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Banco de Crédito del Perú y Subsidiarias

Documento de Información Anual

2009

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C O N T E N I D O

Pág.

SECCION I Declaración de Responsabilidad 3

SECCION II Negocio 4

SECCION III Estados Financieros 13

SECCION IV Anexos 24

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Sección I

Declaración de Responsabilidad

El presente documento contiene información veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio del Banco de Crédito del Perú y Subsidiarias durante el año 2009. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, el firmante se hace responsable por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables. Alvaro Correa Gerente Central de Planeamiento y Finanzas 24.02.2010

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Sección II

NEGOCIO

DATOS GENERALES

Denominación : Banco de Crédito del Perú

Dirección : Calle Centenario No. 156, La Molina, Lima 12

Teléfono : 313-2000

Fax : 313-2121

RUC : 20100047218 Constitución El Banco de Crédito del Perú (BCP) se constituyó como sociedad anónima, con el nombre de Banco Italiano, el 3 de abril de 1889. La escritura pública se custodia en el Archivo General de la Nación, asentado a fojas 87 del protocolo de instrumentos públicos del Notario Carlos Sotomayor y bajo el número 126. Inició sus operaciones el día 9 de abril de 1889. El 21 de enero de 1942 cambió su razón social por la de Banco de Crédito del Perú La duración de la sociedad es indefinida. Breve descripción del grupo económico El BCP es la mayor institución del sistema financiero peruano y es el proveedor líder de servicios financieros en el país. Al 31 de diciembre de 2009 cuenta con 334 agencias en el país, con lo que posee la red de oficinas bancarias más grande. Fundado en 1889 como el Banco Italiano, es el banco comercial de operaciones más antiguo del Perú y ha sido el mayor banco en el sistema desde la década de 1920. Provee servicios especialmente diseñados para clientes corporativos a través de sus divisiones de Banca Corporativa y Banca de Empresas, mientras que su división de Banca Minorista se encarga de las pequeñas empresas y clientes individuales. El banco es el principal activo del grupo financiero Credicorp, fundado en Las Bermudas en 1995. El Banco de Crédito del Perú desarrolla los principales negocios bancarios del grupo. Tiene una serie de subsidiarias que ofrecen productos específicos, como son, Credibolsa SAB, que presta asesoramiento en operaciones bursátiles en el Mercado de Valores de Lima; la administradora de fondos mutuos Credifondo; Creditítulos, que compra activos y los convierte en productos financieros negociables (titulización); y recientemente, desde octubre del 2009 Financiera Edyficar para atender al segmento de microempresas. Además, cuenta con la subsidiaria Banco de Crédito de Bolivia y con Sucursales en Miami, Estados Unidos y Panamá.

Dentro de los logros de mayor trascendencia del BCP ocurridos en el 2009 destaca la adquisición de Financiera Edyficar. En octubre el BCP adquirió el 99.8% de acciones de Financiera Edyficar como parte de su estrategia de consolidación en el segmento micro financiero. Edyficar era el sexto participante en el mercado de créditos micro empresariales a la fecha de adquisición con un monto promedio de préstamo de S/. 3,400 y registraba el segundo lugar en términos de número de clientes con un portafolio con más de 155 mil clientes.

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En el 2009, el negocio del BCP se desenvolvió en un escenario marcado por la fuerte contracción de la demanda de créditos producto de la desaceleración de la economía peruana debido al impacto de la crisis internacional. En este contexto, el BCP registró una utilidad neta para el año de S/. 924.5 millones, cifra 30.7% inferior a los resultados del 2008 que ascendieron a S/. 1,334.5 millones. Si bien el ingreso por intereses neto registró una evolución favorable, al igual que los ingresos no financieros, estos resultados fueron contrarrestados por el mayor requerimiento de provisiones, los mayores gastos operativos y la pérdida por exposición al tipo de cambio. Con relación al Banco de Crédito Bolivia, esta subsidiaria obtuvo una utilidad neta de US$ 30.4 millones, que si bien es menor al resultado del 2008, representó un satisfactorio desempeño considerando el contexto de estancamiento de la actividad de inversión que se vio en el mercado boliviano y la influencia que ejerció la intervención del ente regulador en las comisiones y salarios durante el 2009. Capital y accionista principal al 31 de diciembre del 2009 El Capital Social es de S/.2,228,287,988. Actualmente el capital de la sociedad está representado por 2,228,287,988 acciones con un valor nominal de S/.1.00 cada una. Estructura accionaria:

Acciones con derecho a voto en el Banco de Crédito

Participación Número de Acciones

Credicorp Ltd 97.41% 2,170,575,309 Fuente: Dpto. Registro de Acciones - BCP Elaboración: Propia

Tenencia Número de Accionistas

Porcentaje de Participación

Menor al 1% 2,365 2.59% Entre 1% - 5% 0 0.00% Entre 5% -10% 0 0.00% Mayor al 10% 1 97.41% Total 2,366 100.00%

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Personal de la empresa

31.12.07 31.12.08 31.12.09

Funcionarios (Directivos, gerentes y subgerentes) 264 328 365

Personal permanente: Empleados 4,937 7,677 8,003

Personal contratado: Empleados 5,931 6,262 5,547

Total 11,132 14,267 13,915

(1) Cabe resaltar que las cifras reflejan el número de personal contratado y permanente y no la cantidad de

puestos de trabajo.

Fuente: BCP

Elaboración: Propia OBJETO SOCIAL El objeto social de la institución es el de favorecer el desarrollo de las actividades comerciales y productivas del país, con este fin está facultada a captar y colocar recursos financieros y efectuar todo tipo de servicios bancarios y operaciones que corresponden a los bancos múltiples de acuerdo con la Ley 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca Y Seguros. De acuerdo con la clasificación CIIU, está dentro del grupo 6519 que incluye la actividad bancaria comercial y de ahorros. PROCESOS LEGALES El Banco de Crédito del Perú participa en procesos legales de diversa índole. En opinión de la gerencia, ninguno de éstos afectaría significativamente el normal desenvolvimiento de sus actividades y negocios. ADMINISTRACION Relación de Directores; Sr. Dionisio Romero Paoletti (*), Presidente 1 año como Presidente y 7 como Director Sr. Raimundo Morales Dasso (**), Vicepresidente 2 año como Director Sr. Fernando Fort Marie 27 años como Director Sr. Reynaldo Llosa Barber 26 años como Director Sr. Juan Carlos Verme Giannoni 19 años como Director Sr. Luis Enrique Yarur Rey 14 años como Director Sr. Juan Bautista Isola Cambana 8 años como Director Sr. Eduardo Hochschild Beeck 7 años como Director Sr. Benedicto Cigüeñas Guevara 5 años como Director Sr. Felipe Ortiz de Zevallos Madueño 4 años como Director Sr. Germán Suárez Chávez 4 años como Director Sr. Roque Benavides Ganoza 2 años como Director Sr. Luis Enrique Romero Belismelis 2 años como Director (*) El Sr. Dionisio Romero Paoletti fue elegido como Presidente del Directorio en la sesión de Directorio del 31 de marzo de 2009, en reemplazo del Sr. Dionisio Romero Seminario. (**) El Sr. Raimundo Morales Dasso fue elegido como Director en la Junta General de Accionistas realizada el 31 de marzo de 2009.

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Directores Dionisio Romero Paoletti Bachiller en Economía y Relaciones Internacionales de Brown University y con Maestría en Administración de Empresas de Stanford University. Presidente del Directorio del Banco de Crédito del Perú S. A. - BCP y de Credicorp Ltd. Corporación BCP, desde el 1° de abril del 2009. Desde el 2001, Presidente en el Directorio de ALICORP S.A.A., Ransa Comercial, y otras empresas del sector industrial, comercio y de servicios que conforman el Grupo Romero. Vicepresidente de Inversiones Centenario S. A., y, Director de Cementos Pacasmayo S. A. A. y de Hermes Transportes Blindados S. A. Raimundo Morales Dasso Graduado en Economía y Administración en la Universidad del Pacífico, Lima, Perú, y Master en Administración de Negocios en Wharton Graduate School of Finance de la Universidad de Pennsylvania, Estados Unidos. Entre 1970 y 1980 desempeñó varios cargos en el Bank of America y en Wells Fargo Bank. Ingresó al Banco de Crédito del Perú y desempeñó cargos de alta gerencia. Fue Gerente General del BCP desde octubre de 1990 hasta abril del 2008. Actualmente ocupa el cargo de Presidente del Directorio del Instituto Peruano de Economía y Vicepresidente del Directorio de Credicorp Ltd., Banco de Crédito del Perú, Banco de Crédito de Bolivia, Atlantic Security Bank y Pacífico Peruano Suiza – Cía. de Seguros y Reaseguros. Asimismo, es miembro del Directorio de Pacífico Vida, Cementos Pacasmayo, Alicorp, Grupo Romero y Primer Vicepresidente de Confiep. Fernando Fort Marie Abogado, Socio Principal y Director del Estudio Fort, Bertorini Godoy & Pollari Abogados S.A. El señor Fort ha sido Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1979 a octubre de 1987 y de marzo de 1990 hasta la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999, y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de Inversiones Centenario S.A. Es presidente del Directorio de Hermes Transportes Blindados S.A., además miembro del Directorio de Empresa de Distribución Eléctrica de Lima Norte S.A.A. (EDELNOR), y de Motores Diesel Andinos S.A. (MODASA). Reynaldo Llosa Barber Empresario. Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1980 a octubre de 1987 y de marzo 1990 a la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP, del Banco de Crédito de Bolivia, de Credicorp (desde agosto de 1995) y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Edelnor y Director de Pacifico Cía de Seguros, Distrilima, Edegel y otras empresas. Es socio principal y Gerente General de F.N. Jones S.R. Ltda. Juan Carlos Verme Giannoni Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich. Director del Banco de Crédito del Perú desde marzo de 1990 a la fecha. Integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Inversiones Centenario S.A.A., Director de Hermes Transportes Blindados S.A., Cerámica Lima S.A., Corporación Cerámica S.A., y de otras empresas. Es Miembro de la Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es Presidente.

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Luis Enrique Yarur Rey Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Además, Miembro del Internacional Advisory Board IESE, España, Miembro del Consejo Asesor Empresarial del ESE, Universidad de los Andes, Director Bci Seguros Generales S.A., Director Bci Seguros de Vida S.A., Presidente de Empresas Jordan S.A. y Vicepresidente de Empresas Lourdes S.A. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002. Juan Bautista Isola Cambana Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Actual Presidente del Directorio y Gerente General de Tejidos San Jacinto S.A, Presidente del Directorio de Confecciones Textimax S.A., Inversiones Brem S.A., Inversiones Breña S.A, Twilltex S.A e Intitex S.A. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2002. Eduardo Hochschild Beeck Ingeniero Mecánico y Físico de Tufts University, Boston, Estados Unidos de Norteamérica. Presidente Ejecutivo de Hochschild Mining PLC y Asociación Promotora TECSUP. Presidente del Directorio de Cementos Pacasmayo S.A. Vicepresidente del Patronato de Plata del Perú. Director de Comex Perú, Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía, Director de Pacífico Peruano Suiza y Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2003. Benedicto Cigüeñas Guevara Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por el Colegio de México. Estudios de Estadística y Economía en el Centro Interamericano de Enseñanza del Estado, Chile, y en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Director del BCP desde enero de 2005. También es director del Banco de Crédito de Bolivia y Atlantic Security Bank. Anteriormente se desempeñó como Asesor Económico Financiero del Banco y como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1992 - abril del 2004). Ocupó los cargos de Gerente General Regional de Extebandes y Gerente General del Banco Continental del Perú. Fue Gerente General y Gerente Financiero del Banco de la Nación, y Viceministro de Economía y de Hacienda. Además, fue funcionario del Banco Central de Reserva. Así mismo, fue Director del Banco Exterior de los Andes, España, Petróleos del Perú, Banco de la Nación e Instituto Peruano de Administración de Empresas, entre otras instituciones y empresas. Felipe Ortiz de Zevallos Madueño

Ingeniero Industrial, Master en Administración y Sistemas de The University of Rochester y estudios de postgrado en la Escuela de Negocios de la Universidad de Harvard. Fundador de Grupo APOYO en 1977 y su Presidente desde entonces. Ha sido Embajador del Perú en los EE UU (2006 2009) y Rector de la Universidad del Pacífico (2004-2006). Director del BCP desde el 03 de marzo de 2006 y director de diversas compañías, entre ellas de Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. y de Sociedad Minera El Brocal S.A.A.

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Germán Suárez Chávez

Master en Economía de Columbia University, Nueva York, y Economista de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima. Presidente del Directorio del Banco Central de Reserva del Perú desde abril de 1992 a septiembre de 2001; institución donde realizó la mayor parte de su carrera profesional. Presidente del Banco de la Nación (septiembre 1990-abril 1992). Fue Gobernador del FMI y Presidente del G-24 (Grupo de Gobernadores de países en desarrollo para Asuntos Monetarios Internacionales). Fue Vice-Ministro de Economía y trabajó en el Fondo Monetario Internacional. Ha sido Director del Fondo Latinoamericano de Reservas, del Bladex, Extebandes, Arlabank, y de la Refinería La Pampilla S.A. Es Director de la Compañía de Minas Buenaventura S.A. así como de Credicorp y del Banco de Crédito del Perú desde abril 2005 y 2006, respectivamente.

Roque Benavides Ganoza Director Gerente General de la Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. Es Ingeniero Civil de la Pontificia Universidad Católica del Perú y Master en Administración de Negocios de Henley, Universidad de Reading (Reino Unido). Completó el Programa de Desarrollo Gerencial en Harvard Business School (Estados Unidos) y el Programa Avanzado de Gerencia de Templeton College, Universidad de Oxford (Reino Unido). Ha trabajado en Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. desde 1977 y es Director de 9 empresas subsidiarias de esta Compañía. Ha sido también Presidente de la Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía (SNMPE) y de la Confederación Nacional de Instituciones Empresariales Privadas (CONFIEP). Luis Enrique Romero Belismelis

Bachiller en Economía de la Universidad de Boston (USA). Es Director Alterno de Alicorp S.A.A. desde el año 2001 hasta el 1º de agosto de 2006 y es Vicepresidente de la Compañía desde el 2 de agosto de 2006. Asimismo, es Director de diversas empresas del sector industrial, comercio y servicios que conforman el Grupo Romero. Dentro del Directorio se han creado cuatro Comités: 1. El Comité Ejecutivo, conformado por: - Señor Dionisio Romero Paoletti, Presidente - Señor Raimundo Morales Dasso, Vicepresidente - Señor Benedicto Cigüeñas Guevara, Director - Señor Fernando Fort Marie, Director - Señor Reynaldo Llosa Barber, Director - Señor Juan Carlos Verme Giannoni, Director En donde además participa el Gerente General, Walter Bayly, el Gerente Central de Planeamiento y Finanzas, Alvaro Correa, y el Secretario Corporativo Fernando Palao, quien a partir del 1 de enero del 2010 fue reemplazado por el Sr. Mario Ferrari. 2. El Comité de Auditoría, conformado por los señores: - Señor Benedicto Cigüeñas Guevara, Presidente - Señor Reynaldo Llosa Barber, Director - Señor Germán Suárez Chávez, Director

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En donde además participan los gerentes: - Alvaro Correa - Jorge Bellido, quien a partir del 1 de enero del 2010 fue reemplazado por el Sr. José Espósito - Secretario Corporativo Fernando Palao, quien fue reemplazado por el Sr. Mario Ferrari desde el

1 de enero del 2010. 3. El Comité de Remuneraciones, conformado por: - Señor Dionisio Romero Paoletti., Presidente - Señor Raimundo Morales Dasso, Vicepresidente - Señor Reynaldo Llosa Barber, Director - Señor Walter Bayly Llona, Gerente General 4. El Comité de Administración de Riesgos, conformado por: - Señor Raimundo Morales Dasso, Presidente - Señor Dionisio Romero Paoletti, Director - Señor Benedicto Cigüeñas Guevara, Director En donde además participan los gerentes: - Señor Walter Bayly Llona, Gerente General - Señor Pedro Rubio Feijoo, Gerente Central de Banca Mayorista - Señor Gianfranco Ferrari de las Casas, Gerente Central de Banca Minorista - Señor Alvaro Correa Malachowski, Gerente Central de Planeamiento y Finanzas - Señor Reynaldo Llosa Benavides, Gerente de la División de Riesgos - Señor Pablo Miñan Galarza, Gerente de la División de Créditos - Señor Juan Inchaustegui Zevallos, Gerente del Área de Administración de Riesgos La compensación pagada a cada Director es de US$ 100,000 anuales, monto acordado por la Junta General de Accionistas. Relación de Gerentes: Sr. Walter Bayly Gerente General, labora en el Banco 16 años. Sr. Alvaro Correa, Gerente Central de Planeamiento y Finanzas, labora en el Banco 12 años. Sr. Pedro Rubio, Gerente Central de Banca Mayorista, labora en el Banco 26 años. Sr. Gianfranco Ferrari Gerente Central de Banca Minorista, labora en el Banco 13 años. Sr. Javier Maggiolo Gerente Central Gestión de Activos, labora en el Banco 14 años Sr. Reynaldo Llosa B. Gerente de División de Riesgos, labora en el Banco 14 años Sr. Jorge Alberto Bellido Gerente de División Auditoría quien laboró en el Banco por 28 años y Fue reemplazado desde el 1 de enero de 2010 por el Sr. José Espósito. Dr. Mario Ferrari, Gerente División Legal, labora en el Banco 19 años y se desempeña

como Secretario General a partir del 1 de enero de 2010, fecha a partir de la cual fue reemplazado por el Sr. Guillermo Morales V.

Sr. Franco Giuffra, Gerente División Gestión y Desarrollo Humano, labora en el Banco 13 años.

Gerentes Sr. Walter Bayly Llona- Gerente General Administrador, con Maestría en Ciencias Administrativas con mención en Finanzas de Arthur D. Little Management Education Institute. En 1993 asume el cargo de Gerente de División de Banca de Inversión del Banco de Crédito del Perú desempeñándose luego como Gerente de División Banca

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Corporativa y Empresarial y posteriormente como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas. El 31 de Marzo de 2008 asumió la Gerencia General del Banco de Crédito del Perú Desempeñó labores relacionadas con Finanzas Corporativas y Mercado de Capitales en el Citibank y fue Socio y Director Ejecutivo de la Casa de Bolsa de México S.A. de C.V. Sr. Álvaro Correa Malachowski Gerente Central de Planeamiento y Finanzas Ingeniero Industrial de la Pontificia Universidad Católica del Perú, con Maestría en Administración en Harvard Business School. En 1997 asume el cargo de Gerente de Riesgos de Banca Personas del Banco de Crédito del Perú desempeñándose luego como Gerente del Área de Soluciones de Negocios. Entre el año 2006 y el 2008 se desempeñó como Gerente General de BCP, Miami Agency, Atlantic Security Bank y Credicorp Securities. En la actualidad tiene a su cargo la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas. Sr. Pedro Rubio Feijoo Gerente Central de Banca Mayorista Ingeniero Industrial de North Carolina State University. Actualmente es Gerente Central de Negocios Mayoristas. Anteriormente se desempeñó como Gerente de la División de Banca Corporativa y Empresarial asimismo fue Gerente de la División de Banca Empresarial. Además ocupó diversos cargos en Banca Empresarial, Banca Corresponsal, así como la Gerencia General del Banco Tequendama en Colombia. Antes de ingresar al Banco de Crédito trabajó en Interbank. Sr. Gianfranco Ferrari De las Casas Gerente Central de Banca Minorista Administrador, con MBA en Finanzas y Mercadeo en J.L. Kellogg Graduate School of Management Northwestern University. En 1995 ingresa como Jefe de Proyectos de Finanzas Corporativas, desempeñándose luego en Reingeniería del Proceso Crediticio (Proyecto de McKinsey), Jefe de Grupo Cuentas Especiales (activos problemáticos), Jefe de Grupo Banca Corporativa, Gerente de Finanzas Corporativas, Gerente de Banca Corporativa. En el 2005 asume la Gerencia General de Bolivia hasta el 2007. En la actualidad tiene a su cargo la Gerencia Central de Banca Minorista. Sr. Javier Maggiolo - Gerente Central de Gestión de Activos Economista, con Maestría en Administración de Negocios con especialización en Finanzas de la Universidad de Nueva York. En 1996 asumió el cargo de Gerente de la División de Mercado de Capitales. Fue responsable de la Tesorería y Cambios, del Servicio de Custodia Nacional e Internacional y de las inversiones del BCP al igual que de las Subsidiarias, Credibolsa, Creditítulos y Credifondo asimismo fue Gerente General de Atlantic Security Bank. Actualmente ocupa el cargo de Gerente Central de Administración de Activos. Entre 1980 y 1996 trabajó en diversos cargos en el Ministerio de Economía y Finanzas, Irving Trust, Citibank y Atlantic Security Bank. Sr. Reynaldo Llosa Benavides Gerente de División de Riesgos Administrador de empresas graduado de St. Mary's University con Maestría en Administración de Empresas y especialización en Finanzas en Northwestern University (J.L. Kellogg Graduate School of Management). Actualmente es Gerente de la División de Riesgos, antes de asumir su actual posición se desempeñó como Gerente de la División de Banca Empresa.

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Sr. Jorge Alberto Bellido - Gerente de División Auditoría Economista y Magíster en Administración de Empresas de ESAN. Trabaja en el Banco de Crédito desde 1981. Actualmente esta a cargo de la Gerencia de la División de Auditoría y anteriormente se desempeñó en cargos gerenciales en las áreas de Negocios y Operaciones en la Oficina de Arequipa, la Región Sur y Lima. Fue Gerente de la División de Auditoria durante todo el ejercicio del 2009 y a partir del 1 de enero de 2010 fue reemplazado por el Sr. José Espósito Li-Carrillo. Sr. José Espósito Li-Carrillo - Gerente de División Auditoría Licenciado en Economía de la Universidad del Pacífico, Lima; Master en Economía con especialización en Econometría de la Universidad de Wisconsin- Milwaukee, EE.UU. Ocupa el cargo de Gerente de División Auditoría del Banco de Crédito del Perú desde enero de 2010. Anteriormente, trabajó en diversas empresas de Credicorp desde el año 1996, ocupando diferentes cargos, siendo el último de ellos en Pacifico Peruano Suiza Seguros y Reaseguros S.A. como Gerente Central de Finanzas y Contraloría. Anteriormente fue Vicepresidente del Directorio de Pacífico Salud EPS S.A., Director de la Bolsa de Valores de Lima, Director de Cavali CLV S.A. y Presidente del Directorio de Credibolsa SAB S.A. Sr. Mario Ferrari Quiñe - Gerente de División Legal Abogado de la Pontificia Universidad Católica del Perú, con Diploma en Desarrollo Económico de la Universidad de Oxford. Ocupa el cargo de Gerente Legal del Banco de Crédito del Perú desde abril de 1991. Anteriormente, trabajó en el sector Público ocupando varios cargos, siendo el último de ellos el de Asesor de la Alta Dirección del Ministerio de Industrias. Fue socio del Estudio Ferrari & Yori y Jefe del Departamento Legal del Banco Continental. Es catedrático en el curso de Transacciones Internacionales en la Facultad de Derecho de la Pontificia Universidad Católica del Perú. Fue Gerente de la División legal durante todo el ejercicio 2009, y a partir del 1 de enero de 2010 ocupa el cargo de Secretario General. En su reemplazo en la División Legal ingresó el Sr. Guillermo Morales. Sr. Guillermo Morales Valentín Gerente de División Legal Abogado de la Pontificia Universidad Católica del Perú. Master en Derecho (LL.M) por la Universidad de Texas en Austin. Ocupa el cargo de Gerente de la División Legal del Banco de Crédito del Perú desde enero del 2010. Anteriormente, fue Gerente del Área de Asesoría Jurídica del Banco de Crédito del Perú desde setiembre del 2007 hasta diciembre del 2009, Gerente Legal de Grupo Santander Perú S.A desde enero del 2003 hasta julio del 2007 y Gerente Legal del Banco Santander Central Hispano Perú desde abril del 2000 hasta diciembre del 2002. Ha sido Director de Edelnor S.A.A, Red Eléctrica del Sur (Redesur) y Universia Perú S.A. Sr. Franco Giuffra Monteverde Gerente de División de Gestión y Desarrollo Humano Bachiller en Filosofía de la Pontificia Universidad Católica del Perú y Magíster en Gestión Pública de la Universidad de Chicago. Ocupa el cargo de Gerente de la División de Recursos Humanos del Banco de Crédito del Perú desde julio de 2005. El Sr. Giuffra ingresó al Banco de Crédito en octubre de 1997, ocupando diversos cargos como los de Jefe de Proyectos del Área de Finanzas Empresariales, Gerente del Área de Servicio para Empresas y Jefe del Área de Recursos Humanos. Anteriormente, trabajó en Apoyo Consultoría, PromPerú, entre otras instituciones.

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Sección III ESTADOS FINANCIEROS

I. BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS (BCP)

1. UTILIDAD NETA En el 2009, el negocio del BCP se desenvolvió en un escenario caracterizado por la contracción de la demanda de créditos, como efecto de la fuerte desaceleración de la economía peruana originada por la recesión de los mercados internacionales. En este contexto, el BCP registró una utilidad neta anual de S/. 924.5 millones, cifra 30.7% inferior a los resultados del año anterior los cuales ascendieron a S/. 1,334.5 millones. Si bien el ingreso por intereses neto y los ingresos no financieros registraron significativos crecimientos de 9.2% y 35.1%, respectivamente, el desempeño favorable en estos rubros fue contrarrestado principalmente por la fuerte expansión experimentada en:

i. las provisiones para colocaciones (+ 90.1%), ii. los gastos operativos (+ 30.9%), así como también iii. la pérdida por exposición a la moneda extranjera que ascendió a S/. 237.2 millones a

diferencia de la ganancia registrada durante el 2008 por S/. 59.4 millones. Como consecuencia de los resultados antes descritos el retorno sobre el patrimonio (ROE) alcanzó un nivel de 20.9%, menor al alcanzado el 2008, 33.9% pero mayor al promedio del sistema financiero que fue de 17.0% El mayor ingreso neto por intereses fue producto de la adecuada administración financiera que permitió reducir en 20.9% los gastos por intereses, lo cual permitió revertir el efecto de la contracción de 3.5% de los ingresos por intereses que a su vez fue resultado tanto del bajo rendimiento obtenido en las inversiones como el casi nulo crecimiento de las colocaciones. A su vez, la expansión de los ingresos no financieros fue generada principalmente por el incremento de 374.3% en las ganancias netas por venta de valores provenientes de la compra venta de bonos soberanos y globales, oportunidad identificada por la Tesorería a fines del año 2008. Otro aspecto que contribuyó en el resultado favorable de los ingresos no financieros fue el crecimiento de 11.1% de las comisiones por servicios bancarios. Asimismo, el incremento de otros ingresos fue producido por el ingreso de S/. 98.2 millones generado por la cobertura de los SARs, en contraposición con la reversión por S/. 191.3 millones registrada en el 2008. Cabe mencionar que durante el 2009 el programa de compensación SAR también originó un aumento en remuneraciones y beneficios sociales por S/.

r S/. 32.9 millones por el impuesto a la renta asociado a los SARs. En cuanto a las provisiones del año, éstas ascendieron a S/. 517.9 millones, cifra 90.1% por encima del monto registrado en el 2008. Esto fue consecuencia principalmente del mayor requerimiento proveniente del portafolio de Banca Minorista y dentro de éste las provisiones de crédito de consumo y Pyme. Por el lado de los gastos operativos, el incremento registrado en el año fue producto del mayor nivel de remuneraciones y beneficios sociales así como de gastos generales y administrativos, que crecieron en 28.2% y 16.3%, respectivamente.

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2. INGRESOS POR INTERESES NETO Los ingresos por intereses neto en el 2009 ascendieron a S/. 2,378 millones, cifra que representó un incremento de 9.2% con relación al nivel del ejercicio anterior. La favorable evolución del ingreso por intereses neto es explicada principalmente por la significativa disminución de 20.9% de los gastos por intereses que contrarrestó los menores ingresos por intereses. Los gastos por intereses se contrajeron gracias al adecuado manejo financiero que permitió aprovechar la reducción de tasas pasivas, así como a los menores saldos promedios mantenidos en adeudados bancarios a lo largo del 2009. A su vez, la contracción de los ingresos por intereses fue efecto de los menores rendimientos generados por las inversiones y depósitos en otras instituciones, así como de la desaceleración de la economía peruana que se reflejó en el volumen de colocaciones, el mismo que sólo mostró claros signos de crecimiento hacia fines del 4T09.

3. INGRESOS NO FINANCIEROS La evolución de los ingresos no financieros en el 2009 fue bastante satisfactoria por lo cual éstos totalizaron S/. 1,903 millones, lo cual representó un crecimiento de 35.1% con respecto al año anterior. Este desempeño fue producto de los buenos resultados obtenidos en:

i. las comisiones por servicios bancarios, rubro que representó el 57.8% del total de ingresos no financieros, registraron un crecimiento de 11.1% con relación al 2008 el cual fue explicado principalmente por los mayores ingresos provenientes de Finanzas Corporativas, tarjetas de crédito, Credifondo, Credibolsa, cuentas de ahorro, recaudaciones y pagos y comercio exterior;

ii. la ganancia neta en venta de valores que se incrementó 374.3% en comparación con el año anterior y que correspondió a la utilidad lograda en la compra-venta de bonos soberanos y globales registrada en la primera mitad del año 2009;

iii. los otros ingresos que aumentaron en gran parte por el ingreso de S/. 98.2 millones generado por la cobertura de el programa de compensación SAR, el mismo que también originó un aumento en remuneraciones y beneficios sociales por S/. 125.5 millones por

impuesto a la renta asociado a los SARs.

4. GASTOS OPERATIVOS Los gastos operativos del 2009 alcanzaron la cifra de S/. 2,223 millones, 30.9% mayores al monto de S/. 1,689 millones del 2008. Este incremento fue principalmente resultado de la expansión de 28.2% de las remuneraciones y beneficios sociales y del aumento de 16.3% de los gastos administrativos. El crecimiento de las remuneraciones y beneficios sociales se debió en gran parte al impacto del programa de compensación SAR así como también al hecho que este rubro registró durante todo el año el impacto de la expansión de la red, a diferencia del 2008 en que los gastos sólo fueron impactados en la segunda mitad del año.

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El incremento de los gastos generales y administrativos se da básicamente a los mayores requerimientos provenientes de consultoría y programación y sistemas, que a su vez estuvieron relacionados al costo inicial de las iniciativas desarrolladas a lo largo del 2009 para mejorar la eficiencia operativa.

En cuanto al índice de eficiencia, este registró un ligero deterioro pasando de 50.9% a finales del 2008 a 52.2% al cierre del 2009.

5. ACTIVOS Y PASIVOS Los activos totales del BCP y subsidiarias alcanzaron los S/. 55,792 millones al 31 de diciembre del 2009, nivel similar al registrado a fines del 2008 que ascendió a S/. 55,765 millones. Las colocaciones totales, activo que representó el 60% del total, ascendieron a S/. 33,460 millones al cierre del 2009, lo que significó un incremento de 2.0% con respecto al nivel registrado el 2008. El bajo crecimiento fue un reflejo del impacto de la crisis internacional en la economía peruana, la cual sufrió una fuerte desaceleración que se tradujo en la contracción de la demanda de crédito. Cabe mencionar el portafolio de moneda local de la Banca Minorista mantuvo su dinamismo a lo largo del año, aunque a un ritmo menor al mostrado en los años anteriores. Adicionalmente, en el 4T09 se observó una recuperación significativa de la demanda por crédito que reactivó el portafolio de Banca Mayorista. Por otro lado, los fondos disponibles, que representan el 20% de los activos totales registraron una reducción de 2.8% con relación al nivel del año anterior, el cual reflejó la política interna de mantener un alto nivel de liquidez ante la incertidumbre de los mercados producto de la crisis internacional. Es así que al cierre del año los fondos disponibles totalizaron S/. 10,765 millones. Con relación a los pasivos, los depósitos y obligaciones disminuyeron 3.3% con relación al monto de cierre del 2008 principalmente por la contracción de 27.0% de los depósitos a la vista, la misma que fue atenuada por el incremento experimentado en los depósitos a plazo (+14.8%) y ahorros (+9.7%). Por el lado del pasivo cabe resaltar dos emisiones importantes que realizó el BCP destinadas a optimizar la estructura de capital y a fortalecer el capital regulatorio. La primera emisión se refiere a bonos por un valor de UF 2.7 millones equivalentes a US$ 107 millones a un plazo de 5 años en el mercado chileno, operación que tuvo la acogida de las administradoras de pensiones, los fondos mutuos y bancos. Dicha emisión fue interesante no solo porque el BCP logró diversificar aún más sus fuentes de fondeo, sino porque además se efectuó a una tasa favorable de 5.44%. La segunda emisión que marcó hito en la historia del BCP al colocarse exitosamente bonos híbridos, los cuales poseen características de un título de capital, de manera que pueden ser considerados para el cálculo del capital regulatorio de la organización. La emisión se realizó por un valor de US$ 250 millones a 60 años, a una tasa cupón de 9.75% anual y con una demanda que superó en más de cuatro veces la oferta de los papeles. Esta emisión tuvo como objetivo el fortalecimiento del capital regulatorio, que es un aspecto importante dentro de la estrategia del BCP para absorber adecuadamente el crecimiento del sistema financiero esperado tanto por la bancarización como por la expansión de la economía.

16

Dolarización de Colocaciones y Depósitos A continuación se presenta la evolución de la dolarización de las colocaciones y depósitos, donde se observa principalmente que la desdolarización de las colocaciones se mantuvo a lo largo del año 2009. Esta evolución refleja el efecto de la apreciación de 8% del nuevo sol con respecto al US dólar durante el 2009, lo cual se traduce a su vez en mayor credibilidad en la moneda local. En el caso de las colocaciones, la tendencia observada es también efecto del crecimiento de las colocaciones en el segmento minorista donde el portafolio de moneda local es el que mantuvo el dinamismo en el 2009.

(En %) MN ME MN ME MN ME MN ME MN ME

Colocaciones 33.8% 66.2% 36.1% 63.9% 37.2% 62.8% 39.3% 60.7% 42.8% 57.2%

Depósitos 38.1% 61.9% 36.0% 64.0% 37.8% 62.2% 39.4% 60.6% 41.1% 58.9%

Dic-09Mar-09 Jun-09 Sep-09Dic-08

Las colocaciones y los depósitos y obligaciones de las empresas que conforman el Banco tuvieron la siguiente contribución:

(En % y S/.Mn) 31.12.08 31.12.09

Banco de Crédito del Perú 30,785 31,499 2.3%

Banco de Crédito de Bolivia 1,499 1,391 -7.2%

Crédito Leasing 707 - 0.0%

Eliminaciones y Otros, neto (194) 570 -394.0%

Total BCP S/. 32,798 S/. 33,460 2.0%

Colocaciones Var % Dic09

/ Dic08

(En % y S/.Mn) 31.12.08 31.12.09

Banco de Crédito del Perú 40,853 39,012 -4.5%

Banco de Crédito de Bolivia 2,424 2,727 12.5%

Eliminaciones y Otros (34) 69 -301.8%

Total BCP S/. 43,243 S/. 41,806 -3.3%

Depósitos Var % Dic09

/ Dic08

La contribución de las principales subsidiarias se mantuvo en línea con la dimensión de cada una de ellas. El BCP Perú registra la mayor contribución en ambos rubros con un 94% de las colocaciones y un 93% de los depósitos y obligaciones. En lo que se refiere al Banco de Crédito de Bolivia, las colocaciones registran una contracción AaA de 7.2% y los depósitos un incremento AaA de 12.5%.

17

Cartera de Colocaciones Las colocaciones, en saldos diarios promedio por segmentos de negocios tienen la siguiente composición:

(En % del total y S/.Mn) IV Trim 08 IV Trim 09Var %

4T09/4T08

Corporativa 11,690.8 11,527.6 -1.4%

Mediana Empresa 6,845.1 5,505.0 -19.6%

Banca Minorista: 11,305.7 12,375.9 9.5%

- Pequeña Empresa 3,799.8 4,052.7 6.7%

- Hipotecario 4,114.9 4,486.7 9.0%

- Consumo 2,169.5 2,396.4 10.5%

- Tarjeta de Crédito 1,221.4 1,440.0 17.9%

Cuentas Especiales 313.5 478.1 52.5%

No Asignados 23.5 78.6 233.8%

Sub Total BCP Cons S/ Bolivia 30,178.5 29,965.2 -0.7%

Bolivia 1,534.5 1,352.7 -11.8%

Total 31,713.1 31,317.9 -1.2%

Como se aprecia en el cuadro, todos los segmentos de la Banca Minorista registraron evoluciones positivas de colocaciones, permitiendo atenuar el impacto de los menores saldos promedios diarios de la Banca Mayorista. Cabe mencionar que el crecimiento del portafolio de la Banca Minorista se debió principalmente a la dinámica de continuo crecimiento experimentada en la cartera de moneda nacional.

Participación en el mercado bancario Según estadísticas de la SBS sobre los quince bancos comerciales operativos, sin incluir operaciones de sus sucursales en el exterior, al 31 de diciembre del 2009, el Banco de Crédito continúa mostrando su tradicional liderazgo, manteniendo el 33.4% del total de colocaciones directas y el 34.2% en depósitos, participaciones de mercado superiores al 23.4% y 22.2% de su más cercano competidor en colocaciones y depósitos, respectivamente. Cabe mencionar que en términos de colocaciones el BCP consiguió incrementar su participación con relación al 31.8% de cierre del 2008.

CALIDAD DE LA CARTERA DE PRÉSTAMOS El ratio de préstamos vencidos como porcentaje del total de la cartera fue 1.59% al cierre del 2009, por encima del 0.79% obtenido a finalizar el 2008. El total de la cartera morosa al 31 de diciembre del 2009 fue S/. 531.0 millones, 106.1% superior a los S/. 257.7 millones registrados al cierre del 2008. El nivel de morosidad observado al finalizar el año 2009 no representa una preocupación para el BCP en la medida que la evolución responde en gran parte a la expansión del negocio en el segmento minorista y al bajo crecimiento de las colocaciones registrado en el año con relación a ejercicios anteriores. Las provisiones acumuladas para posibles pérdidas en la cartera de préstamos tuvieron un saldo de S/. 1,033.1 millones a fines de diciembre del 2009. La cartera clasificada como sub-estándar, que incluye las categorías de Deficiente, Dudoso y Pérdida, representó 2.4% de la cartera al cierre del 2009, nivel superior al 1.5% registrado en diciembre del 2008. La siguiente tabla muestra la clasificación de la cartera de colocaciones directas según categorías de riesgos:

18

(En % del total y S/.Mn) 31.12.08 31.12.09

A: Normal 96.1% 94.2%

B: Problema Potencial 2.4% 3.4%

C: Deficiente 0.6% 0.8%

D: Dudoso 0.6% 1.0%

E: Pérdida 0.4% 0.6%

Total 100.0% 100.0%

Cartera Total S/. 32,798 S/. 33,460

ADECUACION DEL CAPITAL A partir de Julio del presente año se inició el cálculo de los activos ponderados por riesgo siguiendo las normas de Basilea II adoptadas por la SBS, por lo cual no es muy realista realizar comparaciones AaA. Sin embargo, es importante resaltar que el BCP mantiene un alto nivel de patrimonio efectivo el cual permite alcanzar un ratio BIS de 14.5%, significativamente superior al mínimo establecido en política interna de 11.5%. A su vez el mínimo determinado la SBS es de 9.5% y será incrementado a 9.8% en julio 2010 y a 10% en Julio 2011. El BCP ha adoptado el método estandarizado para el cálculo de activos ponderados por riesgo crediticio. Asimismo, es importante resaltar que el total de activos ponderados por riesgo incluye a partir de hoy tanto el riesgo crediticio y de mercado, como el riesgo operativo. El patrimonio efectivo en el 2009 se incremento como resultado de la emisión de los bonos híbridos por US$ 250 millones, lo cual permite que el BCP esté adecuadamente capitalizado para continuar con los planes de crecimiento establecidos para los próximos años.

(S/. Mn) 31.12.08 31.12.09

Total Patrimonio Efectivo (III) 4,092.0 5,457.1

Patrimonio Asignado a Riesgo Crediticio (IV) 3,941 4,132

Patrimonio asignado a Riesgo de Mercado (V) 150.5 927.2

Patrimonio asignado a Riesgo Operativo (VI) 398.4

Activos Ponderados por Riesgo crediticio (I) 33,873.5 34,299.6

Requerimiento Patrimonial mínimo por Riesgo de Mercado (II) 150.5 927.2

Activos ponderados por riesgo (VII) 35,529 37,592.5

Ratios de Apalancamiento:

Riesgo Crediticio (I) / (IV) (veces) 8.59 8.30

Ratio apalancamiento global por riesgo crediticio y de

mercado (VII) / (III)

8.68 6.89

BIS (%) 11.52% 14.52% RENTABILIDAD La rentabilidad medida como la utilidad sobre el patrimonio neto promedio anualizado (ROAE) para el año 2009 alcanzó el nivel de 20.9%, inferior al 33.9% registrado en el 2008, lo cual obedece a la contracción de 30.7% de la utilidad neta.

19

ACTIVOS Dic-08 Dic-09 Dic09/Dic.08

19 23

Fondos disponibles: 11,073,368 10,765,410 -2.8%

Caja y Canje 1,955,153 1,933,583 -1.1%

Depósitos en el Banco Central de Reserva 6,132,268 6,091,065 -0.7%

Depósitos en bancos del país y del exterior e Interb. 2,978,344 2,736,146 -8.1%

Rendimientos devengados del disponible 7,603 4,616 -39.3%

Valores negociables, neto 9,672,793 8,944,334 -7.5%

Colocaciones 32,798,303 33,459,685 2.0%

Vigentes 32,540,621 32,928,659 1.2%

Vencidas 257,682 531,026 106.1%

Provisión para colocaciones -745,198 -1,033,147 38.6%

Colocaciones Netas 32,053,105 32,426,538 1.2%

Inversiones disponibles para la venta 33,835 27,565 -18.5%

Inmuebles, mobiliario y equipo, neto 843,336 898,223 6.5%

Otros activos 2,088,214 2,729,950 30.7%

TOTAL DE ACTIVOS 55,764,651 55,792,020 0.0%

Pasivos y Patrimonio Neto

Depósitos y obligaciones: 43,243,062 41,807,528 -3.3%

Obligaciones a la vista 17,581,920 12,828,061 -27.0%

Depósitos de ahorros 9,322,164 10,230,359 9.7%

Depósitos a plazo 16,338,978 18,749,108 14.8%

Adeudados, Interbancarios y corresponsales 3,704,771 3,694,130 -0.3%

Valores en circulación 2,540,726 3,551,523 39.8%

Otros pasivos 2,151,445 1,899,223 -11.7%

Patrimonio neto: 4,124,647 4,839,616 17.3%

Capital social 1,508,288 2,228,288 47.7%

Reserva legal 1,328,384 1,329,056 0.1%

Ganancia no realizada -60,251 345,140 -672.8%

Resultados acumulados atribuibles a la matriz 1,334,546 924,501 -30.7%

Interes minoritario 13,680 12,631 100.0%

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 55,764,651 55,792,020 0.0%

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIASCuadro 1

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

(En miles de nuevos soles)

20

Doce meses terminados en Variación

Dic-08 Dic-09 Dic09/Dic.08

Ingresos y Egresos Financieros

Ingresos por intereses 3,757,860 3,628,123 -3.5%

Gastos por intereses -1,581,126 -1,250,429 -20.9%

Ingreso por Intereses netos 2,176,734 2,377,694 9.2%

Provisión para colocaciones -272,463 -517,892 90.1%

Ingresos por Intereses netos después

de provisiones 1,904,271 1,859,802 -2.3%

Otros Ingresos

Comisiones por servicios bancarios 990,698 1,100,353 11.1%

Ganancia (pérdida) neta en venta de valores 62,176 294,902 374.3%

Ganancia neta en opers. de cambio 314,629 278,648 -11.4%

Otros ingresos 40,654 228,830 462.9%

1,408,157 1,902,733 35.1%

Gastos

Remuneraciones y benefs. sociales -891,203 -1,142,909 28.2%

Generales y administrativos -622,884 -724,393 16.3%

Depreciación y amortización -148,113 -181,798 22.7%

Impuestos y contribuciones -61,197 -71,805 17.3%

Otros 25,104 -101,547 -504.5%

-1,698,293 -2,222,452 30.9%

Result. por exposición

beneficio/(pérdida) en cambio 59,440 -237,175 -499.0%

Util. antes del impuesto a la renta 1,673,575 1,302,908 -22.1%

Participación legal en las utilidades -41,557 -49,265 18.5%

Impuesto a la renta -297,473 -329,142 10.6%

UTILIDAD NETA 1,334,545 924,501 -30.7%

BANCO DE CREDITO DEL PERU Y SUBSIDIARIAS

Cuadro 2

ESTADO CONSOLIDADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

(Expresado en miles de nuevos soles)

21

II. SUBSIDIARIA BANCO DE CREDITO DE BOLIVIA

A continuación se presentan breves comentarios sobre nuestra subsidiaria en Bolivia, la que forma parte de los estados consolidados del BCP.

Resultados del BCB

El total de colocaciones a diciembre de 2009 ascendieron a US$ 481.3 millones, 0.8% superior a lo registrado a diciembre del 2008. Las colocaciones disminuyeron en la primera parte del año reflejando expectativas de debilidad en la actividad económica futura, sin embargo, los créditos muestran una evolución positiva en los últimos meses del año. La evolución de la cartera de Banca Minorista es destacable ya que registró un crecimiento 4.5% con respecto al año anterior. Esta expansión posee un impacto importante en los resultados del banco, dado que este portafolio representa el 53.9% de la cartera total y, además, es el segmento que genera mayores márgenes. A nivel de segmentos, el hipotecario para viviendas que representó el 46.3% de esta cartera registró un crecimiento anual de 2.8%. Por otro lado los depósitos de BCP Bolivia experimentaron un incremento de 22.2% en comparación con el ejercicio anterior. Los depósitos de ahorros tuvieron un incremento de 4% y los depósitos a la vista crecieron en 49.4%. En cuanto a rentabilidad, el BCP Bolivia obtuvo un ROAE de 30.4% a diciembre de 2009, ligeramente inferior al 53.4% de 2008 El BCP Bolivia mantiene una participación de mercado de 11.8% en colocaciones y 13.0% en depósitos, lo cual ubica al banco en la cuarta posición en colocaciones y en depósitos en el sistema bancario Boliviano. Asimismo, BCP Bolivia continúa posicionándose como un Banco cercano, innovador, ágil y con la mejor calidad de servicio, mejorando los procesos de venta (rápidos, ágiles y buen servicio post-venta) y potenciación la utilización de medios electrónicos, buscando un mayor uso por parte de los clientes. A pesar de la crisis financiera, el BCP Bolivia mantiene una estrategia conservadora en el manejo de riesgo crediticio, lo cual nos permitió alcanzar una morosidad de 1.8% en el ultimo trimestre del 2009 y una cobertura de 257.9%.Estos indicadores muestran que el BCP Bolivia posee uno de los mejores desempeños en el sistema bancario boliviano, el cual reportó ratios de 4.3% y 144.3%, respectivamente, al finalizar el cuarto trimestre. Por ultimo la utilidad neta acumulada el BCP Bolivia alcanzó a diciembre de 2009 US$ 30.4 millones, inferior en 29.1% a la obtenida durante el 2008 (US$ 42.9 millones). Esta reducción se debe, en primer lugar, a la apreciación de la moneda local (el boliviano) durante el año 2008 a diferencia de lo ocurrido durante el 2009 en que el tipo de cambio respecto al US dólar se mantuvo invariable. Adicionalmente, la utilidad acumulada disminuyó por la reducción de ingresos extraordinarios no recurrentes que se obtuvo en el 2008, específicamente la venta de un paquete de acciones que el BCP Bolivia tenía en Visa Internacional y de la utilidad obtenida por la venta de un importante inmueble adjudicado.

22

Sección IV

ANEXOS

INFORMACION COMPLEMENTARIA Clasificación de Riesgo Las empresas clasificadoras de riesgo Apoyo y Asociados Internacionales y Equilibrium Clasificadora de Riesgo, decidieron otorgar al Banco de Crédito la siguiente clasificación de riesgo:

Asimismo, las clasificadoras internacionales de riesgole otorgaron al Banco de Crédito una de las más altas clasificaciones de riesgo del sistema financiero peruano.

Apoyo Equilibrium Rating de la institución A+ A+ Depósitos a plazo menores a un año CP-1+ (pe) EQL 1+.pe

1er. Programa de Certificados de Depósitos CP-1+ (pe) -- 2do. Programa de Certificados de Depósitos CP-1+ (pe) -- Certificados de Depósitos Negociables de Corto Plazo -- EQL 1+.pe Certificados de Depósitos Negociables a Largo Plazo -- AAA.pe Bonos de Arrendamiento Financiero AAA (pe) AAA.pe Depósitos a plazo entre uno y diez años AAA (pe) AAA.pe Letras Hipotecarias AAA (pe) -- Bonos Corporativos AAA (pe) AAA.pe Bonos Hipotecarios AAA (pe) AAA.pe Bonos Subordinados AA+ (pe) AA+.pe Acciones Comunes 1ª (pe) 1ª Clase.pe

23

Instrumentos Banco de Crédito

Moody´s Fortaleza Financiera D+ Depósitos de largo plazo - Moneda Extranjera Baa3 Depósitos de largo plazo - Moneda Nacional Baa2 Perspectiva Estable Deuda Subordinada - Moneda Extranjera Baa3 Deuda Subordinada - Moneda Nacional Baa3

Standard & Poor´s Moneda Local BBB-/Estable/A-3 Moneda Extranjera BBB-/Estable/A-3

Fitch Ratings Emisiones de largo plazo BBB Emisiones de largo plazo en moneda local BBB Emisiones de corto plazo F2 Emisiones de corto plazo en moneda local F2 Perspectiva Estable

Deuda Subordinada BBB- Support 3

24

Información Relacionada al Mercado de Valores

BANCO DE CREDITO DEL PERU

Renta Variable

Código ISIN Nemónico Año - Mes Precio

Apertura Cierre Máxima Mínima Promedio

S/. S/. S/. S/. S/.

PEP120001008 CREDITC1 2009-01 7.40 7.45 7.50 7.20 7.40

PEP120001008 CREDITC1 2009-02 7.64 7.50 7.64 7.45 7.49

PEP120001008 CREDITC1 2009-03 7.26 8.04 8.06 7.26 7.84

PEP120001008 CREDITC1 2009-04 8.04 9.30 10.00 8.04 8.64

PEP120001008 CREDITC1 2009-05 9.30 10.61 10.80 9.30 9.82

PEP120001008 CREDITC1 2009-06 10.60 11.05 11.06 10.60 10.78

PEP120001008 CREDITC1 2009-07 11.10 13.12 13.13 11.10 11.90

PEP120001008 CREDITC1 2009-08 9.00 9.12 9.20 8.60 9.08

PEP120001008 CREDITC1 2009-09 9.12 9.00 9.12 8.70 9.01

PEP120001008 CREDITC1 2009-10 9.00 8.70 9.05 8.70 8.93

PEP120001008 CREDITC1 2009-11 8.70 8.00 8.70 7.90 8.06

PEP120001008 CREDITC1 2009-12 7.97 8.10 8.10 7.80 7.97

Renta Fija

Código ISIN Nemónico Año - Mes Precio

Apertura Cierre Máxima Mínima Promedio

% % % % %

PEP12000M105 CRED1BC10B 2009-12 108.5437 108.5437 108.5437 108.5437 108.5437

PEP12000K042 CREDI1BA4A 2009-12 100.1175 100.1175 100.1175 100.1175 100.1175

PEP12000K059 CREDI1BA6A 2009-11 111.7414 111.7414 111.7414 111.7414 111.7414

PEP12000M030 CREDI1BC8A 2009-06 101.1911 101.1911 101.1911 101.1911 101.1911

PEP12000M121 CREDI1BC8B 2009-06 102.0139 102.0139 102.0139 102.0139 102.0139

PEP12000M121 CREDI1BC8B 2009-12 102.5042 102.5042 102.5042 102.5042 102.5042

PEP12000M139 CREDI1BC8C 2009-06 102.0135 102.0135 102.0135 102.0135 102.0135

PEP12000M139 CREDI1BC8C 2009-12 102.6167 102.6167 102.6167 102.6167 102.6167

PEP12000M097 CREDI1BC9B 2009-08 105.6837 106.4227 106.4227 105.6837 105.9637

PEP12000D047 CREDI1BS4A 2009-03 105.5806 105.5806 105.5806 105.5806 105.5806

PEP12000D047 CREDI1BS4A 2009-05 110.3151 110.3151 110.3151 110.3151 110.3151

PEP12000M154 CREDI2BC1A 2009-03 96.9035 96.9035 96.9035 96.9035 96.9035

PEP12000M154 CREDI2BC1A 2009-12 103.4540 103.4540 103.4540 103.4540 103.4540

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 9

C O T I Z A C I O N E S 2 0 0 9

25

(10150) INFORMACIÓN SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE BUEN GOBIERNO PARA LAS SOCIEDADES PERUANAS

(Correspondiente al ejercicio 2009)

Razón Social : BANCO DE CREDITO DEL PERU

(En adelante EMPRESA)

RUC : 20100047218

Dirección :

Calle Centenario 156, Las Laderas de Melgarejo, La Molina, Lima 12, Perú.

Teléfonos : 313-2000

Fax : 313-2121

Página Web : www.viabcp.com

Correo electrónico :

Representante Bursátil : Fernando Palao *(Reemplazado a partir del 1 de Enero del 2010 por Mario Ferrari).

Razón social de la empresa revisora

1

:

INSTRUCCIONES En la Sección Primera del presente informe, se evalúan 26 recomendaciones de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas

2.

Respecto a cada recomendación evaluada, la EMPRESA deberá: a) Para la Evaluación Subjetiva marcar con un aspa (x) el nivel de cumplimiento que considere

adecuado, teniendo en consideración la siguiente escala: 0 : no cumple el principio 1 – 3 : cumple parcialmente el principio 4 : cumple totalmente el principio

b) Para la Evaluación Objetiva marcar con un aspa (x) una o más de las alternativas indicadas y completar en detalle la información solicitada.

3

En la Sección Segunda del presente informe, se evalúa una serie de aspectos referidos a los derechos de los accionistas, el Directorio, las responsabilidades de la EMPRESA y los accionistas y tenencias. En esta sección, la EMPRESA deberá completar la información solicitada, ya sea marcando con un aspa (x) una o más alternativa (s) incluidas en cada pregunta y/o completando en detalle la información solicitada.

1 Solo es aplicable en el caso en que la información contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa

especializada (por ejemplo: sociedad de auditoría, empresa de consultoría).

2 El texto de los Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas puede ser consultado en www.conasev.gob.pe

3 Para dicho efecto, podrá incorporar líneas a los cuadros incluidos en el presente informe o, en su defecto, replicar los

cuadros modelos las veces que sean necesarias.

http://www.conasev.gob.pe/

26

I. SECCIÓN PRIMERA: EVALUACIÓN DE 26 PRINCIPIOS

LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

Principios Cumplimiento

0 1 2 3 4

1. Principio (I.C.1. segundo párrafo).- No se debe incorporar en la agenda asuntos genéricos, debiéndose precisar los puntos a tratar de modo que se discuta cada tema por separado, facilitando su análisis y evitando la resolución conjunta de temas respecto de los cuales se puede tener una opinión diferente.

X

2. Principio (I.C.1. tercer párrafo).- El lugar de celebración de las Juntas Generales se debe fijar de modo que se facilite la asistencia de los accionistas a las mismas.

X

a. Indique el número de juntas de accionistas convocadas por la EMPRESA durante el ejercicio

materia del presente informe.

TIPO NÚMERO

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS -1-

JUNTA ESPECIAL DE ACCIONISTAS -

b. De haber convocado a juntas de accionistas, complete la siguiente información para cada una

de ellas.

FECHA DE

AVISO DE

CONVOCA

-TORIA*

FECHA DE

LA JUNTA LUGAR DE

LA JUNTA

TIPO DE JUNTA

QU

ÓR

UM

%

Nº DE

ACC. ASISTENT

ES

DURACIÓN

ESPECI

AL GENER

AL HORA DE

INICIO

HORA DE

TÉRMINO

03.03.2009 06.03.2009

31.03.2009 Calle Centenario 156 La Molina Lima

(...) (X) 98.03 135 9:30 AM 10:30 AM

(...) (...)

(...) (...)

(...) (...) * En caso de haberse efectuado más de una convocatoria, indicar la fecha de cada una de ellas.

c. ¿Qué medios, además del contemplado en el artículo 43 de la Ley General de Sociedades, utiliza la EMPRESA para convocar a las Juntas?

(...) CORREO ELECTRÓNICO (...) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (...) VÍA TELEFÓNICA (…) PÁGINA DE INTERNET (…) CORREO POSTAL (X.) OTROS. Detalle Anuncio en diarios de mayor circulación

d. Indique si los medios señalados en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO

INTERNO MANUAL OTROS

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

27

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa, ¿es posible obtener las actas de las juntas de accionistas a través de dicha página?

SÍ NO

SOLO PARA ACCIONISTAS (...) (.X.)

PARA EL PÚBLICO EN GENERAL (...) (.X.)

(...) NO CUENTA CON PÁGINA WEB

Principio Cumplimiento

0 1 2 3 4

3. Principio (I.C.2).- Los accionistas deben contar con la oportunidad de introducir puntos a debatir, dentro de un límite razonable, en la agenda de las Juntas Generales. Los temas que se introduzcan en la agenda deben ser de interés social y propios de la competencia legal o estatutaria de la Junta. El Directorio no debe denegar esta clase de solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

X

a. Indique si los accionistas pueden incluir puntos a tratar en la agenda mediante un mecanismo

adicional al contemplado en la Ley General de Sociedades (artículo 117 para sociedades anónimas regulares y artículo 255 para sociedades anónimas abiertas).

(.X.) SÍ (....) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa detalle los mecanismos alternativos. Los temas de la agenda son siempre de interés social y propios de la competencia de la junta y se contempla asuntos presentados con anticipación. El Directorio no deniega solicitudes sin comunicar al accionista un motivo razonable.

c. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún

(os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS

DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*



d. Indique el número de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia

del presente informe para la inclusión de temas a tratar en la agenda de juntas.

NÚMERO DE SOLICITUDES

RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS Ninguna. .


0 1 2 3 4

4. Principio (I.C.4.i.).- El estatuto no debe imponer límites a la facultad que todo accionista con derecho a participar en las Juntas Generales pueda hacerse representar por la persona que designe.

X

28

a. De acuerdo con lo previsto en el artículo 122 de la Ley General de Sociedades, indique si el estatuto de la EMPRESA limita el derecho de representación, reservándolo:

(...) A FAVOR DE OTRO ACCIONISTA (...) A FAVOR DE UN DIRECTOR (...) A FAVOR DE UN GERENTE (.X) NO SE LIMITA EL DERECHO DE REPRESENTACIÓN

b. Indique para cada Junta realizada durante el ejercicio materia del presente informe la siguiente información:

TIPO DE JUNTA

FECHA DE JUNTA

PARTICIPACIÓN (%) SOBRE EL TOTAL DE ACCIONES CON DERECHO A

VOTO

GENERAL ESPECIAL A TRAVÉS DE

PODERES EJERCICIO

DIRECTO

(..x.) (...) 31.03.2009 97.56% 0.47%

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (...) (...)

c. Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda representarse en una junta.

FORMALIDAD (INDIQUE SI LA EMPRESA EXIGE CARTA SIMPLE, CARTA NOTARIAL, ESCRITURA PÚBLICA U OTROS)

Carta simple

ANTICIPACIÓN (NÚMERO DE DÍAS PREVIOS A LA JUNTA CON QUE

DEBE PRESENTARSE EL PODER)

HASTA EL DÍA ANTERIOR

COSTO (INDIQUE SI EXISTE UN PAGO QUE EXIJA LA EMPRESA

PARA ESTOS EFECTOS Y A CUÁNTO ASCIENDE)

NO

d. Indique si los requisitos y formalidades descritas en la pregunta anterior se encuentran

regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO


(X) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


TRATAMIENTO EQUITATIVO DE LOS ACCIONISTAS


0 1 2 3 4

5. Principio (II.A.1, tercer párrafo).- Es recomendable que la sociedad emisora de acciones de inversión u otros valores accionarios sin derecho a voto, ofrezca a sus tenedores la oportunidad de canjearlos por acciones ordinarias con derecho a voto o que prevean esta posibilidad al momento de su emisión.

a. ¿La EMPRESA ha realizado algún proceso de canje de acciones de inversión en los últimos

cinco años? En nuestra institución no existen acciones de inversión ni valores accionarios sin derecho a voto. Todas las acciones son comunes y con igual derecho. Todas las acciones son clase única.

(...) SÍ (...) NO (.X.) NO APLICA

29


0 1 2 3 4

6. Principio (II.B).- Se debe elegir un número suficiente de directores capaces de ejercer un juicio independiente, en asuntos donde haya potencialmente conflictos de intereses, pudiéndose, para tal efecto, tomar en consideración la participación de los accionistas carentes de control. Los directores independientes son aquellos seleccionados por su prestigio profesional y que no se encuentran vinculados con la administración de la sociedad ni con los accionistas principales de la misma.

X

El número de directores se ajusta a las disposiciones legales vigentes y estatuto y cuenta con aprobación de la Junta de Accionistas.

a. Indique el número de directores dependientes e independientes de la EMPRESA4.

DIRECTORES NÚMERO

DEPENDIENTES 4

INDEPENDIENTES 9

Total 13

b. Indique los requisitos especiales (distintos de los necesarios para ser director) para ser director

independiente de la EMPRESA? Son seleccionados por su prestigio profesional y no se encuentran vinculados con la Administración. En caso hayan sido parte de la administración, al cabo de 3 años se les considera independientes.

(...) NO EXISTEN REQUISITOS ESPECIALES

c. Indique si los requisitos especiales descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados

en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS


(…) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(x) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

d. Indique si los directores de la EMPRESA son parientes en primer grado o en segundo grado de

consanguinidad, o parientes en primer grado de afinidad, o cónyuge de:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL

DIRECTOR

VINCULACIÓN CON:

NOMBRES Y

APELLIDOS DEL

ACCIONISTA1/. / DIRECTOR / GERENTE

AFINIDAD INFORMACIÓN

ADICIONAL 2/.

AC

CIO

NIS

TA

1/.

DIR

EC

TO

R

GE

RE

NT

E

1/. Accionistas con una participación igual o mayor al 5% de las acciones de la empresa (por clase de acción,

incluidas las acciones de inversión) 2/.

En el caso exista vinculación con algún accionista incluir su participación accionaria. En el caso la vinculación sea con algún miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.

e. En caso algún miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del

presente informe algún cargo gerencial en la EMPRESA, indique la siguiente información:

4 Los directores independientes son aquellos que no se encuentran vinculados con la administración de la entidad emisora

ni con sus accionistas principales.

Para dicho efecto, la vinculación se define en el Reglamento de Propiedad Indirecta, Vinculación y Grupo Económico.

Los accionistas principales, por su parte, son aquellas personas naturales o jurídicas que tienen la propiedad del cinco

(5%) o más del capital de la entidad emisora.

30

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR CARGO GERENCIAL QUE

DESEMPEÑA O DESEMPEÑÓ

FECHA EN EL CARGO GERENCIAL

INICIO TÉRMINO

Ninguno

f. En caso algún miembro del Directorio de la EMPRESA también sea o haya sido durante el

ejercicio materia del presente informe miembro de Directorio de otra u otras empresas inscritas en el Registro Público del Mercado de Valores, indique la siguiente información:

NOMBRES Y APELLIDOS DEL DIRECTOR DENOMINACIÓN SOCIAL DE LA(S)

EMPRESA(S)

FECHA

INICIO TÉRMINO

Dionisio Romero Paoletti Credicorp Ltd. Credifondo SAF Creditítulos Soc. Titulizadora S.A. Solución Financiera de Crédito del Perú Alicorp S.A.A. Compañía Universal Textil SA Industria Textil Piura SA Inversiones Centenario SAA Ransa Comercial SA Cementos Pacasmayo SAA Pacífico Peruano Suiza Pacífico Vida Cía. De Seguros y Reaseguros Prima AFP

2009 2008 2008 2009 2001 2001 2003 2002 2001 2008 2009 2009 2009

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Raimundo Morales Dasso Credicorp Ltd. Pacífico Peruano Suiza Pacífico Vida Cía. De Seguros y Reaseguros Alicorp S.A.A. Cementos Pacasmayo S.A.A. Credifondo SAF Creditítulos Soc. Titulizadora S.A. Solución Financiera de Crédito del Perú

2008 2007 1996 2008 2008 2009 2009 2009

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Fernando Fort Marie Credicorp Ltd Creditítulos Soc. Titulizadora SA Credifondo SAF Inversiones Centenario S.A.A. Edelnor S.A.A Solución Financiera de Crédito del Perú

1999 2004 2004 1986 2009 2003

A la fecha A la Fecha A la Fecha A la Fecha A la Fecha A la fecha A la fecha

Reynaldo Llosa Barber Credicorp Ltd Creditítulos Soc. Titulizadora SA Credifondo SAF Pacífico Peruano Suiza Edelnor S.A.A. DISTRILIMA Solución Financiera de Crédito del Perú

1995 2004 2004 1984 1994 1994 2003

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Juan Carlos Verme Giannoni Credicorp Ltd. Creditítulos Soc. Titulizadora SA Credifondo SAF Inversiones Centenario S.A.A. Solución Financiera de Crédito

del Perú

1995 2004 2004 2003 2003

A la fecha A la Fecha A la Fecha A la Fecha A la fecha A la fecha

Luis Enrique Yarur Rey Credicorp Ltd. 2002 A la fecha

31

Juan Bautista Isola Cambana Tejidos San Jacinto SA Confecciones Textimax SA Inversiones Brem SA Inversiones Breña SA Intitex SA Diseño & Estrategia SA

1966 1991 1997 1998 2004 2008

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Eduardo Hochschild Beeck Pacífico Peruano Suiza Inversiones Pacasmayo S.A. Cementos Pacasmayo S.A.A. Fosfatos del Pacífico S.A.

2003 1989 1991 2009

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Benedicto Cigüeñas Guevara Prima AFP Creditítulos Soc. Titulizadora SA Credifondo SAF Solución Financiera de Crédito del Perú

2005 2007 2007 2007

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Felipe Ortiz de Zevallos Madueño Credicorp Ltd. Cia de Minas Buenaventura S.A.A. Sociedad Minera El Brocal S.A.A. Grupo APOYO APOYO Consultoría APOYO Gestión Operativa APOYO Publicaciones AC Capitales SAFI APOYO Comunicación Corp. HTA Perú SAC AC Pública

2005 2005 2009 1983 1994 1994 1994 2000 2003 2004 2009

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

Germán Suárez Credicorp Ltd. Cia de Minas Buenaventura S.A.A.

2005 2005

A la fecha A la fecha

Roque Benavides Ganoza Cia de Minas Buenaventura S.A.A. Sociedad Minera El Brocal S. A. A. Sociedad Minera Cerro Verde S. A. A.

2005 1998 2005

A la fecha A la fecha A la fecha

Luis Enrique Romero Belismelis Alicorp S.A.A Ransa Comercial SA Compañía Universal Textil S.A. Inversiones Centenario SA Industrias Textil Piura SA Pacifico Peruano Suiza

2001 2001 2001 2006 2003 2007

A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha A la fecha

COMUNICACIÓN Y TRANSPARENCIA INFORMATIVA


0 1 2 3 4

7. Principio (IV.C, segundo, tercer y cuarto párrafo).- Si bien, por lo general las auditorías externas están enfocadas a dictaminar información financiera, éstas también pueden referirse a dictámenes o informes especializados en los siguientes aspectos: peritajes contables, auditorías operativas, auditorías de sistemas, evaluación de proyectos, evaluación o implantación de sistemas de costos, auditoría tributaria, tasaciones para ajustes de activos, evaluación de cartera, inventarios, u otros servicios especiales. Es recomendable que estas asesorías sean realizadas por auditores distintos o, en caso las realicen los mismos auditores, ello no afecte la independencia de su opinión. La sociedad debe revelar todas las auditorías e informes especializados que realice el auditor. Se debe informar respecto a todos los servicios que la sociedad auditora o auditor presta a la sociedad, especificándose el porcentaje que representa cada uno, y su participación en los ingresos de la sociedad auditora o auditor.

X

32

a. Indique la siguiente información de las sociedades de auditoría que han brindado servicios a la EMPRESA en los últimos 5 años.

RAZÓN SOCIAL DE LA SOCIEDAD DE AUDITORIA SERVICIO* PERIODO RETRIBUCIÓN** Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria

Financiera 2009 100%

Medina, Zaldivar, Paredes y Asociados Auditoria Financiera

2008 100%


2007 100%


2006 100%


2005 100%

* Incluir todos los tipos de servicios tales como dictámenes de información financiera, peritajes contables, auditorías

operativas, auditorías de sistemas, auditoría tributaria u otros servicios especiales. ** Del monto total pagado a la sociedad de auditoría por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a

retribución por servicios de auditoria financiera.

b. Describa los mecanismos preestablecidos para contratar a la sociedad de auditoría encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificación del órgano de la EMPRESA encargado de elegir a la sociedad auditora).

c. Previo informe del Comité de Auditoria, el Directorio propone a la junta de accionistas la contratación de los Auditores Externos. La selección de la Sociedad de Auditoria está a cargo del Comité de Auditoria y es refrendado por la Junta General de Accionistas. Las sociedades de Auditoria que son invitadas a presentar sus propuestas de honorarios profesionales son escogidas entre aquellas que tienen representación internacional y un prestigio reconocido dentro del ámbito nacional. Posteriormente y evaluando los aspectos antes indicados se hace la elección de la Sociedad de Auditoria

(...) NO EXISTEN MECANISMOS PREESTABLECIDOS

d. Indique si los mecanismos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún

(os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo Políticas Corporativas Comité de Auditoría

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.


e. Indique si la sociedad de auditoría contratada para dictaminar los estados financieros de la

EMPRESA correspondientes al ejercicio materia del presente informe, dictaminó también los estados financieros del mismo ejercicio para otras empresas de su grupo económico.

(.X.) SÍ (...) NO

RAZÓN SOCIAL DE LA (S) EMPRESA (S) DEL GRUPO ECONÓMICO - Credicorp - Banco de Crédito del Perú - Credibolsa - Credifondo - Banco de Crédito Bolivia - Solución FCP - Inmobiliaria BCP - Credititulos - Inversiones BCP Ltda. - Atlantic Security Holding Corporation - Atlantic Security Bank

33

- Pacifico Peruano Suiza - Pacifico Vida - Pacifico EPS - Inversiones Eléctricas Peruanas - Grupo Crédito - Servicorp - Servicorp Bolivia - Prima AFP - Credibolsa Bolivia - Credifondo SAF Bolivia - CCR INC - CCV INC - Credicorp Securities - BCP Emisiones LATAM

- Financiera Edyficar es auditada por Price Waterhouse ya que fue adquirida en Septiembre del 2009

f. Indique el número de reuniones que durante el ejercicio materia del presente informe el área

encargada de auditoría interna ha celebrado con la sociedad auditora contratada.

NÚMERO DE REUNIONES

0 1 2 3 4 5 MÁS DE 5 NO APLICA

(...) (...) (...) (...) (...) (...) (.X.) (...)


0 1 2 3 4

8. Principio (IV.D.2).- La atención de los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, los inversionistas en general o los grupos de interés relacionados con la sociedad, debe hacerse a través de una instancia y/o personal responsable designado al efecto.

X

a. Indique cuál (es) es (son) el (los) medio (s) o la (s) forma (s) por la que los accionistas o los grupos de interés de la EMPRESA pueden solicitar información para que su solicitud sea atendida.

ACCIONISTAS GRUPOS DE INTERÉS

CORREO ELECTRÓNICO (.X.) (.X.)

DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (.X.) (.X.)

VÍA TELEFÓNICA (.X.) (.X.)

PÁGINA DE INTERNET (.X.) (.X.)

CORREO POSTAL (.X.) (.X.)

Otros. Detalle (...) (...)

b. Sin perjuicio de las responsabilidades de información que tienen el Gerente General de acuerdo con el artículo 190 de la Ley General de Sociedades, indique cuál es el área y/o persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de información de los accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA Área Relaciones con Inversionistas

El Área de Relaciones con Inversionistas atiende los pedidos particulares de información solicitados por los accionistas, inversionistas, analistas y público en general. Este trabajo se realiza en colaboración con otras unidades conocedoras de los temas consultados.

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA SRA. AÍDA KLEFFMANN GERENTE RELACIONES CON INVERSIONISTAS

34

c. Indique si el procedimiento de la EMPRESA para tramitar las solicitudes de información de los accionistas y/o los grupos de interés de la EMPRESA se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO


(...) (..) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(X) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO PERO ESTE NO SE ENCUENTRA REGULADO

(...) NO APLICA. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO PREESTABLECIDO.

d. Indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas y/o grupos de interés de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE SOLICITUDES

RECIBIDAS ACEPTADAS RECHAZAS No se cuenta con la información

e. En caso la EMPRESA cuente con una página web corporativa ¿incluye una sección especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas e inversores?

(.X.) SÍ (...) NO (...) NO CUENTA CON PÀGINA WEB

f. Durante el ejercicio materia del presente informe indique si ha recibido algún reclamo por limitar el acceso de información a algún accionista.

(...) SÍ (.X.) NO


0 1 2 3 4

9. Principio IV.D.3.).- Los casos de duda sobre el carácter confidencial de la información solicitada por los accionistas o por los grupos de interés relacionados con la sociedad deben ser resueltos. Los criterios deben ser adoptados por el Directorio y ratificados por la Junta General, así como incluidos en el estatuto o reglamento interno de la sociedad. En todo caso la revelación de información no debe poner en peligro la posición competitiva de la empresa ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de las actividades de la misma.

X

a. ¿Quién decide sobre el carácter confidencial de una determinada información? (.X.) EL DIRECTORIO (...) EL GERENTE GENERAL (...) OTROS. Detalle ............................................................................................................

b. Detalle los criterios preestablecidos de carácter objetivo que permiten calificar determinada

información como confidencial. Adicionalmente indique el número de solicitudes de información presentadas por los accionistas durante el ejercicio materia del presente informe que fueron rechazadas debido al carácter confidencial de la información.

Los criterios que se aplican se ajustan a las disposiciones legales vigentes, incluyendo la Ley de Banca y Seguros y el Reglamento de Hechos de Importancia. Asimismo, Información confidencial incluye: Operaciones, resultados, estrategias y proyecciones de la corporación; planes comerciales, procesos de negocios y relaciones con clientes de la corporación. Información del personal de la corporación, tales como expedientes médicos o laborables. Información recibida por el personal de la corporación durante el desempeño de sus funciones de los clientes y proveedores y sistemas tecnológicos y productos exclusivos de la corporación. No existieron solicitudes de información confidencial durante el 2007

(...) NO EXISTEN CRITERIOS PREESTABLECIDOS

35

c. Indique si los criterios descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO


DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*

(...) (.X) (…) (...) Políticas Corporativas Código de Ética




0 1 2 3 4

10. Principio (IV.F, primer párrafo).- La sociedad debe contar con auditoría interna. El auditor interno, en el ejercicio de sus funciones, debe guardar relación de independencia profesional respecto de la sociedad que lo contrata. Debe actuar observando los mismos principios de diligencia, lealtad y reserva que se exigen al Directorio y la Gerencia.

X

a. Indique si la EMPRESA cuenta con un área independiente encargada de auditoría interna.

(.X.) SÍ (...) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgánica de

la EMPRESA indique, jerárquicamente, de quién depende auditoría interna y a quién tiene la obligación de reportar.

DEPENDE DE: DIRECTORIO

REPORTA A: COMITÉ DE AUDITORIA

Indique cuáles son las principales responsabilidades del encargado de auditoría interna y si cumple otras funciones ajenas a la auditoría interna.

a) Efectuar auditorías periódicas de acuerdo al Plan de Trabajo Anual aprobado por el Comité de Auditoría del Directorio; así como, realizar auditorías extraordinarias por iniciativa del Comité de Auditoría, del Directorio, de las Gerencias de la Corporación o de sus subsidiarias, o por iniciativa propia. b) Ejecutar los exámenes de auditoría con total independencia, cumpliendo un rol fundamentalmente preventivo y correctivo. En los exámenes de auditoría se aplicarán las Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas (NAGA's), determinándose el alcance respectivo en cada evaluación. Para el desarrollo de estas actividades tendrá libre acceso a la contabilidad, archivos y documentos de las subsidiarias o unidades auditadas del Banco, así como a otras fuentes de información relacionadas con las mismas, cuya revisión se estime necesaria. c) Verificar el cumplimiento de las disposiciones contenidas en la Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras, y de Seguros, en las normas emitidas por las autoridades competentes de cada país en los que la subsidiaria o unidad auditada del Banco desarrolla sus actividades, y en su propio Sistema Normativo. d) Informar, mediante un documento dirigido a la Presidencia del Directorio con copia a las jefaturas responsables de las subsidiarias o unidades auditadas, el resultado de las auditorías practicadas. e) Realizar el seguimiento de las observaciones y recomendaciones efectuadas como consecuencia de los exámenes aplicados. f) Analizar los procesos y proponer, cuando fuera pertinente, las modificaciones a los procedimientos y la incorporación de controles que permitan minimizar riesgos, elevar la calidad del servicio al cliente e incrementar la eficiencia y eficacia del Banco y subsidiarias. La División de Auditoría cumple exclusivamente el encargo de la Auditoría Interna. No tiene asignadas otras responsabilidades.

36

c. Indique si las responsabilidades descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (.X) (...) (...) Sistema Normativo Estructura y Funciones de la División de Auditoría


(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

LAS RESPONSABILIDADES DEL DIRECTORIO


0 1 2 3 4

11. Principio (V.D.1).- El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Evaluar, aprobar y dirigir la estrategia corporativa; establecer los objetivos y metas así como los planes de acción principales, la política de seguimiento, control y manejo de riesgos, los presupuestos anuales y los planes de negocios; controlar la implementación de los mismos; y supervisar los principales gastos, inversiones, adquisiciones y enajenaciones.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este

principio, indicar si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO


DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*

(X.) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LA FUNCIÓN DESCRITA PERO ESTA NO SE

ENCUENTRA REGULADA (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTA FUNCIÓN


0 1 2 3 4

El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber:

12. Principio (V.D.2).- Seleccionar, controlar y, cuando se haga necesario, sustituir a los ejecutivos principales, así como fijar su retribución.

X

13. Principio (V.D.3).- Evaluar la remuneración de los ejecutivos principales y de los miembros del Directorio, asegurándose que el procedimiento para elegir a los directores sea formal y transparente.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de las funciones descritas en este

principio, indique si ellas se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (...) (...) (...)


(...) EL DIRECTORIO SE ENCARGA DE LAS FUNCIONES DESCRITAS PERO ESTAS NO SE

ENCUENTRAN REGULADAS (...) NO APLICA. EL DIRECTORIO NO SE ENCARGA DE ESTAS FUNCIONES

37

b. Indique el órgano que se encarga de:

FUNCIÓN DIRECTORIO GERENTE

GENERAL OTROS (Indique)

CONTRATAR Y SUSTITUIR AL GERENTE GENERAL (..X.) (...)

CONTRATAR Y SUSTITUIR A LA PLANA GERENCIAL (…) (.X.)

FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.X.) (...)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (...) (.X.)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (...) (...) Propone el Comité de

Remuneraciones. Aprueba la JGA

c. Indique si la EMPRESA cuenta con políticas internas o procedimientos definidos para:

POLÍTICAS PARA: SÍ NO

CONTRATAR Y SUSTITUIR A LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x.) (...)

FIJAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS PRINCIPALES EJECUTIVOS (.x..) (...)

EVALUAR LA REMUNERACIÓN DE LOS DIRECTORES (.x..) (...)

ELEGIR A LOS DIRECTORES (.x.) (...)

d. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa para uno o más de los

procedimientos señalados, indique si dichos procedimientos se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS . DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*

(.X) (.X) (...) (...) La Junta de Accionistas aprueba la elección y la remuneración de los Directores. El comité de Remuneraciones propone. Reglamento del Comité de Remuneraciones




0 1 2 3 4

14. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.4).- Realizar el seguimiento y control de los posibles conflictos de intereses entre la administración, los miembros del Directorio y los accionistas, incluidos el uso fraudulento de activos corporativos y el abuso en transacciones entre partes interesadas.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentre encargado de la función descrita en este

principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (X) (...) (...) Códigos de Ética y de Ética para Profesionales Financieros. Políticas sobre el sistema de denuncia Políticas sobre la prevención de lavado de activos.




38

b. Indique el número de casos de conflictos de intereses que han sido materia de discusión por parte del Directorio durante el ejercicio materia del presente informe.

NÚMERO DE CASOS ninguno

c. Indique si la EMPRESA o el Directorio de ésta cuenta con un Código de Ética o documento (s)

similar (es) en el (los) que se regulen los conflictos de intereses que pueden presentarse.

(.X.) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: Se han establecido en las Políticas Corporativas los Códigos de Ética y de Ética para Profesionales Financieros.

d. Indique los procedimientos preestablecidos para aprobar transacciones entre partes

relacionadas. El comité de Gerencia de Créditos evalúa los procedimientos y aprueba las transacciones entre partes relacionadas de la misma manera en que se realiza para cualquier compañía.


0 1 2 3 4

15. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.5).- Velar por la integridad de los sistemas de contabilidad y de los estados financieros de la sociedad, incluida una auditoría independiente, y la existencia de los debidos sistemas de control, en particular, control de riesgos financieros y no financieros y cumplimiento de la ley.

X

a. En caso el Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este

principio, indique si esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO



(X.) (X) (...) (...) En los Estatutos y en las Políticas Corporativas Comité de Auditoría y Comité de Riesgos




b. Indique si la EMPRESA cuenta con sistemas de control de riesgos financieros y no financieros.

(.X.) SÍ (...) NO

c. Indique si los sistemas de control a que se refiere la pregunta anterior se encuentran

regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO

INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*

(...) (X.) (X.) (...) Sistema Normativo Administración de Riesgo de Operación, Administración de Riesgo de Mercado y Políticas Crediticias



39


0 1 2 3 4

16. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio(V.D.6).- Supervisar la efectividad de las prácticas de gobierno de acuerdo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

x

a. ¿El Directorio de la EMPRESA se encuentra encargado de la función descrita en este principio?

(.X.) SÍ (...) NO

b. Indique los procedimientos preestablecidos para supervisar la efectividad de las prácticas de

gobierno, especificando el número de evaluaciones que se han realizado durante el periodo. En las sesiones del Directorio y Comité Ejecutivo. No se cuenta con el número de evaluaciones

c. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO


DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*

(...) (...) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.

(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS


0 1 2 3 4

17. El Directorio debe realizar ciertas funciones claves, a saber: Principio (V.D.7).- Supervisar la política de información.

X

a. En caso el Directorio se encuentre encargado de la función descrita en este principio, indicar si

esta función del Directorio se encuentra contenida en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL

DOCUMENTO*

(.X) (.) (...) (...) * Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA.



b. Indique la política de la EMPRESA sobre revelación y comunicación de información a los inversionistas. Los controles y procedimientos de divulgación de información son de acuerdo a los siguientes lineamientos: a) Políticas Contables. Deben ser debidamente divulgadas, presentadas y explicadas, tratando que su aplicación sea uniforme y continua en el tiempo. En caso se proponga modificar a las políticas contables, se deberá someter a consideración del Comité de Auditoría los fundamentos y detalles correspondientes. b) Diseño de los controles y procedimientos de divulgación: asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a CONASEV y SEC sea registrada, procesada, consolidada y enviada en los plazos establecidos por las normas vigentes. Asegurar que la información que requiere ser presentada y divulgada en los reportes a la SEC y CONASEV sea comunicada oportunamente al Gerente General y Gerente Central de Finanzas y a las personas que desempeñen funciones similares, con el fin de permitirles tomar decisiones oportunas con respecto a las presentaciones y divulgaciones requeridas. c) Preparación de la Forma 20F y memoria anual. d) Comunicación de hechos de importancia en los reportes a la CONASEV y SEC e) Grupo de revisión de la información a ser divulgada

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON LA REFERIDA POLÍTICA

40

c. Indique si la política descrita en la pregunta anterior se encuentra regulada en algún (os)

documento (s) de la EMPRESA.


DOCUMENTO*

(..) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas Controles y procedimientos de divulgación de información


(...) NO SE ENCUENTRA REGULADA


0 1 2 3 4

18. Principio (V.E.1).- El Directorio podrá conformar órganos especiales de acuerdo a las necesidades y dimensión de la sociedad, en especial aquélla que asuma la función de auditoría. Asimismo, estos órganos especiales podrán referirse, entre otras, a las funciones de nombramiento, retribución, control y planeamiento. Estos órganos especiales se constituirán al interior del Directorio como mecanismos de apoyo y deberán estar compuestos preferentemente por directores independientes, a fin de tomar decisiones imparciales en cuestiones donde puedan surgir conflictos de intereses.

X

a. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente información

respecto de cada comité del Directorio con que cuenta la EMPRESA

COMITÉ DE AUDITORÍA I. FECHA DE CREACIÓN: 31.10.2002 II. FUNCIONES

El Comité de Auditoría tiene las siguientes funciones respecto a:

AUDITORES EXTERNOS

Proponer a la junta de accionistas el nombramiento de los auditores externos dentro de los tres meses

siguientes al término del ejercicio económico.

Contratar a los auditores externos para los servicios de auditoría, revisión o certificación y supervisar la

ejecución de su trabajo;

Revisar todos los informes preparados por los auditores externos e informar al Directorio;

Evaluar que el equipo profesional de auditores externos tenga la capacidad necesaria para conducir la

auditoría de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en los Estados Unidos de Norte

América (GAAS por sus siglas en inglés - Generally Accepted Auditing Standards) y otras normas que sean

relevantes;

Verificar que los auditores externos cumplan con los criterios de independencia;

Asegurar que los auditores externos informen directamente al Comité de Auditoría sobre los resultados de

su auditoría;

Revisar que los informes de los auditores externos incluyan la evaluación del sistema de control interno

contable de Credicorp.

Aprobar cualquier servicio adicional que se le pudiese solicitar a los auditores externos (o a personas o

firmas afiliados o vinculadas a éstos);

Verificar que los auditores externos (o personas o firmas afiliadas o vinculadas a éstos) no sean

contratados para realizar ninguno de los servicios prohibidos por las normas de la SEC;

Resolver los desacuerdos que se presenten entre los Auditores Externos y la Gerencia de la Corporación

respecto de los informes financieros que estén revisando.

Revisar y evaluar la comunicación formal que los auditores externos deben enviar sobre las relaciones de

independencia y conflictos de interés con Credicorp. Esta comunicación es obligatoria de acuerdo con la

41

sobre independencia.

El Independence Standards Board es la entidad encargada de establecer las normas de independencia de

los auditores externos, de las entidades reguladas por la SEC.

MANEJO DE RECLAMOS E INFORMACION RECIBIDA

Recibir y administrar los reclamos e información recibida del personal de la Corporación relacionados a

temas contables, financieros, de control interno y de auditoría, según los procedimientos establecidos por

el Comité en la política del Sistema de Denuncias de la Corporación;

Administrar las denuncias anónimas y confidenciales presentadas por los empleados de la Corporación

relacionadas a transacciones contables irregulares, garantizando su protección contra represalias,

amonestaciones u otras medidas por parte de la Gerencia de la Corporación

CONTRATACION DE ASESORES

Contratar los servicios de asesores externos o cualquier experto o expertos en asuntos contables y/o

legales, según lo consideren necesario para llevar a cabo sus responsabilidades. En caso que se requiera

otra opinión sobre algún tema técnico o que el Comité quiera obtener información adicional, a fin de

evitar conflictos de interés, los asesores que contrate no deberán ser los mismos que contrató la gerencia

para esos fines específicos.

PRESUPUESTO

Obtener recursos de Credicorp para contratar a la firma de auditores externos con el propósito de emitir

un informe de auditoría o trabajo relacionado, o algún otro servicio de auditoría, revisión, evaluación o

certificación;

Obtener recursos de Credicorp para compensar a cualquier asesor contratado por el Comité de Auditoría.

CONTROLES INTERNOS

Evaluar el diseño de los procedimientos de control interno de la Corporación, para garantizar que:

o Protejan razonablemente los activos,

o Permitan verificar que las transacciones están siendo adecuadamente autorizadas y registradas;

Garantizar que la Gerencia haya implementado las sugerencias y recomendaciones producto de las

evaluaciones de control interno ejecutadas por la División Auditoría y por los Auditores Externos, a través

de la revisión de los informes correspondientes;

Involucrarse en el análisis de cualquier deficiencia del sistema de control interno y de fraudes declarados

en las certificaciones que se envían a la SEC.

CONTROLES FINANCIEROS

Evaluar los principales principios contables utilizados en la elaboración de los estados financieros de

Credicorp;

Evaluar la presentación de los estados financieros, incluyendo:

o Los asuntos más significativos en la selección, aplicación y/o cambios de los principios

contables,

o La efectividad y operatividad de los controles internos sobre la preparación de los estados

financieros;

o Las medidas correctivas adoptadas a raíz de las deficiencias importantes de control que se

hubieran identificado.

Evaluar el análisis sobre la información financiera o asuntos contables que prepare la administración y/o

los auditores externos, prestando especial atención a:

o Temas de información financiera significativos,

o Opiniones emitidas en conexión con la preparación de los estados financieros,

o Los efectos de utilizar otras alternativas permitidas por los principios de contabilidad

generalmente aceptados (PCGA) en la preparación de los estados financieros,

o Operaciones fuera de balance.

42

Revisar los informes que se preparen con relación a las políticas y prácticas contables importantes que

aplica la Corporación.

Evaluar los métodos alternativos de contabilidad que sean permitidos por los PCGA y que han sido

discutidos por el auditor externo con la gerencia de Credicorp, incluyendo los posibles efectos de la

utilización de dichas alternativas y el tratamiento preferido por el auditor;

Conocer y evaluar el borrador de los estados financieros de la entidad;

Conocer y evaluar el dictamen de los estados financieros emitido por los auditores externos;

Conocer y evaluar el plan anual de trabajo de la División de Auditoría Interna de Credicorp y de los

auditores externos, y otros de importancia significativa para la Corporación;

Revisar los estados financieros trimestrales;

Revisar los estados financieros anuales auditados y los estados financieros trimestrales, con la gerencia de

Credicorp y, en los casos aplicables, con los auditores externos, incluyendo el análisis de la situación

financiera y los resultados de las operaciones.

ASUNTOS REGULATORIOS

Velar por el cumplimiento de los requerimientos legales y regulatorios, de la jurisdicción que fuera aplicable

según sea el caso.

Revisar y tomar las medidas correctivas en caso de recibir informes de los abogados de Credicorp sobre la

existencia de violaciones significativas a las normas de la SEC o incumplimientos de los deberes

fiduciarios de Credicorp;

Revisar previamente con la gerencia y los auditores externos, los informes que deberán presentarse a la SEC

y demás autoridades competentes;

AUDITORES INTERNOS

Aprobar el Plan anual de trabajo.

Revisar y evaluar los informes emitidos.

Revisar y evaluar el informe semestral sobre los controles y procedimientos de divulgación e información

(CPD).

Evaluar el cumplimiento del Plan anual de trabajo.

OTROS ASUNTOS

Preparar informes periódicos para el Directorio sobre las principales labores realizadas en su gestión. Este

informe puede ser sustentado por cualquier miembro del Comité o por todos sus integrantes;

Mantener reuniones periódicas y por separado con:

o La Gerencia,

o La División de Auditoría,

o Los Auditores Externos;

III. PRINCIPALES REGLAS DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO:

El Comité de Auditoría es elegido por el Directorio del BCP y está conformado por no menos de cuatro de sus miembros.

El Comité tiene la finalidad de llevar a cabo la supervisión, monitoreo y revisión independiente de:

1. Los procesos para la preparación de la información financiera y contable del BCP y subsidiarias ;

2. Los procedimientos de control interno del BCP;

3. Las auditorías realizadas a los estados financieros del BCP; y

4. La integridad de los estados financieros del BCP.

5. El Comité de Auditoría vela por los intereses de los inversionistas y supervisa el cumplimiento de las normas

establecidas por la CONASEV y otras entidades reguladoras

43

IV. MIEMBROS DEL COMITÉ:

NOMBRES Y APELLIDOS FECHA

CARGO DENTRO DEL COMITÉ INICIO TÉRMINO

Benedicto Cigüeñas 2006 2009 Presidente

Reynaldo Llosa 2006 2009 Director

Germán Suárez 2008 2009 Director También participo el Sr. Alvaro Correa (Gerente Central de Planeamiento y Finanzas), el Sr. Jorge Bellido ( Gerente de la División de Auditoría) y el Sr. Fernando Palao (Secretario General).

V. NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS DURANTE EL EJERCICIO: 6

VI. CUENTA CON FACULTADES DELEGADAS DE ACUERDO CON EL ARTÍCULO 174 DE LA LEY GENERAL DE

SOCIEDADES:

(.X.) SÍ (...) NO

(...) NO APLICA, LA EMPRESA NO CUENTA CON COMITÉS DE DIRECTORIO


0 1 2 3 4

19. Principio (V.E.3).- El número de miembros del Directorio de una sociedad debe asegurar pluralidad de opiniones al interior del mismo, de modo que las decisiones que en él se adopten sean consecuencia de una apropiada deliberación, observando siempre los mejores intereses de la empresa y de los accionistas.

X

a. Indique la siguiente información correspondiente a los directores de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe.

NOMBRES Y

APELLIDOS FORMACIÓN2. FECHA PART. ACCIONARIA3/..

INICIO1/. TÉRMINO Nº DE

ACCIONES PART. (%)

DIRECTORES

DEPENDIENTES

Dionisio Romero Paoletti.

Bachiller en Economía y Relaciones Internacionales de Brown University y con Maestría en Administración de Empresas de Stanford University. Presidente del Directorio del Banco de Crédito del Perú S. A. - BCP y de Credicorp Ltd. Corporación BCP, desde el 1° de abril del 2009. Desde el 2001, Presidente en el Directorio de ALICORP S.A.A., Ransa Comercial, y otras empresas del sector industrial, comercio y de servicios que conforman el Grupo Romero. Vicepresidente de Inversiones Centenario S. A., y, Director de Cementos Pacasmayo S. A. A. y de Hermes Transportes Blindados S. A.

28/03/03 A la fecha N/A N/A

Raimundo Morales Dasso.

Graduado en Economía y Administración en la Universidad del Pacífico, Lima, Perú, y Master en Administración de Negocios en Wharton Graduate School of Finance de la Universidad de Pennsylvania, Estados Unidos. Entre 1970 y 1980 desempeñó varios cargos en el Bank of America y en Wells Fargo Bank. Ingresó al Banco de Crédito del Perú y desempeñó cargos de alta gerencia. Fue Gerente General del BCP desde octubre de 1990 hasta abril del 2008. Actualmente ocupa el cargo de Presidente del Directorio del Instituto Peruano de Economía y Vicepresidente del Directorio de


44

NOMBRES Y



ACCIONES PART. (%)

Credicorp Ltd., Banco de Crédito del Perú, Banco de Crédito de Bolivia, Atlantic Security Bank y Pacífico Peruano Suiza – Cía. de Seguros y Reaseguros. Asimismo, es miembro del Directorio de Pacífico Vida, Cementos Pacasmayo, Alicorp, Grupo Romero y Primer Vicepresidente de Confiep

Fernando Fort Marie.

Abogado, Socio Principal y Director del Estudio Fort, Bertorini Godoy & Pollari Abogados S.A. El señor Fort ha sido Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1979 a octubre de 1987 y de marzo de 1990 hasta la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Director de Credicorp desde marzo de 1999, y de Atlantic Security Bank. Es miembro del Directorio de Inversiones Centenario S.A.. Es presidente del Directorio de Hermes Transportes Blindados S.A., además miembro del Directorio de Empresa de Distribución Eléctrica de Lima Norte S.A.A. (EDELNOR), y de Motores Diesel Andinos S.A. (MODASA)

26/03/79 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

Reynaldo Llosa Barber.

Empresario. Director del Banco de Crédito del Perú de marzo de 1980 a octubre de 1987 y de marzo 1990 a la fecha. Es Director de las subsidiarias del BCP, del Banco de Crédito de Bolivia, de Credicorp (desde agosto de 1995) y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Edelnor y Director de Pacifico Cía de Seguros, Distrilima, Edegel y otras empresas. Es socio principal y Gerente General de F.N. Jones S.R. Ltda.

28/03/80 21/03/90

27/02/87 A la fecha

N/A N/A

DIRECTORES

INDEPENDIENTES

Juan Bautista Isola Cambana.

Ingeniero de la Universidad Nacional de Ingeniería. Siguió estudios en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura (PAD). Actual Presidente del Directorio y Gerente General de Tejidos San Jacinto S.A, Presidente del Directorio de Confecciones Textimax S.A., Inversiones Brem S.A., Inversiones Breña S.A, Twilltex S.A e Intitex S.A. Es Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2002.


Eduardo Hochschild Beeck.

Ingeniero Mecánico y Físico de Tufts University, Boston, Estados Unidos de Norteamérica. Presidente Ejecutivo de Hochschild Mining PLC y Asociación Promotora TECSUP. Presidente del Directorio de Cementos Pacasmayo S.A.. Vicepresidente del Patronato de Plata del Perú. Director de Comex Perú, Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía, Director de Pacífico Peruano Suiza y Director del Banco de Crédito del Perú desde el año 2003.


45

NOMBRES Y



ACCIONES PART. (%)

Juan Carlos Verme Giannoni.

Empresario. Realizó estudios en la Universidad de Zurich. Director del Banco de Crédito del Perú desde marzo de 1990 a la fecha. Integra el Directorio de las Subsidiarias del BCP y del Banco de Crédito de Bolivia. Es Director de Credicorp desde agosto de 1995, y de Atlantic Security Bank. Presidente del Directorio de Inversiones Centenario S.A.A., Director de Hermes Transportes Blindados S.A., Cerámica Lima S.A., Corporación Cerámica S.A., y de otras empresas. Es Miembro de la Asamblea General de Asociados del Patronato del Museo de Arte de Lima, del cual es Presidente.

21/03/90

A la fecha N/A N/A

Luis Enrique Yarur Ley.

Master en Economía y Dirección de Empresas del IESE, España, y Abogado de la Universidad de Navarra, España. Actualmente es Presidente de Empresas Juan Yarur S.A.C., Presidente del Banco de Crédito e Inversiones, Chile, Vicepresidente de la Asociación de Bancos e Instituciones Financieras A.G. y Director de la Bolsa de Comercio de Santiago. Además, Miembro del Internacional Advisory Board IESE, España, Miembro del Consejo Asesor Empresarial del ESE, Universidad de los Andes, Director Bci Seguros Generales S.A., Director Bci Seguros de Vida S.A., Presidente de Empresas Jordan S.A. y Vicepresidente de Empresas Lourdes S.A. Director del Banco de Crédito del Perú desde febrero de 1995. Fue nombrado Director de Credicorp el 31 de octubre de 2002.


Benedicto Cigueñas Guevara.

Economista de la Universidad Católica del Perú y Master por el Colegio de México. Estudios de Estadística y Economía en el Centro Interamericano de Enseñanza del Estado, Chile, y en el Programa de Alta Dirección de la Universidad de Piura, Perú. Director del BCP desde enero de 2005. También es director del Banco de Crédito de Bolivia y Atlantic Security Bank. Anteriormente se desempeñó como Asesor Económico Financiero del Banco y como Gerente Central de Planeamiento y Finanzas (1992 - abril del 2004). Ocupó los cargos de Gerente General Regional de Extebandes y Gerente General del Banco Continental del Perú. Fue Gerente General y Gerente Financiero del Banco de la Nación, y Viceministro de Economía y de Hacienda. Además, fue funcionario del Banco Central de Reserva. Así mismo, fue Director del Banco Exterior de los Andes, España, Petróleos del Perú, Banco de la Nación e Instituto Peruano de Administración de Empresas, entre otras instituciones y

empresas.


Felipe Ortiz de Zevallos

Ingeniero Industrial, Master en Administración y Sistemas de The University


46

NOMBRES Y



ACCIONES PART. (%)

Madueño. of Rochester y estudios de postgrado en la Escuela de Negocios de la Universidad de Harvard. Fundador de Grupo APOYO en 1977 y su Presidente desde entonces. Ha sido Embajador del Perú en los EE UU (2006 2009) y Rector de la Universidad del Pacífico (2004-2006). Director del BCP desde el 03 de marzo de 2006 y director de diversas compañías, entre ellas de Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. y de Sociedad Minera El Brocal S.A.A.

German Suárez Chávez.

Master en Economía de Columbia University, Nueva York, y Economista de la Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima. Presidente del Directorio del Banco Central de Reserva del Perú desde abril de 1992 a septiembre de 2001; institución donde realizó la mayor parte de su carrera profesional. Presidente del Banco de la Nación (septiembre 1990-abril 1992). Fue Gobernador del FMI y Presidente del G-24 (Grupo de Gobernadores de países en desarrollo para Asuntos Monetarios Internacionales). Fue Vice-Ministro de Economía y trabajó en el Fondo Monetario Internacional. Ha sido Director del Fondo Latinoamericano de Reservas, del Bladex, Extebandes, Arlabank, y de la Refinería La Pampilla S.A. Es Director de la Compañía de Minas Buenaventura S.A. así como de Credicorp y del Banco de Crédito del Perú desde abril 2005 y 2006, respectivamente.


Roque Benavides Ganoza.

Director Gerente General de la Compañía de Minas Buenaventura S.A.A.. Es Ingeniero Civil de la Pontificia Universidad Católica del Perú y Master en Administración de Negocios de Henley, Universidad de Reading (Reino Unido). Completó el Programa de Desarrollo Gerencial en Harvard Business School (Estados Unidos) y el Programa Avanzado de Gerencia de Templeton College, Universidad de Oxford (Reino Unido). Ha trabajado en Compañía de Minas Buenaventura S.A.A. desde 1977 y es Director de 9 empresas subsidiarias de esta Compañía. Ha sido también Presidente de la Sociedad Nacional de Minería, Petróleo y Energía (SNMPE) y de la Confederación Nacional de Instituciones Empresariales Privadas (CONFIEP).


Luis Enrique Romero Belismelis.

Bachiller en Economía de la Universidad de Boston (USA). Es Director Alterno de Alicorp S.A.A. desde el año 2001 hasta el 1º de agosto de 2006 y es Vicepresidente de la Compañía desde el 2 de agosto de 2006. Asimismo, es Director de diversas empresas del sector industrial, comercio y servicios que conforman el Grupo Romero.


1/. Corresponde al primer nombramiento.

2/. Incluir la formación profesional y si cuenta con experiencia en otros directorios.

3/. Aplicable obligatoriamente sólo para los directores con una participación sobre el capital social mayor o igual al 5% de las acciones de la empresa.

47


0 1 2 3 4

20. Principio (V.F, segundo párrafo).- La información referida a los asuntos a tratar en cada sesión, debe encontrarse a disposición de los directores con una anticipación que les permita su revisión, salvo que se traten de asuntos estratégicos que demanden confidencialidad, en cuyo caso será necesario establecer los mecanismos que permita a los directores evaluar adecuadamente dichos asuntos.

X

a. ¿Cómo se remite a los directores la información relativa a los asuntos a tratar en una sesión de Directorio?

(.....) CORREO ELECTRÓNICO (.....) CORREO POSTAL ( X..) OTROS. Se envía a la persona para ser entregado en forma personal ........................

...................................................................................................................................... (.X..) SE RECOGE DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA

a. ¿Con cuántos días de anticipación se encuentra a disposición de los directores de la EMPRESA

la información referida a los asuntos a tratar en una sesión?

MENOR A 3 DÍAS DE 3 A 5 DÍAS MAYOR A 5 DÍAS

INFORMACIÓN NO CONFIDENCIAL (...) (.X.) (...)

INFORMACIÓN CONFIDENCIAL (...) (.X.) (...)

Si la información tiene un alto grado de confidencialidad se le entrega personalmente al Director en

la sesión de Directorio

b. Indique si el procedimiento establecido para que los directores analicen la información considerada como confidencial se encuentra regulado en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.


DOCUMENTO*


(...) LA EMPRESA CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO ESTABLECIDO PERO ESTE NO SE

ENCUENTRA REGULADO (.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON UN PROCEDIMIENTO


0 1 2 3 4

21. Principio (V.F, tercer párrafo).- Siguiendo políticas claramente establecidas y definidas, el Directorio decide la contratación de los servicios de asesoría especializada que requiera la sociedad para la toma de decisiones.

X

a. Indique las políticas preestablecidas sobre contratación de servicios de asesoría especializada

por parte del Directorio o los directores.

El Comité de Auditoría es el encargado de esta función, está regulado en su reglamento

Los servicios sujetos a aprobación por el Comité de Auditoría son de cuatro tipos:

a) Servicios de Auditoría:

Los servicios de Auditoría que puede aprobar el Comité incluyen:

48

Auditoría anual de los estados financieros consolidados, de las subsidiarias, de inversiones en otras

empresas; así como los procedimientos que el auditor externo requiera realizar para formarse una

opinión sobre los estados financieros consolidados del BCP.

Trabajo que el auditor externo requiera realizar como parte de una auditoría, como por ejemplo la

revisión de los sistemas de información y de los procesos contables, así como las evaluaciones

realizadas a fin de comprender y evaluar los sistemas de control interno, además de las consultas que

se le hagan en relación a la auditoría.

El Comité de Auditoría supervisará la ejecución de los servicios de auditoría externa según sea necesario.

También aprobará, de ser necesario, cualquier modificación en los términos, condiciones, honorarios y alcance

de la auditoría.

El Comité de Auditoría puede realizar una aprobación general de otros servicios de auditoría, que son aquellos

que sólo el auditor externo puede proveer razonablemente; como por ejemplo, servicios de auditoría

requeridos por las normas legales, auditorías financieras para subsidiarias o afiliadas de l BCP; así como

servicios asociados a la presentación de documentos ante la CONASEV u otros documentos publicados en

relación con ofertas de valores.

b) Servicios relacionados con la auditoría:

Los servicios relacionados con la auditoría son opiniones o servicios afines a la ejecución de la auditoría o a la

revisión de los estados financieros del BCP, y que tradicionalmente son realizados por el auditor externo. Estos

servicios incluyen, entre otros:

relacionados a posibles adquisiciones;

Asesorías relacionadas a informes contables o financieros;

Asistencia en la comprensión y/o implementación de nuevas reglas contables y financieras

establecidas por entes reguladores;

Procedimientos de auditoría relacionados con asuntos contables previamente acordados con la

Gerencia;

Asesoría sobre temas de control interno.

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a los servicios relacionados con la auditoría si sus

miembros consideran que estos servicios no perjudican la independencia del auditor externo y es consistente

con las reglas de la CONASEV.

c) Servicios tributarios:

Los servicios tributarios incluyen el cumplimiento con las normas tributarias vigentes, planeamiento tributario y

recomendaciones tributarias que no perjudican la independencia del auditor externo.

El Comité de Auditoría puede otorgar una aprobación general a aquellos servicios tributarios que hayan sido

históricamente proporcionados por el auditor externo y que son consistentes con las reglas sobre

independencia del auditor emitidas por CONASEV. Todo servicio tributario que involucre transacciones

complejas necesitan de una aprobación específica por parte del Comité de Auditoría.

d) Otros servicios:

Son los servicios recurrentes o no recurrentes que no perjudican la independencia del auditor externo y que

están permitidos por las reglas sobre independencia del auditor emitidas por CONASEV.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LAS REFERIDAS POLÍTICAS

49

b. Indique si las políticas descritas en la pregunta anterior se encuentran reguladas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

c.

ESTATUTO REGLAMENTO



(...) (.X) (...) (...) Políticas Corporativas Comité de Auditoría


(...) NO SE ENCUENTRAN REGULADAS

d. Indique la lista de asesores especializados del Directorio que han prestado servicios para la

toma de decisiones de la EMPRESA durante el ejercicio materia del presente informe. Medina, Zaldivar Paredes y Asociados


0 1 2 3 4

22. Principio (V.H.1) .- Los nuevos directores deben ser instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la sociedad.

X

a. En caso LA EMPRESA cuente con programas de inducción para los nuevos directores, indique si dichos programas se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO INTERNO MANUAL OTROS DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO*


(.X.) LOS PROGRAMAS DE INDUCCIÓN NO SE ENCUENTRAN REGULADOS (...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON LOS REFERIDOS PROGRAMAS


0 1 2 3 4

23. Principio V.H.3).- Se debe establecer los procedimientos que el Directorio sigue en la elección de uno o más reemplazantes, si no hubiera directores suplentes y se produjese la vacancia de uno o más directores, a fin de completar su número por el período que aún resta, cuando no exista disposición de un tratamiento distinto en el estatuto.

X

a. ¿Durante el ejercicio materia del presente informe se produjo la vacancia de uno o más

directores?

(...) SÍ (X) NO

b. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, de acuerdo con el segundo párrafo

del artículo 157 de la Ley General de Sociedades, indique lo siguiente:.

SÌ NO

¿EL DIRECTORIO ELIGIÓ AL REEMPLAZANTE? (...) (...)

DE SER EL CASO, TIEMPO PROMEDIO DE DEMORA EN DESIGNAR AL NUEVO DIRECTOR

(EN DÍAS CALENDARIO)

50

c. Indique los procedimientos preestablecidos para elegir al reemplazante de directores vacantes. Mayoría calificada de Directores, según lo establecido en los Estatutos de la empresa.

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROCEDIMIENTOS

d. Indique si los procedimientos descritos en la pregunta anterior se encuentran contenidos en

algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

ESTATUTO REGLAMENTO






0 1 2 3 4

24. Principio (V.I, primer párrafo).- Las funciones del Presidente del Directorio, Presidente Ejecutivo de ser el caso, así como del Gerente General deben estar claramente delimitadas en el estatuto o en el reglamento interno de la sociedad con el fin de evitar duplicidad de funciones y posibles conflictos.

X

25. Principio (V.I, segundo párrafo).- La estructura orgánica de la sociedad debe evitar la concentración de funciones, atribuciones y responsabilidades en las personas del Presidente del Directorio, del Presidente Ejecutivo de ser el caso, del Gerente General y de otros funcionarios con cargos gerenciales.

X

a. En caso alguna de las respuestas a la pregunta anterior sea afirmativa, indique si las

responsabilidades del Presidente del Directorio; del Presidente Ejecutivo, de ser el caso; del Gerente General, y de otros funcionarios con cargos gerenciales se encuentran contenidas en algún (os) documento (s) de la EMPRESA.

RESPONSABILIDADES DE:

ESTATUTO REGLAMENTO


DENOMINACIÓN

DEL

DOCUMENTO*

NO ESTÁN

REGULADAS NO APLICA **

PRESIDENTE DE DIRECTORIO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) PRESIDENTE EJECUTIVO (.X.) (...) (...) (...) (...) (...) GERENTE GENERAL (X..) (...) (...) (...) (...) (...) PLANA GERENCIAL (...) (.X) (...) (...) Estructura y

Funciones (...) (...)

* Indicar la denominación del documento, salvo en el caso de los Estatutos de la EMPRESA. ** En la EMPRESA las funciones y responsabilidades del funcionario indicado no están definidas.


0 1 2 3 4

26. Principio V.I.5).- Es recomendable que la Gerencia reciba, al menos, parte de su retribución en función a los resultados de la empresa, de manera que se asegure el cumplimiento de su objetivo de maximizar el valor de la empresa a favor de los accionistas.

X

a. Respecto de la política de bonificación para la plana gerencial, indique la(s) forma(s) en que se da dicha bonificación.

(X) ENTREGA DE ACCIONES (...) ENTREGA DE OPCIONES (...) ENTREGA DE DINERO (...) OTROS. Detalle ............................................................................................................

51

(...) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA LA

PLANA GERENCIAL

b. Indique si la retribución (sin considerar bonificaciones) que percibe el gerente general y plana

gerencial es:

REMUNERACIÓN FIJA REMUNERACIÓN VARIABLE RETRIBUCIÓN (%)*

GERENTE GENERAL (.X..) (.X..) 1.6%

PLANA GERENCIAL (.X..) (.X..) * Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la plana gerencial y el gerente general, respecto del nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

c. Indique si la EMPRESA tiene establecidos algún tipo de garantías o similar en caso de despidos

del gerente general y/o plana gerencial. (.X..) SÍ (...) NO

II. SECCIÓN SEGUNDA: INFORMACIÓN ADICIONAL

DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS

a. Indique los medios utilizados para comunicar a los nuevos accionistas sus derechos y la manera en que pueden ejercerlos.

(..) CORREO ELECTRÓNICO (..) DIRECTAMENTE EN LA EMPRESA (..) VÍA TELEFÓNICA (..) PÁGINA DE INTERNET (..) CORREO POSTAL (..) OTROS. DETALLE............................................................................................................ (X) NO APLICA. NO SE COMUNICAN A LOS NUEVOS ACCIONISTAS SUS DERECHOS NI LA

MANERA DE EJERCERLOS

b. Indique si los accionistas tienen a su disposición durante la junta los puntos a tratar de la agenda y los documentos que lo sustentan, en medio físico.

(.X.) SÍ (...) NO

c. Indique qué persona u órgano de la EMPRESA se encarga de realizar el seguimiento de los acuerdos adoptados en las Juntas de accionistas. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y área en la que labora.

ÁREA ENCARGADA Secretaría General

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Fernando Palao* Secretario General Secretaría General

*El Sr. Fernando Palao ejerció el cargo durante el ejercicio del 2009, a partir del 1 de enero de 2010 fue reemplazado por el Sr. Mario Ferrari.

d. Indique si la información referida a las tenencias de los accionistas de la EMPRESA se encuentra

en: (...) La EMPRESA (..X.) UNA INSTITUCIÓN DE COMPENSACIÓN Y LIQUIDACIÓN

52

e. Indique con qué regularidad la EMPRESA actualiza los datos referidos a los accionistas que figuran en su matrícula de acciones.

INFORMACIÓN SUJETA A ACTUALIZACIÓN

PERIODICIDAD DOMICILIO CORREO

ELECTRÓNICO TELÉFONO

MENOR A MENSUAL (...) (...) (...)

MENSUAL (.X.) (...) (.X.)

TRIMESTRAL (...) (...) (...)

ANUAL (...) (...) (...)

MAYOR A ANUAL (...) (...) (...)

(.X.) OTROS, especifique El agente de registro de acciones es CAVALI.

f. Indique la política de dividendos de la EMPRESA aplicable al ejercicio materia del presente informe.

FECHA DE APROBACIÓN 14 de marzo de 1997

ÓRGANO QUE LO APROBÓ Junta General de Accionistas

POLÍTICA DE DIVIDENDOS (CRITERIOS PARA LA DISTRIBUCIÓN DE

UTILIDADES)

El Banco de Crédito del Perú tiene como política pagar dividendos en efectivo anualmente. La Junta Ordinaria de Accionistas determinará el reparto anual de dividendos en efectivo, los cuales en circunstancias normales no serán inferiores al 20% de las utilidades netas. La JGA también puede acordar dividendos en acciones.

g. Indique, de ser el caso, los dividendos en efectivo y en acciones distribuidos por la EMPRESA en

el ejercicio materia del presente informe y en el ejercicio anterior.

FECHA DE ENTREGA DIVIDENDO POR ACCIÓN

EN EFECTIVO EN ACCIONES

CLASE DE ACCIÓN ÚNICA ...........

EJERCICIO 2008 12 DE MAYO 2009 S/. 0.407 --

EJERCICIO 2007 07 DE MAYO 2008 S/. 0.2885 --

CLASE DE ACCIÓN ...........

EJERCICIO N-1

EJERCICIO N

ACCIONES DE INVERSIÓN

EJERCICIO N-1

EJERCICIO N

DIRECTORIO h. Respecto de las sesiones del Directorio de la EMPRESA desarrolladas durante el ejercicio

materia del presente informe, indique la siguiente información:

NÚMERO DE SESIONES REALIZADAS: 12

NÚMERO DE SESIONES EN LAS CUALES UNO O MÁS DIRECTORES FUERON REPRESENTADOS POR

DIRECTORES SUPLENTES O ALTERNOS

0

NÚMERO DE DIRECTORES TITULARES QUE FUERON REPRESENTADOS EN AL MENOS UNA OPORTUNIDAD 0

i. Indique los tipos de bonificaciones que recibe el Directorio por cumplimiento de metas en la EMPRESA.

Ninguno

(.X.) NO APLICA. LA EMPRESA NO CUENTA CON PROGRAMAS DE BONIFICACIÓN PARA

DIRECTORES

53

j. Indique si los tipos de bonificaciones descritos en la pregunta anterior se encuentran regulados en algún (os) documento (s) de la empresa.

ESTATUTO REGLAMENTO




(.X.) NO SE ENCUENTRAN REGULADOS

k. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los

directores, respecto al nivel de ingresos brutos, según los estados financieros de la EMPRESA.

RETRIBUCIONES TOTALES (%)

DIRECTORES INDEPENDIENTES 0.03%

DIRECTORES DEPENDIENTES 0.02%

l. Indique si en la discusión del Directorio, respecto del desempeño de la gerencia, se realizó sin

la presencia del gerente general.

(...) SÍ (.x.) NO (…) N/A

ACCIONISTAS Y TENENCIAS

m. Indique el número de accionistas con derecho a voto, de accionistas sin derecho a voto (de ser el caso) y de tenedores de acciones de inversión (de ser el caso) de la EMPRESA al cierre del ejercicio materia del presente informe.

CLASE DE ACCIÓN (incluidas las de inversión)

NÚMERO DE TENEDORES (al cierre del ejercicio)

ACCIONES CON DERECHO A VOTO 2,366

ACCIONES SIN DERECHO A VOTO -

ACCIONES DE INVERSIÓN -

TOTAL 2,366

n. Indique la siguiente información respecto de los accionistas y tenedores de acciones de inversión con una participación mayor al 5% al cierre del ejercicio materia del presente informe. Clase de Acción: .......UNICA................................

NOMBRES Y APELLIDOS NÚMERO DE

ACCIONES PARTICIPACIÓN (%) NACIONALIDAD

Credicorp 97.41% Bermuda

Clase de Acción: .....NEGATIVO..................................



-0-

Acciones de Inversión NEGATIVO



-0-

54

OTROS

o. Indique si la empresa tiene algún reglamento interno de conducta o similar referida a criterios éticos y de responsabilidad profesional.

(.X) SÍ (...) NO

En caso su respuesta sea positiva, indique la denominación exacta del documento: - Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01.02 - Código de Ética BCP Reg. 5000.010.01.01 - Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02.01 - Código de Ética Corporativo - Código de Ética para Profesionales con responsabilidad financiera

p. ¿Existe un registro de casos de incumplimiento al reglamento a que se refiere la pregunta a)

anterior? (.X.) SÍ (...) NO

q. En caso la respuesta a la pregunta anterior sea positiva, indique quién es la persona u órgano de la empresa encargada de llevar dicho registro.

ÁREA ENCARGADA Dpto. de Relaciones Laborales - División RRHH

PERSONA ENCARGADA

NOMBRES Y APELLIDOS CARGO ÁREA Rocio Vignes Pareja Jefe dpto. Relaciones Laborales Recursos Humanos

r. Para todos los documentos (Estatuto, Reglamento Interno, Manual u otros documentos) mencionados en el presente informe, indique la siguiente información:

DENOMINACIÓN DEL DOCUMENTO ÓRGANO DE

APROBACIÓN FECHA DE

APROBACIÓN

FECHA DE

ÚLTIMA

MODIFICACIÓN Estatutos JGA 03/04/1889 31/03/2009

Políticas Corporativas Política 4205.006.01

Directorio 26/03/2003 01/07/2009

Estructura de Funciones de la División de Auditoría Reg. 4130.015.05

Gerencia de División de Auditoría

31/12/2009 31/12/2009

Reglamento Interno de Trabajo Reg. 5004.010.01

Gerencia División Gestión y Desarrollo Humano

24/04/2008 24/04/2008

Principios Éticos del BCP Reg. 5000.010.04


19/07/2006 19/07/2006

Reglamento del Comité de Remuneraciones-Compensaciones

Gerencia General y Presidencia del Directorio

03/02/2009 03/02/2009

Políticas de Prevención del Lavado de Activos Reg. 4400.004

Directorio 21/10/2009 28/10/2009

Políticas sobre el Sistema de Denuncias Reg. 4205.010.24

Directorio 26/03/2003 02/10/2006

Reglamento de Administración de Riesgo de Mercado Reg. 4146

Gerencia de Administración de Riesgos

09/09/2008 09/09/2008

Políticas Crediticias Reg. 3020.010.01

Gerencia de la División de Créditos

01/07/2009 01/07/2009

Controles y Procedimientos de divulgación de la información Reg. 4205.010.04

Directorio 26/03/2009 19/09/2006

55

Código de Conducta del BCP Reg. 5000.010.02


13/07/2005 19/07/2005

Código de Conducta y Ética en los Mercados de Valores del BCP Reg. 3012.010.01

Directorio 19/05/2005 12/08/2005

Código de Ética Credicorp Reg. 4205.010.08

Directorio del BCP

26/03/2003 01/07/2009

Código de Ética para profesionales con responsabilidad financiera - Credicorp Reg. 4205.010.10

Directorio del BCP

26/03/2003 19/09/2006

s. Incluya cualquiera otra información que lo considere conveniente.

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