 127 539 Frais de recherche et de documentation 11 576 Frais de conseil et d’assemblée 865 Dons et cotisations 28 968 Fournitures de bureau et imprimés 22 312 Autres charges externes 434 418 AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION 57 365 Frais préliminaires Frais d’acquisition d’immobilisations Autres charges à répartir sur plusieurs exercices 19 065 Pénalités et délits Rappels d’impôts autres qu’impôts sur les résultats Dons libéralités et lots Subventions d’investissement et d’exploitation accordées Charges générales d’exploitation des exercices antérieurs 38 300 Diverses autres charges générales d’exploitation DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS 133 732 DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES

- - -

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

Part du capitaldétenue %

DéTERMINATION DU RéSULTAT COURANT APRèS IMPôTS

(en

mill

iers

de

DH

)

I.DÉTERMINATION DU RÉSULTAT Résultat courant d’après le compte de produits et charges (+ ou -) Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) Déductions fiscales sur opérations courantes (-) Résultat courant théoriquement imposable (=) Impôt théorique sur résultat courant (-) Résultat courant après impôt (=)

II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES

RUBRIQUE MONTANT AU 31/12/11

NATURE

Solde audébut de

l’exercice (1)

Opérationscomptables

de l’exercice (2)

DéclarationsT.V.A

de l’exercice (3)

Solde fin d’exercice(1+2-3=4)

A. T.V.A. Collectée

B. T.V.A. à Récupérer

- sur charges

- sur immobilisations

C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A - B)

DéTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTéE

EN RAISON DE L’UNICITÉ FISCALELE TABLEAU EST DISPONIBLE AU NIVEAU CPM

(en

nom

bre)

RéSEAU

RÉSEAU 31/12/11 31/12/10

GUICHETS PERMANENTS 180 GUICHETS PÉRIODIQUES DISTRIBUTEURS AUTOMATIQUES DE BANQUE ET GUICHETS AUTOMATIQUES 183 DE BANQUE SUCCURSALES ET AGENCES À L’ÉTRANGER 2 BUREAUX DE REPRÉSENTATION À L’ÉTRANGER 7

COMPTES DE LA CLIENTèLE

(en

nom

bre)

Comptes courants 36 304

108 441372 846

40

106 786

23 322740

36 139

105 621327 872

96 866

27 007682

199

204

2

7

2 048 5223 042

360 3611 691 203

625 7451 422 777

Comptes chèques des marocains résidant à l’étranger

Autres comptes chèques

Comptes d’affacturage

Comptes d’épargne

Comptes à terme

Bons de caisse

Autres comptes de dépôts

COMPTES DE LA CLIENTÈLE 31/12/11 31/12/10

DATATION ET éVéNEMENTS POSTéRIEURS

• Date de clôture de l’exercice 31/12/2011

• Date d’établissement des états de synthèse Février 2012

(en

nom

bre)

EFFECTIFS

Effectifs rémunérés 2 529

Effectifs utilisés 2 529

2 3712 371

2 371

1 521

8501 738633

7

Effectifs équivalent plein temps 2 529

Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) 1 650

Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) 879

Cadres (équivalent plein temps) 1 760

Employés ( équivalent plein temps) 769

dont effectifs employés à l’étranger 18

EFFECTIFS 31/12/11 31/12/10

TITRESNOMBRE DE COMPTES MONTANTS

31/12/11 31/12/1131/12/10 31/12/10

Titres dont l’établissement est dépositaire 6591 349

3

16

121 012 595

5 508 732

14 965 259

81 576 372

Titres gérés en vertu d’un mandat de gestion 3 3 433 617

Titres d’OPCVM dont l’établissement est dépositaire 16 9 111 419

Titres d’OPCVM gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant

Autres actifs dont l’établissement est dépositaire néant néantAutres actifs gérés en vertu d’un mandat de gestion néant néant

(en

mill

iers

de

DH

)

TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPôTS

(en

mill

iers

de

DH

)

CHIFFRE D’AFFAIRES 7 522 1579 150 279 4 070 048

31/12/2011 31/12/2010 30/06/2011

éTAT DU CHIFFRE D’ AFFAIRES AU 31/12/2011

ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ETDES PROVISIONS CORRESPONDANTES

Par décaissement Par signature

MONTANT AU 31/12/2011

CRÉANCES

146 2122 462 273

1 469 972

PROVISIONS

80 349

(en

mill

iers

de

DH

)

RéSULTATS ET AUTRES éLéMENTS DES TROIS DERNIERS EXERCICES

Exercice 2011 Exercice 2010 Exercice 2009

CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS 13 737 968 11 230 530

OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L’EXERCICE

1- Produit net bancaire 3 257 784 1 616 660

2- Résultat avant impôts 2 343 527 1 575 464

3- Impôts sur les résultats 700 477 433 604

4- Bénéfices distribués 396 589 380 065

5- Résultats non distribués ( mis en réserve ou 695 048 292 446

en instance d’affectation)

RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams)

Résultat net par action (*) 25 17

Bénéfice distribué par action année N -1 (*) 6 5,75

PERSONNEL

Montants des rémunérations brutes de l’exercice 776 610

18 188 647

3 578 2902 269 868

618 207531 286

1 045 652

118

776 503

2 371

479 638

Effectif moyen des salariés employés pendant l’exercice

(*) : le nombre d’actions BCP a été multiplié par deux suite à l’augmentation du capital par incorporation des réserves en date du 01/11/2011

2 529 1 216

AFFECTATION DES RéSULTATS INTERVENUEAU COURS DE L’EXERCICE

(en

mill

iers

de

DH

)

MONTANTS MONTANTS

A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTÉS B. AFFECTATION DES RESULTATS Décision de l’A.G.O du 24/05/2011

• Report à nouveau 262 701 • Réserve légale 312

• Résultats nets en instance d’affectation • Dividendes 531 286

• Résultat net de l’exercice 1 643 051 • Autres affectations 1 003 440

• Prélèvements sur les bénéfices • Report à nouveau 370 714

• Autres prélèvements

TOTAL A 1 905 752 TOTAL B 1 905 752

RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL DE LA BCP

Nom des principaux actionnairesou associés Exercice

précédentExercice actuel

BANQUES POPULAIRES RÉGIONALES 12 547 288 54 948 059

26 869 360

8 752 736

65 690 431

156 260 586

35,16 %

17,20 %

5,60 %

42,04 %

100,00 %

TRÉSORERIE GÉNÉRALE RABAT 26 716 830

OCP 4 376 368

DIVERS 22 770 262

Total 66 410 748

AdresseNOMBRE DE TITRES

DÉTENUS

COMPTES sociaux AUX NORMES pcec

banque centrale populaire

31 DÉCEMBRE 2011

extrait de la communication financière

Mesdames et Messieurs les actionnaires de la Banque Centrale Populaire, société anonyme, au capital de 1.562.605.860 Dhs, ayant son siège social au 101, Boulevard Zerktouni, Casablanca, immatriculée au registre de commerce de Casablanca, sous le N° 28173, sont convoqués à l’Assemblée Générale Ordinaire Annuelle qui se tiendra le lundi 28 mai 2012, à 10 heures au siège de la Banque.

A l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :

1. Lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes sur les comptes de l’exercice clos au 31 décembre 2011 et approbation desdits comptes ; 2. Quitus aux Administrateurs et aux Commissaires aux Comptes ; 3. Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l’article 56 de la loi 17-95 ; Approbation des opérations conclues ou exécutées au cours de l’exercice ; 4. Affectation du résultat dégagé au 31-12-2011 ;5. Rapport du Conseil d’Administration sur l’augmentation du capital social de la société, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 sur les sociétés anonymes telle que modifiée et complétée; 6. Questions diverses ;7. Pouvoirs en vue des formalités.

Conformément à l’article 33 des statuts, les propriétaires d’actions au porteur devront déposer ou faire adresser par leur banque au siège social, cinq jours avant la réunion, les attestations constatant leur inscription en compte auprès d’un intermédiaire financier habilité, en vue de participer aux travaux de l’Assemblée.

Les titulaires d’actions nominatives devront avoir été préalablement inscrits en compte, cinq jours avant la réunion, et seront admis à cette assemblée sur simple justification de leur identité.

PROJET DE RÉSOLUTIONS

PREMIèRE RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture des rapports du Conseil d’Administration et des Commissaires aux Comptes, approuve les états de synthèse et les comptes arrêtés à la date du 31 décembre 2011 tels qu’ils sont présentés, se soldant par un résultat net de 1.651.660.420,44 dirhams.

DEUXIèME RéSOLUTIONEn conséquence de l’adoption de la résolution précédente, l’Assemblée Générale donne aux Administrateurs quitus de leur gestion pendant l’exercice 2011 et donne quitus aux Commissaires aux Comptes de l’exécution de leur mandat pour ledit exercice.

TROISIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions relevant des articles 56 et suivants de la loi 17-95, approuve les conclusions dudit rapport et les conventions qui y sont mentionnées.

QUATRIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale approuve l’affectation suivante des résultats :

Bénéfice net : 1.651.660.420,44 DirhamsRéserve légale : 82.583.021,02 DirhamsReport à nouveau au 31/12/2010 : 370.713.774,39 DirhamsBénéfice distribuable : 1.939.791.173,81 DirhamsDividendes à distribuer (soit 4,40 dhs par action) : 687.546.578,40 DirhamsFonds Social : 62.612.229,77 DirhamsReport à nouveau : 387.958.234,76 DirhamsContribution complémentaire au Fonds de Soutien : 203.734.387,81 Dirhams Réserves extraordinaires : 597.939.743,07 Dirhams

Elle décide en conséquence, de distribuer un dividende ordinaire de 687.546.578,40 dirhams, soit 4,40 dirhams par action. Ce dividende sera mis en paiement à compter du 5 juillet 2012 selon les modalités prévues par la réglementation en vigueur.

CINQUIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale, conformément à l’article 186 de la loi 17-95 telle que modifiée et complétée par la loi 20-05 du 23 mai 2008, a pris acte du rapport du Conseil d’Administration sur l’utilisation des pouvoirs conférés audit Conseil par l’Assemblée Générale extraordinaire en date du 11 août 2011 qui a décidé l’augmentation du capital de la Banque réservée au personnel du CPM, aux Institutionnels Sélectionnés et par l’incorporation d’une partie des réserves.

SIXIèME RéSOLUTIONL’Assemblée Générale fixe le montant global de jetons de présence pour l’exercice 2011 à 900.000,00 dirhams brut à répartir par le Conseil.

SEPTIèME RéSOLUTIONTous pouvoirs sont conférés au porteur d’une copie ou d’un extrait certifié conforme du procès-verbal de la présente Assemblée Générale Ordinaire pour effectuer les formalités prévues par la loi.

Le Conseil d’Administration

avis de réunionassemblée générale ordinaire