CÔNG TY C� PH�N ��I LÝ V�N T�I SAFI Báo cáo tài chính h�p nht quý 2/2011

cho n�m tài chính k�t thúc ngày 31/12/2011

1 . �C �I�M HO�T ��NG DOANH NGHI P

Hình th�c s� h�u v�n

T�ng s� các công ty con t�i th�i �i�m 30/06/2011 là 2 công ty, Trong �ó:

- S� l��ng các Công ty con ���c h�p nh�t là 02 Công ty, c� th�:

T�ng s� các công ty liên k�t ���c h�p nht t�i th�i �i�m 30/06/2011 là 2 công ty, bao g�m:

L�nh v�c kinh doanh

Ngành ngh� kinh doanh

Ho�t ��ng kinh doanh chính

S� 39 �oàn Nh Hài, Phng 4, Qu�n 4, T.p H� Chí Minh

B�N THUY�T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH H�P NH�TQuý 2 N!m 2011

Công ty C ph�n ��i lý V�n t�i Safi ��c chuy�n � i t� doanh nghi�p Nhà n�c sang Công ty C ph�n theo Quy�t ��nh s�

51% Tên công ty con

N�i thành l�p và ho�t ��ng T� l� l�i ích

T� l� quy�n bi�u quy�t

Ho�t ��ng kinh doanh chính

D�ch v� ��i lý kho v�n, giao nh�n hàng hóa, ��i lý container, d�ch v� cung �ng hàng h�i cho các hãng tàu

Công ty TNHH SITC Vi�t Nam H�i Phòng 51% 51% D�ch v� giao nh�n hàng hóa; D�ch v� ��i lý tàu bi�n

Công ty Liên doanh ��i lý V�n t�i COSFI Tp HCM 51%

Tên công ty liên k�t N�i thành l�p và ho�t ��ng T� l� l�i ích

T� l� quy�n bi�u quy�t

D�ch v� GN qu�c t� và KD v�n t�i

Công ty TNHH KCTC Vi�t Nam Tp HCM 23% 23% DV v�n t�i, kho v�n và giao nh�n

Công ty TNHH V�n t�i và Giao nh�n Yusen (Vi�t Nam)

Tp HCM 45% 45%

L�nh v�c kinh doanh c�a Công ty là: D�ch v�.

Theo Gi�y Ch�ng nh�n ��ng ký kinh doanh công ty c ph�n s� 063595 do S� K� ho�ch và ��u t Thành ph� H� Chí Minh c�pngày 31/08/1998 và ��ng ký thay � i l�n th� 17 ngày 25/08/2009, ho�t ��ng kinh doanh c�a Công ty là:

1247/1998/Q�-BGTVT ngày 25/05/1998 c�a B� Giao thông V�n t�i và ho�t ��ng theo Gi�y phép ��ng ký kinh doanh công ty

c ph�n s� 063595 ngày 31/08/1998, ��ng ký thay � i l�n th� 17 ngày 25/08/2009 do S� K� ho�ch và ��u t Thành ph� H� Chí

Minh c�p thay � i s� Gi�y phép ��ng ký kinh doanh c�a Công ty là 0301471330.

Tr� s� chính c�a Công ty t�i: S� 39 �oàn Nh Hài, Phng 4, Qu�n 4, T.p H� Chí Minh

V�n �i�u l� theo ��ng ký kinh doanh c�a Công ty là: 82.899.818.054 ��ng. T�ng ��ng 8.289.981 c ph�n, m�nh giá m�t

c ph�n là 10.000 VND.

Page 1 of 14

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 . CH� �� VÀ CHÍNH SÁCH K� TOÁN ÁP D"NG T�I CÔNG TY

K# k� toán, �$n v% ti�n t& s' d(ng trong k� toán

��n v� ti�n t� s! d�ng trong ghi chép k� toán là ��ng Vi�t Nam (VND)

Chu)n m�c và Ch� �* k� toán áp d(ng

Ch� �� k� toán áp d�ng

Tuyên b� v� vi�c tuân th Chun m�c k� toán và Ch� �� k� toán

Hình th�c k� toán áp d�ng

��i lý v�n t�i;

��i lý �y thác qu�n lý container và giao nh�n hàng hóa;

Khai thác, thu gom hàng hóa và v�n t�i n�i ��a;

��i lý tàu bi�n, môi gi�i hàng h�i.;

Giao nh�n hàng hóa xu�t nh�p kh"u;

Mua bán: Th�c ph"m, t�i s�ng, �� g# n�i th�t, qu�n áo may s$n, giày dép, kim khí �i�n máy, �i�n t!, �i�n l�nh vàph� ki�n;

Kinh doanh khai thác kho bãi;

V�n chuy�n hàng hóa quá c�nh �i Lào, Campuchia và ng�c l�i (ch& th�c hi�n khi có ��y �� th� t�c v� hàng quác�nh);

D�ch v� hàng h�i và cung �ng tàu bi�n;

S�n xu�t, mua bán bao bì, chèn lót;

�óng gói bao bì hàng hóa;

Mua bán ��ng v�t s�ng, bò sát (tr� kinh doanh ��ng v�t hoang dã thu�c danh m�c �i�u �c qu�c t� mà Vi�t Namký k�t ho'c tham gia quy ��nh và các lo�i ��ng v�t quý hi�m khác c�n ��c b�o v�), hàng th�y, h�i s�n;

Cho thuê v�n phòng làm vi�c;

Mua bán g�m s�, s�n mài và hàng th� công m* ngh�;

V�n t�i �a ph�ng qu�c t�;

S�n xu�t, gia công, l+p ráp �� g# gia d�ng, máy móc, thi�t b�, ph� ki�n hàng �i�n t!, �i�n l�nh (không s�n xu�t, giacông t�i tr� s�);

S�n xu�t, gia công qu�n áo, giày dép (không s�n xu�t, gia công t�i tr� s�);

Mua bán, cho thuê v< container;

Phát chuy�n nhanh hàng hóa.

K= k� toán n�m c�a Công ty b+t ��u t� ngày 01/01 và k�t thúc vào ngày 31/12 hàng n�m.

Công ty áp d�ng Ch� �� K� toán doanh nghi�p ban hành theo Quy�t ��nh s� 15/2006/Q�-BTC ngày 20/03/2006 c�a B� tr�ngB� Tài chính.

Công ty �ã áp d�ng các Chu"n m�c k� toán Vi�t Nam và các v�n b�n h�ng d>n Chu"n m�c do Nhà n�c �ã ban hành. Các báocáo tài chính ��c l�p và trình bày theo �úng m?i quy ��nh c�a t�ng chu"n m�c, thông t h�ng d>n th�c hi�n chu"n m�c và Ch��� k� toán hi�n hành �ang áp d�ng.

Công ty áp d�ng hình th�c k� toán trên máy vi tính.

Page 2 of 14

C$ s� h�p nht báo cáo tài chính

�+u t� vào công ty liên k�t

Nguyên t-c ghi nh4n các kho5n ti�n và các kho5n t�$ng ��$ng ti�n

Nguyên t-c ghi nh4n và khu hao tài s5n c� �%nh

- Nhà c!a, v�t ki�n trúc 05 - 30 n�m

- Ph�ng ti�n v�n t�i 06 - 10 n�m

- Thi�t b� d�ng c� qu�n lý 03 - 05 n�m

-

-

Nguyên t-c ghi nh4n v�n ch7 s� h�u

Báo cáo tài chính h�p nh�t c�a Công ty ��c l�p trên c� s� h�p nh�t báo cáo tài chính riêng c�a Công ty và báo cáo tài chính c�acác công ty con do Công ty ki�m soát (các công ty con) ��c l�p cho ��n ngày 31 tháng 12 n�m 2009. Vi�c ki�m soát ��t ��ckhi Công ty có kh� n�ng ki�m soát các chính sách tài chính và ho�t ��ng c�a các công ty nh�n ��u t nh@m thu ��c l�i ích t�ho�t ��ng c�a các công ty này.Báo cáo tài chính c�a các công ty con ��c l�p cho cùng n�m tài chính v�i báo cáo tài chính c�a Công ty. Trong trng h�p c�nthi�t, Báo cáo tài chính c�a các công ty con ��c �i�u ch&nh �� các chính sách k� toán ��c áp d�ng t�i Công ty và các công tycon khác là gi�ng nhau.

Các s� d, thu nh�p và chi phí ch� y�u, k� c� các kho�n lãi cha th�c hi�n phát sinh t� các giao d�ch n�i b� ��c lo�i tr� khi h�pnh�t Báo cáo tài chính. L�i ích c�a c �ông thi�u s� th� hi�n ph�n l�i nhu�n ho'c l# và tài s�n thu�n không n+m giA b�i c �ông c�a Công ty và ��ctrình bày � m�c riêng trên B�ng Cân ��i k� toán h�p nh�t và Báo cáo K�t qu� kinh doanh h�p nh�t.

Công ty liên k�t là m�t công ty mà Công ty có �nh h�ng �áng k� nhng không ph�i là công ty con hay công ty liên doanh c�aCông ty. Trong Báo cáo tài chính h�p nh�t các kho�n ��u t vào công ty liên k�t ��c k� toán theo ph�ng pháp v�n ch� s� hAu.

Ti�n và các kho�n t�ng ��ng ti�n bao g�m ti�n m't t�i qu*, ti�n g!i ngân hàng, các kho�n ��u t ng+n h�n có thi gian �áo h�nkhông quá ba tháng, có tính thanh kho�n cao, có kh� n�ng chuy�n � i dE dàng thành các l�ng ti�n xác ��nh và không có nhi�ur�i ro trong chuy�n � i thành ti�n.

Tài s�n c� ��nh hAu hình, tài s�n c� ��nh vô hình ��c ghi nh�n theo giá g�c. Trong quá trình s! d�ng, tài s�n c� ��nh hAu hình,tài s�n c� ��nh vô hình ��c ghi nh�n theo nguyên giá, hao mòn lu* k� và giá tr� còn l�i.

Kh�u hao ��c trích theo ph�ng pháp �ng thJng. Thi gian kh�u hao ��c �c tính nh sau:

Tài s�n c� ��nh vô hình là quy�n s! d�ng ��t bao g�m chi phí th�c t� b< ra �� có quy�n s! d�ng ��t và ��c kh�u hao theoph�ng pháp �ng thJng theo thi gian s! d�ng, c� th� nh sau:

Quy�n s! d�ng 447,1 m2 ��t t�i s� nhà 209 NguyEn V�n Th�, Phng �akao, qu�n 1, Tp H� Chí Minh v�i thigian s! d�ng lâu dài;

Quy�n s! d�ng 9.488,4 m2 ��t t�i Lô 39, �ng s� 2, Khu công nghi�p �à N$ng, Tp �à N$ng v�i thi gian s! d�ng35 n�m.

V�n ��u t c�a ch� s� hAu ��c ghi nh�n theo s� v�n th�c góp c�a ch� s� hAu.

Th'ng d v�n c ph�n ��c ghi nh�n theo s� chênh l�ch l�n h�n/ ho'c nh< h�n giAa giá th�c t� phát hành và m�nh giá c phi�u khi phát hành c phi�u l�n ��u, phát hành b sung ho'c tái phát hành c phi�u qu*.

L�i nhu�n sau thu� cha phân ph�i là s� l�i nhu�n t� các ho�t ��ng c�a doanh nghi�p sau khi tr� (-) các kho�n �i�u ch&nh do ápd�ng h�i t� thay � i chính sách k� toán và �i�u ch&nh h�i t� sai sót tr?ng y�u c�a các n�m tr�c.

L�i nhu�n sau thu� cha phân ph�i có th� ��c chia cho các nhà ��u t d�a trên t� l� góp v�n sau khi ��c H�i ��ng Qu�n tr�phê duy�t và sau khi �ã trích l�p các qu* d� phòng theo �i�u l� Công ty và các quy ��nh c�a pháp lu�t Vi�t Nam.

Page 3 of 14

Các nghi&p v( b8ng ngo�i t&

Thay ��i chính sách k� toán trong n!m

Nguyên t-c và ph�$ng pháp ghi nh4n doanh thu

Doanh thu cung c p d�ch v�

-

-

-

-

Doanh thu ho�t ��ng tài chính

-

-

Nguyên t-c và ph�$ng pháp ghi nh4n các kho5n thu�

Thu� hi�n hành

3 . TI9N VÀ CÁC KHO�N T;<NG �;<NG TI9N

Ti�n m't

Ti�n g!i ngân hàng

Ti�n �ang chuy�n

Các kho�n t�ng ��ng ti�n (*)

C*ng

1,647,547,990 1,042,761,000

g p p g g y ( ) �giá giao d�ch trên th� trng ngo�i t� vào ngày phát sinh nghi�p v�. T�i ngày k�t thúc k= k� toán n�m, các kho�n m�c ti�n t� cóg�c ngo�i t� ��c �ánh giá l�i theo t� giá bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n�c công b� t�i thi �i�m này. T�t c� cáckho�n chênh l�ch t� giá th�c t� phát sinh trong k= c�a ho�t ��ng s�n xu�t kinh doanh ��c h�ch toán ngay vào k�t qu� ho�t ��ngkinh doanh trong n�m.

K�t qu� ho�t ��ng kinh trong n�m 2011 c�a Công ty TNHH V�n t�i và Giao nh�n Yusen (Công ty liên k�t) ��c h�p nh�t theo t�giá bình quân liên ngân hàng t�i ngày 30/06/2011 là 20.618 VN�/USD.

Chênh l�ch t� giá do �ánh giá l�i s� d c�a các kho�n m�c ti�n t� và công n� ng+n h�n có g�c ngo�i t� ��c h�ch toán trên tàikho�n 413 - "Chênh l�ch t� giá h�i �oái". Chênh l�ch t� giá do �ánh giá l�i s� d các kho�n công n� dài h�n có g�c ngo�i t� ��ch�ch toán vào k�t qu� ho�t ��ng kinh doanh trong n�m.

Doanh thu cung c�p d�ch v� ��c ghi nh�n khi k�t qu� c�a giao d�ch �ó ��c xác ��nh m�t cách �áng tin c�y. Trng h�p vi�ccung c�p d�ch v� liên quan ��n nhi�u k= thì doanh thu ��c ghi nh�n trong k= theo k�t qu� ph�n công vi�c �ã hoàn thành vàongày l�p B�ng Cân ��i k� toán c�a k= �ó. K�t qu� c�a giao d�ch cung c�p d�ch v� ��c xác ��nh khi th<a mãn các �i�u ki�n sau:

Doanh thu ��c xác ��nh t�ng ��i ch+c ch+n;

Có kh� n�ng thu ��c l�i ích kinh t� t� giao d�ch cung c�p d�ch v� �ó;

Xác ��nh ��c ph�n công vi�c �ã hoàn thành vào ngày l�p B�ng Cân ��i k� toán;

Xác ��nh ��c chi phí phát sinh cho giao d�ch và chi phí �� hoàn thành giao d�ch cung c�p d�ch v� �ó.

Ph�n công vi�c cung c�p d�ch v� �ã hoàn thành ��c xác ��nh theo ph�ng pháp �ánh giá công vi�c hoàn thành.

Doanh thu phát sinh t� ti�n lãi, c t�c, l�i nhu�n ��c chia và các kho�n doanh thu ho�t ��ng tài chính khác ��c ghi nh�n khith<a mãn ��ng thi hai (2) �i�u ki�n sau:

Có kh� n�ng thu ��c l�i ích kinh t� t� giao d�ch �ó;

Doanh thu ��c xác ��nh t�ng ��i ch+c ch+n.

C t�c, l�i nhu�n ��c chia ��c ghi nh�n khi Công ty ��c quy�n nh�n c t�c ho'c ��c quy�n nh�n l�i nhu�n t� vi�c góp v�n.

Tài s�n thu� và các kho�n thu� ph�i n�p cho n�m hi�n hành và các n�m tr�c ��c xác ��nh b@ng s� ti�n d� ki�n ph�i n�p cho(ho'c ��c thu h�i t�) c� quan thu�, d�a trên các m�c thu� su�t và các lu�t thu� có hi�u l�c ��n ngày k�t thúc k= k� toán k=.

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

5,178,968,745 5,776,790,000

74,085,664,591 54,260,460,501

15,000,000,000 67,100,000,000

95,912,181,326 128,180,011,501

Page 4 of 14

4 . CÁC KHO�N ��U T; TÀI CHÍNH NGEN H�N

Ti�n g!i có k= h�n (*)

C*ng

5 . CÁC KHO�N PH�I THU NGEN H�N KHÁC

Ph�i thu c�c xu�t phòng Air

Ph�i thu c�c xu�t phòng Sea

Ph�i thu c�c THC phòng Sea

Ph�i thu c�c nh�p các hãng ��i lý

T�m �ng c t�c cho các c �ông

Ph�i thu BHXH

Ph�i thu c�c phòng FWD hàng Air

Ph�i thu khác (*)

C*ng

6 . TÀI S�N NGEN H�N KHÁC

T�m �ng

Các kho�n th� ch�p, ký qu*, ký c�c

C*ng

(*) Là kho�n ti�n g!i có k= h�n d�i 3 tháng t�i Ngân hàng TMCP An Bình v�i giá tr� là 15 t� ��ng, lãi su�t 12,2%/n�m.

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

31,625,600,000 28,932,000,000

31,625,600,000 28,932,000,000

(*) Là s� d ti�n g!i có k= h�n c�a Công ty Liên doanh ��i lý v�n t�i Cosfi (Công ty con) t�i Ngân hàng TMCP Ngo�i th�ngVi�t Nam ��c xác ��nh d�a trên:- B�n chào ti�n g!i �'c bi�t s� 275/NHTMCP NT,KTGD HCM ngày 25 tháng 11 n�m 2009 và B�n chào hàng �'c bi�t ngày 25tháng 1 n�m 2010 trong �ó quy ��nh: K= h�n huy ��ng là 18 tháng có quy�n ch?n rút tr�c h�n sau 2 tu�n; Lãi su�t huy ��ng ápd�ng ph� thu�c vào thi gian th�c g!i c�a Công ty Liên doanh ��i lý V�n t�i Cosfi.- Xác nh�n s� d ti�n g!i có k= h�n t�i ngày 31/12/2010 c�a Công ty Liên doanh ��i lý V�n t�i Cosfi t�i Ngân hàng TMCP Ngo�ith�ng Vi�t Nam chi nhánh t�i Tp H� Chí Minh.

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

12,140,773,790 14,709,006,811

2,618,721,109 1,455,220,010

- 226,129,100

959,102,599 787,527,167

- -

284,000

-

58,659,891,761 28,436,815,985

-

74,378,489,259 45,614,983,073

(*) Trong �ó S� d các kho�n ph�i thu ng+n h�n khác t�i thi �i�m ngày 30/06/2011 v�i giá tr� 43.337.526.395 ��ng là kho�nthu h� Cosco Holding Pte.Ltd khi Công ty Liên doanh ��i lý v�n t�i Cosfi làm ��i lý hàng h�i c�a Cosco (Công ty con) t�i Vi�tNam; và 14.222.880.513 ��ng là kho�n thu h� SITC Co., Ltd. khi Công ty TNHH SITC Vi�t Nam làm ��i lý hàng h�i c�a SITCCo., LTD. (Công ty con) t�i Vi�t Nam

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

2,017,286,358 2,427,566,190

2,105,336,418 2,907,621,418

4,122,622,776 5,335,187,608

Page 5 of 14

7 . TRNG GI�M TÀI S�N CW �XNH HZU HÌNH

I. Nguyên giá

1. S� d� �+u n!m

2. S� t!ng trong n!m

- Mua s+m m�i

- ��u t XDCB hoàn thành

- T�ng khác

3. S� gi5m trong n!m

- Chuy�n sang B�S�T

- Thanh lý, nh�ng bán

- Gi�m khác

4. S� d� cu�i k#

II. Giá tr% �ã hao mòn lu[ k�

1. S� d� �+u n!m

2. S� t!ng trong n!m

- Trích kh�u hao

- T�ng khác

3. S� gi5m trong n!m

- Chuy�n sang B�S�T

- Thanh lý, nh�ng bán

- Gi�m khác

4. S� d� cu�i k#

III. Giá tr% còn l�i

1. �+u n!m

2. Cu�i k#

Trong �ó

- Nguyên giá TSC� cu�i n�m �ã kh�u hao h�t nhng v>n còn s! d�ng: 3.817.196.988 ��ng

8 . TRNG GI�M TÀI S�N CW �XNH VÔ HÌNH

��n v� tính: VND

I. Nguyên giá

1. S� d� �+u n!m

2. S� t!ng trong n!m

- T�ng khác

3. S� gi5m trong n!m

4. S� d� cu�i k#

II. Giá tr% �ã hao mòn lu[ k�

Ch\ tiêuQuy�n s' d(ng �t Tài s5n c� �%nh

vô hình khác C*ng

115,491,044,126

Ph�$ng ti&n v4n t5i, truy�n

d]n

Máy móc, thi�t b%

Nhà c'a, v4t ki�n trúc

9,882,524,453 52,500,000 9,935,024,453

- - -

- -

- - -

9,882,524,453 52,500,000 9,935,024,453

-

-

29,259,742

1,169,247,273

1,169,247,273

-

-

29,259,742

116,631,031,657

20,910,217,605

2,454,177,533

2,454,177,533

-

7,390,464

-

-

93,274,026,983

7,390,464

23,357,004,674

94,580,826,521-

-

-

-

-

-

-

-

-

1,924,189,923

35,940,514

35,940,514

-

-

-

-

-

1,960,130,437

1,120,254,637

1,120,990,669

Thi�t b%, d(ng c( qu5n lý

3,044,444,560

38,222,000

38,222,000

-

-

1,545,454

-

1,545,454

3,081,121,106

25,646,394,712

1,131,025,273

1,131,025,273

-

-

27,714,288

-

27,714,288

1,346,340,193

-

26,749,705,697

8,384,141,591

1,346,340,193

7,390,464

-

7,390,464

9,723,091,320

17,262,253,121

17,026,614,377

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

86,800,204,854

-

-

-

-

-

-

-

1,071,896,826

10,601,886,091

86,800,204,854

1,071,896,826

-

-

-

-

-

75,126,421,937

76,198,318,763

11,673,782,917

Ch\ tiêu C*ngTài s5n c� �%nh khác

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Page 6 of 14

1. S� d� �+u n!m

2. S� t!ng trong n!m

- Trích kh�u hao

3. S� gi5m trong n!m

4. S� d� cu�i k#

III. Giá tr% còn l�i

1. �+u n!m

2. Cu�i k#

9 . CHI PHÍ XÂY D`NG C< B�N De DANG

Xây d�ng c� b�n d� dang

- Chi phí t� v n thi�t k� xây d�ng cao �c

- T� h�p kho �à N�ng

- T� h�p kho Qu�n 7

Mua s+m tài s�n c� ��nh

- Xe t�i FAW

C*ng

10 . CÁC KHO�N ��U T; TÀI CHÍNH DÀI H�N

��u t vào công ty liên k�t, liên doanh

- Công ty TNHH V�n t�i và Giao nh�n Yusen (Vi�t Nam)

- Công ty TNHH KCTC Vi�t Nam

��u t dài h�n khác

C*ng

Thông tin chi ti�t v� các công ty liên doanh, liên k�t c7a Công ty vào ngày 30/06/2011 nh� sau

Công ty TNHH KCTC Vi�t Nam (**)

812,260,759 1,455,500,000

- -

-

3,186,544,123 3,589,936,037

199,293,714 17,170,695 216,464,409

66,431,239 8,750,000 75,181,239

66,431,239 8,750,000 75,181,239

- - -

265,724,953 25,920,695 291,645,648

9,683,230,739 35,329,305 9,718,560,044

9,616,799,500 26,579,305 9,643,378,805

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

3,186,544,123 3,589,936,037

2,021,455,745 1,431,053,527

352,827,619 703,382,510

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

73,568,675,442 68,050,310,892

68,600,298,132 63,448,079,938

4,968,377,310 4,602,230,954

1,605,562,000 1,605,562,000

75,174,237,442 69,655,872,892

Tên công ty liên k�t N$i thành l4p và

ho�t �*ng Tf l& l�i ích

Tf l& quy�n bi�u quy�t

Ho�t �*ng kinh doanh chính

Công ty TNHH V�n t�i và Giao nh�n Yusen (Vi�tNam) (*) Tp HCM 45% 45% D�ch v� GN qu�c t� và

KD v�n t�i

Tp HCM 23% 23% DV v�n t�i, kho v�n và giao nh�n

(*) Theo H�p ��ng Liên doanh giAa các bên là Công ty Safi (Bên A), Công ty TNHH T v�n ��u t và chuy�n giao công ngh�(Bên B), Công ty TNHH Yusen Air & Sea service (Bên C) v�n �i�u l� c�a Công ty TNHH V�n t�i và Giao n�n Yusen (Vi�t Nam)là 600.000 USD trong �ó v�n góp c�a các bên nh sau: Bên A góp 270.000 USD chi�m 45% v�n �i�u l�; Bên B góp 36.000 USDchi�m 6% v�n �i�u l� và Bên C góp 294.000 USD chi�m 49% v�n �i�u l�

Page 7 of 14

�+u t� dài h�n khác

��u t trái phi�u

Công ty Vinalines

Th] h�i viên Golf

C*ng

11 . CHI PHÍ TR� TR;wC DÀI H�N

Chi phí s!a chAa v�n phòng

Công c� d�ng c� xu�t dùng có giá tr� l�n

C*ng

12 . TÀI S�N DÀI H�N KHÁC

Chi phí �'t c?c thuê v�n phòng Công ty Cosfi (công ty con)

Chi phí �'t c?c thuê v�n phòng Công ty SITC (công ty con)

C*ng

13 . THU� VÀ CÁC KHO�N PH�I N�P NHÀ N;wC

Thu� GTGT hàng bán n�i ��a

Thu� Thu nh�p doanh nghi�p

Thu� Thu nh�p cá nhân

Các lo�i thu� khác

C*ng

928,983,680 1,035,964,140

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

548,776,883 550,820,597

1,025,413,524 1,551,073,481

313,933,400 313,933,400

615,050,280 722,030,740

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

(**) Theo H�p ��ng Liên doanh giAa các bên là Công ty Safi (Bên A), Công ty C ph�n D�ch v� v�n t�i Sài Gòn (Bên B), Côngty C ph�n T v�n và Liên k�t doanh ngh�p Vi�t (Bên C), KCTC và Gi�y ch�ng nh�n ��u t s� 411022000233 ch�ng nh�n l�n��u ngày 15 tháng 05 n�m 2008, ch�ng nh�n thay � i l�n th� 1 ngày 26/11/2008 v�n �i�u l� c�a Công ty TNHH KCTC Vi�t Namlà 900.000 USD trong �ó v�n góp c�a các bên nh sau: Bên A góp 207.000 USD chi�m 23% v�n �i�u l�; Bên B góp 92.000 USDchi�m 10% v�n �i�u l�, Bên C góp 160.000 USD chi�m 18% v�n �i�u l� và KCTC góp 4410.000 USD chi�m 49%

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

5,000,000 5,000,000

1,500,000,000 1,500,000,000

100,562,000 100,562,000

1,605,562,000 1,605,562,000

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

165,789,954 165,789,954

924,223,858 513,957,244

1,090,013,812 679,747,198

135,993,272

5,331,513,667 4,155,844,513

6,905,704,074 6,393,731,863

Quy�t toán thu� c�a Công ty s^ ch�u s� ki�m tra c�a c� quan thu�. Do vi�c áp d�ng lu�t và các qui ��nh v� thu� ��i v�i nhi�u lo�igiao d�ch khác nhau có th� ��c gi�i thích theo nhi�u cách khác nhau, s� thu� ��c trình bày trên Báo cáo tài chính có th� b� thay� i theo quy�t ��nh c�a c� quan thu�.

Page 8 of 14

14 . CÁC KHO�N PH�I TR�, PH�I N�P NGEN H�N KHÁC

Kinh phí công �oàn

B�o hi�m xã h�i

Nh�n ký qu*, ký c�c ng+n h�n

Ph�i tr�, ph�i n�p khác

Ph�i tr� c��c nh�p các hãng ��i lý

Chi nhánh Hà N�i

Chi nhánh �à N�ng

Chi nhánh H�i Phòng

Chi nhánh Quy Nh�n

Ph�i tr� c��c xu t phòng Sea

Ph�i tr� c��c THC phòng Sea

Thu� c��c

- Ph�i tr� c��c thu h� Freight World Pte. Ltd

- Ph�i tr� Công ty C� ph�n Tân C�ng Cái Mép

- Ph�i tr� CN Công ty CP Container Vi�t Nam

- Ph�i tr� c��c thu h� SITC Co., Ltd.

Khác

C*ng

30/06/2011 VND 01/01/2011 VND

648,117,660 704,949,144

154,050,786 80,626,555

162,000,000 27,309,100,000

165,076,819,223 87,388,173,730

25,386,850,050 23,981,572,251

3,680,689,254 3,216,876,513

2,301,559,878 3,892,200,301

849,920,113 1,659,320,850

820,255,101 862,119,271

- -

- -

160,845 160,845

72,668,689,689 35,920,390,521

17,713,363,391 10,706,995,701

4,685,238,350

2,463,299,127

4,685,238,350

2,463,299,127

34,506,793,425

166,040,987,669 115,482,849,429

Page 9 of 14

S� 3

9 �

oàn

Nh

Hài

, Ph

ng

4, Q

u�n

4, T

.p H

� C

hí M

inh

cho

n�m

tài c

hính

k�t

thúc

ngà

y 31

/12/

2011

a)B

5ng

��i c

hi�u

bi�

n �*

ng c

7a v

�n c

h7 s�

h�u

S�

d� c

u�i n

!m

nay

82,

899,

818,

054

33,

636,

112,

600

-

4,

135,

051,

229

3,1

29,3

23,1

67

6

1,20

9,98

9,29

5

185

,010

,294

,345

CÔ

NG

TY

C�

��

� P

HN

��

I LÝ

VN

TI S

AFI

Báo

cáo

tài c

hính

h�p

nh

t quý

2/2

011

15.

VW

N C

Hz

Se

HZ

U

��n

v� t

ính:

VN

D

Ch\

tiêu

V

�n �

+u t�

c7a

C

h7 s�

h�u

T

h{ng

d�

v�n

c� p

h+n

Chê

nh l&

ch tf

gi

á h�

i �oá

i Q

u[ k

hác

thu*

c v�

n ch

7 s�

h�u

Q

u[ d

� ph

òng

tài

chín

h

L�i

nhu

4n c

h�a

phân

ph�

i C

*ng

S�

d� �

+u n

!m

tr�|

c T

�ng

v�n

trong

n�m

82,

899,

818,

054

33,

636,

112,

600

888

,575

,222

-

3,2

81,5

12,9

44

4

2,10

2,57

2,60

6

162

,808

,591

,426

tr�c

-

-

-

-

-

-

Lãi

tron

g n�

m tr

�c

-

-

-

-

1

,916

,554

,264

23,

129,

029,

691

25,

045,

583,

955

T�n

g kh

ác

-

-

4

,103

,403

,715

-

-

-

4,

103,

403,

715

Gi�

m k

hác

-

-

888

,575

,222

-

-

3,2

22,6

13

891,

797,

835

S�

d� c

u�i n

!m

tr�|

c 8

2,89

9,81

8,05

4

T�n

g v�

n tro

ng n

�m

33,

636,

112,

600

4

,103

,403

,715

-

5,1

98,0

67,2

08

6

5,22

8,37

9,68

4

191

,065

,781

,261

nay

-

-

-

-

-

-

Lãi

tron

g n�

m n

ay

-

-

-

-

-

12,

549,

195,

440

12,

549,

195,

440

T�n

g kh

ác

-

-

-

4,

135,

051,

229

1,0

33,1

53,5

94

5,

168,

204,

823

Gi�

m k

hác

-

-

4

,103

,403

,715

-

3,1

01,8

97,6

35

1

6,56

7,58

5,82

9

2

3,77

2,88

7,17

9

Page

10

of 1

4

b) Chi ti�t v�n �+u t� c7a ch7 s� h�u

V�n góp c�a Nhà n�c

V�n góp c�a ��i t�ng khác

C*ng

c) Các giao d%ch v� v�n v|i các ch7 s� h�u và phân ph�i c� t�c, chia l�i nhu4n

V�n ��u t c�a ch� s� hAu

- V�n góp ��u n�m

- V�n góp t�ng trong k�

- V�n góp cu�i k�

C t�c, l�i nhu�n �ã chia

- C� t�c, l�i nhu�n chia trên l�i nhu�n n�m tr��c

d) C� phi�u

S� l�ng c phi�u �ã bán ra công chúng

- C� phi�u ph� thông

S� l�ng c phi�u �ang lu hành

- C� phi�u ph� thông

M�nh giá c phi�u �ã lu hành

e) Các qu[ công ty

Qu* ��u t phát tri�n

Qu* d� phòng tài chính

Qu* khác thu�c v�n ch� s� hAu

Qu* khen th�ng, phúc l�i

C*ng

T� l� (%)

Cu�i k=VND

T� l� (%)

��u n�mVND

14.21% 11,782,437,711 14.21% 11,782,437,711

85.79% 71,117,380,343 85.79% 71,117,380,343

100% 82,899,818,054 100% 82,899,818,054

K= nàyVND

N�m tr�cVND

82,899,818,054 82,899,818,054

82,899,818,054 82,899,818,054

- -

82,899,818,054 82,899,818,054

12,434,971,500 4,144,990,500

12,434,971,500 4,144,990,500

Theo Ngh� quy�t c�a H�i ��ng qu�n tr� s� 02-2011/NQ - H�QT ngày 27/04/2010 v� vi�c tr� c t�c n�m 2010 v�i t� l� 15% (m#ic ph�n ��c nh�n 1500 VND);

Cu�i k=VND

��u n�mVND

8,289,982 8,289,982

8,289,982 8,289,982

Cu�i k=VND

��u n�mVND

8,289,982 8,289,982

8,289,982 8,289,982

10,000 10,000

2,318,091,680 941,375,821

9,582,466,076 6,139,443,029

4,135,051,229 -

- -

3,129,323,167 5,198,067,208

Page 11 of 14

16 . T�NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C�P DXCH V"

Doanh thu cung c�p d�ch v�

C*ng

17 . GIÁ VWN HÀNG BÁN

Giá v�n c�a d�ch v� �ã cung c�p

C*ng

18 . DOANH THU HO�T ��NG TÀI CHÍNH

Lãi ti�n g!i, ti�n cho vay

Lãi ��u t trái phi�u, k= phi�u, tín phi�u

C t�c, l�i nhu�n ��c chia

Lãi chênh l�ch t� giá �ã th�c hi�n

Lãi chênh l�ch t� giá cha th�c hi�n

C*ng

19 . CHI PHÍ TÀI CHÍNH

Lãi ti�n vay

L# chênh l�ch t� giá �ã th�c hi�n

L# chênh l�ch t� giá cha th�c hi�n

Chi phí tài chính khác

C*ng

20 . THU NH�P KHÁC

Thu thanh lý, bán TSC�

Thu nh�p khác

C*ng

21 . CHI PHÍ KHÁC

Chi thanh lý, bán TSC�

Chi phí khác

C*ng

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

51,166,554,957 45,374,755,118

51,166,554,957 45,374,755,118

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

31,147,206,734 31,314,698,808

31,147,206,734 31,314,698,808

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

3,931,127,802 3,531,234,994

3,931,127,802 3,531,234,994

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

- -

1,573,019,757

152,150,817 152,849,982

1,725,170,574 152,849,982

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

177,654,932 93,485,197

177,654,932 93,485,197

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

-

92,160,960 1,185,844

92,160,960 1,185,844

Page 12 of 14

22 . CHI PHÍ THU� THU NH�P DOANH NGHI P HI N HÀNH

C*ng

T ng l�i nhu�n k� toán tr�c thu�

- Các kho�n �i�u ch&nh t�ng

L� chênh l�ch t� giá ch�a th�c hi�n

Chi phí ph�t hành chính ca Safi

Chi phí không h�p lý h�p l� Cosfi

Chi phí không h�p lý h�p l� SITC- Các kho�n �i�u ch&nh gi�m

lãi chênh l�ch t� giá ch�a th�c hi�nC� t�c l�i nhu�n ���c chia

Lãi t� liên k�t

T ng thu nh�p ch�u thu�

Safi

Cosfi

SITC

Thu� su�t thu� TNDN

Safi

Cosfi

SITC

T� l� miEn gi�m thu� TNDN

Safi (*)

Cosfi (**)

SITC (**)

Safi

Cosfi

SITC

23 . LÃI C< B�N TRÊN C� PHI�U

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

Chi phí thu� TNDN tính trên thu nh�p ch�u thu� n�m hi�n hành 1,025,413,524 1,593,341,704

1,025,413,524 1,593,341,704

Chi phí thu� thu nh�p doanh nghi�p hi�n hành ��c xác ��nh c� th� nh sau:

Quý 2/2011 VND Quý 2 /2010 VND

7,458,939,640 12,416,930,597

Các kho�n �i�u ch&nh t�ng ho'c gi�m l�i nhu�n k� toán �� xác ��nh thunh�p ch�u thu�

- 69,631,835

69,631,835

-

3,357,285,546 6,113,195,618

890,415,497 -

-

2,466,870,049 6,113,195,618

4,101,654,094 6,373,366,814

2,602,540,860 4,500,502,112

275,726,954 516,491,234

1,223,386,280 1,356,373,468

25% 25%

25% 25%

25% 25%

0% 0%

0% 0%

0%

Chi phí thu� TNDN tính trên thu nh�p ch�u thu� c�a k= hi�n hành 1,025,413,524 1,593,341,704

0%

650,635,215 1,125,125,528

68,931,739 129,122,809

305,846,570 339,093,367

Vi�c tính toán lãi c� b�n trên c phi�u có th� phân ph�i cho các c �ông s� hAu c ph�n ph thông c�a Công ty ��c th�c hi�nd�a trên các s� li�u sau :

Page 13 of 14