BAa - tienlengroup.com.vntienlengroup.com.vn/upload/BCTC/2018/20190319_BCTC_HN_dakiemtoan.pdf ·...
Transcript of BAa - tienlengroup.com.vntienlengroup.com.vn/upload/BCTC/2018/20190319_BCTC_HN_dakiemtoan.pdf ·...
IIIIIII
I
I
I
II
BAa cAO TAl CHfNH HQp NHAT
C6NG TV co PHAN T~ OOAN THEP lleN LEN
Cho nam tal chfnh k~t thuc ngay 31/12/2018
(da duoc ki~mtoan)
IIIIIIIIII'
I
I
1-I
CONG+C? pllANT~ DoAN THEPT!ENLEN ,G4A, Kh"\lphO 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh pho Bien Hoa, Tinh Dong Nai
N<)I~UNGTrang
Bao caoduaBan di~u hanhi
02-03
Bao cao kiem toandQcl~p 04-05
Bao cao taichinh hop nhat d! duoc kiem toan
Bang can d6i k€ toan hop nhAt
Bao cao k€t qua hoat dQng kirili doanh hop nhftt
Bao cao luu chuyen ti~n t~hQP nhAt
Thuyet minh Bao cao tai chinh hQ'PnhAt
06-45
06-07
08
09-10
11-45
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu phb 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh phb Bien Hoa, Tinh D5ng Nai
.BAo eAo eVA BAN DIEU HA.NH
Ban di€u hanh Congty C6 phAn Hp dean Thep Ti~n Len (sau day goi t~t la "Congty") trinh bay Bao cao cua
minh va Bao cao tai chinh hQ'PnhAt cua Congty cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 12 nam 2018.
CONGTY
Cong ty C6 phan Tap dean Thep Ti~n Len diroc chuyen d6iillCong TNHH Ti~n Len co clnrng nhan dangky kinh
doanh 56 4702000255 dp ngay 22 thang 11 nam2001 thanh cong ty c6 phan; hoat d(>ng theo Gi~y chimg nhan
dang kY doanh nghiep congty c6 phAn 56 3600512830 dangkY IAndAu ngay 18 thang 08 nam 2009, dang ky thay
d6i IAnthir 10 ngay 18 thing 08nam 2018 doSo' K~ hoach va DAunr Tinh Dong Nai cap.
Tru So'chinh cua Congty duoc di,ittai: G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ngNai,
HOI DONG QuAN TRl, BAN DIEU HANH vA BAN KIEM so AT
Cac thanh vien cua H(>id6ng Qmln tri trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:
Ong Nguy~nM~Ha Chu tich
Ong Nguy~n Van Quang Uy vien
Ba Ph~ Thi H6ng Uy vien
Ong Duong Quang B inh Uy vien
Ong Di,ingTuftn D~i Oyvien
r(v
Cac thanh vien cua Ban diSu hanh da diSu hanh Congty trong nam va t~i ngay I~p bao cao nay bao g6m:
T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
K~ toan truang
Ba Ph?ID Thi H6ng
Ong Nguy~n Van Quang
Ong Duong Quang Binh
Ba Dao Thi Kim Loan
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m:
Ba Le Thi H6ng Li~u
Ba Cao Thi Hoai Thu
Ba Nguy~n Thi Tam
Truang ban
Thanh vien
Thanh vien
KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da thl,l'chi~n ki~m toan cac Bao cao tai chfnh hgp nhftt cho Cong ty.
2
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
CONG BO TRAcH NHI~M CVA BAN DIEU HANH DOl VOl BAo cAo TAl cHiNH HQ'P NHAT
Ban dieu hanh Congty chiu trach nhiem ve vi~c l~p Bao cao tai chinh hop nh~t phan anh trung thuc, hopIy tlnhhinh tai chinh, k~t qua hoat d(>ngkinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien t~ cua Congty trong nam, Trong quatrinh l~p Bao cao tai ehinh hQ'Pnhat, Ban dieu hanh Congty cam k~t dli tuan thu cac yeu du sau:
Xay dung va duytri kiem soat nQi b(>rna Ban dieu hanh va Ban quantri Cong ty xac dinh la can thiet d~ dambao cho vieclap va trinh bay Bao cao tai chinh hQ'Pnhit khong con sai sot trong y~u do gian l~n hoac do
nham I§n;Lira chon cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach nay mQt cach nh~t qu{m;
Dua ra cac dcinh gia va dl! doan hQ'Ply va th~ tr9ng;
Neu r5 cac chuAn mile k~ toan duQ'c ap d\mg co duQ'c tuan thti hay khong, co nhftng ap dt,mg sai l~ch tr9ngy~u d~n muc dn phi'li eong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t hay khong;L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hQ'Pnhit tren cO'sa tuan thti cac ChuAn mllC k~ toan, Ch~ d(>k~ toandoanh nghi~p Vi~t Nam va cae quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh h9'P
nhAt;L~p cac Bao cao tai ehinh hQ'Pnh~t dlla tren cO'saho~t dQng kinh doanh lien tl,lc, trlr tmo'ng hQ'pkhong thScho ring Congty se ti~p tl,lCho~t dQng kinh doanh. -=
i05
Ban dieu hanh Congty dam bao ring cac s6 k~ toan duQ'c luu gift dS phan anh tinh hinh tai chinh ctia Cong ty, voimuc d(>trung thllc, hQ'Ply t~i bAt cu thai di~m nao va dam bao ring Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t tuan thti cac quydinh hi~n hanh ctia Nha nuac. D6ng thai co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san clla Congty va th\IChi~n cac bi~n phap thich hQ'Pd~ ngan ch~n, pMt hi~n cac hanh vi gian l~n va cac vi ph~m khac.
.Gi~~,~\'/\{'.I'
p..p.
Ban dieu hanh Congty cam k~t ring Bao cao Uti chinh hQ'PnhAt dli phan anh trung thl,fc va hQ'P ly tinh hinh tidchinh clla Congty t~i thm di€m ngay31112/2018,k~t qua ho~t d(>ngkinh doanh va tinh hinh lUll chuy€n tien t~ chonarn tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2018, phil hQ'Pvai ChuAn ml,fCk~ toan, Ch~ d(>k~ toan doanh nghi~pVi~t Nam va tuan thti cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh hQ'Pnhk
N KI=
Cam k~t khac
Ban dieu hanh cam kSt dmg Congty tuan thti Nghi dinh 7112017IND-CP ngay06/06/2017 huang d§n ve quan tricong ty ap d\l11gd6i vai congty d~i chung va Congty khong vi ph~m nghTaVI,l cong b6 thOng tin thea guy dinh t~iThOngills6 155/20 15/TT-BTC ngay 06 thang 10 nam 2015 ctia BQrai chinh huang d§n ve vi~e cong b6 thong tintren thi trubng chUng khmin.
Phlmlhi HangT6ng Giam d6c
D6ngNai, ngay 14 thang 03 niim2019
3
Ii aasc.com.vnI
T
aascsince 1991
S6: 180319.002 IBCTC.KT2
BAo cAo KIEM ToAN DOCL~P
Kinh gU'i: Quy C6 dong, HQi dAngQuan tr]va Ban di~u hanh
Cong ty C6 phAn T~p doan Thep Ti~n Len
Chung t6i da: kiern toan Bao do tai chinh hop nhat kern theo cua Congty C6 phan T~p doan Thep Ti~n Lenduoc I~p ngay 14 thang 03 nam 2019,til trang 06 d~n trang 45, bao gem: Bang can d6i k~ toan hop nhftt tai
ngay 31 thang 12 nam 2018, Bao cao k~t qua hoat d{ing kinh doanh hop nhat, Bao do luu chuyen tien t~ h9"P
nhat cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Thuyet minh bao cao tai chinh hop nhat.
Trach nhiem cua Ban di~u hanh
Ban di€u hanh C6ng ty chju trach nhiem v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hop Iy Bao caotai chlnh hopnhat cua Congty theo ChuAn ml!C k~ toan, Ch~ di) k~ tm1n doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iyco lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao do tai chinh hQ"pnhat va chiu trach nhi~m v~ ki~m soat ni)i bi) rnaBan di€u hanh xac djnh la dn thi~t d~ dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hQ"pnhftt kh6ng eo
sai sot tr9ng y~u do gian I~n ho~e nh§.m liin.
Traeh nhi~m eua Ki~m toan vien
Trach nhi~m Clla chung toi la dua ray ki~n v€ Bao cao tai chinh hQ"pnhftt dl!a tren k~t qua clla cui)c ki~mtoano Chung t6i da:ti~n hanh ki~m toan theo cac ChuAn milC ki~m toan Vi~t Nam. Cac chuftn milCnay yeu du
chUng t6i tuan thu chuAn ml!c va cac quy dinh v€ d~o duc ngh~ nghi~p, I~p k~ hO<;lchva thl!c hi~n cui)c ki~m
toan d~ d<;ltdUQ"CSl! dam bao hQ"pIy v€ vi~c li~u Bao cao tai chinh hQ"pnhat Clla C6ng ty co con sai sot tr9ng
y~u hay kh6ng.
Cong vi~c ki~m toan bao g6m thl!c hi~n cac thll t\lc nhim thu th~p cac bing chung ki~m toan v€ cac s6 li~u va
thuy~t minh tren Bao do tai chinh hQ"pnhat. Cac thu t\lc ki~m toan dUQ"CIl!a chQn dl!a tren xet doan eua ki~mtoan vien, bao g6m danh gia rlli ro co sai sot tr9ng y~u trong Bao cao tai chinh hQ"pnhftt do gian I~n ho~cnh§.m liin. Khi thvc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien da:xem xet ki~m soM ni)i bi) cua C6ng ty lien
quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hQ"pnhat trung thl!c, hQ"pIy nh~m thi~t k~ cac thu t\lC ki6m
toan phu hQ"pv&i tinh hinh thl!c t~, tuy nhien kh6ng nhim m\lC dich dua ra y ki~n v€ hi~u qua cua ki~m soMni)i bi) Clla Cong ty. C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ"pcua cae chinh sach k~ toan
dUQ"Cap dl,mg va tinh hQ"pIy ella cac u&c tinh k~ toan clla Ban di€u hanh cling nhu danh gia vi~ctrinh bay
tbng th~ Bao cao tai chinh hQ"Pnhat.
ChUng toi tin tuOng ring cac bing chUng ki~m toan rna chUng toi da:thu th~p dUQ"cla d§.ydu va thich hQ"Plam
CCJ s6 cho y ki~n ki~m toan ella chung t6i.
T: (84)243824 1990 I F: (84)2438253973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member 01 III International
HANG K1EMToAM AASC
4
y kJ~n ella Ki~m toan vien
Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chinh hQ'Pnh§t dll phan anh trung thuc va hQ'PIy tren cac khia canhtrong y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phan T~p doan Thep Ti~n Len tai ngay 31 thang 12 n[UTI2018,cling nhu k~t qua hoat dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay,phil hQ'Pvoi Chuan m\IC k~ toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy djnh phap ly co lien
quan d~n viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh.
Pham Anh Tuftn
Pho T6ng Giam d6c
Gi§y chung nhan dangky hanh nghe kiem toan
se. 0777-2018-002-1
Truong Th] HoaiAnh
Kiem toan vien
Gi§y chung nhan dangky hanh nghe kiem toan
s6: 2446-2018-002-1
Ha N(Ji, ngay18 th(mg 03 niim 2019
5
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A,Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Bao clio titi ehinh hop nhh
Thanh Ehb Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2018
BANG CAN DOl KE ToAN H<}PNHATT{li ngay 31tluing 12niim 2018
MiiTAl SAN
Thuy~t 31112/2018 0110112018
s8 minh VND VND
100 A. TAl sAN NGAN H~ 2.233.854.634.234 2.257.958.164.556
110 I. Ti~n va cac khoan turrng duong ti~n 3 88.540.924.481 160.182.246.769
III 1. TiSn 31.074.285.710 81.143.663.130
112 2. Cac khoan nrong duong tiSn 57.466.638.771 79.038.583.639
120 II. D§U tu tai ehinh ngin han 4 10.157.883.853 5.687.847.979
121 1. Chung khoan kinh doanh 12.351.081.594 7.760.015.535
122 2. DIJ phong giam gia chirng khoan kinh doanh (4.213.197.741) (2.072.167.556)
123 3. Dau tu narn gift d€n ngay dao han 2.020.000.000
130 III. Cac khoan phai thu nglin han 586.769.588.747 608.734.998.521
131 1. Phai thu ngan han cua khach hang 5 619.747.969.386 585.982.881.373
~132 2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han 6 21.031.565.270 23.776.328.562
136 3. Phai thu ngan han khac 7 13.099.719.794 12.466.283.036:-';)(
137 4. DIJ phong phai thu ngan han kho doi (67.109.665.703) (13.490.494.450). \i
140 IV. Hang tAn kho 9 1.520.720.052.117 1.477.033.698.466\ r_.\,-., ..
141 1. Hang t6n kho 1.615.748.922.493 1.499.863.608.722~
149 2. DIJ phong giarn gia hang t6n kho (95.028.870.376) (22.829.910.256)
150 V. Tal san ngin han khac 27.666.185.036 6.319.372.821
151 1. Chi phi tra tnroc ngan han 442.925.750 688.477.113
152 2. Thu€ giatri gia tang duQ'c khAu trir 24.956.561.359 5.630.895.708
153 3. Thu~ va cac khoan khac pMi thu Nhanuac 16 2.266.697.927
200 B. TAISANDAI~N 612.729.611.549 634.031.011.531
210 I. Cae khoan phili thu dai hl}n 7.510.600.000 4.346.100.000
216 1. Phai thu dai h~n khac 7 7.510.600.000 4.346.100.000
220 II. Tai san e8 djnh 363.219.518.973 320.156.710.532
221 1. Hi san c6 dinh hfru hinh 11 247.377.946.842 198.301.635.557
222 Nguyengia 444.757.981.982 375.438.997.378
223 Gia tri hao mon luyki (197.380.035.140) (177.137.361.821)
227 2. Hi san c6 djnh vo hlnh 12 115.841.572.131 121.855.074.975
228 Nguyen gia 131.160.907.720 131.160.907720
229 Gia tri hao mon luyki (15.319.335.589) (9.305.832.745)
230 III. BAt dQng san d§u tu 13 24.711.716.375 26.005.034.255
231 Nguyen gia 26.005.034.255 26.005.034.255
232 - Gia tri hao mon iuy k~ (1.293.317.880)
240 IV. Tai san deYdang dai hl}n 10 17.090.148.006 64.378.274.440
242 1. Chi phi xay dlJllg cO'ban dO-dang 17.090.148.006 64.378.274.440
250 V. D§u tu tai ehinh dai hl}n 4 198.342.116.830 217.417.533.742
252 1. DAu tu vaG congty lien doanh, lien k€t 198.342.116.830 217.417.533.742
260 VI. Tai san dai hl,lDkhae 1.855.511.365 1.727.358.562
261 1. Chi phi tra truacdai h~n 14 1.855.511.365 1.727.358.562
270 TONG CQNG TAl SAN 2.846.584.245.783 2.891.989.176.087
6
CONG TY CO PHAN T ~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Bao cao tai chinh hop nhilt
Thanh Eh6 Bien Hoa, Tinh B6ng Nai Cho nam taichinh k€t thuc ngay 31/12/2018
BANG CAN DOl KIt ToAN H<}P NHATTa! ngay 31thdng 12niim 2018
(tiip theo)
MaNGUONVON
Thuy~t 31112/2018 0110112018
sA minh VND VND
300 C. NQPHAITRA. 1.237.548.635.798 1.320.832.069.094
310 I. NQ'ng~n han 1.236.402.547.798 1.320.683.069.094
311 1. Phai tra ngiroiban ngan han 15 188.972.446.703 313.947.955.378
312 2. Nguoi mua tra ti€n truce ngan han 2.493.598.274 2.281.103.271
313 3. Thu€ va cac khoan phai nQPNha mroc 16 12.718.422.863 35.141.947.291
314 4. Phai tra nguoi lao dQng 6.946.593.682 6.405.529.227
315 5. Chi phi phai tra ngan han 17 3.915.719.004 3.213.865.775
319 6. Phai tra ngan han khac 18 5.959.767.782 1.431.669.796
320 7. Yay va no thue tai chinh ng~n han 19 1.010.512.734.264 953.006.773.130 ~,\,
322 8. Quy khen thirong, phuc 19i 4.883.265.226 5.254.225.226 <>:
GOI
330 II. NQ'dili han 1.146.088.000 149.000.000 :\\ N!
337 1. Phai tra dai han khac 18 1.146.088,000 149.000,000 \'lG
A
400 D. VON CHU SOHUU 1.609.035.609.985 1.571.157.106.993 '-:--._
'~N~
410 I. VAn chii si'r hfru 20 1.609.035.609.985 1.571.157.1 06.993
411 1. V6n gop cua chusahttu 1.021.106.210,000 929.623.130,000
411a cdphieu phd thong co quyen bdu quyet 1.021.106.210.000 929.623.130.000
412 2. Thang duv6n c6phan 21.743.395,153 21.743.395.153
415 3. C6 phieu quy (8.993.360.790) (8.993.360.790)
418 4. Quy d~utu phat trien 51.546.932.622 51.546.932.622
421 5. Loi nhu~ sau thu€ chua philn ph6i 495.879.395.198 548.255.792.749
421a LNST chua phdn ph6ili1y ki ,tin cu6i nam trttcYc 411.021.556.249 207.545.421.504
421b LNST chua phdn ph6i nam nay 84.857.838.949 340.710.371.245
429 7. Lgi ich c6 dong khong ki~m smit 27.753.037.802 28.981.217.259
440 TONG CONe NGUON VON 2.846.584.245.783 2.891.989.176.087
f)6 Thi Kim Dung
Nguai l~p K€ toan truang T6ng Giam d6c
EJ6ng Nai, ngay14 thang 03 nam 2019
7
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Bao do tai chinh hop nhat
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho narn tai ehinh k~t thuc ngay 31II2/2018
BAo cAo KET QuA HOl).T DQNG KINH DOANH HQP NI-L~TNiim 2018
Mil cnt rrsuThuy~t Nam 2018 Narn 2017
s5 minhVND VND
01 1. Doanh thu ban hang va cung dp djch v\I 22 5.953.054.309.225 4.972.694.192.712
02 2. Cac khoan giam tnr .doanh thu 23 600.348.499 1.142.631.566
10 3. Doanh thu thu§n ban hang va cung dp djch V\I 5.952.453.960.726 4.971.551.561.146
11 4. Gia v5n hang ban 24 5.572.371.039.205 4.372.611.938.603
20 5. LQi nhusn gQP v~ ban hang va cung cAp djch v\I 380.082.921.521 598.939.622.543
21 6. Doanh thu hoat dQng tai chinh 25 38.017.671.745 8.002.552.143
22 7. Chi phi tai ehinh 26 100.975.703.623 77.742.895.646 -==0523 Trangti~:Chiphi [iii vay 92.843.022.353 79.688.538.669 --.....
24 8. Phin Hiihoac 16trong cong ty lien doanh, lien k~t27 ( 19.075.416.912) 24.697.665.533,i'(
:,\\\UI25 9. Chi phi ban hang 28 64.311.078.529 61.290.192032 :_'"" .26 10 Chi phi quanIy doanh nghiep 29 118.012.843.582 54.266.606.386
t: .
:\5
30 11. LQ'inhuan thu§n tir hoat dQng kinh doanh 115.725.550.620 438.340.146.155 ~c ~/\ .~
31 12. Thu nhap khac 30 2.483.170.010 3.385.597.701
32 13. Chi phi khac 31 2.909.051.884 5.626.105.418
40 14. LQ'i nhu~n khac (425.881.874) (2.240.507.717)
50 15. T6ng lQ'inhu~n k~ toan trtroc thu~ 115.299.668.746 436.099.638.438
51 16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 32 29.730.009.254 89.421.936.565
60 18. LQi nhusn sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 85.569.659.492 346.677.701.873
61 19. LQ'i nhuan sau thu~ cua Cong ty me 84.857.838.949 340.710.371.245
62 20. LQ·jnhuan sau thu~ cua C6 dong khong kj~m soM 711.820.543 5.967.330.628
70 21. Lai co' ban tren c6 phi~u 33 843 3.385
£)6 Thj Kim Dung
Ngum I~p K~ tom truang
tJ6ng Nai, ngay14 thimg 03 niim2019
Phl}m Thj HAng
T6ng Giam d6e
8
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TItN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuo-ng Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh ho'p nhfll
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ H<}PNHATNiim 2018
(Theo phuong phap gidn tiep)
MaCHiTiEUs6
Thuyetminh
I. UrU CHUYEN TIEN TUHO~T DONG KINIf DOANH
01 1. Lai nhu{jn trutic thue
2. lJiJu chinb cho cdc khoiin
Khau hao tai san c6 dinh va bftt dQng san diu nr
Cac khoan du phong
Lai, 16chenh lech tY gia h5i doai do daub gia lai
cac khoan mucti€n t~ co g6cngoai t~
Lai, 16illhoat dQng_diunr
Chi phi liii vay
02 -
03 -
04 -
05 -
06 -
08 3. Lot nhu{jn tir hoa: dpng kinh doanh tnaicthay d6i Vlill /U'U dpng
Tang, giamcackhoan phai thu
Tang, giamhang t6n kho
09 -
10 -
11 - Tang, giam cac khoan phai tra (khong kS laivay phai tra, thue thu nhap doanh nghiep phai
nop)
12 - Tang, giam chi phi tra tnrac
13 - Tang, ghim chUng khoan kinh doanh
14 - Ti€n liii vay dii tra
15 - Thue thu nh~p doanh nghi~p da:nQP
17 - Ti@nchi khac cho ho~t dQng kinh doanh
20 Lll'u chuY€1ltiJn thuan tir hO'!t dpng kinh doanh
II. urnCHUYEN TIEN TiJ' HO~ T DONG DAu TU
21 1, Ti€n chi d~ mua slim, xay d\fllg tai san c6 dinh
va cac tai san dai h\1nkhac
22 2. Ti€n thuill thanh Iy, nhm;mg ban tai san c6
djnh va cac tai san dai h\1nkhac
23 3. Ti€n chi cho vay, mua cac congCl,l ng cua dan
vikhac
24 4. Ti€n thu h6i cho vay, ban I~i cac congCl,l ng
cua don vi khac
27 5. Ti€n thu liii cho vay, c6 nrc va Igi nhu~n dugc chia
30 Lll'u chuy€n tiJn thulin tir hO'!t dpng dliu til'
III LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG TAl CHiNH
33 1. Ti€n thuill di vay
34 2. Ti€n tra ng g6c vay
36 3. C6 nrc, Igi nhu~ da:tra cho chusahfru
40 LU'Uchuyin tiJn thulin'tir hO'!t dpng tai chinh
50 Ltru chuy~n ti~n thuin trong nam
9
Nam 2018
VND
Nam 2017
VND
115.299.668.746 436.099.638.438
28.726.048:694 22.746.990.639
127.959.161.558 8.705.680.931
143.095.254 (6.980.628)
(12.132.865.981) (29.252.541.625)
92.843.022.353 79.688.538.669
352.838.130.624 517.981.326.424
(54.159.735.000) (346.638.367.934 )
(116.311.283.771) (85.317.717.512)
(116.546.390.546) 199.260.655.378
117.398.560
(4.591.066.059)
(91.982.642.562)
(58.628.282.452)
(370.960.000)
(89.634.831.206)
(22.781.442.821 )
150.000.000
( 11.540.000.000)
9.520.000.000
30.911.135.879
6.259.693.058
4.816.215.208.678
(4.758.709.247.544)
(45.750.224.500)
11.755.736.634
(71.619.401.514)
407.931.181
9.442.935.351
(77 .897 .870.868)
(96.341.422.775)
(327.687.000)
120.569.782.245
(6.551.208.062)
227.272.727
2.779.246.451
(3.544.688.884)
3.840.017.995.797
(3.796.671.525.754 )
(85.355.389.582)
(42.008.919.539)
75.016.173.822
A I· .. _ , . Z A
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph~Bien Hoa, Tinh D6ngNai
Bao caotai chinh hop nhftt
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2018
60 Ti~n va tirong duong ti@ndiu nam 160.182.246.769 85.175.085.583
61 AM huong cuathay d6i tY gia h6i doaiquy d6i ngoait~ (21.920.774) (9.012.636)
70 Ti~n va tirong duongti~n cuai nam 160.182.246.7693 88.540.924.481
T6ngGiam d6eD6 Th] Kim Dung
Nguoi l~p
Dong Nai, ngay 14 thang 03 nam 2019
10
eONG TY CO PRAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dang Nai
Bao cao tili chinh hop nhilt
Cho nam taichinh ket thuc ngay31/12/2018
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH H<}PNHA.TNam 2018
1 . D~e DIEM HO~T DQNGeVA DOANH NGm~p
Hinh tlurc so' hfru van
Cong ty C6 phc1nT~p doan Thep TieD Len diroc chuyen d6itir Cong TNHH Tien Len c6 clurngnhan dangkY kinh doanh s6 4702000255 cftp ngay 22 thang 11 nam 2001 thanh congty c6 phan; heat dong thee Gi§ychirng nhan dang ky doanh nghiep cong ty c6 phc1ns6 3600512830 dangky lc1ndc1ungay 18 thang 08 narn2009, dang ky thay d6i lc1nthtr 10ngay 18 thang 08 nam 2018 do S6 K~ hoach va Dc1utu Tinh Dong Naicap,
TI'\1so chinh cua Cong ty duoc d~t tai: G4A, Khu phb 4,Phuong Tan Hiep, Thanh ph6 BienHoa, Tinh
D6ngNai.
Vbn di~u I~ cua Congty thee dangkY la 1.021.106.210.000 d6ng, vbn di~uI~ thuc g6p denngay 31 thang12 nam 2018 la 1.021.106.210.000 d6ng;tuangduang 102.110.621 c6 phc1n, m~nh gia m(>t c6 phc1n la
10.000 dfmg.
Linh v\I'ckinh doanh
Buon b{mv~t li~u xay dvng, trong d6 san ph~m chu y~u lit cae san ph~m v~ s~t thep.
NgllDhngh~ kinh doanh
HO<;ltd(>ngkinh doanh eua Congty chu y~u la:
- Ban buon kim 10<:liva qu~ng kim IO<;li.Chi ti~t: Ban buon s~t, thep, nhom, d6ng nguyen li~u;
- B6e x~p hang h6a;
- Xay dvng nha cac IO<;li;
- Xay dvng cae cong trinh eong ieh;
- Chu~n bi m~t b~ng;
- L~p d~t h~ thbng xay dvng khac;
- Ban buon0 to va xe e6 d(>ngCO' khac;
- Ban Ie 0 to con (Io<;li12 ch6 tr6 xu6ng);
Kho bai va luu gill' hang h6a;
- Dieh V\l kho v~n;
- Cho thue nha ph\le V\lm\le dich kinh doanh (ki-6t, trung tam thuang m<;li);Cho thue kho, baid6 xc;
- HO<;ltd(>ngki~n true vatu vAn ky thu~t c6 lien quan. Chi tiet:tu v§n, thiet k~ k€t du eong trinh xayd~rng
dan d\lng, cong nghi~p;- Ban buon v~t li~u, thi~t bi I~p d~t khac trong xaydVng. Chi ti€t: ban buon v~t li~u xliy dl,fng, g6 cay va
g6 ch~ bi~n (khong chua bang t<;litl'\1s6);- V~n UtiMng h6a b~g dUOng b(>;
- Gia eongCO' khl, xu Iy va trang phu kim 10<:li.Chi ti~t: gia congCO' khi, (tru xi m<;l-khong gia cong t<;litr\ls6).
11
~~-co
~CHN,\NG
A},.____~
CONG TY CO PHAN T~P DoAN TIIEP T1ENLEN
G4A, Khu phe 4, PhuongTan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, TinhDong Nai
BaD cao tai chinh hop nhilt
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay3 1/12/2018
D~c di~m hoat dQng cua doanh nghi~p trong nlim tai chinh co iinhlurongd~n Bao cao tai chinh hop nh~t
Trong nam 2018,do tinh hinh kinh t~ th~ gioi CO' nhieu bien dongdiin d~n gia thep giam,dieu nay lam eho tyI~ lal gop cling nhu k~t qua kinh doanhcua Cong ty trong nam nay bi~ndong giam nhieu so voi cung ky narntruce.
Cliu true T~p dean
- Cong ty co cac cong ty con dU'Q'chop nhilt bao CaDtai chinh t~i tho'i di~m31112/2018bao gam:
Ty I~Ty I~ quyen Heat dongkinh doanh
Ten eong ~ £)ia chi loi Ich bieu 9u~~t chinh
Cong ty TNHH San xuat va Thanh ph6 95,83% 95,83% San xu§t vaThuong m\li £)\Ii Phue H6 Chi Minh kinh doanh thepCong ty TNHH Thep Tay Nguyen Thanh ph6 97,35% 97,35% San xu§t va
H6 Chi Minh kiuh doanh thep
Cong ty TNHH M(>tthanh vien Thanh ph6 100,00% 100,00% San xuiit vaThep PhUe Ti~n HaN(>i kinh doanh thep
- Cac cong ty con do Cong tySO'hii'll gian ti~p dU'Q'chQ'p nhilt baD CaDtai chinh t~i th()'idiBm3111212018baD gam:
Ten eongty £)ia chiTY I~ quyen
Iqi feh bi~u guy~tHO\lt d(>ngkinh doanh
ehfnh
Cong ty TNHH San xuiit vaThuong Ml:li Phue Ti~n Hung Yen
TluhHung Yen
100,00% 100,00% San xuiit vakinh doanh thep
Cong ty TNHH Phuc Ti~nHai Phong
Thanh ph6Hai Phong
72,00% 72,00% Sflll xui1t vakinh doanh thep
G TY
M HUUtiMTO-\SC
-~'" ."~
2 . CHt DO vA CHINHSAclI KE ToAN Ap Dl,JNGT~r CONG TY
2.1 . Ky k~ toan, do'nvi ti~n t~ Stl' dl}ng trong k€ toan
Ky k~ toan nam eua Congty thea nam du'o'ng lieh b~t d~u tir ngay01101va k~t thue VaGngay31/12 hangnam,
£)an vi tien t~ sU'd\lng trang ghi ehep k~ tmin la d6ng Vi~t Nam (VND),
2.2 . Chu~n ml}'c va Ch€ dQ k~ tmln ap d~lJlg
Cong ty ap d\lug Ch~ d(> K~ toan doanh nghi~p ban hanh thea Thongtu s6 200/2014/TT-BTC ngay22112/2014eua B(>Tai ehfnh, Thong tu' s653/2016/TT-BTC ngay 21/03/2016 cua B(>Tai ehfnh v€ vi~e suad6i, b6 sung m(>ts6 di6u eua Thongto' s6 200/2014/TT-BTC va Thong tu' s6202/2014/TT-BTC huO"ngdiinPhuong philp I~p va trinh b<)ybao eao tai ehfnh hqp nh§t.
Tuyenb6v~ vi¢c lUiln lInt Chu6n111~t'Ckd loan va chi d(Jkd loan
Cong ty da ap d\lng cae Chuftn m~l'ek€ toan Vi~t Nam va cae van ban hu'O'ngdiin Chuftn mile do Nha nu6e daban hanh, Cae Bao eao tai chinhduqe I~p va trinh bay thea dung mQi quy djnh eua ttl'ng ehuftn m~re, thongto'
hu6ng d§n th\l'e hi~n Chuftn m\l'c va Ch€ d(>k€ toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap dl,mg,
12
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tili chinh hopnhih
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018
2.3 . Co'si"l~p Bao cao tal chinh hop nh§t
Bao cao tai chinh hQ'Pnhfrt cua C6ng ty duoc I~p trenCO' s6 hQ'Pnhfrt Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty vaBao cao tai chinh cua cac cong ty con do Cong ty kiem soat (cac cong ty con) duoc lap cho nam tai chinhk€t thuc ngay 31 thang 12 hang nam. Viec kiem soat dat duoc khi Cong ty co kha nang kiern scat cac chinhsach tai chinh va hoat dQng cua cac cong ty nhan dAu tu nham thu duoc loi ich tu hoat dQng cua cac cong ty
nay.
Bao cao tai chinh cua cac cong ty con dugc ap d\lng cac chinh sach k€ toan nh~t quan v6'i cac chinh sach kE
toan cua Cong ty. Trong truOng hQ'Pdn thi~t, Bao cao tai chinh cua cac cong ty con dugc di~lI chinh d6
dam bao tinh nh~t quan trong cac chinh sach k~ toan dugc ap d\IUgt<;liCong ty va cac cong ty con.
Cac s6 du, thu nh~p va chi phi chu y@u,k€ eli cac khoan lai hay 16chua th\fc hi~n phat sinhtiI cac giao dich
nQibQ dugc 10<;litriI khi hQ'Pnh~t Bao cao tai chinh.
Lgi feh cua c6 dong khong ki€m soat
Lgi feh cua cac c6 dong khong ki€m soat la phAn 19i feh trong lai, holitc 16, va trong tai san thuAn cua congty
con khong dugc nim gifr b6i Cong ty,
2.4 . CongC\l tili chinh
Ghi nh(ln ban tldu
rai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan tuang duang ti~n, cac khoan phai thu khach hang
va phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tu ngin hC;lU.T<;lithai diSm ghi nh~n ban d~u, tai santai
chinh dugc xac dinh thea gia mua/chi phi phat hanh cQng cac chi phi pMt sinh khac lien quan tr\fc ti@pd€n
vi~c mua, pMt hanh tai san tai chinh d6.
rai san tai chinh
Ng phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, chi
phi phai tra. T<;lithai di€m ghi nh~n IAndAu, cac khoan ng phai tra tai chinh dugc xac dlnh thea gia phat
hanh cQng cac chi phi phat sinh lien quan tIVc ti@pd@nvi~c.phat hanh ng phai tn1 tai chinh d6.
Ng phai tra tai chinh
Gia tri sau ghi nh(ln ban tldu
Hi~n t<;lichua c6 cac quy dinh vS danh gia l<;licongC\l tai chinh sau ghi nh~n ban dAu.
13
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh pli5 Bien Hoa, Tinh Ubng Nai
Bao cao tai chinh ho'p nhftt
Cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018
2.5 . Cac nghiep vI} bling ngoalt~
Cac giao dich bang ngoai t~ trong nam tai chinh duoc quy d6i ra dbng Viet Nam theatY gia thirc tS tai ngay
giao dich, TY gia giao dich thuc tS nay duoc xac dinh thea nguyen t~c sau:_ Khi mua ban ngoai t~: latY gia duoc quy dinh trong hop dbng mua, ban ngoai t~ gitta Cong ty va ngan
hang thuong mai;_ Khi gop v5n: latY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan tai ngay gop v6n hoac khi
nhan gop v5n latY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong tyrna tai khoan dS nhan von cua nhadflU tu
tc;tingay g6p v5n;_ Khi ghi nh~ ng phai thu: latY gia mua cua ngan hang thuO'ng mc;tinO'iCong ty chi dinh khach hang thanh
toan tc;tithCridiSm giao dich pMt sinh;_ Khi ghi nh~nng phai tra: latY gia ban cua ngan hang thuong mc;tinui Cong ty dlJ kiSn giao dich tc;tithiJ'i
diSm giao dich phat sinh;_ Khi mua s~m tai san ho~c thanh toan ngay b~ng ngoc;ti* la ty gia mua cua ngan hang thu'ung m\li nui
Cong ty th\fc hi~n thanh toan,
TY gia giao dich th\Ic tS khi danh gia I\li cac khoan mvc ti€n t~ c6 g5c ngo\li t~ t\li thai diSm l~p Bao cao tai
chinh hqp nh~t dugc xac dinh thea nguyen dc:_ U5i vai khoan mvc phan 10\li la tai san ap dvngtY gia mua ngo\li t~ cua ngan hang thuong m\li nO'iCong
ty thuang xuyen co giao dich;
- U6i vai ti€n gui ngoc;tit~: ap dvngtY gia mua cua chinh ngan hang nO'iCong tyrna tai kho<'mngoc;tit~;
_ U5i vai khoan mvc phan loc;tilang phai tra: ap dvngtY gia ban ngoc;tit~ cua ngan hang thuO'ng mc;tinoi
Cong ty thuang xuyen c6 giao dich,
T~t ~a cac khoan chenh I~chtY gia th\Ic t~ pMt sinh trong nam va chenh I~ch do danh gia I\li 55 du cac
khoan mvc ti€n t~ co g5c ngoc;tit~ cu5i nam dugc h\lch toan van k~t qua hO\lt dQng kinh doanh cua nam tai
chinh,Trong doUii chenh I~chtY gia do danh gia Ic;tis5 du cu5i nam cua cac khoan mvc ti€n t~ c6 g5c ngo\li
t~ khong dugc su dvng dS phan ph5i Igi nhu~n ho~c chia c6 ruc,
2.6 . Ti@nva cae khoan tu'o'ng du'o'ng ti@n
TiSn bao gbm ti€n m~t tc;tiquy, ti€n gui ngan hang khong ky hc;tn,
Cac khoan tuong duong ti€n la cac khoan diu tu ng~n h\ln cothai gian thu hbi khong qua 03 thang k~ tLrngay diu tu, c6 tinh thanh khoan ca~, c6 kha nang chuySn d6i d@dang thanh cac lugng ti@nxac dinh va
khong co nhi€u rui ro trong chuySn d6i thanh ti€n,
2,7 . Cae khoan dftu tu' tai ehinh
Ch{mg khoan kinh doanhdugc ghi nh~n ban diu tren s6 k~ toan thea gia g5c, baogbm: Gia mua c9ng cac
chi phi mua (n~u c6) nhu chi phi moi giai, giao dich, cung cAp thong tin, thu~, I~ phi va phi ngan hang, Sau
ghi nh~ ban dAu, gia tri cua chUng khoan kinh doanh duQ'c xac dinh thea gia g5c trLI"didV phong gi<'ungi{l
ch(mg khoan kinh doanh, Khi thanh Iy ho~c nhuqng ban, gia v5n cua chung khoan kinh doanh duQ'c xac
dinh thea phuong pMp nh?Ptruacxu~t truac/ho~c phuO'ng phap binh quan gia quy@n,
Cae khoim ddutu niimgifi din ngay dao hfmbao gbm: Cac khoan ti@ngui ngan hang co ky h\ln (baogbmca cac loc;titin phi~u, ky phiSu), trai phi~u, c6 phi~u uu diii ben phat hanh b~t bUQcphai mua lc;titc;titho'i diSm
nh~t dinh trong tuong lai, cac khoan cho vay, .., dugc n~m gift d~n ngay dao hc;tnvai m\lc dich thu lili hang kyva cac khoan dAu tu n~m gifr d~n ngay dao h\ln khac,
14
CONG TY CO PHAN T~P BoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £>6ngNai
Bao do tai chinh hop nhfit
Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay31112/2018
Trong Bao cao taichfnh hQPnhat cac khoandAunr VaGcong ty lien k~t duoc k~ toanthea phuong phap vonchu sa httu. Theo phuong phapvbn chu sa htru, khoandAunr duoc ghi nhan ban dAutren Bang din dbik§toan hQPnhat thea gia g6c, saudo duoc diSu chinh theanhtrng thay d6i cua phansa huu cua Tap dean tronggia tri tai san thuAncua cong tylien k~t sau khi mua. LO'ith~thuong mai phatsinh til' viec d~u tu VaGcong tylien k1\tduoc phan anhtrong gia tri con lai cua khoand~u tu. np doan khong phanb6 loi th1\thuong mainay rna hang nam th\fc hi~n danh gia xem lqi th€ thuung m<;lic6 bi suy giam gia trj hay khong.Bao cao k~t
qua kinh doanh hQP nh~t phan anh phk sa huu clla T~p doan trang bao cao k~t qua hO<;ltdong kinh doanh
clla congty lien k~t sau khi mua.PhAn sa hfru Cllanha d~utu trong lO'inhu~n(16) Cllacongty lien k~t sau khi muaduO'c phan anh tren bao caok~t qua kinh doanh hQP nh~t va ph~n sa hUu Cllanha dAutu trong thay d6i sau khi mua Cllacac quy cua congty lien k~t duO'c ghi nh~n VaGcac quy. Thay d6i lily k~ sau khi muaduqc di~u chinh VaGgia trj con l<;liclla'kho<'md~utu VaGcong ty lien k~t. C6 ruc nh~nduqc tir cong ty lien k~t dU'qcdn trtr VaGkhoan d~utu VaG
~ty~ili .Bao cao tai chinh clla congty lien k~t duO'c l~p cling nam v6i Bao cao tai chlnh hqp nh~t clla T~p doan va si:1'd\mg cac chinh sach k€ toan nh~t quan v6i T~p doan. Cac di~u chinh hQP nh~t thlchhO'p da dUQ'c ghi nh~nd~ dam bao cac chinh sach k€ toanduO'c ap d\mg nh~t quan v6i np doan trong truong hO'pcAnthiih.
C6 ruc nh~n b~ng c6 phi€u chi th\fc hi~n ghi nh~n s6luqng c6 phi€u duO'c nh~n, khong ghi nh~n tang gia trikhoan d~utu va doanh thu hO<;ltdong tai chinh.
D\f phOng giam gia cac khoan d~utu duqc l~p VaGthai di~m cu6i nam c\l th~ nhu sau:
- £>6iv6i cac khoan d~utu chUng khoan kinh doanh: can Cll trlch I~p d\l' phong la s6 chenh I~ch giu'a giag6c Clla cac khoan d~utu duO'c h<;lchtoan tren s6 k€ toan 16n hon gia tri thi truang clla chung t<;litho'idi~m l~p d\f phong.
11)0$--- .... C"
2.8 . Caekhoiin nQ'phiii thu " ./' .. TY ....., '1
Cac kho~n p,Mi thu duO'c the~ d5i chi ti€t theakY h<;lnphai thu, d6i tuqng pMi thu, 10<;linguyen t~ phai thu;H~UH~N'~va cac yeu to khac thea nhu cau quan ly cua C6ngty. .1 OAN *
"C.:> p.....D,\I'phong n? phai th~ kh6 doiduO'c trich ,l~p cho ~ac khoan: nO'p~ai thu qua h<;lnthanh toan g~i trong ho .i~ ...j.'?' '"dong kinh te, cac khe u6c vay nO',cam kethqp dong ho~c cam ket nO'va nO'phai thu chua den h<;lnthan .tmin nhung kh6 c6 kha nang thu h6i. Trong d6, vi~c trich I~p d\f phong nO'phai thu qua h<;lnthanh loan oUQ'Ccan Cll VaGthai gian tra nO'g6c thea hqp d6ng mua ban ban dAu, khong Hnh d€n vi~c gia h<;lnnO'giu'a cacben va nO'pMi thu chua dSn h<;lnthanh toan nhung khach nO'da lam VaGtinh tr<;lngpha san ho(ic dang lamthu t\}c giai th~, m~t tich, b6 tr6n.
2.9 . Hang tan kho
Hang t6n khoduqc ghi nh~n ban d~u thea gia g6c bao g6m: chi phi mua, chi phi chS biSn va cac chi phi lienquan tf\rc ti€p khac phM sinh d~ c6duO'c hang t6n khoa dja di@mva tr~ng thai t<;lithai di@mghi nh~n bandau. Sau ghi nh~n ban d~u, t<;lithai di@ml~p Bao cao tai chinh n€u gia tri thu~n c6 th@th\l'c hien duQ'c cuahang t6n kho th~p hon gia g6c thi h~mgt6n khoduO'c ghi nh~n thea gia trj thu~n c6 th1\th\l'c hi~nduO'c.
Gia tri hang t6n khoduO'c xac dinh thea phuong pMp binh quan gia quySn.
Hang t6n khoduO'c h~ch toan thea phuong phap ke khaithuang xuyen.
15
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao do tai chinh hQ'pnhfll
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31112/2018
Phuong phap xac dinh gia trj san pham do dang cuoi nam: Chi phi san xu~t kinh doanhdo dang ducc tap
hop theo chi phi phat sinh thuc t~ cho tung loai san pham chua hoan thanh.
D\I' phong giam gia hang t6n kho duoc I~p vao thai diem cU6i nam la s6 chenh lech giiia gia g6c cua hang
t6n kho 16n hon gia tri thuan co th~ thuc hien diroc.
2.10 .Ta.i san c5 djnh
Tai san c6 dinh hiru hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan ban d~u theo gia g6c, Trong qua trinh su'
dung, tai san c6 dinh httu hlnh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan theo nguyen gia, hao man luy kS va gia
tri can I?i.
Kh~u hao tai san c6 dinhdugc trich theo phuong phap dUOng th~ng v6i thai gian kh~u haoduQ'c uo-c tinh
nhu sau:
Nha cua, v~t ki~n truc
May mDc, thi~t bi
Phuong ti~n v~ntM, truy~n d§n
Thi~t bi, dvng cv quanlyTai san c6 dinh khac
Phan m~m may tinh
Quy~n su dvng dAt co thm h?il
Quy~n su dVng dAt khong xac dinh thai h?n
05 - 30 nam
05 - 10 nam
06 - 10 nam
03 - 05 nam
03 - 05 nam
03 nam
9,)
/
Trich khAu hao theo thai h?nSlr dl,lng a~t
\
.~
Khong trich kh~u hao
2.11 . B§t dQng san dAutIC
BAt d9ng san dautu dugc ghi nh~n ban dAutheo gia g6c.
D6i v6i bAt d9ng san dautu cho thue ho?t d9ngdugc ghi nh~n theo nguyen gia, hao man luy kS va gia trican l?i. Trong d6 khAu haodugc trich theo phuong phapduang th~ng v6i tho'i gian kh~u hao au<,Ycuo-c tinh
nhu sau:- Nha cua, v~t ki~n trUc
- Quy~o su dvog dAt
05 - 30 nam
Khong trich khAu hao
2.12 . Chi phi xay d1!ng-co' ban do' dang
Chi phi xiiy d\l'ng CO' ban do dang bao g6m tai san c6 dinh dang mua sAm va xiiy d~rng rna chtra hoan thanht?i ngay kSt thuc ky k~ toan nam va dugc ghi nh~n theo gia g6c. Chi phi nay bao g6m cac chi phi v~ xay
d\l'llg, lAp d~t may moc thi~t bi va cac chi phi tn!c tiSp khac. Chi phi xiiy dl!ng cO'ban dO-dang chi auQ'ctfnh
kh§u hao khi cae tai san nay hoan thanh va dua vaoSlr dVng,
16
CONG TY CO PHAN T~P 1l0AN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BaD cao tai chinh hop nhfit
Cho nam tai chinh kStthuc ngay 3 1112/20 18
2.13 . HQ'pdAng hop tac kinh doanh (BCC)
Hop d6ng hQP tac kinh doanh (BCC) la thea thuan bing hQP d6ng cua hai hoac nhieu ben dS cung thuc hienheat dQng kinh tS nhung khong hinh thanh phap nhan dQc I~p, Heat dQng nay co the duocdong kiern soar
boi cac ben gop v6n theo thea thuan lien doanh hoackiern soat boi mQt trong s6 cac ben tham gia.
Truong hop nhan tien, tai san cua cacben khacdong gop choheatdQnghop tackinh doanh (BCC)duockS
toan la no phai tra. Truong hQP dua tiSn, tai san di dong gop cho hoat dQnghop tac kinh doanh (BCC)duocghi nhan la no phai thu. Trong qua trinh thuc hien hoat dQng Bec, tuy thee tirng trucmg hQP kS toan tiSp t\lC
th\l'c hi~n d6i v6i cac hinh thUc C\lth~ nhu sau:
D6i v6i BCe thee hinh thuc tai san d6ng ki~m soat
Cae ben tham gia lien doanh cling m6 s6 kS toan chi tiSt tren clingM th6ng s6 kS to an cua mlnh dS ghi chep
va pMn anh trong Bao cao tai chinh cua minh nhung nQi dung sau dily: '
_ Ph~n v6n gop vao tai san d6ng ki~m soat, dugc philn 10<;lithee Hnh chftt cua tai san;
_ Cae khoanng phai tra phat sinh rieng cua mlii ben tham gia gop v6n lien doanh;
_ Ph~n ng phai tra phat sinh chung pMi ganh chiu cung v6i cae ben tham gia gop v6n lien doanh khac tu'
ho;;ttdQng cua lien doanh;
_ Cac khoan thu nh~p tir vi~c ban ho~c sir d\lng ph~n san ph~m dugc ehia tir lien doanh cung v6i ph~n chi
phi phat sinh dugc phiin chia tir ho;;tt dQng cua lien doanh;
_ Cac khoan chi phi pMt sinh lien quan dSn vi~e gop v6n lien doanh,
D6i v6i tai san c6 djnh, bftt dQng san d~utu khi mang di gop v6n vao Bce va khong chuySn quy~n s6 hG"u
tir ben gop v6n thanh s6 hfru chung cua cae ben thi ben nh~n tai san thee d5i nhu tai san nh~n gifr hi,),khong
h<;lehtoan tang tai san va ngu6n v6n kinh doanh; Ben gop tai san khong ghi giam tai san tren s6 kS toan ma
chi thee d5i chi tiSt dia di~m, vi tri, nO'id~t tai san,
D6i v6i tai san e6 djnh, bftt di,)ng san d~u tu' mang di gop v6n co S\l'chuy~n quy~n so' hO'utu ben gop v5nthanh quy~n s6 huu chung, trong qua trinh dang xiiy d\fng tai san d6ng ki~m soat, ben mang tai san di gop
phai ghi giam tai san tren s6 kS toan va ghi nh~n gia tri tai san vao chi phi xiiy d\1'ngcO'ban d6 dang. Sau khitai san d6ng ki€m soat hoan thanh, ban giao, dua vao sir d\lng, can cu vao gia tri tai san aUQ'cchia, cae ben
ghi nh~n tang tai san cua minh phil hQP v6im\lC dich sir d\lng. Ph~n chenh l~ch giua gia tri hQP Iy cua tai sandugc chia so v6i chi phi d~u tu xiiy d\fng dil bo ra duge ghi nh~n la thu nh~p khae (nSu lai) ho~c chi phi khac
(nSu 16),
Khi tai san d6ng ki~m soat di vao ho;;tt di,)ng,BCC chuy~n sang hlnh thLIChO<;ltdi,)ng kinh doanh d6ng ki~1ll
soat, m6i ben tham gia lien doanh dUQ'cnh~n san ph~m ho~c doanh thu tU·vi~cSlr d\tng va khai thac tilis,in
dang ki€m soat va chiu mi,)tph~n chi phi pMt sinh thee thOa thu~n trong hQP d6ng.
2.14 . Chi phi tra tnro'c
Oie chi phi da phat sinh lien quan dSn kSt qua ho;;ttdQng san xuftt kinh doanh cua nhi~u nam tai chinh dUQ'c
h;;tehtoan vao chi phi tra tru6c d€ philn b6 d~n vao kSt qua hO<;ltdi,)ng kinh doanh trong cac nam tili chinh
sau,
Vi~e tinh va philn b6 chi phi tra tru6c dai h;;tnvao chi phi san xuftt kinh doanh tUng nam t<'1ichinh dUQ"cdincll' vao tinh chftt,mll'c di,)tUng lo;;ti chi phi d~ chQn phuang pMp va tieu thue philn b6 hqp IY·Chi phi tra
tru6c dugc phiin b6 dftn vao chi phi san xu§t kinh doanh thee phuang pMp duang thing,
17
CONG TY CO PHAN T~P f)oAN THEP T1EN LEN
G4A, Khu ph6 4, PhuongTan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hQ'p nh1ll
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
2.15 . Cac khoan oQ'phai tra
Cac khoan no phai tra duoc thea doi thea ky han phai tra, dbi tUQ'Ogphai tra, loai nguyen t~ phai tra va cac
y~u t6 khac thea nhu cAuquan Iy cua Congty.
2.16 .Cac khoan vay
Cac khoan vay duoc thee doi thea tung d6i nrong cho vay, rung kh~ uoc vay no va ky han phai tra cua cac
khoan vay. Truong hop vay bang ngoai t~ thl thuc hien thea doi chi ti~t thea nguyen t~.
2.17 . Chi phidi vay
Chi phi di vay duoc ghi nhan VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong nam khi phat sinh,tnr chi phi di vay
lien quan true ti~p d~n viec dAu ur xay dung hoac san xuat tai san da dang dugc tinh vaG gia trj cua tili san
do (dugc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dinh trong Chufrn m\fc K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi divay". Ngoai ra, d6i vai khoan vay rieng phl,lcVl,l vi~c xay d\fllg tai san c6 djnh, bat dQng san d~utu,Hli vay
dugc v6n hoa k@ca khi thm gian xay d\fllg duai 12 tMng.
Cac khoan phai tra cho hang hoa dichVl,l da nh~n dugctu nguai bim ho~c da dugc cung cap cho ngu6'i muatrong nam bao cao nhung th\fc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac nhu chi phi lai ti~n vay phai tnl. ..
dugc ghi nh~n VaGchi phi san xuftt, kinh doanh cua nam bao cao.
2.18 . Chi phi phai tra
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra VaGchi phi san xuftt, kinh doanh trong nam dw;yc thllc hi~n theanguyen titc phil hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam. Cac khoan chi phi phai tra se GUQ'cquy~t
toan vai s6 chi phi th\fc t~ pMt sinh. S6 cMnh I~ch giua s6 trichtruacva chi phi thl,fc t€ GUQ'choim nh~p.
2.19 .Van chii so'hii'u
V6n dAutu cua chu sa huu dugc ghi nh~ thee s6 v6n th\fc gop cua chu sa hfru.
Th~g du v6n c6 phAn phananh chenh l~ch giua m~nh gia, chi phi tr\fc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6phi~u va gia phat hanh c6 phi€u (k@ca cac wOng hqp tai phat hanh c6 phi€u quy) va co th@la th~ng duduong (n@ugia phat hanh cao hon m~nh gia va chi phi tr\fc ti@plien quan d~n vi~c phat Mnh c6 phi~u) ho~c
tMng du am (n€u gia pMt hanh thftp hon m~nh gia va chi phi tr\fc ti€p lien quan d€n vi~c phat hanh c6
phi€u).
C6 phi€u quy la c6 phi~u do Cong ty phat hanh va dugc Cong ty mua l\1i,c6 phi€u nay kh6ng bi hLlyb6 va
se dugc tai phat hanhtra l~i trong khoang thai gian thea guy dinh cua phap lu~t v~ chUng khoan. C6 phi~u
quy dugc ghi nh~n thea gia tri th\fc t@mua l;;tiva trinh bay tren Bang Can d6i k€ toan la mQt khoan ghi giam
V6n dAu tu cua chu sa huu. Gia v6n clla c6 phi€u guy khl tal pMt hanh ho~c khiSLr d\mg d~ tnl c6 tLI'C,
thuang ... dugc tinh thee phuong pMp blnh quan gia guy~n.
Lgi nhu~n sau thu@chua phan ph6i phananh k@tqua kinh doanh (lai, 16) sau thu€ thu nh~p doanh nghi~p va
tinh hlnh phan chia lqi nhu~n ho~c xu ly 16clla C6ngty. Vi~c phan ph6i Igi nhu~n dugc th\fc hi~n khi C6ng
ty co Igi nhu~ sau thu€ chua phan ph6i khong vuqt quamuc Igi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i tren Bao
cao tai chinh hqp nhat sau khi da IO\iitru anh huang cua cac khoan Iai do ghi nh~n tlr giao dich mua gia reo
TruOng hqp tra c6 ruc, 19i nhu~n cho chU sa hfru quamuc s6 Igi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i dugc ghi
nh~ nhu truOng hqp giam v6n gop. Lgi nhu~n sau thu€ chua pharr ph6i co th@Gugc chia cho cac nM dAu tu
d\fa tren tY l~ gop v6n sau khi dugc D~i hQi d6ng c6 dong pM duy~t va sau khi da trich l~p cac quy thee
Di~u l~ C6ng ty va cac guy dinh clla phap lu~t Vi~t Nam.
18
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhllt
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2018
C6 nrc phai tra cho cac c6 dongdiroc ghi nhan la khoan phai tra tren Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau
khi co thong bao chia c6 nrc cua Hoi d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay chot quyen nhan c6 tire cua
Trung tamLUll ky chirng khoan Vi~t Nam.
2.20 . Doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hangdiroc ghi nhan khi d6ng thai thea man cac di~u kien sau:
_ Phan Ion rui ro va lei Ich gin li~n voi quyen 56 hnu san pham hoac hang hoa dadiroc chuyen giao cho
ngiroi mua;_ Cong ty khong con nam gift quyen quan ly hang hoanhir ngiroi 56 htru hang hoa hoac quyenkiern scat
hang hoa;
- Doanh thudiroc xac dinh tuong d6i chic chin;
- Cong ty da thu duO'c ho~c si! thuduO'c lO'iich kinh t~ tir giao dich ban hang;
- Xac dinh duO'c chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.
Doanh thu cung dp dichV\l duO'cghi nh~n khi d6ngthai th6a man cac di~u ki~n sau:
- Doanh thu duO'cxac dinh tuong d6i chic chin;
- Co kha nang thu duO'c lqi feh kinh t@tir giao dich eung dp dichV\l do;
- Xac dinh duO'c phAn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k@toan;
- Xac dinh duO'c chi phi pilat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cung dp dichVI) do.
Doanh thu cung cap djchv¥
PhArrcong vi~c cung dp diehV\I da hoan thanh duO'c xac dinh thea phuO'ng phap danh gia cong vi~c hoim
thanh.
Doanh thu hO(JttJ(mg tiJi chinh
Doanh thu pMt sinhtir ti~n lai, ti~n ban quy~n, c6 tlrC, IO'inhu~nduO'c chia va cac khoan doanh thu hO\1t
d(>ngtM chinh khacduO'c ghi nh~n khi th6a man d6ng thai hai (2) di~u ki~n sall:
- Co kha nang thuduO'c IO'ifeh kinh t@tir giao dich do;
- Doanh thuduO'c xac dinh tuong d6i chic chin.
C6 tuc, IO'inhu~n duQ'c chia duO'c ghi nMn khi Cong tyduqc quy~n nMn c6tuc ho~c duqc qlly~n nh~n lqi
nhu~n tu vi~c gop v6n.
cll phi@uthuOllg hay cll rue tra b&ng c6 phi@u: KMng ghi nh~n khoan thu nh~p khi quy~nduqc nh~n c6phi@uthuOllg hay cll ruc bAng cll phi@uduqc xac l~p, 56 luqng c6 phi€u thu6ng hay c6 ruc bAng c6 phi@u
nh~ duqc thuy€t minh tren Bao cao tai chinh hqp nhftt·co lien quan.
19
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu phe, 4, PhuongTa~Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh £)6ngNai
BaD cao tai ehinh hop nhftt
Cho nam tai ehinh kSt thuc ngay31112/2018
2.21 . Cac khoan giam trjrdoanh thu
Cac khoan giamtnr doanh thu ban hang, cung cap dichV1) phat sinh trong nam g6m: Giam gia hang ban vahang banbi tra 1<:1i.
Cac khoan giarn gia hang ban, hang ban bi tra lai phat sinh cung nam tieu thu san pharn, hang hoa dich vuduoc di@uehinh giam doanh thucua nam phat sinh. Truong h9P san pharn, hang hoa, dichV1) dil tieu thu nrcac nam tnroc,dSnnam saumoi phat sinh cac khoan giam trudoanh thu thlduoc ghi giam doanh thu theonguyen tic: nSu phat sinh truce thai diem phat hanh Bao cao tai chinh hop nh~t thl ghi giarn doanh thu trenBao cao tai chinh hop nh~t cua nam l~p bao cao (nam tmac), va nSu phat sinh sau thai diem phat himhBaocao tai chinh hqp nh~t thl ghi giam doanh thu clla nam phat sinh (nam sau).
2.22 .Gia van hang ban
Gia v6n hang ban trong nam duQ'Cghi nh~n phu hqp vai doanh thu pMt sinh trong nam va dam bao tuan tMnguyen t~c th~n tr9ng. Cac truOng hqp hao h1,ltv~ttu hang hoavuqt dinh muc, chi phi VU9t dinh mLrcblnhthuemg, hang t6n kho bi mM mat sau khi diltru di phAn trach nhi~m Clla t~p the, ca nhan co lien quan, ...duQ'cghi nh~n dAydu, kip thai vao gia v6n hang ban trong nam.
Illie~~
~
~
,.
2.23 .Chi phi tai chinh
Cac khoan chi phi duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi ho(ic cac khoan16 lien quan dSn cac hO<:1td9ng dAutu tai chinh;
- Chi phi di vay v6n;- Cac khoan16do thanh Iy, chuyen nhuqng chUng khoan ng~n h<:1n,chi phi giao dich ban chung khoan;
- Dl,l"phOng giam gia chung khoan kinh doanh, dl,l"phOng t6n th~t dAutu vao don vi khac, khoan16 phatsinh khi ban ngo<:1it~,16 ty gia h6i doai ...
Cac khoi'm tren duQ'c ghi nh~n thea t6ng s6 phAt sinh trong nam, khong bu tru- vai doanh thu ho~t o9ng taichinh.
2.24 .Thu~ thu nh~p doanh nghi~p
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duQ'c xac dinh trenCCJ sa thu nh~p chiu thuS trong nam va thu~ su~t thu~TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh.
b) ThuS sufrt thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d1,lngmuc thuS sufrt thuS TNDN la 20% d6ivai ho~t d9ng kinh doanh cho nam taichinh kSt thUc ngay31112/2018.
20
---- --- ----------------
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP ltEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh ho'p nhAt
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2018
2.25 . Liii tren e6phieu
Uti coban trenc6 phieu duoc tlnh bang eachchia loi nhuan hoac16 sau thue phan b6 eho c6 dong so' hiiu c6phieu ph6 thong ella Cong ty (sau khi dii di~u ehinh eho viec trich I~p Quy Khen thuong, phuc loi va Quykhen thirong Ban di~u hanh) eho s6 hrong binh quan gia quyen ella s6 e6 phieu ph6 thong dang luu hanh
trong nam,
2.26 . Cac ben lien quan
Cac ben diroc eoi la lien quan neu ben do co kha nang kiem soat hoac co anh huang dang k€ d6i voi ben kia
trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben lien quan ella Cong ty baogorn:
- Cac doanh nghiep true tiep hay gian tiep qua mQt ho~e nhi~u trung gian e6 quy~n ki@msoat Cong ty ho~cehiu Sll ki@msoat ella Cong ty, ho~e eung chung Sll ki€m soat v6i Cong ty, bao g6m ea eong ty m<;,eong
ty con va eong ty lien ket;
- Cae ca nhan trlle tiep ho~e gian tiep nim quy~n bi€u quyet ella C6ng ty rna e6 anh huo'ng dang k~ d6i v6i
Cong ty, nhUng nhan Sll quan Iy ehll eh6t ella C6ng ty, nhUng thanh vien m~t thi€t trong gia dillh CLlacac
ca nhan nay;
Cae doanh nghi~p do cae ea nhan neu tren nim tn,rc tiep ho~c gian tiep ph~n quan tr9ng quy~n bi~u quy~t
ho~e e6 anh huang dang k€ t6i cae doanh nghi~p nay.
Trong vi~c xem xet tirrig m6i quan h~ ella cae ben lien quan d€ ph\leY\l eho vi~e I~p va trinh bay Bao cao taiehinh hgp nhAt, Cong ty ehu y t6i ban ehfit ella m6i quan h~ han la hinh thUe phap Iy ella dic quan h~ do.
2.27 . ThOng tin b(i ph~n
Ho~t dQng kinh doanh cae san ph~m thep ehi~m tren 90%tY tn;mg toan bi) ho~t di)ng eLlaCong ty va chll y~u
dien ra tren lanh th6 Vi~t Nam, do do Cong ty kh6ng I~p bao eao bi) pMn thea lTnh VIlCkinh doanh va kllU
Yl!cdja IY.
3 . TIEN VA cAc KHoAN TlfONG f)U'O'NGTIEN31112/2018 0110112018
Ti~n m~t
Ti~n gui ngan hang khong ky h~n
Cae khoan wang duang ti~n(*)
VND
181.741.752
30.892.543.958
57.466.638.771
VND
166.203.881
80.977.459.249
79.038.583.639
88.540.924.481 160.182.246.769
(*) T~i ngay 31 thang 12 nam 2018, cae khoantuangduO'ng ti~n la ti~ngui co k:Y h~n tll' 1 d€n 2 thang duve
gui t~i cae ngan hang thuang m~i v6i liii sufit 4,0% Inam d~n 4,5%!nam.
21
CONG TV CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tal chinh hgp nh§t
Cho nam Utiehinh ket thuc ngay31112/2018
4 . cAc KHOAN DAu TV' TAl CHiNHa) DAu nr n~mgiU: d~n ngay dao han
31112/2018 0110112018
VND
Gia gocGia g6e Gia tri ghi s6
VNDVND
2.020.000.000
2.020.000.000
DAunr ngin han
- Ti~n gjri e6 ky han
VND
2.020.000.000
2.020.000.000
2.020.000.000 2.020.000.000
Tai ngay 31112/2018, khoan dAutu ngan han la ti~n gui coky han 12 thang duoc gui tai Ngan hang TMCP Dftu nr phat trien Viet Nam- Chi nhanh Ha Thanh voi Hiisu~t 6,8%/nam.
b) Chung khoan kinh doanh31/12/2018
Gia g6e Gia tri hop 1y DlJ phong
VND VND VND
Cong ty C6 phan Pharr bon va Hoa 1.580.867.750 1.003.500.000 (577.367.750)
ehM DAu khi (Mil CK: DPM)
Cong ty C6 phftn Dftu tu Cong 1.352.025.000 642.600.000 (709.425.000)
nghiep Tan T~o (Mil CK: ITA)
Cong ty C6 phan FPT (Mil CK: FPT) 1.811.936.000 1.463.074.000 (348.862.000)
Cong ty C6 phftn 1Qehoa dftu B lnh 1.235.370.280 680.000.000 (555.370.280)
Son (Mil CK: BSR)
Cong ty C6 phftn Hang Khong 1.431.043.350 1.152.000.000 (279.043.350)
VietJet (Ma CK: VJC)
C6 phieu khae 4.939.839.214 2.494.066.740 (1.743.129.361)
12.351.081.594 7.435.240.740 (4.213.197.741)
Gia tri hgp 1yeua cae e~u'ng khoan kinh doallh dUQ'cxac dinh theo gia dong cua clla cae chu'ng khoan nay tren san HNX va HOSE t~i ngay 0110I12018 va 31112/2018.
22
Gia tri ghi s6
01/0112018
Gia g6e Gia tri hop 1y DlJ phong
VND VND VND
1.580.867.750 967.500.000 (613.367.750)
1.264.393.750 586.800.000 (677.593.750)
4.914.754.035 4.278.988.490 (781.206.056)
(2.072.167.556)5.833.288.4907.760.015.535
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khuph6 4,PhuongTan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao Hi ehinh ho'p nhftt
Cho nam tai chinhk€t thuc ngay31112/2018
e) Diu nr gop van vao Congty lien doanh, lien k~t
Khoan d~utu vao Cong ty C6 phan Thep B~c Nam voi ty I~ loiich va biau quyet la 48%. Gia g6ccuakhoand~u tu khong thay d6i tai ngay d~u nam va cu6i nam la 172.800.000.000 d6ng. Gia tri ghi s6 theo phuongphapv6n chu sa huu cua khoand~u tu tai ngayd~u nam vacu6i nam I~n hrot la 217.417.533.742 d6ngva198.342.116.830 d6ng.
Cong ty chua xac dinh gia tri hoply cua cac khoan d~utu tai chinh nay do Chuan rmrc K~ toan Vi~t Nam,
Che dQK~ toan doanhnghiep Vi~t Nam chua co huang d§nC1,l tha v~ vi~c xac dinh giatri h9'P IY·
5 . PHAI THU NGAN H~N ellA KHACH HANG
31112/2018 01/01/2018
Gia tri D\I phong Gia tri Dl,l phong
VND VND VND VND
a) Phai thu ella khaeh hang ehi ti~t theo khaeh hang eo sa du'lo'n
Cang ty C6 ph~n 70.467.510.865 155.237.663.220
ThepB~cNam
Cang TyTNHH 154.696.232.674
San Xufrt
ThuongMl;liThepTMnh
Chung
Phai thu khach 394.584.225.847
hang khac
(46.408.869.802) 160.389.302.320
\5
(19.495.377.901) 270.355.915.833 (13.376.376.450)
619.747.969.386 (65.904.247.703) 585.982.881.373 (13.376.376.450)
b) Phai thu khaeh hang la cae ben lien quan-------
70.467.510.865 155.237.663.220
(XemthOngtin chi tiit t(li thuyit minhs6 37)
23
CONG TY CO PHAN T!P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tiin Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BaD CaD tai chinh hop nhiit
Cho nam tai chinhk€t thuc ngay 3 1/12/2018
6 . TRA TRU6c CHO NGUOl BAN NGAN H~N31112/2018
VND VND
Gia tri D\f phong
01/0112018
VNDGia tri
VND
a) Tra trutrccho ngutri ban ngin han chi ti~t theo cac nhacung dp 10'n
Cong ty TNHH 6.539,750,000 6.539.750.000
KCT Co khi xaydung Hung Yen
Cong ty C6 phfuI 1.689.994.357 13.626.656.088
ThepB~c Nam
Cong ty C6 phan
Xay dung Hoa
Phu
Cong ty C6 Ph§n
San Xu~t va
Tlnrong MaiPhUc Ti~n-
Vi'nh PhucTra tnroc cho
nguoi ban khac
1.733.178.525
4.258.000.000
6.810.642.388
21.031.565.270
(1.205.418.000)
(1.205.418.000)
b) Tra trurrc cho ngm'ri banla cac ben lien quan-------
'1.689.994.357
(Xemthong tin chitiit tai thuyet minhs637)
24
1.613.053.761
1.996.868.713
23.776.328.562
13.626.656.088
Dt,r phong
(114.118.000)
(114,118,000)
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio tai chinh hop nhftt
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2018
7 . pHAI THU KHAc
a) Ngin han
Phai thu v~ Hli
tien gui, ti~n cho
vay
Phai thu v~ baohiem xii hQi
Tamimg
Ky CUQ'C,kY quy
Phai thu Cong ty
TNHHHoandu(*)Phai thu khac
b) Dai han
Ky CUQ'C,ky quy
CongtyTNHHLien doanhxa,dung VIC (**)
31112/2018 01101/2018
Dt,rphongGia triGia tri Dt,rphong
VNDVNDVND VND
160.639.902 77.129.252
3.730.410
438.710.560
5.642.994
10.500.000.000
1.104.l36.380
5.619.666
10.500.000.000
1.994.726.338 775.667.328
12.466.283.03613.099.719.794
10.600.000
7.500.000.000
10.600.000
4.335.500.000
4.346.100.0007.510.600.000
c) Phai thu khac la cac ben lien quan
916.957.807
(Xemthong tin chi tdt tai thuyet minhs6 37)
(*) Phai thu Cong ty TNHH Hoan du thea Hop d6nguy thac d~u tu s6 01/uTDT IPTHP.
(**) Theo Bien ban thoa thuan khong huy ngang s6 0112017ILD ngay 20/07/2017 v~ viec Hop tac d~u ur
thanh l~p lien danhxay dung voi cacdi~u khoan chi tiSt sau:- Ten du an: Khu do thi moi Lai Cach, Huyendm Giang, Tinh Hai Duong;_ Cac ben tham gia: Cong ty TNHH Lien doanh Xay d\l'ng VIC ( Ben A), Cong ty TNHH MTV ThepPhLICTien (Ben B), Congty TNHH Nguyen Hoang NgQc (Ben C) va Cong ty CP Dfiutu Du ljch San Tra (Ben D);
- M\lc dich ddu tu: tang them suc mc;tnhv~ mQi m~t de cung nhau tham gia thIJc hi~n dIJ an;- T6ng s6 v6n gop 25tY d6ng trong do giai dO<;ln1 la 20 ty d6ng va duQ'Cdi~u chinhtY l~ ti~n gop thea Bien
ban thea thu~n kMng huy ngang s6 01/2018/LD ngay 24112/2018, thea do BenA gop 47,5%, ben B gop
37,5%, Ben C gop 5% va ben D gop 10% t6ng chi phi dIJ kiSn;_ Quy~n lQ'iva trach nhi~m: Cac thanh vien dUQ'chuang quy~n lQ'itheo ty l~ v6n gop va se duQ'c phan chia
C\lthe bing van ban. NgoAi ra, cac ben co trach nhi~m ph6i hqp cMt che voi nhau trong qua trinh thIJC hi~n
dIJanva khong duQ'c hoan lc;titi~n dii tham gia gop v6n khi khong tiSp t1,lctham gia th\l'c h-i~ndIJ an;_ TiSn dQ: DIJ an dang trien khai giai dO<;ln1xin phe duy~t quy hoc;tchchi tiet 1/500 va cac thu t\lC lien quan.
25
CONG TY CO PHAN T~P f)OAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao clio Uli chlnh hop nh~t
Cho narn taichinh k~t thuc ngay31/12/2018
8 .xo xxu31112/2018 01/01/2018
Gia tri co th~ thu
___ ....;;G~ia~g"-'6_;;..c h6i
VND VND
Gia g6c
Gia tri co th€thu h6i
VND VND
Tfmg gia tri cac khoan phaithu, cho vay quahan thanh toan hoacchua quahan nhung khoco kha nang thu
h6i- Cong ty Tt-Hll Mot thanh 1.119.250.731 1.119.250.731
vien Quynh Anh Minh- Cong ty TNHH Quang Thu 1.150.554.444 1.150.554.444
- CongTy CPDilu Tu VaThirong M~i Khai Minh
- Cong ty Cong ty TNHH
Thuong mai Tu vfulXaydung Dai Dai Long'
- Cong Ty TNHH San xuat 154.696.232.674 108.287.362.872
Thirong maiThep Thanh
Chung- Cac khoan khac 3.245.451.406 50.000.000 3.380.617.538
540.000.000 540.000.000
14.695.539.320 14.695.539.320 7.347.769.660
47.697.923
175.447.028.575 108.337.362.872 20.885.962.033 7.395.467.583
9 . HANG TON KIlO31112/2018 01/0112018
Gia g6c DIJ phong Gia g6c D\I phong
VND VND VND VND
Hang mua dang 22.656.898.811
diduOng
Nguyen lieu, v~t 424.242.549.708 (35.262.262.788) 496.995.585.364 (9.889.447.386)
lieu
Cong cu, dung cu 236.149.749 220.270.768
Chi phi sanxuat 1.727.917.922
kinh doanh do
dang
Thanh pham 108.944.435.721 (7.689.898.556) 50.601.451.549 (601.3 89.947)
Hang hoa 1.059.668.888.504 (52.076.709.032) 950.318.383.119 (12.339.072.923)
1.615.748.922.493 (95.028.870.376) 1.499.863.608.722 (22.829.910.256)
).~c,\\
;\~i'\
Trong do:_ Gia tri ghi s6 cua hang tiln kho dung d~ th~ chap, dm c6, dam bao cac khoan vay t~i thai diSm cu6i nam:
509.694.523.431 d6ng.
26
CONG TY coPHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nh§t
Cho narn tai chinh k€t thuc ngay31112/2018
10 . CHI rrrt XAY DVNG CO BAN DO DANG31/12/2018
Xiy dung co' ban dO'dang
- Xay dung nha kho Long Thanh
- Cong trinh f)~n Lir (1)
- Gia tri quyen su dungd~t 109D2 (2)
- Nha xuong s6 3 Blii Quang Trung (3)
- Cac cong trinh khac
Mua slim Uti san c6djnh
- May c~t 20 ly
- May pha bang 1-2ly
VND
13.303.182.054
4.766.423.430
3.350.517.946
5.166.240.678
20.000.000
3.786.965.952
3.777.735.726
9.230.226
17.090.148.006
01101/2018
VND
64.378.274.440
55.919.307.748
4.766.423.430
3.350.517.946
342.025.316
64.378.274.440
(1) DI,Tan xay dung toa nha van phong phat sinhtir nam 2013 tai Lo 3-9A, cum ti€u thu cong nghiep Hai BaTrung, phirong Hoang Van Thu, quan Hoang Mai, thanh ph6 Ha N9i. D€n31112/2018, Cong ty dang co k~
hoach chuyen dbi muc dich su dung d~t va xay dung Toa nha h6n hop van phong, trung tam thuong rnai ket
hop chung cu 17 t~ng theo Quyet dinh s610/20 17-QDICT-PHT ngay 15101/2017, tuy nhien chua duoc cac
c~p c6 th~m quy~n phe duy~t.
(2) Gia tri quy~n su d1,lIlgd~t109D2 - Khu cong nghi~p Tan Tgo pMt sinh tgi Cong ty TNHH Thep TayNguyen. Hi~n nay, Cong ty TNHH Thep Tay Nguyen dang thl,Tchi~n cac tM tl,IcphapIy vai obi tac va cac
ben c6 lien quan d€ hoan t~t cac thu tI,lc chuy€n nhugng quy~n su dl,lllg d~t cho Cong ty TNHH Thep Tay
Nguyen.
(3) Gia tri chi phi xay dl,l1lgnha xu6ng s6 3 bili Quang Trung pMt sinh tgi Cong ty TNHH Phuc Ti€n HiliPhOng. Mvc dich xay dl,l1lghi d€ rna r9ng nha xu6ng phvcVI,l san xuM kinh doanh.Thai gian thl,Tchi~n b~t
d~u tir nam 2018, gia tri t~p hgp d€n thai diem31112/2018 chu y€u bao g6m chi phi thl,Tchi~n cac hgng m\lC
lam m6ng va cAutf\lC cua nha xuang nay.
27
105
::::,1
.I~,\~/,16
,p..~
CONG TY CO PHAN T~P DOA.N THEP TIEN LEN
G4A, Khu phd 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh phd Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BaD CaD tiki chinh hQ·pnhftt
Cho nam tai chlnh kSt thuc ngay31112/2018
11 . TAl SAN CO DINH HUU HINH
Nha cira, v~t kienMay m6e, thiSt bi
Phuong tien v~n tai, ThiSt bi, dung cuTai san ed dinh khac C{ing
trUe truyen dftn quan ly
VND VND VND VND VND VND
Nguyen gill
Sd du dAu nam 163.215.078.798 141.389.233.799 69.247.155.883 1.258.658.395 328.870.503 375.438.997.378
- Mua trong nam 1.18l.818.182 9.912.432.687 942.963.303 2.539.017.335 14.576.231.507
- DAu illxay dung co ban hoan thanh 55.919.307.748 55.919.307.748
- Thanh ly,nhirong ban (690.476.190) (486.078.461 ) (1.176.554.651)
S6 du cu6i narn 220.316.204.728 150.611.190.296 69.704.040.725 3.797.675.730 328.870.503 444.757.981.982
Gia tr] hao mon liiy k~
Sd du dAu nam 53.214.649.201 76.483.871.541 46.225.948.266 906.772.322 306.120.491 177.137.361.821
- Kh§u hao trong nam 7.941.821.036 8.230.641.140 4.959.654.483 287.111.311 2l.419.227.970
- Thanh ly, nhUQ11gban (690.476.190) (486.078.461 ) (l.l76.554.651)
S6 dir cu6i nam 61.156.470.237 84.024.036.491 50.699.524.288 1.193.883.633 306.120.491 197.380.035.140
Gia tr] con lai
Tai ngay dAu nam 110.000.429.597 64.905.362.258 23.021.207.617 351.886.073 22.750.012 198.301.635.557
Tai ngay cu6i nam 159.159.734.491 66.587.153.805 19.004.516.437 2.603.792.097 22.750.012 247.377.946.842
Trong do:Nguyen gia tai san ed dinh cuoinarn da khau hao hSt nhung vftn eonS11dung: 72.496.221.008 d6ng.
CONG TY CO PHAN T!P BoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao do tai chinh ho'p nh§t
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018
12 . TAl SAN CO BINH VO HiNHGia tri quyen su
dung d~t
VND
Nguyen ghi
s6 dir dftunam 130.031.806.720
sa dir cuai nam 130.031.806.720
Ghi tr] hao mODlfly k~
S6 dudiu nam 8.930.532.525
- Kh~u hao trongnam 5.664.969.180
sa duocuai Dam 14.595.501. 705
Gili tr] CODlai
Tai ngay dftu nam 121.101.274.195
Tal ngay cuai Dam 115.436.305.015
13 . BAT DONG SAN BAu nfBit di)Dg SaDdAu tu·cho thue
Nguyen gili
S6 dtr dftunam
sa dtr cuai Dam
Gili tr] hao mODlay k~
S6 dudiu nam
- Khau hao trong namsa dir cuai Dam
Gili tr] CODl~i
Tai ngay dftunam
Tai ngay cuai Dam
Phftnmem maytinh Ci)ng
VND VND
1.129.101.000 131.160.907.720
1.129.101.000 131.160.907.720
375.300.220 9.305.832.745
348.533.664 6.013.502.844
723.833.884 15.319.335.589
753.800.780 121.855.074.975
405.267.116 115.841.572.131
Gia trj quyenSlr Nha cira,v~td\lng d~t kien true Co saha tftng Ci)Dg
VND VND VND VND
10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255
10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255
14 . CHIPHI TRA TRU'OC DAI H~N
406.262.136 887.055.744 1.293.317.880~
406.262.136 887.055.744 1.293.317.880
Y10.783.345.700 8.125.242.617 7.096.445.938 26.005.034.255
10.783.345.700 7.718.980.481 6.209.390.194 24.711.716.375
Chi phi cong C\ldl,lIlgCl,lchb' pMn b6 •
Chi phi tn1truacdai h~n kMc
29
Bfit dQng san dftuttl' bao g6m quySn sir d\lng dfit va nba kho t~i Xa Hoa Chiiu, Huy~n Hoa Yang, TP Da
N~ng vai t6ng di~n tich4.468m2.
31112/2018 01/0112018
VND VND
38.235.733
1.817.275.632
104.991.459
1.622.367.103
1.727.358.5621.855.511.365
b) Phiii tnt ngtriri ban Iii cac ben lien quan
(Xem chit;it tai thuyet minhs637 )
CONG TV CO PHAN T~PDoAN THEP TIEN LEN Baocao tai chinh hop nhAtCho namali chinh k~t thuc ngay31112/2018
.... ...... ....Thanh ph5 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
15 . PHAI TRA NGuffi BAN NGAN ~N31112/2018 01101/2018
VND
sA co kha nangtra ng
VND
Gia tri sA co kha nang tn! ng--------------~VND VND
Gia tri
a) Phai tra ngtro'i ban chi ti~t theo nha cung dip cos8duolon
- C6ng ty TNHH Metal one Vietnam
- C6ng ty TNHH Marubeni-ltochu Steel Vi~t Nam
- Cumic Steel Limited
- C6ng ty TNHH Posco SS - Vina
- C6ng ty C6 phAn Thep B~c Nam
- Phai tra cac dAi tuong khac
10.179.301.286 10.l79.301.286 67.306.398.101 67.306.398.101
62.792.237.612 62.792.237.612 70.547.263.735 70.547.263.735
22.989.037.282 22.989.037.282 128.031.681.704 128.031.681.704
36.017.711.620 36.017.711.620 28.333.508.336 28.333.508.336
34.194.914.618 34.194.914.618 5.915.289.428 5.915.289.428
22.799.244.285 22.799.244.285 13.813.814.074 13.813.814.074
188.972.446.703 188.972.446.703 313.947.955.378 313.947.955.378
34.194.914.618 34.194.914.618 5.915.289.428 5.915.289.428
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
16 . TUUE vA cAc KHoAN PHAI N<)P NHA NUOC
Bao caotili chinh hop nhftt
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
S6 phai thu d~u nam S6phai n9P d~u nam
VND VND
599.451.210Thu~ Gia tri gia tang
Thu~ Xuat khau, Nhap khau
Thue Thunhap doanh nghiep
Thu~ Thu nhap ca nhan
Thu~ Nha d§.t,Ti~n thue d§.t
Cac loai thu~ khac
34.192.282.106
350.213.975
35.141.947.291
S6 phai n9P trong S6 dll thuc n9P trongnam nam
VND VND
308.429.531.887 304.313.457.649
1.614.922.670 1.614.922.670
29.730.009.254 58.628.282.452
3.517.775.229 3.425.798.624
410.007.373 410.007.373
171.958.399 171.958.399
343.874.204.812 368.564.427.167
S6 phai thu cuoi nam S6phai n9P cuoi narn
VND VND
4.715.525.448
2.266.697.927 7.560.706.835
442.190.580
12.718.422.8632.266.697.927
Quyet toan thue cua Congty se chiu sir kiem tra cua co quanthue, Do viec ap dung luat va cac quy dinh v~ thu~ d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th~ dtroc giai thich thea nhieu
each khac nhau, s6 thu€ duoc trinh bay tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh§.t co th~ bi thay d6i thea quy€t dinh euaca quan thu€ .
..a1,...,G) = nA ?E o·___-- 7
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
Bao cao tai chinh hop nhilt
Cho nam taichinh k€tthuc ngay31112/2018
17 . CHI PHi PHAI TRA. NGAN H~N
- Chi phi lai vay
- Chi phi phai tra khac
18 . PHAI TRA. KHAc
a) Ng~nhan
- Kinh phi cong doan
- Bao hiem xiih9i- C6 nrc, IQ'i nhuan phai tra
- Phai tra phi muon tai san th~ chAp vay ngan hang (*)
- Cac khoan phai tra, phai nQP khac
31/12/2018 01/01/2018
VND
3.757.120.365
158.598.639
VND
2.896.740.574
317.125.201
3.213.865.7753.915.719.004
31/12/2018 01/01/2018
VND VND
29l.865.758 289.984.408
2.047.500 1.365.206
1.950.656.500 9.724.500
2.044.756.699
l.670.441.325 1.130.595.682
5.959.767.782 1.431.669.796
(*) Khoan phai tra phi muon tai san th~ chap cua cac c6 dong sang I~p d€ phuc vu vay ngan hang voi mire
phi 3,5% tren t6ng s6 dir tai san dambao,
b) Dai han
- Nhan ky quy,kY CUQ'C dai han
c) Phai trii khac la cac ben lien quan
(Xemthong tin chi tdt tai thuyet minhs637)
32
1.146.088.000 149.000.000
149.000.0001.146.088.000
4.438.8003.182.018.077
CONG TY CO PRAN T~P DoAN TREP TIEN LEN Bao cao tili chinh hop nh§t
G4A, Khu Eh6 4, PhuOng Tan Hi~E' Thanh Eh6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai Cho nam tai chinh k~t thuc nga~31112/2018
19 . VAYNGANH~N
01/0112018 Trong nam 31112/2018
Gia tris6 c6 kha nang tra
Tang Giam Gia trise c6 kha nang tra
ng ng
VND VND VND VND VND VND
a) Yay ngiln hanNgan hang TMCP C6ng thuong Vi~t 143.818.266.636 143.818.266.636 711.473.862.303 754.458.894.634 100.833.234.305100.833.234.305
Nam - Chi nhanh KCN Bien Hoa
Ngan hang TMCP Ngoai thuongVist 61.729.077.568 61.729.077 .568 561.599.491.266 435.290.079.614 188.038.489.220 188.038.489.220
Nam - Chi nhanh Bien Hoa
Ngan hang TMCP Quan d9i 85.010.901.083 85.010.901.083 121.911.251.3 87 206.922.152.470
Ngan hang TMCP Sai Gon Tlurong 14.770.428.253 14.770.428.253 194.037.079.781 188.909.879.034 19.897.629.000 19.897.629.000
tin - Chi nhanh D6tlg Nai
Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi - 21.080.000.000 21.080.000.000 42.072.000.000 63.152.000.000
Chi nhanh D6ng Nai
Ngan hang TMCP Vi~t Nam Thjnh 157.304.206.527 157.304.206.527 436.433.843.040 477.747.842.552 115.990.207.015 115.990.207.015
Vuong
Ngan hang TMCP SaiGonThuong 112.615.000.000 112.615.000.000 613.089.306.l54 591.288.379.350 134.415.926.804 134.415.926.804
Tin - Chi nhanh GovApNgan hang TMCP Cong Thuong Vi~t 156.684.609.957 156.684.609.957 548.142.886.111 601.869.310.463 102.958.185.605 102.958.185.605
Nam - Chi nhanh Tay Sai Gon
Ngan hang TMCP Sai Gon Thuong 122.561.230.557 122.561.230.557 178.266.002.315 280.100.025.112 20.727.207.760 20.727.207.760
Tin - Chi nhanh Tan Phu
Ngan hang TMCP Sai Gon Thirong 17.666.600.858 17.666.600.858 478.291.991.808 394.676.977 .224 101.281.615.442 101.281.615.442
Tin - Chi nhanh Hung Yen
...CONG TY CO PHANT~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p, Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
19 . VAYNGAN~N
Bao cao tal chinh hop nhftt
Cho nam tai ehinh ket thuc ngay31112/2018
01/0112018 Trong nam
Gia triS6 co kha nang tra
ngTang Giam
VND VND
614.853.614.490 495.009.804.901
75.713.974.860 50.902.481.459
64.614.000.000 86.075.000.000
67.224.611.500 27.650.441.500
108.491.293.663 104.655.979.231
VND
25.250.856.281Ngan hang TMCP Sai Gon Thuong
tin - Chi nhanhHa N!)i
VND
25.250.856.281
Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~t
Nam - Chi nhanh Hung Yen
Ngan hang TMCPA Chau Chi nhanh
D6ng Nai (ACB)
Ngan hang BIDV-Chi nhanh Ha Thanh
3.160.000.000 3.160.000.000
21.461.000.000 21.461.000.000
Yay t6 chuc va ca nhan khac 9.894.595.410 9.894.595.410
953.006.773.130 953.006.773.130 4.816.215.208.678 4.758.709.247.544
31112/2018
Gia triS6 co khanang tra
ng
VND145.094.665.870
VND145.094.665.870
27.971.493.401 27.971.493.401
39.574.170.000 39.574.170.000
13.729.909.842 13.729.909.842
1.010.512.734.264 1.010.512.734.264
(*) Cac khoan vay ngan han cac Ngan hang thuong rnai va cac t6 chirc ca nhan voi Hiisu~ttit 6,3%/nam den 7,7%/nam duoc dam bao bang cac hop d6ng ti~n giri, hang t6n kho hinh
thanh tir nguon v6n yay, quyen sa hfru nha, d~t va m!)t s6 tai san dam bao khac.
31112/2018 01/01/2018
G6e Lai G6e Lai
VND VND VND VND
15.517.321.022 7.163.651.072
2.694.645.580 1.670.944.338
18.211.966.602 8.834.595.410
b) Thuyet minh chi ti~t v~ cac khoan yay ng~n h!_lnd6i vO'jcac ben lien quanM6i guan h~
Yay ngh h!_lnGng Nguy~n M~nh Ha
Ba Ph~m Thi H6ng
Chu tieh HDQTT6ng Giam d6e
Cae khoan yay ng~n h<;lncae ben lien quan Iiieae khoan yay phl)eVI) san xu~t kinh doanh va khang tinh lai su~t.
CONG TY coPHAN T~P f)OAN THEP TIEN LEN Bao cao tai chinh hop nh§t
G4A, Khu ph5 4, PhuongTa.n Hi~p, Thanh ph5 Bien H6a, Tinh Dfmg Nai Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/1212018
20 . VON CHU Sa HUU
a) Bang d6i chi@ubi@ndqng ciia v6n chusa hfru
V5n dfLUnr cua chu Thang dtr v5n c5C5 phieu quy
Quy dfiunr phat Lei nhuan chua Lei Ich c5 dong
sa hiru phfin tri~n phan ph5i khong kiem soatCqng
VND VND VND VND VND VND VND
sa du d§u nam truce 846.455.640.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 373.898.475.504 25.187.096.213 1.309.838.178.702
Lai trong nam tnroc 340.710.371.245 5.967.330.628 346.677.701.873
Phan ph5i lqi nhuan tai cong (83. 185.564.000) (83.185.564.000)
ty rne
Phan ph5i loi nhuan tai cong (2.173.209.582) (2.173.209.582)
ty conTra c6 nrc bang c5 phieu 83.167.490.000 (83.167.490.000)
Sadu cu6i namtruce 929.623:130.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 548.255.792.749 28.981.217.259 1.571.157.106.993
.< • 929.623.130.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 548.255.792.749 28.981.217.259 1.571.157.106.993So dir dau nam nay
Lai trong nam nay 84.857.838.949 711.820.543 85.569.659.492
Chi c5 nrc bang ti~n (*) (45.751.156.500) (45.751.156.500)
Chia c5 nrc bing c5 phieu (**) 91.483.080.000 (91.483.080.000)
Chia Iqi nhuan tai Congty con (1.940.000.000) ( 1.940.000.000)
Sa duocu6i nam nay 1.021.106.210.000 21.743.395.153 (8.993.360.790) 51.546.932.622 495.879.395.198 27.753.037.802 1.609.035.609.985
(*) Theo Nghi quy~t cua HQid6ng quan tri s609/2017 INQ-HDQT ngay19/12/2017, Cong ty cong b6 vi~c t<;lm(rngc5 ttICdqt 1 nam 20 I7 b~ng ti~n v6'i1» I~5% (500d6ngl c5 phi~u) tUO'l1g(rng t5ngs5 ti~n chi trit c6 tuc lit45.75 I .156.500 d6ng. Ngay dang ky cu6i cung la05/0112018.
(**) Theo Quy~t dinhs604/2018/QD- HDQT ngay 24 thang 05 nam 2018 cua HQid6ng quan tri thong qua vi~c tra c6 ttICbang c6 phi€u nam 2017 va bao cao k€t qua phat hanh c5 phi€u s5 03/2018-KQPH ngay 05 thang 07 nam 2018, s5 c5 phi~u da phiin ph5i la 9.148.308 c5 phi€u. S5 c5 phi€u dang Iuu hanh la 100.650.621 c5 phi~u, s51lIqng c5 phi€uquy la 1.460.000 c5 phi€u.
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph64, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh Dong Nai
Bao clio tai chinh hop nhftt
Cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2018
b) Chi ti~t van nAu tu· cua chi! so' hfru
T~l~ Cu6inam T~l~ D§u narn
(%) VND (%) VND
Ong Nguy€n M~ Ha 19,58% 199.957.824.000 19,55% 181.779.840.000
Ba Pham Thi H6ng 11,36% 116.037.075.000 11,35% 105.488.250.000
Ong NguyenVanQuang 9,46% 96.549.398.000 9,44% 87.772.180.000
Cac e6 dong khac 58,72% 599.568.552.210 58,69% 545.589.499.210
C6 phieu quy 0,88% 8.993.360.790 0,97% 8.993.360.790
100% 1.021.106.210.000 100% 929.623.130.000
c) Cac giao djch v~ van vO'icac chi! so' hnu va ph an phai c6 urc, chia IQ'inhuan
Narn 2018 Narn 2017
tjVND VND
V6n d§utu ella chusahtru a/.- V6n gop ddu nam 929.623.130.000 846.455.640.000
~
- V6n gop tang trong niim 91.483.080.000 83.167.490.000
- V6n gop eu6i ndm 1.021.106.210.000 929.623.130.000
C6 nrc, 19i nhuan:
- cd tire, 19'inhudn phai tra ddu ndm 9.724.500 6.340.500
- cd ttcc, 19'inhudn phai tra trong nam 139.174.236.500 168.526.263.582
)Trong d6
cd tire, 19'inhudn phai tra trong ndm bang tiJn 47.691.156.500 85.358.773.582
cd tuc, 19'inhudn phaitra trong niim bangedphieu 91.483.080.000 83.167.490.000
- cd tue, 19'inhu¢in dii ehitra bang tiJn (45.750.224.500) (85.355.389.582)
+ C6 tUc, 19inhu~n chia tren 19i nhu~n nam tru6e (45.750.224.500) (85.355.389.582)
+ C6 tuc, Igi nhu~n t<;lmchia tren Igi nhu~n nam nay- ca lue, If)'i nhu~n eonpltai Ira eutii niim 1.950.656.500 9.724.500
d) C6 phi~u31112/2018 01101/2018
S6 lugng e6 phi€u dangkY phat hanh 102.110.621 92.962.313
S6 1ugng c6 phi€u da b~n ra cong chung 102.110.621 92.962.313
- cd phiiu phd thong 102.110.621 92.962.313
S61ugng c6 phi€u dugc mua l<;li(ed phdu quy) 1.460.000 1.460.000
- c.d phdu phd thong 1.460.000 1.460.000
S6 lugng c6 phi€u dang luu hanh 100.650.621 91.502.313
- cdphiiu phd thong 100.650.621 91.502.313
M~nh gia c6 phi€u dang luu hanh (VNO) 10.000 10.000
e) Cac quy congty31112/2018 01/01/2018
VND VND
Quy d~u tu phat triSn 51.546.932.622 51.546.932.622
51.546.932.622 51.546.932.622
36
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
BaD CaD tal chinh hop nhftt
Cho nam taiehinh kStthuc ngay31112/2018
21 . cAc KHoAN MVC NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
a) Ngoai t~cac loai31112/2018 01101/2018
- D6ng do laMy (USD)
- Dong Euro (EUR)
265.051,41
100,00
721.529,06
100,00
b) Cac thong tin khac
Trong nam 2018, Cong ty thuc hien mUQ11tai san cua cac e6 dong sang l~p lam tai san dam bao khoan vay
ngan hang voi t6ng mire phi bao lanh trong narn la 15.230.124.807 d6ng. Thong tin lien quan dSn s6du phaitra va rmrc phi bao lanhdiroc trinh bay tai thuyet minh s6 18- phai tra khac va thuyet minh s6 37 nghiep vu
va s6 du voi cac ben lien quan .
22 . TONG DOANH THU BAN HANG vA CUNG cAp DJCH vuNarn 2018 Nam 2017 ?
VND VND \j\->:
Doanh thu ban hang hoa, thanh pham 5.914.823.500.560 4.959.915.586.647 CC
Doanh thu eung cAp dich vu 38.230.808.665 12.778.606.065 \~\\
\tl(
5.953.054.309.225 4.972.694.192.712 J)-c-
Doanh thu d6i voi cac ben lien quan 1.176.397.366.116 750.715.985.914·~I
~
(Xemthong tin chi tiit tai thuyet minhs6 37)
23 . cAc KHoAN GIAM TRU DOANH THU
Nam2018 Nam 2017
VND VND
Hang banbj tra I~i 600.348.499 1.127.351.467
Giam gia hang ban 15.280.099
600.348.499 1.t 42.631.566
24 . GIA VON HANG BANNam 2018 Nam 2017
VND VND
5.493.094.241.792 4.365.280.437.300
7.077.837.293 5.115.503.786
72.198.960.120 2.215.997.517
5.572.371.039.205 4.372.611.938.603
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
3.045.002.119 2.509.362.096
825.542.441 286.989.641
1.612.759.164 2.393.387.332
27.949.644.410 280.932.800
4.584.723.611 2.501.448.684
30.431.590
38.017.671.745 8.002.552.143
Gia v6n eua hang bOa, thanh phAro dii ban
Gia v6n eua diehV\l dii eung dp
D\f phong giam gia hang t6n kho
25 . DOANH THU HO~ T DONG TAl CHINH
Liii ti~n gui, liii eho vay
ChiSt khftu thanh toan, liii ban hang tra eh~m
Ui ban ehUng khoan kinh doanh
C6 rue, lqi nhu~ duqe ehia
Ui ehenh l~ehcy gia phat sinh trong nam
Ui chenh l~chcy gia do danh gia l<,lis6 du cu6i nam
37
CONG TY CO PHAN T~P DOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhfit
Cho nam tai chinhk~t thuc ngay3 1/12/2018
26 . CHI PHI TAl CHINHNarn 2018 Nam 2017
VND VND
92.843.022.353 79.688.538.669
1.520.795.294 785.464.122
4.297.596.226 853.794.915
143.095.254 23.450.962
2.141.030.185 (4.161.518.305)
30.164.311 553.165.283
100.975.703.623 77.742.895.646
Lai tiSn vay
L6 do ban chirng khoan kinh doanh
L6 chenh lechtY gia phat sinh trong nam
L6 chenh lechtY gia do danh gia lai s6 du cu6i nam
Dtr phong giam gia chirng khoankinh doanh va t6n th~t d~utir
Chi phi tai chinh khac
27 . PHAN LAI HO~C LO TRONG CONG TY LIEN DOANH, LIEN KET
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
19.444.503.81011
Loi nhuan cua Congty lien k€t
Chia c6 nrc (*)
Bi€n d9ng khac
7.683.924.576
(27.654.050.410)
894.708.922 5.253.161.723
(19.075.416.912) 24.697.665.533
(*) Theo quy dinh tai Thong nr s6 202/20 14/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 vS huong d~n phuong
phap l~p va trinh bay bao cao tai chinh hop nh~t thi c6 nrc nhan duoctir cong ty lien ket duoc ghi nhan tangvao chi tieu "Doanh thu hoat d9ng tai chinh" (rna s6 21) tren bao cao k€t qua hoc;ttdQng kinh doanh hgp nh~t(Thuy~t minh s6 25), d6ng thaidugc diSu chinh giam vao chi tieu: "Ph~n lai ho~c 16 trong congty lien
doanh, lien k~t" (rna s6 24) tren Bao cao k~t qua hoc;ttdQng kinh doanh hgp nhi!. Vi v~y s6 li~u v€ c6 tll'Cma
Cong ty da nh~ntir cong ty lien k~tdugc trlnh bay d6ng thai v6'i s6 duo-ng 6 ma s6 21 va s6 am 6 ma s6 24tren Bao cao k€t qua kinh doanh. Xem them thong tin tc;tithuy€t minh s6 37- "Nghj~pY\l' va s6 du v6'i cac
ben lien quan".
28 . CHI PHI BA.N HANG
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
533.075.845 1.567.602.937
16.966.764.040 16.713.493.032
4.583.133.815 4.314.791.114
42.228.104.829 38.694.304.949
64.311.078.529 61.290.192.032
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
292.942.488 604.529.878
22.921.592.895 21.770.825.352
12.861.855.451 7.183.315.805
378.326.195 395.233.039
53.619.171.253 10.651.201.719
4.919.778.882 6.349.688.187
23.019.176.418 7.311.812.406
118.012.843.582 54.266.606.386
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u
Chi phi nMn cong
Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh
Chi phi khac b~ng ti€n
29 . CHI PHI QUA.N LV DOANH NGHItP
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi kh~u hao tai sfm c6 dinh
Thu€, phi, l~ phi
Chi phi dV phong
Chi phi dich Y\l mua ngoai
Chi phi khac b~g ti€n .
38
CONG TY CO pnAN TfW DoAN THEI} TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4,Phuong Tan Hi9P,Thanh ph6 Bien Hoa, TinhDong Nai
Bao cao tai chinh hop nhfit
Cho namtai chinh kStthuc ngay3 1112/2018
30 . THU NH~P KHAcNam2018 Nam2017
VND VND
213.636.364 156.657.986
275.671.415 866.639.514
1.993.862.231 2.362.300.20 I
2.483.170.010 3.385.597.701
Thu nhap tir nhuong ban, thanh Iytai san c6djnh
Thu nhap tll' tiSn b6i thuong thuchi911hop d6ng
Thu nhap khac
31 . CHI PHI KHAc
Nam 2018
Cac khoan bi phat
Chi phi khac
VND
852.056.059
2.056.995.825
2.909.051.884
32 . CHI PHi THUE TlIU NII~P DOANII NGIU~:P IUj):NHANlI
Nam 2018
VND
Chi phi thuS thu nhap doanhnghiep hien hanh 29.730.009.254Cac khoandiSu chinh chi phi tllUSTNDN cua cacnarn truce
vao chi phi thuS TNDN hicn hanh nam nayThuS thunhap doanh nghicp phain9P d§unam
ThuS thu nhap doanh nghiep d§ n9P trong nam
34.192.282.106
(58.628.282.452)
Thu~ TNDN phai ni}p cuf)i nam 5.294.008.908
33 . LAI CO BAN TREN Co PInEU
Nam 2017
VND
4.491.389.844
1.134.715.574
-~""'"'('
~y
UUHP
,iOI
5.626.105.418
Nam 2017
VND
89.421.936.5653.364.184.638
37.747.583.678(96.341.422.775)
34.192.282.106
Vi~c tinh toan liii co ban tren c6 phieu co th~ phan ph6i cho cac c6 dongsa huu c6 ph§n ph6 thong cua Congty diroc thuc hien dua tren cac s6 li(:u sau :
Nam 2018
Lqi nhu~n sau thuS
Lqi nhu~n phan b6 cho c6 phi6u phc1thong
C6 phiSu ph6 thong luu h~lI1hbinh quan trong nam
VND
84.857.838.949
84.857.838.949
100.650.621
Liii co' ban tren c5 phi~u 843
Nam 2017
VND
340.710.371.245
340.710.371.245
100.650.621
3.385
C6ng ty chua co dl,I tinh trich Quy khen thucmg, phuc Iqi va Quy khen thucmg Ban diSu hanh tren Lqi nhu~nsau thuS tc;ticac thai di61l1l;;ip[3ao cao tai chinh hqp nh§.t.
Lai ca ban tren c6 phieu d§ duqc di~u chinh h6i t6 theo quy dinhW Chu~n Il1l,ICkS toan Vi~t Nam s6 30 -
Lai tren c6 phiSu.
39
CONG TY CO PHAN T~P f)OA.N THEP TIEN LEN
G4A, Khu 'ph6 4, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 BienHoa,Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nh§t
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
34 . CHI pHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO
Nam2018 Nam2017
VND VND
2.008.470.849.068 803.787.885.059
43.070.653.435 41.684.284.642
28.726.048.694 22.746.990.639
26.493.335.802 29.215.270.074
47.096.245.811 . 25.294.188.346
2.153.857.132.810 922.728.618.760
Chi phi nguyen lieu, v~t lieu
Chi phi nhan cong
Chi phi khAu haotai sa~ e6 dinh
Chi phi dich vu mua ngoai
Chi phi khac bang tien
35 . CONG CV TAl CHINH
Cac loaicong cu taichinh cua Congty bao g6m:
Gia tri s6 k~toan01/01/201831112/2018
Gia g6cGia goc DI! phongDI! phOngVNDVNDVNDVND
Hi san !iIi chinh
TiSn va cac 88.540.924.481
khoan tuong
dirong tiSnPhai thu khach 640.358.289.180 (65.904.247.703 )
hang, phai thukhac
Cac khoancho 2.020.000.000
vay
D~u tu ngan han 12.351.081.594 (4.213.197.741)
743.270.295.255 (70.117.445.444)
160.182.246.769
(13.376.376.450)602.795.264.409
(2.072.167.556)7.760.015.535
(15.448.544.006)770.737.526.713
Gia tri s6 k~ toan
01/01/201831112/2018VNDVND
Nc;)'phai tra tili chinh
Yay va no
Phai tra nguoi ban, phai tra khac
Chi phi phai tra
953.006.773.130
315.528.625.174
3.213.865.775
1.010.512.734.264
196.078.302.485
3.915.719.004
1.271. 749.264.0791.210.506.755.753
Tai santai chinh va no phai tra taichinh chuadiroc danh gia laitheo gia tri hop Iy tai ngay k~t thUc nam tili
chinh do Thong tu210/2009/TT-BTC va cac quy dinh hi~n Mnh yeu c~u trinh bay Bao cao tai chinh va
thuy~t minh thong tin d6i v6"i congC\l tai chinh nhung khong dua ra cac huang d~ntuangduang cho vi~c
danh gia va ghi nh~n gia trj hqp Iy cua cac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh, ngo~i trir cac khoan trich
I~p d\l' phong ng pMi thu kh6 doi va d\l' phong giam gia cac khoan d~u tu chUng khoan da dugc neu chi ti~t
t~i cac Thuy~t minh lien quan.
Quan Iy riJi ro tili chinh
Rui fO tai chinh cua Congty bao g6m rili ro thj truang, rilifO tin d\mg va rili fO thanh khoan. Congty da xay
d\l'fig M th6ng ki6m soat nh~m dam bao S\l'can b~ng(y mue hqp Iy gifra chi phi rili ro phM sinh va chi phiquan Iy rili roo Ban diSu hanh Congty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quan ly rilifO d6 dam bao SI!canb~g hqp Iy gifra rili ro va ki€m soat rili roo
40
CONG TY CO PHAN T~P f}OAN nrEP TlEN LEN
G4A, Klur ph84, Phuong Tan Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao caoUli chinh hop nhilt
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2018
Riii ro th] truang
Hoat d(>ngkinh doanh ella Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co SlJthay d6i vS gia, ty gia h6i doai va laisuat,
Rui ro vS gia:
Cong ty chiu rui ro vS gia ella cac cong cu v6n phat sinhill cac khoan d~u tu c6 phieu ngan han va dai hando tinh khong chic chin vS gia nrong lai cua c6 phieu d~u nr, Cac khoan d~u tu c6 phieu dai han duoc narngifr voi muc dich chien hroc lau dai, tai thai di~m k~t thuc narn tai chinh Congty chua co k~ hO\lchban cackhoan d~utu nay.
Tir 1 namtr6 xuong
Tren 1namd~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31112/2018
f)~u tu ngin h~n 8.137.883.853 8.137.883.853
8.137.883.853 8.137.883.853
T~i ngay 0110112018
f)~u tu ng~n h~ 5.687.847.979 5.687.847.979
5.687.847.979 5.687.847.979
Rui ro vStY gia h6i doai:
Cong ty chiu rui ro vStY gia do gia tri hgpIy cua cac lu6ng tiSn trong tuong lai Cllam9t eong Cl)tai chinh sebi~n d(>ngtheo nhfrng thay d6i cua ty gia ngo~i t~ khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi clla Cong ty dugcthlJc hi~n bing d011vi tiSn t~ khac vai d6ng Vi~t Nam.
Rui ro vS lai sufrt:
Cong ty chiu rui ro vS Hi!sufrt do gia tri hgpIy Cllacac lu6ng tiSn trong mung lai cua m(>tcongql tai chinhse bi~n d(>ngtheo nhfrng thay d6i clla lai suAtthi truang khi Congty co phlit sinh cae khoan tiSn gui co ho~ckhong cokY h~n, cac khofm yay va nq chiu lai suAt tha n6i. Congty quan Iy rui ro lai suAt b~ng cach phantiCh tinh hinh C\lnhtranh tren thi truang d~ codugc cac lai suAtco Igi cho ml)c dich eua C6ngty.
41
-=~--------------~------------------ --- --~ I, 1 _ , • • ~
CONG TY CO PHAN T~P IlOAN THEP TIEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hiep,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tal chinh hop nhilt
Cho nam tai ehinh k@tthuc ngay 31/12/2018
Ru; ro tin dung
Rui ro tin dung la rui ro rna mot ben tham gia trong mot cong cu tai chinh hoac hQ'Pd6ng khong co kha nangthirc hien diroc nghiaV\I cua minh d§n d@nt6n thAt vS tai chinh cho C6ng ty. Congty co cac rui1'0 tin dungtir hoat dong san xuAt kinh doanh (chu y@ud5i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat dong tai chinh
(bao g6m tiengiri ngan hang, eho vay va cac cong cu tai chinh khac).
Tir 1 nam Tren 1 nam
tro xubng d@n5nam Tren 5 nam Cong
VND VND . VND VND
T;ti ngay 31112/2018
TiSn va cac 88.540.924.481 88.540.924.481
khoan nrong
duong tiSn
Phai thu khach 566.943.441.4 77 7.510.600.000 574.454.041.477
hang, phai thu
khacCac khoan eho 2.020.000.000 2.020.000.000
vay
657.504.365.958 7.510.600.000 665.014,965.958
T;ti ngay 0110112018 -7
Tib va cae. ,
160.182.246.769 160.182.246.769 'J'/"
khoan tuong
duong tiSn AC;
Phai thu khaeh 585.072.787.959 4.346,100.000 589.418.887.959 Hil
hang, phai thu Jkhae '>--..c"
~745.255.034.728 4.346.100.000 749.601,134.728
42
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao cao tai chinh hop nhftt
Cho narn tai chinh k~t thuc ngay31/12/2018
Rui TO thanh khoiin
Rui ro thanh khoan la rui ro Congty g~p kho khan khi thuc hien cac nghTaVI,I tai chinh do thi~u von.Rui rothanh khoan cua Congty chu y~u phat sinhtil viec cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh co cac thoi
diSmdao han khac nhau.Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan du ki~n theo h9'Pd6ng (tren cosa dong ti~n cua cackhoan g6c)nhtr sau:
Til 1nam Tren 1 namtro xu6ng d~n 5 nam Tren 5 narn COng
VND VND VND VND
Tl;lingay 31112/2018
Vay va no 1.010.512.734.264 1.0I0.512.734.264
Phai tra nguoi 194.932.214.485 1.146.088.000 196.078.302.485
ban, phai tra khac
Chi phi pMi tra 3.915.719.004 3.915.719.004
1.209.360.667.753 1.146.088.000 1.210.506.755.753
Tl;lingay 0110112018
Vay va ng 95.3.006.773.130 953.006.773.130
Phai tra nguai 315.379.625.174 149.000.000 315.528.625.174
ban, phMtra khac
Chi phi phai tra 3.213.865.775 3.213.865.775
1.271.600.264.079 149.000.000 1.271.749.264.079 .
-',1
A:C6ngty cho rkg muc dOt~p trung nli ro d6i v6i vi~c tra ng la co thS kiSmsoat dugc. Cong ty co kha nangthanh toan cac khoan ng d~n hgntir dong ti~ntil ho~td9ng kinh doanh va ti~nthutil cac tai san tai chinh oao
h~.
36 . NHUNG Sl/ K~N PHAT SINH SAU NGAy KET THUC NAM TAl CHINH
Khong coSlJ ki~n tr9ng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc di~u chinh hay cong b6
tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t nay.
43
CONG TY CO PHAN T~P DoAN THEP TlEN LEN
G4A, Khu ph6 4, Phuong Tan Hi~p,
Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh f)6ng Nai
Bao cao tat chinh hop nhftt
Cho nam taichinh kStthuc ngay31I 12/20 18
37 . NGHJ1;P vu vAso DU VOl cAc BEN LIEN QUAN
Trong nam, C6ng ty co cac giao dich phat sinh va s6 dir tai ngay kSt thucky k~ toan narn voi cac ben lienquan nhu sau: (rieng d6i voi cackhoan vay voi cac ben lien quan dU9'Cneu chi ti~t tC;lithuyet minh 56 19.)
Giao dich phat sinh trong nam:
M6i guan h~ Nam 2018 Narn 2017
VND VND
Doanh thu 1.176.397.366.116 750.715.985.914
C6ng ty C6 phan ThepBac Nam C6ng ty lien k~t 1.176.397.366.116 750.715.985.914
Mua hang 571.139.163.492 332.081.122.682
C6ng ty C6phan Thep Bic Nam C6ng ty lien kSt 571.139.163.492 332.081.122.682
Phi huy dQng van(*) 15.230.124.807
OngNguyen Manh Ha Chti tich HDQT 4.848.790.940
Ba PhamThi H6ng Ttmg Giam f)6c 8.505.541.680
Ong NguySn Van Quang Pho T6ngGiam 1.875.792.187
f)6c
ca tuc nh~n dUQ'c 27.654.050.410
C6ng ty C6 phan Thep B~c Nam C6ng ty lien k~t 27.654.050.410
(*) T6ng gia tri tai san dam bao cho cac khoan vay do ben lien quan d(mg ra bao lanh tinh d~n thai di~lT1
31112/2018 la 532.849.563.471 d6ng.
S6 du tC;lingay kch thuc nam:
M6i guanM 31112/2018 01/01/2018
VND VND
Pllai thu ngin h~n khllch hang 70.467.510.865 155.237.663.220
Cong ty C6 ph~n Thep B~c Nam C6ng ty lien k~t 70.467.510.865 155.237.663.220
Ung truo'c cho nba cung cAp 1.689.994.357 13.626.656.088
Cong ty C6 ph~n Thep B~c Nam C6ng ty lien kSt 1.689.994.357 13.626.656.088
Phii thu khllc 916.957.807
C6ng ty C6 ph~ J'hep B~c Nam C6ng ty lien kSt 916.957.807
Phai tra ngu'ifi ban ngiln h~n 34.194.914.618 5.915.289.428
Cong ty C6 ph~n Thep Bic Nam Cong ty lien kSt 34.194.914.618 5.915.289.428
Phai tra khac 3.182.018.077 4.438.800
Ba PhC;lmThi H6ng T6ng Giam d6c 1.306.225.890
Gng NguySn Van Quang Pho T6ng Giam 1.875.792.187
d6c
C6ng ty C6 ph~ Thep B~c Nam C6ng ty lien kSt 4.438.800
Giao dich v6i cac ben lien quan khac nhu sau:
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
Thu nh~p ella T6ng Giam d6c 623.417.000 607.500.000
Thu nh~p clla cac thanh vien khac trong Ban diSu hanh va Hi,)i 2.295.226.678 1.969.419.438
d6ng Quan tri
44
;TO. '"''v
~~
CONG TY CO PHAN TAp BoAN THEP TIEN LEN
G4A, KhU! ph6 4, Phuong~iin Hi~p,Thanh ph6 Bien Hoa, Tinh D6ng Nai
Bao caotai chinh h(;rp nh~t
Cho nam Uti chinh kStthuc ngay 31112/2018
38 . SOILI,¢U SO SANH
S6 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chinh hQ'Pnh~t cho nam tai chlnh kSt thuc ngay 31 thang12 narn
2017 dii duoc C6ngty TNHH Hang Ki~m toan AASC ki~m toano
T6ng Giam d6c
saThl Kim Dung
Ngiroi l~p
Dimg Nai, ngay 14 thdng 03 niim2019
~,~<.~\~. \
'j ~;
..
45