ANWENDBARKEIT DES SROI IN DER MEDIZINISCH...
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ANWENDBARKEIT DES SROI
IN DER MEDIZINISCH-PSYCHIATRISCHEN
REHABILITATION AM BEISPIEL SONNENPARK BAD HALL
Fachgebiet: Controlling und Finanzmanagement
Bachelorarbeit zur Erlangung des akademischen Grades Bachelor of Arts in Business
Fachhochschulstudiengang: Sozial- und Verwaltungsmanagement, Linz Studienzweig: Sozialmanagement
Verfasserin: Sabine Perschl
Gutachter: Prof. (FH) Mag. Dr. Thomas Prinz
Garsten, 30. September 2011
I
Eidesstattliche Erklärung
Ich erkläre an Eides statt,
dass ich die Bachelorarbeit mit dem Titel
„Anwendbarkeit des SROI in der medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation,
am Beispiel Sonnenpark Bad Hall“
selbständig und ohne fremde Hilfe verfasst, keine anderen als die
angegebenen Quellen und Hilfsmittel benutzt und alle den benutzten
Quellen, wörtlich oder inhaltlich entnommenen Stellen als solche
gekennzeichnet habe.
Sabine Perschl
Garsten, am 30. September 2011
Vorbemerkung zum Sprachgebrauch
Im Text wurde auf die Berücksichtigung der weiblichen Sprachform Rücksicht
genommen. Nicht gegenderte Begriffe und Personenbezeichnungen
beziehen sich ungeachtet ihrer grammatikalischen Form selbstverständlich in
gleicher Weise auf Frauen und Männer.
II
Kurzfassung
Die vorliegende Arbeit beschäftigt sich mit dem Social Return On Investment,
der ein Konzept zum Messen und Sichtbarmachen von sozio-ökonomischen
Rückflüssen im Verhältnis zu investiertem (Förder) Kapital liefert.
In der vorliegenden Arbeit wird die SROI-Analyse für den Bereich
medizinisch-psychiatrische Rehabilitation anhand des Fallbeispiels
„Sonnenpark Bad Hall“ näher betrachtet. Möglichkeiten und Chancen, aber
auch Stolpersteine und Herausforderungen werden analysiert. Hauptziel ist
es, Grundlagen zur Berechnung des SROI für den Sonnenpark Bad Hall zu
erstellen und die Aussagekraft einer solchen Kennzahl für Organisationen mit
sozialpolitischer Zielsetzung abzuschätzen.
Abstract
The topic of this paper is the so-called Social Return On Investment (or
SROI) model for measuring and making visible socio-economic returns as
compared to the funds invested. Taking the example of the rehabilitation
centre “Sonnenpark Bad Hall”, the author considered the SROI model to the
field of medical/psychiatric rehabilitation, analysing hurdles and challenges
as well as pointing out chances and opportunities. The main focus of this
paper is on providing the necessary data for calculating the Social Return On
Investment of the Sonnenpark Bad Hall and to assess such key performance
indicator when transfered to other organisations with a social policy agenda.
III
Inhaltsverzeichnis
Eidesstattliche Erklärung ......................... ..................................................... I
Kurzfassung ....................................... ........................................................... II
Abstract .......................................... ............................................................... II
Inhaltsverzeichnis ................................ ........................................................ III
Abbildungsverzeichnis ............................. ................................................... V
Tabellenverzeichnis ............................... ...................................................... V
Abkürzungsverzeichnis ............................. ................................................. VI
1 Einführung in den Themenbereich ................... ................................... 1
1.1 Zugang zum Thema ............................................................................. 2
1.2 Forschungsfragen und Forschungsziel ................................................ 3
1.3 Methodik und Gliederung der Arbeit ..................................................... 4
Theoretischer Teil ................................ ......................................................... 5
2 Social Return On Investment (SROI) - allgemein .... ........................... 5
2.1 Begriffsdefinitionen ............................................................................... 8
2.2 Herkunft und Entwicklung des SROI .................................................. 10
2.3 Nutzen und Ziele des SROI ................................................................ 12
2.4 SROI-Modelle und Verfahren ............................................................. 17
2.4.1 SROI nach REDF .................................................................... 17
2.4.2 SROI nach nef ......................................................................... 21
2.4.3 Basismethodik / global framework ........................................... 23
2.4.4 SROI Made in Austria .............................................................. 24
2.4.1 Xit-SROI ................................................................................... 25
2.4.1.1 Transferanalysen ...................................................................................26
2.4.1.2 Wirkungsanalysen .................................................................................27
2.5 Beispiele für die SROI-Anwendung in Österreich ............................... 28
2.6 Kritische Betrachtung des SROI ......................................................... 29
2.7 Monetarisierungsmodelle ................................................................... 30
3 Rehabilitation und Gesundheit ..................... ..................................... 31
3.1 Begriffe und Definitionen .................................................................... 33
3.2 Rehabilitation in Österreich ................................................................ 35
3.3 Rechtliche Regelungen ...................................................................... 37
Empirischer Teil / Fallstudie ..................... ................................................. 39
4 Sonnenpark - Zentrum für psychosoziale Gesundheit . ................... 39
4.3.1 Sonnenpark - Konzept ............................................................. 41
4.3.2 Sonnenpark - Leistungsspektrum ............................................ 42
4.3.3 Sonnenpark - Ziele .................................................................. 43
5 SROI-Sonnenpark - die Durchführung ................ .............................. 46
IV
5.1 SROI-Sonnenpark - Allgemeine Überlegungen .................................. 46
5.2 SROI-Sonnenpark - Analyse .............................................................. 47
5.2.1 Schritt 1: Planung .................................................................... 48
5.2.2 Schritt 2: Stakeholderanalyse .................................................. 49
5.2.2.1 Trägereinrichtungen ...............................................................................53
5.2.2.2 PatientInnen ...........................................................................................54
5.2.2.3 MitarbeiterInnen Sonnenpark ................................................................54
5.2.2.4 Staat und Finanz ....................................................................................55
5.2.2.5 Sozialversicherungs-Träger (PV, KV,...) ................................................56
5.2.2.6 AMS .......................................................................................................57
5.2.2.7 Andere Stakeholder ...............................................................................58
5.2.3 Schritt 3: Analyseumfang bestimmen ...................................... 59
5.2.4 Schritt 4: Einnahmen und Ausgaben ....................................... 61
5.2.5 Schritt 5: Impactmap ................................................................ 61
5.2.5.1 PatientInnen ...........................................................................................64
5.2.5.2 Trägereinrichtungen ...............................................................................65
5.2.5.3 Bund / Länder / Gemeinden...................................................................67
5.2.5.4 AMS .......................................................................................................68
5.2.5.5 Pensionsversicherung ...........................................................................69
5.2.6 Schritt 6: Inhalt ......................................................................... 71
5.2.6.1 SROI-Sonnenpark - Methoden zur Datensammlung .............................73
5.2.6.2 SROI-Sonnenpark - Indikatoren ............................................................75
5.2.7 Schritt 7: Prognosen erstellen .................................................. 82
5.2.8 Schritt 8: Zuverlässigkeit .......................................................... 82
5.2.9 Schritt 9: Bericht erstatten ........................................................ 83
5.2.10 Schritt 10: Kontinuität ............................................................... 84
5.3 SROI-Sonnenpark - Zusammenfassung ............................................ 85
6 Handlungsempfehlungen, offene Punkte .............. ........................... 88
7 Resümee ........................................... ................................................... 89
Literaturverzeichnis .............................. ...................................................... 91
V
Abbildungsverzeichnis
Abbildung 1: Wirkungsmodell sozialer Dienstleistungen ................................ 6
Abbildung 2: Darstellung des SROI nach Jed Emerson ................................. 7
Abbildung 3: Einsatz des SROI .................................................................... 16
Abbildung 4: SORI-System nach REDF ....................................................... 20
Abbildung 5: Wirkungskette ......................................................................... 22
Abbildung 6: Übersicht SROI-Ansätze ......................................................... 25
Abbildung 7: Die Perspektiven des xit-SROI ................................................ 26
Abbildung 8: Monetarisierungsschema ........................................................ 31
Abbildung 9: Versicherungsrechtlicher Zugang in Österreich ..................... 38
Abbildung 10: bio-psycho-soziale Modell der ICF ........................................ 41
Abbildung 11: ICF-Schema der psychiatrischen Rehabilitation .................. 44
Abbildung 12: Anspruchsgruppen ................................................................ 51
Abbildung 13: Stakeholder-Modell für den Sonnenpark ............................... 52
Abbildung 14: Wirkungsketten-Vergleich ..................................................... 62
Tabellenverzeichnis
Tabelle 1: Schritte zur SROI-Berechnung .................................................... 18
Tabelle 2: Pensionsneuzugänge nach Ursache ........................................... 32
Tabelle 3: Anzahl der Pensionsneuzugänge nach Pensionsart ................... 33
Tabelle 4: Impactmap nach nef .................................................................... 63
Tabelle 5: OECD Indikatoren „Mental Health“ .............................................. 75
Tabelle 6: OECD Indikatoren ....................................................................... 76
Tabelle 7: OECD-Indikatoren für den Sonnenpark ....................................... 77
Tabelle 8: Lebensqualität bei DALYs ........................................................... 81
VI
Abkürzungsverzeichnis
AA1000 Account Ability 1000 AK Arbeiterkammer AL Arbeitslose AMS Arbeitsmarktservice AU/EU Arbeitsunfähigkeit/Erwerbsunfähigkeit BAR Bundesarbeitsgemeinschaft für Rehabilitation BBRZ Berufliches Bildungs- und Rehabilitationszentrum BeB Bundesverband evangelische Behindertenhilfe e.V. BMG Bundesministerium für Gesundheit BSI Brief Symptom Inventory BU-Pension Berufsunfähigkeitspension (Angestellte) bzw. beziehungsweise COPM Canadian Occupational Performance Measure DALY Disability Adjusted Life Years DCF Discounted-Cash-Flow DG DienstgeberInnen DLD Diagnosen- und Leistungsdokumentation Dr. Doktor DSM-IV Diagnostic and Statistical Manual of Mental Disorders
Version 4 DVfR Deutsche Vereinigung für Rehabilitation [Zeitschrift] EKG Elektrokardiogramm ESROIN European SROI Network et al. und andere evt. eventuell FGOE Fonds Gesundes Österreich FMP Fragebogen zur Messung der Psychotherapiemotivation GAF Global Assessment of Functioning GF Geschäftsführung GÖG/ÖBIG Gesundheit Österreich GmbH / Geschäftsbereich ÖBIG GSI global severity index HVSV Hauptverband der österreichischen
Sozialversicherungsträger IBE Institut für Erwachsenenbildungsforschung ICD-10 International Statistical Classification of Diseases and
Related Health Problems, 10. Revision ICF International Classification of Functioning, Disability and
Health ISO International Organization for Standardization IV-Pension Invaliditätspension (Arbeiter) KAN Kosten-Nutzen-Analyse KfW Kreditanstalt für Wiederaufbau KKP Kaufkraftparität KV Krankenversicherung L&L Loidl & Laskowski MA MitarbeiterInnen Mag. Magister
VII
MmB Menschen mit Beeinträchtigung MN Maßnahme MVK Mitarbeitervorsorgekasse NBW Netto Bar Wert nef the new economics foundation NL Niederlande NPO Non Profit Organization ÖBIG Österreichisches Bundesinstitut für Gesundheitswesen OECD Organisation for Economic Co-operation and Development Öff. öffentlich/e OÖ Oberösterreich ÖSG Österreichischer Strukturplan Gesundheit PA PatientInnen PR Public relations Prof. Professor PV Pensionsversicherung QGIS Gesundheitsinformationssystem der GÖG REDF Roberts Enterprise Development Fund Reha Rehabilitation ROI Return on Investment SCL-90-R Symptom-Checkliste SMART Englisches Akronym für: Specific Measurable Accepted
Realistic Timely soz. Sozial SROI Social Return on Investment SV Sozialversicherung SVA Sozialversicherungsanstalt u.U. unter Umständen UK United Kingdom UN United Nations Ust Umsatzsteuer usw. und so weiter UV Unfallversicherung VA Versicherungsanstalt vgl. vergleiche WHO World Health Organization WHOQOL-BREF WHO-Quality of Life Fragebogen-Kurzversion z.B. zum Beispiel
1
1 Einführung in den Themenbereich
Die vorliegende Arbeit beschäftigt sich mit der Möglichkeit, soziale und
ökonomische Effekte einer Organisation für die Gesellschaft sichtbar zu
machen. Der Kostenlegitimationsdruck auf soziale Organisationen von Seiten
der Finanzgeber steigt in Zeiten knapper Mittel. Um öffentliche oder private
Gelder zu erhalten, wird der Wettbewerb auch unter NPOs immer stärker und
das nachhaltige Wirtschaften wichtiger. So werden Methoden und Konzepte
gesucht, um den erzielten sozialen und ökonomischen Mehrwert möglichst
umfassend zu verdeutlich und zu bewerten. Der Nachweis der nicht nur
effizienten sondern auch effektiven Verwendung von Ressourcen gewinnt an
Bedeutung.
In dieser Arbeit wird die Methode des Social Return On Investment (SROI)
untersucht, der als Ergebnis, wie ein herkömmlicher Return on Investment
(ROI), sowohl den Ertrag einer Investition, Spende oder Förderung darstellt,
als auch eine umfassende Beschreibung der Auswirkungen und Effekte auf
die Umwelten bietet.
Die Anwendbarkeit des SROI im Bereich medizinisch-psychiatrische
Rehabilitation wird anhand der pro mente OÖ Rehabilitationseinrichtung
Sonnenpark in Bad Hall1 analysiert und als eine Möglichkeit dem
Kostenrechtfertigungsdruck zu begegnen, untersucht.
Eine Verdeutlichung der nicht-monetären Wertschaffung, der „Profite“, im
Gesundheits- und Dienstleistungsbereich wird umso wichtiger, als unsere
Gesellschaft immer mehr finanzielle Ressourcen für den so genannten dritten
Sektor bereit stellen muss, um den gesellschaftspolitischen Auftrag zu
erfüllen. Die demographischen und gesellschaftlichen Entwicklungen
(Lebenserwartung, Versicherungsleistung,...), aber auch moderne
medizinische Behandlungsmethoden, führen zu einem Anstieg der
Bedarfsfälle im breiten gesundheitlichen Spektrum.
So ist auch im psychiatrischen Bereich die Zunahme der Anlassfälle
signifikant und verstärkt die zentrale Bedeutung von Maßnahmen zur
1 Der Sonnenpark Bad Hall wird in der vorliegenden Arbeit als Sonnenpark bezeichnet.
2
Förderung der seelischen Gesundheit, zur Prävention und Rehabilitation von
psychischen Erkrankungen.
Die WHO spricht in ihrem Bericht zur Psychischen Gesundheit Europas
davon, dass in vielen Ländern psychische Gesundheitsprobleme für 35–45%
des Fernbleibens von Arbeit verantwortlich sind.2
Neben vermehrten Gesundheitskosten können diese Erkrankungen mitunter
bis zum Verlust des Arbeitsplatzes oder zu einer Frühpensionierung führen.
Ebenso stellen psychische Beschwerden und Störungen auch einen
Risikofaktor für körperliche Erkrankungen dar.3
Insgesamt sind also mit psychischen Beschwerden erhebliche
volkswirtschaftliche Kosten verbunden (diese belaufen sich nach
Schätzungen der WHO auf 3 bis 4 Prozent des Bruttoinlandsproduktes4).
In dieser Arbeit werden also zwei interessante Themen verknüpft, die
Monetarisierung von sozialem Output und die psychische Rehabilitation.
Und es geht, wie Lawrence Lessig am deutschen Trendtag meint, um die
„Versöhnung von Profitmotiv und sozialer Verantwortung“5.
1.1 Zugang zum Thema
Durch meine Tätigkeit in der beruflichen Rehabilitation von psychisch
beeinträchtigten Menschen und die Gespräche über psychiatrische
Rehabilitation mit Betroffenen, sowie dem persönlichen Ärger über
bestehende Nachhaltigkeitsmessungen (lediglich als Stichtagswert), entstand
die Idee zu dieser Arbeit.
2 Vgl. WHO (2006), 2. 3 Lang anhaltender Stress wirkt sich negativ auf Herz-Kreislauf-System und Immunabwehr
aus und verstärkt die Anfälligkeit für Diabetes, Bluthochdruck, Infektionen und Herzinfarkt. Vgl. Wagner-Link (2010), 31.
4 Vgl. FGOE (2011), http://www.fgoe.org/presse-publikationen/downloads/programme-berichte/arbeitsprogramm-2007/2006-09-29.3169582859, 32 sowie European commission, http://ec.europa.eu/health/ph_determinants/life_style/mental/green_paper/mental_gp_en.pdf (Stand: 10.7.2011).
5 Trendtag (2011), http://www.trendtag.de/trendtag-archiv/14-deutscher-trendtag-2009/ (Stand: 11.7.2011).
3
Aufbauend auf Diskussionen über Nachhaltigkeit und sozialen Nutzen der
beruflichen und psychischen Rehabilitation, sowie Überlegungen zum
Sichtbar- oder Messbarmachen der Effekte generell im Sozialbereich, wurde
die Anwendbarkeit diverser bestehender Methoden betrachtet. Der Ansatz,
soziale Organisationen monetär und betriebswirtschaftlich zu bewerten,
mündete in diesem Fall im SROI. Die Möglichkeit, den Social Return On
Investment als Instrument zu untersuchen und auf Anwendbarkeit in diesem
Bereich zu überprüfen, sowie Kontakte und Netzwerke zu knüpfen und
eigene Erfahrungen einzubeziehen, ließ vorliegende Arbeit entstehen.
1.2 Forschungsfragen und Forschungsziel
Im Hinblick auf die derzeitige Finanzierungs“un“sicherheit und des latenten
Geldmangels im Sozial- und Gesundheitsbereich und damit auch in der
medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation, erscheint eine effektive
Wirkungsmessung wie die SROI-Analyse interessant.
So stellen sich folgende Fragen:
• Ist es möglich, die Grundprinzipien des SROI im Bereich der
medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation anzuwenden?
• Welche Problemstellungen ergeben sich bei der Durchführung im
Sozial- und Gesundheitsbereich?
• Kann der Nutzen den Aufwand (zeitlich, finanziell) rechtfertigen?
• Können Unternehmen, MitarbeiterInnen, PatientInnen und
Fördergeber aus der Anwendung des SROI Nutzen ziehen?
Betrachtet werden sollen in dieser Arbeit sowohl Möglichkeiten und Chancen
als auch Stolpersteine und Herausforderungen beim Einsatz und der
Anwendung der SROI-Analyse.
Eine vollständige SROI-Analyse und die Berechnung der SROI-Zahl an sich
ist nicht Ziel dieser Arbeit.
4
1.3 Methodik und Gliederung der Arbeit
Zur Bearbeitung des Themas erfolgte zuerst eine generelle klassische
Recherche. Betrachtet wurden unterschiedliche Methoden zur
Sichtbarmachung von sozialen Effekten (Literatur, Internet), diverse Wege
und Praktiken, sowie Meinungen und Kritiken dazu. Die Sichtung von
bestehenden Analysen in- und ausländischer Untersuchungen und Literatur
zum Thema Rehabilitation vervollständigte die Recherche. Fachgespräche
mit ExpertInnen (ProjektleiterInnen, TeamleiterInnen, TherapeutInnen und
Betroffenen), erweiterten den Blickwinkel und führten zu neuen Einsichten
und Schlussfolgerungen. Die Erkenntnisse dieser Arbeit basieren auch auf
persönlichem Wissen und langjähriger Erfahrung durch die Arbeit bei
verschiedenen sozialen und sozialökonomischen Unternehmen und im
Bereich psychischer Beeinträchtigung.
Der SROI wird auf seine Anwendbarkeit in der medizinisch-psychiatrischen
Rehabilitation überprüft. Untersucht wird, anhand des Beispiels Sonnenpark
Bad Hall, ob die Grundlagen für eine SROI-Analyse erstellt werden können
und ob sich Erwartungen und Anforderungen erfüllen lassen.
Die Erkenntnisse aus der Testung nach den Schritten der Basismethodik
(zehn Schritte), führen in der Zusammenfassung zur Beantwortung der
Forschungsfragen, zu Handlungsempfehlungen und zum Resümee.
Die vorliegende Arbeit gliedert sich in den theoretischen Teil und die
Fallstudie.
Der theoretische Teil bietet einen Überblick über den Social Return On
Investment (SROI) an sich, Herkunft und Entwicklung werden beleuchtet und
die unterschiedlichen Verfahren betrachtet, verglichen und analysiert.
Mögliche Kritikpunkte, die in Zusammenhang mit dem Social Return On
Investment genannt werden könnten, werden angeführt und insgesamt
kritisch betrachtet.
Abschließend wird auf den Nutzen des SROI eingegangen. Gedanken und
Überlegungen zu Monetarisierung und die Aufzählung einiger bereits
durchgeführter SROI-Untersuchungen in Österreich leiten zum zweiten
Themenbereich, der Rehabilitation über.
5
Nach der Beschäftigung mit den verschiedenen Aspekten der Rehabilitation,
den Begriffen und Definitionen, werden die rechtlichen Grundlagen in
Österreich beschrieben.
Mit der anschließenden Fallstudie wird, anhand der pro mente OÖ-
Einrichtung Sonnenpark Bad Hall, einerseits versucht, Einblick in die
medizinisch-psychiatrische Rehabilitation zu liefern und andererseits wird
Grundlagenarbeit für einen Social Return On Investment in einem sozial-
gesundheitlichen Bereich geliefert.
Den Abschluss der Arbeit bilden die Zusammenfassung mit der
Beantwortung der Forschungsfragen, die Handlungsempfehlungen und das
Resümee.
Theoretischer Teil
2 Social Return On Investment (SROI) - allgemein
Soziale Unternehmen sind, wie der Name schon sagt, Unternehmen, denen
soziale Belange wichtigstes Unternehmensziel sind. Daher stellt sich für
diese Unternehmen neben der Frage: Welche Werte wollen wir schaffen?,
auch die Frage danach, wie diese gemessen, bewertet und sichtbar gemacht
werden können. Das heißt genauer: Was investieren wir (unsere Geldgeber)
in die Leistungen und welche soziale und ökonomische Rückflüsse können
daraus erzielt werden? Und vor allem: Wie können diese sozialen und
ökonomischen Wertschöpfungsprozesse für die Gesellschaft deutlich
gemacht und kommuniziert werden?
Genau an diesen Punkten setzt das Konzept des SROI an.6 Neben den
betriebswirtschaftlichen Ergebnissen (je nach Unternehmen meist in der
doppelten Buchführung ausgewiesen) werden die sozialen Wirkungen
deutlich gemacht, falls möglich monetär bewertet und in Korrelation zu den
eingesetzten Mitteln gebracht. Der so genannte „sozio-ökonomische Wert“
6 Vgl. SROI.de (2011),
http://www.sroi.de/index.php?option=com_content&view=article&id=19&Itemid=27 (Stand: 10.7.2011).
6
wird berechnet. Gemäß dem Modell der Arbeitsgruppe der International
Group of Controlling7 unter Halfar, entstehen in einer sozialen NPO neben
dem klassischen ‚Output‘, weitere Wirkungsarten: ‚Effect‘, ‚Outcome‘ und
‚Impact‘ (siehe folgende Abbildung 1). Es stellt sich auch die Frage, in wie
weit diese Wirkungen beabsichtigt und beeinflussbar sind.
Abbildung 1: Wirkungsmodell sozialer Dienstleistungen8 Im zunehmenden Verdrängungswettbewerb, der auch im sozialen Bereich
immer stärker wird (sowohl durch die EU-Öffnung, als auch die
Ausschreibungspflicht), liefert der SROI mit seiner Analyse eine
Bewertungsgrundlage für Investitions- und Entwicklungsentscheidungen der
Verantwortlichen bei ordnungsgemäßer Anwendung. Der SROI ermöglicht
auch eine Vergleichbarkeit von unterschiedlichen sozialorientierten
Unternehmen, eine gewisse Form von Benchmarking, die in weiterer Folge
Qualität und Effizienz verbessern helfen kann.
In den folgenden Kapiteln werden die länderspezifischen SROI-Konzepte
eingehend beleuchtet und die Unterschiede aufgezeigt.
Das Prinzip der Monetarisierung9 von sozialen und ökonomischen Effekten
wird im Allgemeinen zunehmend akzeptiert. Diejenigen, die diese Methode
7 Vgl. IGC (2011), http://www.igc-controlling.org/ (Stand: 10.7.2011). 8 Vgl. Nach Halfar/Hegenauer (2010).
7
trotzdem ablehnen, bezweifeln grundsätzlich, dass man gewisse soziale und
ökologische Resultate als geldwerte Größen ausdrücken kann oder halten
den Versuch an sich, schlicht für ethisch verwerflich, eine Diskussion darüber
würde den Rahmen dieser Arbeit sprengen.
Fest steht: die Entscheidung, welcher Wert einer bestimmten sozialen oder
ökologischen Wirkung zugeordnet werden soll, bleibt schwierig und so wird
dieser Aspekt der SROI-Analyse, die Monetarisierung in Kapitel 2.7 näher
beleuchtet.
Abbildung 2: Darstellung des SROI nach Jed Emerson10
Was der SROI nun tatsächlich misst, wird in Abbildung 2 darzustellen
versucht. In einem „quasi“ 3D-Diagramm, mit dem sozialen Wert auf der x-
Achse, dem ökonomischen Wert auf der y-Achse und die z-Achse als
Zeitstrahl, dient die Spirale der Veranschaulichung der gegenseitigen
Beeinflussung. Die Balken innerhalb der Spirale stellen die unterschiedlichen
Bereiche (Familie, Gemeinden, Firmen, ect.) dar, die von den Wirkungen
(Output, Impact, Outcome) profitieren (siehe Abbildung 2).
9 Vgl. SROI-europe (20111), http://www.sroi-europe.org/index.php?article_id=21&clang=0
(Stand: 10.7.2011). 10 Entnommen aus Ncvo (2011), http://www.ncvo-
vol.org.uk/uploadedFiles/Third_Sector_Foresight/Third_Sector_Foresight_Events/JedEmerson%20presentation.pdf, 7 (Stand: 12.7.2011).
8
2.1 Begriffsdefinitionen
Im Zusammenhang mit der Wirkungsmessung und dem SROI gibt es eine
Anzahl an Fachbegriffen. Wichtige werden in der Folge kurz erläutert.11
Aktivität Konversion von „Inputs” in „Outputs“.
Attribution Wenn das Ergebnis einer Aktivität mehreren
Organisationen zuzurechnen ist, so ist die “Attribution”
das Ausmaß, das einer bestimmten Organisation
zuzurechnen ist.
Benchmarking Vergleich eigener Resultate mit denen anderer
Organisationen, die im selben Bereich und für ähnliche
Zielgruppen arbeiten.
Blended value Gesamtheit aller monetarisierten ökologischen,
gesellschaftlichen und finanziellen Ergebnisse – der
„monetarisierte Impact“.
Deadweight „Was sowieso geschehen wäre.” Ein Maß zur
Feststellung des Umfangs, in dem Ergebnisse realisiert
worden wären, auch ohne dass die Organisation
existiert hätte.
DCF Discounted Cash Flow, betriebswirtschaftliche
Methode, um den Wert zukünftiger Geldströme zum
aktuellen Wert zurück zu kalkulieren, Barwert.
Discount rate Prozentsatz, mit dem zukünftige Kosten und Nutzen auf
der Basis des heutigen Wertes kalkuliert werden.
Displacement Umfang, in dem Ergebnisse auch durch andere
Organisationen realisiert worden wären.
Drop-off Wertminderung des Outcomes nach einer gewissen
Zeit.
Impact Wirkungseffekt, Unterschied zwischen dem Outcome
für Stakeholder infolge der Aktivitäten einer
Organisation und dem Outcome, das ohne die Aktivität
11 Ohlsen/Nicholls (2005), 8ff.
9
diese Organisation realisiert worden wäre. Impacts
können positiv wie negativ ausfallen.
Impactmapping Übersicht der Wirkungseffekte: Prozess, mit dem
Stakeholder, Inputs, Aktivitäten, Outputs, Outcomes,
Impacts und SMART-Indikatoren gemeinsam in einer
Tabelle beschreiben werden. Auf diese Art wird
deutlich, was die verschiedenen erwarteten Impacts pro
Stakeholder sind, und wie diese messbar gemacht
werden können.
Indikator Einheit, die beschreibt, wie man Impact messen kann.
Es handelt sich um Ereignisse/Ziele, die mit Zahlen
mengenmäßig erfasst werden können.
Inputs Hilfsmittel, die nötig sind, damit die Aktivitäten einer
Organisation durchgeführt werden können, wie:
Gebäude, Zeit, Geld, Menschen usw. Inputs sind zu
monetarisieren. Auf dieser Basis ist die gesamte
Investition zu berechnen.
KAN Kosten-Nutzen-Analyse, Methode um in den Bereichen
Infrastruktur und Umwelt Investitionen zu berechnen.
Monetarisieren Ausdrücken des Wertes einer Dienstleistung oder eines
Produktes, von dem keine Marktpreise existieren (z.B.
ehrenamtliche Arbeit).
Outcome Veränderungseffekt des Outputs, alle positiven oder
negativen Veränderungen, die Folge des Inputs, der
Aktivitäten und des Outputs einer Organisation sind.
Outcomes können direkt oder indirekt sein. Direkte
Outcomes ergeben sich aus den Outputs (z.B. Erhalt
einer Arbeitsstelle), indirekte Outcomes ergeben sich
aus den direkten Outcomes (z.B.
Einkommensverbesserung durch Antritt einer
Arbeitsstelle). Der Outcome ist noch nicht monetarisiert.
Output messbare Produktionseinheit als Folge der Aktivitäten
einer Organisation. Dies können Dienstleistungen oder
Güter sein, immer ausgedrückt in einer Anzahl. Es geht
10
um Ziele, die innerhalb einer Organisation definiert
werden.
SMART Ziele und Indikatoren sollen SMART beschrieben
werden: Spezifisch, Messbar, Akzeptabel, Realistisch,
Termingebunden.
SROI Social Return on Investment, Erfolg einer Sozial-
Investition; ein quantitativer Maßstab für die Impacts
einer Kapitalinvestition, Spenden bzw. Fördermittel.
Stakeholder Interessenten / Betroffene; jede Person, Gruppe oder
Instanz, die eine Organisation, deren Ressourcen
und/oder Output in Anspruch nehmen oder dadurch
beeinflusst werden.
Value Messgröße; Werte unterscheiden sich vom Preis. Der
Preis ist nur eine Annäherung an den Wert. Der
tatsächliche wirtschaftliche Wert ist der Endwert, den
der Konsument erfährt. Wert ist daher immer subjektiv.
2.2 Herkunft und Entwicklung des SROI
Bereits in den 1990er Jahren wurde in den USA durch den Roberts
Enterprise Development Fund (REDF) in San Francisco (eine gemeinnützige
Stiftung, die in sozial engagierte Organisationen investiert), eine so genannte
SROI-Methode zur Monetarisierung der Wirk-Prozesse publiziert und weiter
entwickelt. Die SROI-Analyse hilft Unternehmen umfassend zu bewerten und
erzielte Mehrwerte in sozialer und ökonomischer Hinsicht in die Evaluierung
von Nachhaltigkeit einzubeziehen.
In den letzten Jahren verstärkt sich das Interesse an dieser Methode durch
ständig steigendes Bewusstsein darüber, dass die Nachhaltigkeit auf den
unterschiedlichsten Ebenen mindestens genauso wichtig ist, wie der
finanzielle Erfolg eines Unternehmens. Die Tatsache, dass genau diese
Mehrwerte nicht in herkömmlichen Gewinn- und Verlustrechnungen enthalten
sind und so oftmals nicht in Entscheidungen einfließen (können), sowie die
Notwendigkeit, sich speziell im sozialen Bereich auf langfristige Wirkungen
statt auf unmittelbare, kurzfristige Ergebnisse zu konzentrieren, fördert die
11
globale Weiterentwicklung des Konzepts SROI in verschiedensten
Ländern.12 Unterschiedliche Modelle entstehen. Das gemeinsame Interesse
von sozialen Organisationen und Geldgebern an einer guten Lösung des
Problems lässt SROI-Netzwerke entstehen. In Europa findet sich das
Konzept SROI seit Ende der 1990er Jahre, wo es im Sozialbereich
Verbreitung und Weiterentwicklung erfährt.
Die new economics foundation ‚nef‘ (London, UK) und Scholten&Franssen
(Amsterdam, NL) gründeten 2003 nach einer internationalen SROI-
Konferenz das European SROI Network (ESROIN). „Ein informeller
Zusammenschluss von Menschen, der die Entwicklung der Methode zur
Messung von Investitionen (Social Return On Investment) in Europa voran
treiben will“13. Das Medium Internet wird von Ländern wie Holland, Belgien,
Deutschland, Schottland und England genutzt, um Informationen über den
SROI zur Verfügung zu stellen, die Grundprinzipien zu verdeutlichen und die
Verbreitung zu fördern.
Eine SROI-Ausbildung wird entwickelt und eingeführt und das erste SROI-
Handbuch in Deutsch entsteht.14 nef beschäftigt sich mit der Anpassung des
SROI-Konzepts an europäische Verhältnisse und zeichnet für eine Reihe von
SROI-Analysen verantwortlich. 2009 haben sich nef-Experten im Rahmen
einer Studie mit der Fragestellung beschäftigt, welche Jobs mehr zum
Wohlstand der Gesellschaft beitragen und ihre SROI-Analyse ließ
aufhorchen: die Schlagzeile „Müllmänner sind gut für die Umwelt“ erreichte
eine breite Öffentlichkeit. In dieser Untersuchung verglich nef verschiedene
Berufe, im Hinblick auf Einkommen, Wirtschaftsleistung, Steuerzahlungen
und Anzahl der geschaffenen Jobs. Die Analysen betreffend Banker und
Spitzenverdiener ergaben: jedes Pfund, das die Spitzenbanker verdienen,
kostet die Gesellschaft sieben Pfund. Im Gegensatz dazu erhöhen viele Jobs
im Niedriglohnsektor die gesellschaftliche Wertschöpfung. nef berechnete
12 USA, Niederlande, Schottland, Nordirland, Belgien, Holland, Deutschland, Australien, die
Philippinen und Lateinamerika gründeten Organisationen (oder sind zumindest Teil solcher) sowie Netzwerke zum Thema SROI.
13 European sroi network (2011), http://www.sroi-europe.org/index.php?article_id=20&clang=0 (Stand: 10.7.2011).
14 Vgl. Olsen/Nicholls (2005), 1-36.
12
z.B. für Müllmänner den SROI mit einem Verhältnis von eins zu zwölf.
Müllmänner helfen demnach, z.B. durch Recycling CO2-Emissionen
einzuschränken und den Rohstoffverbrauch zu verringern. Sie schaffen damit
nachhaltige Einsparungen für die öffentliche Hand.
Die Autoren beklagen gleichzeitig, dass jenen Menschen, die durch ihre
wertschöpfenden Leistungen am meisten für die Gesellschaft erbringen, die
gesellschaftliche Anerkennung jedoch verwehrt bleibt.15
Die SROI-Analyse ist ein Prozess, der erlernt werden kann und zur effektiven
Anwendung auch erlernt werden sollte. Das NPO-Institut, das
Kompetenzzentrum für Nonprofit Organisationen in Wien, hat sich diesem
Thema verschrieben und bietet SROI-Seminare in Zusammenarbeit mit der
Wirtschaftsuniversität Wien an.16
2.3 Nutzen und Ziele des SROI
Nach Scholten&Franssen handelt es sich beim Social Return On Investment
um eine leichte und verständliche, in vielen Bereichen anwendbare Methode.
Sie wird als ein ergebnisorientiertes Messinstrument für alle Sektoren des
Sozialunternehmertums, gleichgültig ob profit- oder non-profit -orientiert,
bezeichnet.17
Der SROI soll den sozialen, ökologischen und öffentlich-gesellschaftlichen
Mehrwert verdeutlichen und diese Wertschöpfungen bewertbar machen.
Betriebswirtschaftliche Überlegungen mit einer traditionellen Kosten-
Nutzenrechnung, verbunden mit sozialen Indikatoren, liefern im SROI einen
gemeinsamen Wert. Diese Zahl dient als fundierte Entscheidungsgrundlage
für Geschäftsführung und Investoren. Sie gibt Aufschluss über Mehrwerte,
15 vgl. Spiegelonline Wirtschaft (2011),
http://www.spiegel.de/wirtschaft/soziales/0,1518,666917,00.html (Stand: 1.8.2011) und Nef (2011) http://www.neweconomics.org/sites/neweconomics.org/files/A_Bit_Rich.pdf, 7ff (Stand: 1.8.2011).
16 Vgl. Wirtschaftsuniversität Wien (2011), http://www.wu.ac.at/npoinstitute/events/ws/sroianalyse (Stand: 1.8.2011)
17 Vgl. Franssen/Scholten (2008), 148.
13
sowie über Kapital- bzw. Fördereinsatz in Projekten und Unternehmen mit
sozialer oder sozialpolitischer Zielsetzung.18
Die Erstellung des SROI verlangt von allen Beteiligten eine bewusste und
intensive Auseinandersetzung mit den Wertschöpfungsprozessen in der
betreffenden Organisation. Das fördert sowohl neue Einblicke in interne
Prozesse als auch das Verständnis für externe Sichtweisen und Bedarfe.
Für die soziale Organisation ergibt sich aus der bewussten
Auseinandersetzung mit dem eigenen Wertschöpfungsprozess ein neues
Selbstverständnis. Der soziale Gewinn wird nicht nur an der
sozialpädagogischen Arbeit und an den Zielpersonen festgemacht, sondern
wird qualitativ beschrieben und findet schließlich Eingang in eine Kennzahl.
Der SROI-Prozess an sich kann ein Umdenken unterstützen. Aus
Blickrichtung Stakeholder (MitarbeiterInnen, SpenderInnen, Staat, ...) werden
neue Einsichten erkennbar und diese können in einen Lernprozess oder zur
Entwicklung neuer Ideen übernommen werden. So kann z.B. aus dem Gefühl
„Almosenempfänger der öffentlichen Hand“ zu sein (das leider viele NPO
zumindest unbewusst verfolgt), ein neues Organisationsverständnis
entstehen: Das Selbstverständnis, eine Organisation zu sein, die aus zur
Verfügung gestellten finanziellen Mitteln wertvolle soziale Rückflüsse
erzeugt.
Ebenso kann die Analyse der Kostenseite zu einem gesteigerten
Kostenbewusstsein bei den, am Prozess Beteiligten führen (u.a. bei
MitarbeiterInnen). Eine bessere Identifizierung mit den Unternehmenszielen,
eine stärkere Motivation, mehr Engagement und dadurch
Unternehmensbindung, kann Folge eines SROI-Prozesses sein.
Für Finanzgeber (öffentliche Hand, SpenderInnen, ...) ist der Nutzen des
SROI offensichtlich.19 Laut Krauß versucht die Sozialpolitik „bei
18 Vgl. SROI.at (2011), http://www.sroi.at/ (Stand: 10.7.2011). 19 Vgl. SROI.at (2011),
http://www.sroi.at/index.php?option=com_content&view=article&id=53&Itemid=28 (Stand: 10.7.2011).
14
Sozialleistungen und Transferzahlungen Einsparungen der öffentlichen
Ressourcen durchzusetzen“20 und aus diesem Grund wird eine geldwerte
Darstellung der Leistung (sozialpolitisch) immer wichtiger. Der SROI liefert
der Organisation gute Argumente den Geldgebern gegenüber. Er bietet
jedem Interessierten, auch ohne sozialwissenschaftliche oder
betriebswirtschaftliche Vorkenntnisse, Auskunft über die Effektivität und
Effizienz der eingesetzten finanziellen Mittel. Eigenerwirtschaftungsquote,
Betriebsausgaben und sozialpädagogische Leistungen und Aktivitäten
werden transparent.
Um dies deutlich zu machen, wird investiertes (Förder-)Kapital (Investment)
den generierten Rückflüssen (Returns) gegenübergestellt.
Wirkungen – beispielsweise einer Rehabilitations-Einrichtung wie dem
Sonnenpark – werden monetarisiert und dem investierten Kapital
zugerechnet, sodass für das jeweilige Unternehmen eine Kennzahl, ein
Organisationswert berechnet werden kann.
Spezifische Interessen der wichtigen Stakeholder werden beleuchtet und
analysiert. Das Verdeutlichen sozialer, wirtschaftlicher und sozio-
ökonomischer Wertschöpfungsprozesse und Entwicklungen, soweit möglich
in monetären Werten, macht Einsparungspotenziale für die öffentliche Hand
transparent (Geld, das ohne die Leistungen dieses sozialen Unternehmens
aufgewendet hätte werden müssen).21
Das SROI-Modell sieht soziale Unternehmen und soziale Dienste nicht als
EmpfängerInnen von Spendengeldern, Förderungen oder Subventionen und
somit als „notwendiges Übel“, das die Gesellschaft bezahlen muss. Im neuen
Verständnis generieren diese Unternehmen vielmehr wertvolle sozio-
ökonomische Werte für das einzelne Individuum sowie generell für alle
Stakeholder. Eine Investition in diese Unternehmen fördert die Verbesserung
sozialer und wirtschaftlicher Bedingungen.
20 Krauß/Möller/Münchmeier (2007), 378. 21 Vgl. Laskowski/Loidl-Keil (2007), 4.
15
Naturgemäß ist die Messbarkeit des sozialen Mehrwertes schwieriger und
komplexer, da hier keine Gelder „fließen“. Die monetäre Bewertung erfolgt
vielmehr durch Verknüpfung von Wertkonzepten, um Auswirkungen auf die
Gesellschaft in Form von Kostenreduktion oder Vermeidung deutlich zu
machen.22 Darauf wird in Kapitel 2.7 näher eingegangen.
Der Social Return On Investment kann sowohl vergangenheitsorientiert als
Evaluation, als auch zukunftsorientiert zur Planung und/oder
Strategieentwicklung eingesetzt werden.
Die Vorteile und Einsatzmöglichkeiten23 des SROI sind:
• Ein analytisches und kommunikatives Instrument in einem, das
weniger der Kommunikation innerhalb des Sozialunternehmens als
zur Kommunikation mit anderen Systemen (Wirtschaft, Politik, …)
dient.24
• Konzentration auf das Wesentliche:
Sowohl rückblickend als auch planungsorientiert hilft die SROI-
Analyse gegenseitige Abhängigkeiten zu erkennen und die Leistungen
mit den größeren Synergie-Effekten zu bestimmen. Welche
Grundannahmen besonders bedeutend sind und den SROI und damit
die sozialen Wirkungen durch Veränderung stark beeinflussen wird
offensichtlich.25
• Die Kennziffern unterstützen die Geschäftsführung der Organisation
dabei herauszufinden, welche Auswirkungen eine Strategieänderung
hätte und wie Ressourcen optimal zur Schaffung sozialer Mehrwerte
einzusetzen sind. Geldgeber können effizientere und zielgenauere
Investitionsentscheidungen treffen. Ein SROI erklärt Sachverhalte und
Wirkungsvermutung, bringt sie auf den Punkt und macht sie inhaltlich
greifbar.
Der SROI dokumentiert sozialen Nutzen, betriebswirtschaftliches
Denken soll nicht ersetzt werden.
22 Vgl. Kellem/Laskowski (2008), 379-396. 23 Vgl. european sroi network (2011), www.sroi-europe.org, (Stand: 10.7.2011). 24 Vgl. BeB (2011), http://www.beb-ev.de/files/pdf/2010/dokus/dm/ag_11.pdf, 31 (Stand:
1.9.2011). 25 Vgl. European sroi network (2011), www.sroi-europe.org. (Stand: 12.7.2011).
16
• Führungstransparenz: der SROI-Prozess bindet Stakeholder ein und
berücksichtigt soweit möglich ihre Interessen. Ein aufeinander
Zugehen kann gegenseitiges Verständnis fördern, Vertrauen auf
bauen und das gemeinsame Ziel in den Mittelpunkt rücken.
Abbildung 3: Einsatz des SROI26
• Investitionscharakter: Der SROI fördert ein Umdenken von Subvention
zu Investition. Er erzeugt ein Bewusstsein dafür, dass jede
Zuwendung und jeder Kredit zugunsten einer Organisation sozialen
und ökonomischen Mehrwert bewirkt.
• Öffentlichkeitsarbeit: Zahlen werden mit glaubhaften und qualitativen
Hintergrundinformationen verfügbar gemacht. Es wird eine
zusammenhängende ‚Geschichte‘ erzählt und der jeweilige Kontext
erhellt. Die Erhöhung der allgemeinen Transparenz zeigt deutlich auf,
welche Werte in der Berechnung berücksichtigt sind und welche nicht.
So ‘spricht’ eine SROI-Analyse und kann helfen, Informationen zu
verbreiten. Sie ist ein Mittel, Stakeholder in Entwicklungen
einzubinden (und hilft der Organisation marktorientiert zu handeln).
26 Entnommen aus Dvfr (2011), http://www.dvfr.de/fileadmin/download/Veranstaltungen/110630_Umsetzung_der_BRK/WS_1_Schellberg.pdf, 18, (Stand: 1.9.2011)
17
Der SROI könnte zu einer regelmäßigen gesellschaftlichen
Berichterstattung genützt werden.
Deutlich festgestellt wird an dieser Stelle, dass der SROI als Methode
geeignet ist, den monetären Wert einer Arbeit zu analysieren, jedoch den
Wert des Menschen als solchen nicht im Focus hat und auch nicht haben
soll27 (siehe Kapitel 2.6).
2.4 SROI-Modelle und Verfahren
Wie vorab erwähnt, entstand der SROI zu Beginn der 1990er Jahren in den
USA. Durch die inzwischen weltweite Verwendung verändert,
weiterentwickelt und den jeweiligen länderspezifischen Gegebenheiten
angepasst, entwickelten sich unterschiedliche SROI-Modelle. Je nach Land,
Anwendungsbereich und Schwerpunkt unterscheiden sich die Verfahren. Die
grundsätzliche Zielsetzung bleibt jedoch gleich, lediglich die Schritte bis zur
„fertigen“ Analyse variieren.
Im Folgenden werden die wichtigsten Modelle und Unterschiede beleuchtet
und aufgezeigt.
2.4.1 SROI nach REDF
Die „Urversion“ des Social Return On Investment von REDF mit Jed
Emerson wurde in den 1990er Jahren in den USA entwickelt. Sie ist auf
Unternehmen ausgerichtet, die marktorientierte Produkte und
Dienstleistungen gewinnorientiert anbieten und gleichzeitig den sozialen
Fokus auf Qualifikation und Verbesserung von Arbeits- und
Lebensumgebung für benachteiligte Personengruppen legen.
Das Hauptaugenmerk bei dem SROI nach REDF liegt darauf, den Finanziers
die Investitionsentscheidung zu erleichtern, als Investment-Tool auf Basis
einer Investitionsrechnung.
Die Ausgangsüberlegung der SROI-Methode entsprechend, jedes
Unternehmen schafft nicht nur finanziellen, sondern auch sozialen und 27 Vgl. Köhnke/Nover, o.J., sroi-methodik_de.pdf (Stand: 13.7.2011).
18
gesellschaftlichen Mehrwert, führt zu dem so genannten „Blended-Value
Ansatz“ als Kernansatz beim REDF-SROI28 (siehe Tabelle 1).
Wie in nachstehender Tabelle zu sehen ist, wird, analog zum Return On
Investment (ROI), der SROI nach REDF in einem Sechs-Stufen-Modell
berechnet.
1. Berechnen des Unternehmenswertes
2. Berechnung des sozialen Unternehmenswertes
3. Berechnung des gemischten Unternehmenswertes (Summe der ersten
beiden)
4. Berechnung des unternehmerischen Ertragsverhältnisses29
(Unternehmenswert aus Schritt 1dividiert durch investiertes Kapital)
5. Berechnung des sozialen Ertragsverhältnisses (sozialer
Unternehmenswert aus Schritt 2 dividiert durch die dafür benötigten
Investitionsmittel)
6. Abschließend wird das gemischte (blended) Ertragsverhältnis
berechnet (gemischter Unternehmenswert aus Schritt 3 dividiert durch
gesamtes Investitionskapital).
Wertmessung
Schritt 1: Unternehmenswert berechnen
Schritt 2: Sozialen Unternehmenswert berechnen
Schritt 3: Gemischten Unternehmenswert berechnen
Messung des Kapitalrückflusses
Schritt 4: ROI des Unternehmens berechnen
Schritt 5: ROI des sozialen Ertragsverhältnis berechnen
Schritt 6: ROI des gemischten Ertragsverhältnis berechnen
Tabelle 1: Schritte zur SROI-Berechnung30
28 Vgl. Reichelt (2009), 8ff. 29 In der SROI-Übersetzung nach Loidl entsteht hier eine Begriffsungenauigkeit. In der
Tabelle 1 wird sowohl bei Schritt 1,2 und 3 als auch bei Schritt 4 bis 6 von ‚Unternehmenswert‘ gesprochen, in der Beschreibung dann zu ‚Unternehmen‘ und ‚Unternehmensertrag‘ gewechselt. Der Begriff ‚Ertragsverhältnis‘ als Übersetzung für „index of return“ wird von Reichelt (2009), 14 verwendet und die Verfasserin schließt sich der Argumentation an.
19
Im Anschluss an die Berechnung wird der SROI-Report erstellt. Dieser
Bericht besteht nicht nur aus den berechneten Zahlen, sondern beinhaltet
eine umfangreiche Beschreibung der Wirkungen sowie ergänzende
Aussagen über die Werte, Potenziale und Leistungsfähigkeit des
Unternehmens.
Um das Ziel, eine einzige Unternehmens-Kennzahl, ein Faktor 1 : x zu
erhalten, sind, wie oben beschrieben, eine Reihe betriebswirtschaftlicher
Daten und Werte notwendig. Untersucht und gemessen wird der Wert des
Nutzens im Verhältnis zu den Kosten, die entstanden sind, um genau diesen
Nutzen zu erzielen.
Die Formel für die Berechnung ist somit:
SROI = Netto Nutzen – Kosten
Netto Investment
Ein Social Return On Investment von 1 bedeutet, dass die erzielten sozialen
Werte eines Unternehmens das investierte Kapital decken – bei einem Wert
höher als 1 wird ein sozialer Mehrwert erreicht.31 Ein niedrigerer SROI (auch
negativ wäre möglich) bedeutet jedoch nicht, dass die Leistungsempfänger
keine Verbesserung ihrer persönlichen Situation erfahren. Das sagt lediglich
aus, dass die monetarisierten Auswirkungen nicht reichen um die öffentlichen
Ausgaben abzudecken. Das kann daran liegen, dass es an bewertbaren
Faktoren mangeln oder die Effekte erst zu einem späteren Zeitpunkt relevant
werden.
Wie vielfältig die Einflussgrößen beim REDF-SROI sind, ist aus Abbildung 4
ersichtlich.
30 abgeändert nach REDF, http://www.redf.org/learn-from-redf/publications/119, (3) SROI
Methodology Paper - Introduction.pdf, 7 (2001) 31 Vgl. Bühler (2006), www.sroi-europe.org/files/sroigenerel_deutsch_ab.pdf, 25 (Stand:
15.7.2011).
20
Abbildung 4: SROI-System nach REDF
Ein zusätzlicher wichtiger Aspekt beim REDF-SROI ist, dass die Entwickler
explizit eine Anpassung an verschiedenste Unternehmen und
Gegebenheiten erwarten und erwünschen.
Nach Meinung der Autorin ergeben sich daraus Schwierigkeiten bei dem
Versuch unterschiedliche Unternehmen mittels SROI zu vergleichen. In
diesem Zusammenhang kann auf die Bestrebungen des european sroi
network (ESROIN)32 hingewiesen werden, das Grundlagenarbeit in der
Generalisierung für Europa betreibt.
Das REDF-Modell, schwerpunktmäßig ein ‚Investment tool‘, scheint nur
bedingt für soziale Unternehmen anwendbar, die keine Güter oder
32 European sroi network (2011), http://www.sroi-europe.org/ (Stand: 10.7.2011).
21
Dienstleistungen für den freien Markt produzieren und keine echten
Geldleistungen lukrieren.33
2.4.2 SROI nach nef
Die new economic foundation ‚nef‘ (London, UK), war eine der ersten
Organisationen, die den SROI-Ansatz in Europa aufgriff und für ihre
Verhältnisse adaptierte. Eigene Erfahrungen und Forschungsarbeiten flossen
ein, mit dem Ziel eine Anpassung des SROI an die Bedürfnisse
Großbritanniens durch zu führen. Ein Weiterdenken der von SROI-REDF
aufgeworfenen Fragen, sollte einen praxisorientierteren Ansatz ermöglichen.
Die grundlegend neuen Elemente beim nef-SROI sind folgende:
• Stakeholderanalyse: der Fokus liegt auf den Nutznießern der
Organisation und resultiert aus dem Ansatz „Social accounting“, mit
der Prämisse: Stakeholder sind für eine Organisation erfolgsrelevant.
Betrachtet werden ausschließlich jene Stakeholder-Ziele die durch die
Tätigkeit der Organisation erfüllt werden können.
• Impactmap: die Arbeit an dieser Aufstellungstabelle verdeutlicht allen
Beteiligten die Wichtigkeit (oder Unwichtigkeit) einzelner Schritte und
Ziele, sowie die dazu notwendigen Ressourcen (siehe: Abbildung 5)
Das heißt: welche „Inputs“ ergeben welche Projekt-„Activities“ und
welche messbaren Ergebnisse, so genannte „Outputs“, werden
dadurch erzielt? Welche „Outcomes“ können zugeordnet werden und
welche „Deadweights“ (siehe nächster Punkt) müssen abgezogen
werden um den „Impact“.
• Deadweight ist der Effekt, der in jedem Fall eingetreten wäre. Gemeint
ist, dass es - bei jeder Aktivität durch eine Organisation - auch
Menschen gibt, die - ohne Mitwirkung der Organisation - das Ziel
erreicht hätten. Dieser Effekt fließt in die Berechnung des Social
Return On Investment mit ein und ermöglicht folglich exaktere
Aussagen.
33 Vgl. Reichelt (2009), 11.
22
Somit ist nach Reichelt, der „Impact“ durch „Outcome“ minus
„Deadweight“ zu berechnen (siehe: Abbildung 5).
• Prinzip der Wesentlichkeit: damit soll eine Flut an Information und
Daten verhindert und sichergestellt werden, dass das Unternehmen
die Wertigkeit der Ziele festlegen kann und schlussendlich darauf
fokussiert. Dieser Punkt greift einen Kritikpunkt am REDF-SROI auf
und ermöglicht schnelleres und effizienteres Arbeiten.
Laut eigenen Angaben hat nef bei der Adaptierung bewusst auf die
Berechnung der „financial returns“ verzichtet, mit der Begründung, dass viele
soziale Unternehmen keinen substanziellen Gewinn erwirtschaften und durch
die soziale Ausrichtung üblicherweise finanzielle Gewinne im einen Jahr, im
nächsten neu investiert werden. Das vereinfacht die gesamte SROI-
Berechnung und ermöglicht die Fokussierung auf die sozialen Effekte, die
„social returns“. Folgerichtig entfällt die Berechnung der „blended returns“.34
Abbildung 5: Wirkungskette35
Dem finanziellen Aspekt muss jedes Unternehmen, ob sozial oder nicht, aus
betriebswirtschaftlichen Vorgaben Rechnung tragen. Eine zusätzliche
Berechnung im SROI scheint den Entwicklern des nef-SROI daher
überflüssig.
Der nef-SROI ist ein Sieben-Stufen-Modell, das im Laufe der Zeit auf 10
Stufen erweitert wurde (siehe Abbildung 6 im folgenden Kapitel).
Der wichtigste Unterschied (nach Meinung der Autorin) des nef-SROI zum
REDF-SROI liegt in der Stakeholder-Analyse, sowie in der Reduzierung der
finanziellen Berechnungen. Somit kann der nef-SROI als
Wirkungsmessungs-Tool bezeichnet werden. 34 Vgl. nef (2011), www.neweconomics.org. (Stand: 10.7.2011). 35 eigene Darstellung in Anlehnung an Reichelt (2009), 21.
23
Durch eine sehr ausführliche Stakeholder-Analyse kann ein Unternehmen
zwar einerseits viel lernen und verstehen, andererseits kann dadurch der
gesamte Analyse-Prozess erheblich verlängert werden, trotz Beachtung des
Wesentlichkeits-Prinzips. Ein Beschränken auf die wirklich bedeutenden
Ziele ist bereits zu diesem Zeitpunkt unabdingbar.
Die Autorin ist der Ansicht, dass eine Begleitung durch externe BeraterInnen
beim SROI-Prozess aus verschiedenen Gründen sinnvoll wäre. Zum einen
birgt die Stakeholder-Analyse hohes Konfliktpotential z.B. bei Streichung von
‚weniger wichtigen‘ Zielen. Eine Fokussierung auf das Wesentliche scheint
ohne Begleitung ebenfalls schwierig und wie allgemein bekannt ist, bleibt die
Sitzungs- und Besprechungsmoral bei Anwesenheit Externer höher und
ermöglicht damit effizienteres Arbeiten.
2.4.3 Basismethodik / global framework
Als weitere SROI-Variante wird die so genannte ‚Basismethodik‘ bezeichnet,
eine Weiterentwicklung des ursprünglichen nef-Ansatzes.
Aufgrund der mittlerweile weltweiten Anwendung des SROI-Konzeptes und
der damit einhergehenden Veränderungen des ursprünglichen Ansatzes,
wurde 2005 von einer Arbeitsgruppe in den Niederlanden unter Mitwirkung
des ursprünglichen Entwicklers Jed Emerson und nef eine Basismethodik
erarbeitet, die nach Ansicht der Entwickler als Grundlage für alle SROI-
Analysen dienen kann.36
Die Basismethodik ist ein Rahmen, um die Anwendbarkeit in verschiedenen
Entwicklungsphasen eines Unternehmens sowie in unterschiedlichen
Bereichen zu ermöglichen, um Fehlinterpretationen zu vermeiden und die
Vergleichbarkeit trotz Unterschiedlichkeit zu gewährleisten.
Auch bei dieser Methode wird großes Augenmerk auf die Stakeholder gelegt.
Diese SROI-Analyse erhält eine Gliederung in vier Hauptphasen (Planung,
Inhalt, Zuverlässigkeit und Kontinuität), unterteilt in zehn Schritte. Das
entwickelte Handbuch bietet eine einfach anzuwendende Anleitung zur
Erstellung einer SROI-Analyse. Anhand eines Fragenkatalogs und einer
36 Vgl. Olsen/Nicholls (2005).
24
Auflistung der angedachten und möglichen Optionen innerhalb der jeweiligen
Schritte, ist eine optimale Anpassung an das Unternehmen und die
Rahmenbedingungen möglich.37
Die Betrachtung als solche gliedert sich in die SROI-Zahl (erzielt durch die
Berechnung des sozialen Mehrwerts von Investitionen) und die SROI-
Analyse mit dem so genannten SROI-Report. Er ermöglicht durch
Informationen zu den jeweiligen Begleitumständen (Erläuterung der
Entscheidungen und Hypothesen, Informationen über Berechnungs-Prozess,
Kontext, sowie die nicht-monetäre sozialen Werte), einen Vergleich zwischen
verschiedenen Organisationen, unter der Voraussetzung, dass exakt
dieselben Annahmen zur Berechnung getroffen wurden.
Bei der Basismethodik wird von zehn Grundsätzen ausgegangen:
Machbarkeit, Verständlichkeit, Sorgfalt, Vergleichbarkeit, Transparenz,
Zuverlässigkeit, Integrierbarkeit, Vermeidung von Missbrauch, Offenheit und
Nützlichkeit.38 Diese Punkte sollen dazu dienen, eine exakte,
wissenschaftliche Methode zu entwickeln und langfristig zu erhalten. (Sie
entsprechen im Wesentlichen den Grundsätzen ordnungsgemäßer
Buchführung, genauso wie den des wissenschaftlichen Arbeitens an sich.)
Eine gezielte Weiterentwicklung und Verbreitung der Basismethodik in einer
möglichst großen Anzahl von Ländern wird von den SROI-Organisationen
und Netzwerken angestrebt.
2.4.4 SROI Made in Austria
Zur Vervollständigung sei hier der SROI-Ansatz von Laskowski und Loidl-Keil
(1998) genannt. Er richtet sich nach der ursprünglichen REDF-SROI-Analyse
und baut auf deren sechs Schritten auf.39 Eine Adaptierung an
österreichische Gegebenheiten ist nach Meinung der Autorin nicht ersichtlich,
somit erstreckt sich der Bezug zu Österreich lediglich auf den Titel und die
betrachteten Organisationen.
37 Vgl. Ohlsen/Nicholls (2005). 38 Vgl. Franssen/Scholten (2008), 149f. 39 Vgl. Laskowski/Loidl-Keil (2007), www.pspp.at/file/000748.pdf (Stand: 20.01.2011).
25
In der Abbildung 6 werden die unterschiedlichen Modelle gegenüber gestellt
und die Arbeitsschritte grafisch verglichen.
Abbildung 6: Übersicht SROI-Ansätze40
Wie aus den vorhergehenden Passagen deutlich wird, bleibt trotz
unterschiedlicher Herangehensweisen der Versuch des Einbeziehens des
sozialen Mehrwerts in eine Kennzahlenberechnung das gemeinsame Ziel:
2.4.1 Xit-SROI
Eine weitere Entwicklung hat der SROI durch die Partnerschaft von xit GmbH
und der Katholischen Universität Eichstätt erhalten. Es wurden statt der
individuellen Stakeholder-Analyse fixe Analyse-Ebenen definiert (damit
entfällt die differenzierte Wahrnehmung für jedes einzelne Unternehmen).
40 nach Reichelt (2009), 27.
26
Nach xit besteht der SROI aus vier unterschiedlichen SROI-Zahlen und einer
Verbalbeurteilung.41
Sie werden in Transferanalysen SROI-1 und SROI-2 und Wirkungsanalysen
SROI-3 bis 5 unterschieden. (siehe Abbildung 7).
Abbildung 7: Die Perspektiven des xit-SROI42
2.4.1.1 Transferanalysen
• SROI 1 Institution
Berechnet wird hier der Saldo zwischen “gesellschaftlichen Investitionen“ und
dem Rückfluss an Steuer- und Versicherungsleistungen auf
Unternehmensebene an die Öffentliche Hand (kann nach xit auch Kirche
oder Dachverband sein).
41 Vgl. Dvfr (2011),
http://www.dvfr.de/fileadmin/download/Veranstaltungen/110630_Umsetzung_der_BRK/WS_1_Schellberg.pdf, 6 sowie BeB, http://www.beb-ev.de/files/pdf/2010/dokus/dm/ag_11.pdf, 14 (Stand: 1.9.2011).
42 Nach Schellberg (2011), http://www.inas-ev.eu/index.php?option=com_docman&task=doc_view&gid=107&Itemid=, 11 (Stand: 1.9.2011).
27
Deutlich wird mit SROI-1, dass „Sozialunternehmen nicht nur Geld kosten,
sondern Wirtschaftsbetriebe sind, die wiederum die öffentlichen Kassen
speisen“43.
• SROI 2 Individuum
Hier wird der SROI für den direkten Leistungsempfänger berechnet.
Personenbezogene Geldleistungen (direkte und indirekte) sowie
Realtransfers (Dienstleistungen, Sachgüter) werden den ebenso
personenbezogenen Steuerzahlungen und Sozialversicherungsbeiträgen
(auch indirekten) gegenüber gestellt.
Durch SROI-2 kann die Transparenz öffentliche Gelder betreffend erhöht
werden. Als konzeptionelle Besonderheiten wird von xit hier der meist
negative Saldo in therapeutischen bzw. Bildungseinrichtungen im
Leistungszeitraum genannt.
2.4.1.2 Wirkungsanalysen
• SROI 3: Opportunitätserträge
Wie der Begriff vermuten lässt, werden die „vermiedenen“
Sozialleistungskosten betrachtet und den Opportunitätserträgen für
Sozialversicherung, Finanz und Kommunen gegenüber gestellt.
Die Amortisierung der gesamten für einen Klienten/Teilnehmer/Patienten
eingesetzten Mittel wird im SROI-3 deutlich. Obwohl laut xit mit viel
Wahrscheinlichkeiten und Annahmen gerechnet werden muss.
• SROI 4: Regionalökonomie
Der SROI-4 ist die Analyse von regionalökonomischen Wirkungen, wie
regionale Beschäftigung, Einkommen und Kommunale Finanzen, die das
einzelne Sozialunternehmen schafft.
Mit SROI-4 kann der indirekte Nutzen für die regionale Wirtschaft wie:
Arbeitsplätze, erhaltene Öffentliche Mittel, Infrastrukturgewinne etc.
43 Xit GmbH (2011), http://www.slideshare.net/xit/prsentation-sroi-3735829, 5 (Stand:
1.9.2011).
28
transparent werden. xit sieht hier, je nach Betrachtungsraum und Datenlage,
einen vergleichsweise hohen Erhebungsaufwand.
• SROI 5: Lebensqualität
Der Zuwachs an Lebensqualität, Zufriedenheit und Gesundheit wird als
„sozialer Mehrwert“ für den Leistungsempfänger bewertet.
Gerade dieser Bereich fehlt in anderen Bilanzen und ist trotzdem
„Hauptzweck“ vieler sozialer Unternehmen. Er kann mit dem SROI-5
dargestellt werden, wenn auch projektabhängig und methodisch
herausfordernd.
2.5 Beispiele für die SROI-Anwendung in Österreich
In Österreich wurde die Methode SROI von Loidl & Laskowski eingeführt,
relevante Pilotprojekte wurden daher hauptsächlich durch diese beiden
analysiert. Erst seit 2010 findet der SROI weitere Verbreitung in Österreich.
So sind österreichische SROI-Analysen44 der letzten Jahre:
Arge Chance, Sozialökonomischer Betrieb, Mödling (2010) L&L
Artegra gemeinnützige WerkstättenGmbH, Altenfelden (2010) L&L
Wohnplattform Steiermark – Wohnungslosenarbeit und betreutes Wohnen
Graz (2007-2010) L&L
Chance B – Verein zur Förderung eines Lebens in der Region für alte,
kranke und behinderte Menschen, Gleisdorf (2005) L&L
BAN – Beratung, Arbeit, Neubeginn. Sozialökonomische BetriebsgesmbH
Graz (2004) L&L
R.U.S.Z: Reparatur- und Service- Zentrum GmbH: „Spenden Sie Ihre alte
Waschmaschine“ Wien (2010) von Andreas Lechner, Ernst Kössl und Linda
Horner
44 Vgl. Sroi.de (2011),
http://www.sroi.de/index.php?option=com_content&view=article&id=49&Itemid=55 (Stand: 10.7.2011).
29
2.6 Kritische Betrachtung des SROI
Der Social Return On Investment mag in vielen Bereichen ausgezeichnete
Lösungen bieten, jedoch gibt es auch einige Kritikpunkte:
• So könnte man einerseits von einer Ökonomisierung des Sozialen
sprechen und andererseits könnte auch der Faktor Mensch übersehen
und zum „Nebenschauplatz“ werden. Es ist leichter, mit Daten und
Zahlen aus Finanz, Buchhaltung und Kostenrechnung über Kapital
und Gewinn zu arbeiten, als zum Thema Lebensqualität oder soziale
Auswirkung auf die Gesellschaft brauchbare und hilfreiche Werte zu
erhalten oder zu überlegen. Die Entscheidung, welcher Geldwert einer
bestimmten Wirkung zuzuordnen ist, bleibt schwierig. So scheitern
auch Philosophen, Psychologen sowie Sozial- und
Wirtschaftswissenschaftler an der Frage, welchen Individuen und
Gesellschaften welcher Wert zugewiesen werden kann.45
• Weiters könnte die Anwendung des SROI, Geldgeber dazu verleiten,
nur noch jene finanziell zu unterstützen, die eine bessere SROI-
Kennziffer aufweisen.
• Als zusätzlicher Kritikpunkt wird die mangelnde Objektivität genannt.
Da viele der Werte geschätzt werden (müssen) und die Schätzung
gewisser Prozentsätze eben eine Abschätzung bleibt.
Gleichzeitig erhöhen sich dadurch Bewertungsspielräume und die
Objektivität verringert sich weiter.
• Häufig handelt es sich bei der Ermittlung der in den SROI
einfließenden Kosten um Vermeidungskosten. Hier ist die Frage
zulässig, was zählt mehr – die Krankenstands-Kosten oder die
menschliche Gesundheit an sich?
• Eine weitere Kritik am SROI betrifft die Tatsache, dass die Analyse an
sich und die Beschaffung der Daten äußerst aufwendig sind.
45 Vgl. European sroi network (2011), http://www.sroi-
europe.org/index.php?article_id=21&clang=0 (Stand: 10.7.2011).
30
Wir leben in einer realen Welt und haben gelernt, Dingen Preise zu geben,
stellvertretend für den Wert einer Sache. Der SROI bleibt in diesen Gesetzen
der Marktwirtschaft und nutzt die gewohnte Methode (monetäre Werte), um
Informationen über nicht geldwerte Resultate - soziale Mehrwerte - zur
Verfügung zu stellen. Ein Versuch, der laut Aussagen derer die den SROI
anwenden, noch viele offene „Baustellen“ 46 hat und weitere
Forschungsfelder eröffnet.
Die Frage nach der Grundsätzlichkeit dieses Ansatzes, wie die ethische
Vertretbarkeit der Zuweisung eines Preises für z.B. Vermeidung von
Arbeitslosigkeit als Folge von Rehabilitation – ist jedoch nicht Thema dieser
Arbeit. Das mag der, der den SROI-Ansatz anwendet, für sich selbst
entscheiden.
2.7 Monetarisierungsmodelle
Nach Franssen/Scholten gibt es zwei Optionen zu geldwerten Indikatoren zu
kommen (siehe Abbildung 8).
• Preisbasierte Monetarisierungsmethode:
Vergleichbare Preise sind vorhanden (z.B. die Ausgaben des Staates
für ein Jahr Sozialhilfe oder das Durchschnittliche Einkommen und
damit die Sozialabgaben einer bestimmten Branche)
• Wertbasierte Monetarisierungsmethode:
Es gibt keine vergleichbaren Preise, jedoch Informationen (Wissen)
über die Wertbemessung. Recherchen und Untersuchungen können
helfen, diesen Wert zu ermitteln (z.B. den Wert eines Arbeitsplatzes)47
Es können beide Modelle auch gleichzeitig angewandt werden. Die
(Kosten)preisbasierten Modelle sind „für die Genauigkeit der Bewertung die
optimale Variante“48 und nach Möglichkeit auszuschöpfen. Erst als zweiter
46 Vgl. Dvfr (2011),
http://www.dvfr.de/fileadmin/download/Veranstaltungen/110630_Umsetzung_der_BRK/WS_1_Schellberg.pdf, 19 (Stand: 2.9.2011).
47 Vgl. Franssen/Scholten (2008), 60ff. 48 Großer (2011), 34.
31
Schritt sollten wertbasierte Monetarisierungsmodelle verwendet werden, da
z.B. durch Befragungen nur subjektive Werte zu erhalten sind.
Abbildung 8: Monetarisierungsschema49
Um zum zweiten Themenbereich dieser Arbeit zu kommen, werden nun im
Folgenden die Rehabilitation, sowie ihre Ziele und Auswirkungen beleuchtet.
3 Rehabilitation und Gesundheit
Das Thema Rehabilitation ist aktueller denn je. Einerseits wird wegen der
generellen Finanzierungsproblematik öffentlich darüber diskutiert und
andererseits nimmt die persönliche Betroffenheit zu.
Die Zeitungen sind voll mit Schreckensmeldungen, wie „Jeder fünfte
Beschäftigte von ‚Burnout‘ betroffen“50 oder „Burn-Out wird zur nationalen
49 Entnommen aus Franssen/Scholten (2008), 60. 50 Focus.de (2011), 26.03.2011, http://www.focus.de/finanzen/karriere/berufsleben/ver-di-
jeder-fuenfte-beschaeftigte-von-burnout-betroffen_aid_612365.html (Stand: 15.7.2011).
32
Gefahr: Jeder Vierte ist inzwischen betroffen oder bedroht“51. Auch die EU
stellt die Aussage „Psychische Erkrankungen betreffen jeden vierten
Bürger“52 an den Beginn ihres Grünbuchs zum Thema: psychische
Gesundheit der Bevölkerung.
Wie bedeutend das Thema Rehabilitation ist, zeigt sich auch im
österreichischen Strukturplan Gesundheit 2010 (ÖSG 2010)53. Die
Rehabilitation wird als wichtiges Element der Gesundheitsversorgung neben
Akut-, Langzeitversorgung und Prävention bezeichnet.
Relevante Zahlen zu diesem Thema liefert die Sozialversicherung. So z.B.
die Pensionszahlen, da eine misslungene (oder verwehrte) Rehabilitation
häufig einen Pensionsantrag nach sich zieht.
Tabelle 2: Pensionsneuzugänge nach Ursache54 Wie in obiger Tabelle ersichtlich, erhielten in Österreich 2010 bereits 44,5%
der BU-PensionsbezieherInnen (Angestellte) ihre Pension wegen
psychischen Erkrankungen. Im Vergleich dazu waren lediglich 16,35%
wegen Krankheiten des Stütz- und Bewegungsapparates in Pension. Bei der
Invaliditätspension (ArbeiterInnen) haben 2010 die psychiatrischen
51 News.at (2011), 9. August 2010, http://www.news.at/articles/1032/30/275079/burn-out-
gefahr-jeder-vierte (Stand: 15.7.2011). 52 Europäische Kommission (2005),
http://ec.europa.eu/health/archive/ph_determinants/life_style/mental/green_paper/mental_gp_de.pdf, 3 (Stand: 1.7.2011).
53 Vgl. Gesundheit Österreich GmbH (2011), http://www.bmg.gv.at/cms/home/attachments/1/0/1/CH1071/CMS1136983382893/oesg_2010_-_gesamt,_stand_26.11.2010.pdf (Stand: 16.7.2011).
54 Entnommen aus Österreichische Sozialversicherung (2011), https://www.sozialversicherung.at/mediaDB/732048_NZG+krankheitshalber.pdf (Stand: 12.7.2011).
33
Erkrankungen mit 31,7% als Grund erstmals die Krankheiten des
Bewegungsapparates überholt55.
Laut Sozialversicherung werden 23,4% aller Pensions-Neuanträge auf Grund
von Berufsunfähigkeit oder Invalidität gestellt (Siehe Tabelle 3).
Tabelle 3: Anzahl der Pensionsneuzugänge nach Pensionsart56
Um die Thematik im Bereich medizinisch-psychiatrische Rehabilitation gut
durchleuchten zu können, bedarf es vorerst einiger Begriffsklärungen.
3.1 Begriffe und Definitionen
Eine Unterscheidung zwischen medizinischer (Akut-)Versorgung und
Rehabilitation ist ebenso zu treffen, wie die Abgrenzung zwischen
medizinischer und medizinisch-psychiatrischer Rehabilitation betrachtet
werden muss.
Medizin ist per Definition, die Wissenschaft vom gesunden und kranken
Menschen, von Ursachen, Wirkungen, Vorbeugung und Heilung der
Krankheiten,57 mit dem Schwerpunkt der kurativmedizinischen
55 Vgl. Österreichische Sozialversicherung (2011),
www.sozialversicherung.at/mediaDB/732048_NZG+krankheitshalber.pdf (Stand: 12.7.2011).
56 Entnommen aus Österreichische Sozialversicherung (2011), https://www.sozialversicherung.at/mediaDB/732048_NZG+krankheitshalber.pdf (Stand: 12.7.2011).
57 Vgl. Pschyrembel (2002), 1039.
34
Akutversorgung auf Heilung und Beseitigung organbezogener Krankheiten
(kausal orientiertes bio-medizinisches Krankheitsmodell).58
Im Unterschied dazu wird unter Rehabilitation generell die
Wiederherstellung und (Wieder-)Eingliederung verstanden, meist im
Anschluss an akute Erkrankungen vor allem im Rahmen von ‚medizinischen
Rehabilitation‘ in Rehabilitationszentren.59 Jedoch zählen auch Maßnahmen
zur Vorbeugung, Linderung oder Beseitigung von schweren gesundheitlichen
(oder sozial sehr erheblichen) Störungen von Behinderten oder von
Behinderung bedrohter Personen per Definition als Rehabilitation.60
Eine Abgrenzung der Rehabilitation zur Kurativmedizin ist nicht in allen
Bereichen eindeutig möglich (z.B. physikalische Medizin, Kur).
Die medizinische Rehabilitation soll Patientinnen und Patienten die aktive
Teilnahme an der Gesellschaft (wieder) ermöglichen (bio-psycho-soziales
Modell).61 Ziel der Maßnahmen ist es, Menschen, dem holistischen Ansatz
folgend, in die Lage zu versetzen, „möglichst ohne fremde Hilfe ein
eigenständiges Leben zu führen, einen Beruf auszuüben oder eine
Ausbildung zu absolvieren“62. Gleichzeitig soll durch die Rehabilitation einer
Pensionierung oder Pflegebedürftigkeit aufgrund der Behinderung,
entgegengewirkt werden.
Die medizinisch-psychiatrische Rehabilitation, der Bereich der in dieser
Arbeit näher betrachtet werden soll, wurde von der Bundesarbeits-
gemeinschaft für Rehabilitation 1984 wie folgt definiert:
„… einen seelisch behinderten Menschen über die Akutbehandlung
hinaus durch umfassende Maßnahmen auf medizinischem,
schulischem, beruflichem und allgemein-sozialem Gebiet in die Lage
versetzen, eine Lebensform und -stellung, die ihm entspricht und
58 Vgl. Sinhuber (2008),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 12 (Stand: 12.7.2011).
59 Vgl. Gesundheit Österreich GmbH (2011), www.goeg.at/de/Ueber-Uns.html (Stand: 12.7.2011).
60 Vgl. ebenda, 12. 61 Vgl. ebenda, 12. 62 Vgl. Sinhuber (2008),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 12 (Stand: 12.7.2011).
35
seiner würdig ist, im Alltag, in der Gemeinschaft und im Beruf zu
finden bzw. wiederzuerlangen“63.
Im allgemeinen Sprachgebrauch wird kaum zwischen medizinischer und
medizinisch-psychiatrischer Rehabilitation unterschieden. Sie gleichen sich in
ihren generellen Zielen (wie oben aufgezeigt), der Unterschied liegt in der
Zielgruppe, bzw. der Erkrankung.
Für die Psychiatrie , die Seelenheilkunde gilt, sie ist ein Fachgebiet der
Medizin, das sich mit der Prävention, Diagnostik und Therapie seelischer
Erkrankungen beschäftigt.64
Die psychische Gesundheit , die Ziel aller Maßnahmen ist, wird von der
WHO folgendermaßen definiert:
„Zustand des Wohlbefindens, in dem der Einzelne seine Fähigkeiten
ausschöpfen, die normalen Lebensbelastungen bewältigen, produktiv
und fruchtbar arbeiten kann und imstande ist, etwas zu seiner
Gemeinschaft beizutragen".65
Wie also kommt Herr und Frau Österreicher nun zu, einer im besten Fall
Wiederherstellung, seiner/ihrer psychischen Gesundheit? Im Folgenden wird
der Zugang zu Rehabilitation genauer betrachtet.
3.2 Rehabilitation in Österreich
In Österreich werden zwei Rehabilitations-Varianten angeboten, die
stationäre und die ambulante Maßnahme. Diese können je nach Bedarf auch
alternierend in Anspruch genommen werden.
63 BAR (2008), 687. Siehe auch BMASK (2011),
http://www.bmsk.gv.at/cms/site/attachments/2/3/3/CH0130/CMS1218546325450/1__staatenbericht_crpd_deutsche_endfassung%5B1%5D.pdf, 42 (Stand: 22.7.2011).
64 Vgl. Schneider (2005), 1. 65 Europa (2011),
http://europa.eu/legislation_summaries/public_health/health_determinants_lifestyle/c11570c_de.htm (Stand: 22.7.2011).
36
Prinzipiell gelten zur Klärung von Notwendigkeit und Zielsetzung einer
medizinischen oder medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation die gleichen
rechtlichen Voraussetzungen für beide.66
• Um eine Reha-Maßnahme bewilligt zu bekommen muss eine
Rehabilitationsbedürftigkeit vorliegen. Das bedeutet, die
bestehenden Fähigkeitsstörungen oder Beeinträchtigungen sind
voraussichtlich nicht nur vorübergehender Natur und ein so genanntes
‚multimodales Maßnahmenpaket‘ (Reha-Maßnahme) kann helfen
diese zu beseitigen, zu bessern oder zumindest eine
Verschlechterung zu vermeiden.67
• Ebenso muss eine Rehabilitationsfähigkeit bestehen, das heißt: der
Patient oder die Patientin muss in ausreichend somatischer und
psychischer Verfassung (Motivation und Belastbarkeit) für die
Teilnahme an einer Rehabilitationsmaßnahme sein.
• Zusätzlich wird in einer Rehabilitationsprognose ein
Rehabilitationsziel für einen bestimmten Zeitraum festgelegt, unter
Berücksichtigung der individuellen Fähigkeiten (wie
Rückbildungsfähigkeit, Kompensationspotential, psychologische
Faktoren, ect.) und medizinisch begründet.
Die wirtschaftliche Ausrichtung im österreichischen System lässt sich aus
diesen Anforderungen deutlich ablesen, denn ‚stabile‘ oder unveränderliche
Leiden begründen nach obigen Punkten KEINE Rehabilitations-Bedürftigkeit
und somit auch kein Recht auf Rehabilitation.
Ebenso orientieren sich die Planungsgrundsätze der Gesundheit Österreich
GmbH (GOEG) an Bedarfsgerechtigkeit, Wirtschaftlichkeit und
Zweckmäßigkeit.68
66 Vgl. Sinhuber (2008),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 12f (Stand: 12.7.2011).
67 Vgl. OEBIG (2011), http://rehakompass.oebig.at, 12 (Stand: 22.7.2011). 68 Vgl. Gesundheit Österreich GmbH (2011),
http://www.goeg.at/de/BerichtDetail/Oesterreichischer-Strukturplan-Gesundheit-2010.html, 95 (Stand: 22.7.2011).
37
Die rechtliche Voraussetzung für Rehabilitation in Österreich ist für
PatientInnen manchmal schwer zu durchschauen, da Zuständigkeiten vom
Grund der Behinderung oder vom vermutlichen Verlauf abhängig sind.
Umso notwendiger erscheint der Nachweis einer sozialen Veränderung
(einer Wirkung oder eines „Outcomes“) durch medizinisch-psychiatrische
Rehabilitation und so sei an dieser Stelle nochmals auf die Relevanz der
Forschungsfrage und den notwendigen Umdenkprozess bezüglich
Nachhaltigkeit verwiesen.
3.3 Rechtliche Regelungen
Die Rehabilitation ist im Allgemeinen Sozialversicherungsgesetz (§ 154a, §
189, §§ 300–307c ASVG) geregelt.69 Träger der Rehabilitationsverfahren in
Österreich sind die Unfall-, Pensions- und Krankenversicherungen (vgl.
Abbildung 9). Der Hauptverband regelt die Verantwortlichkeit wie folgt:
Die Unfallversicherungsträger übernehmen die Kosten der Rehabilitation,
wenn der Grund für die Behinderung ein Arbeitsunfall oder eine
Berufskrankheit ist. Mit dem Ziel die Beeinträchtigung zu beseitigen oder
zumindest zu bessern und eine Verschlimmerung der Folgen der Verletzung
oder Erkrankung zu vermeiden.
Die Pensionsversicherungsträger tragen die Rehabilitations-Kosten, wenn
die Behinderung ohne eine Rehabilitation voraussichtlich zu Invalidität,
Berufsunfähigkeit oder Erwerbsunfähigkeit führen würde. Ebenso sind sie für
die Finanzierung von Weiterbildung, Umschulung und Hilfen zur (Wieder-)
Erlangung einer Arbeitsstelle verpflichtet.
Während die Krankenversicherungsträger ergänzende Rehabilitationen für
nicht (mehr) Anspruchsberechtigte und mitversicherte Angehörige
durchführen.70
69 Vgl. BMG (2011),
http://www.bmg.gv.at/cms/home/attachments/1/0/1/CH1071/CMS1136983382893/oesg_2010_-_text_ohne_matrizen,_stand_26.11.2010.pdf, 95 (Stand: 22.7.2011) und Rehaplan 2009 13ff.
70 Vgl. HVSV (2006) sowie UN-Behindertenrechtskonvetion_AUT.pdf
Jede Maßnahme ist beim zuständigen Versicherungsträger zu beantragen
wie in nachfolgender Abbildung
Abbildung 9: Versicherungsrechtlicher Zugang in Österreich Prinzipiell gelten seit dem Strukturanpassungsgesetz 1996 ein
Rechtsanspruch auf Rehabilitation und der Grundsatz „Rehabilitation vor
Pension“.73
Im Weiteren wird anhand des B
Basismethodik beschri
71 Vgl. Gesundheit Österreic72 Vgl. AUVA (2011),
http://www.auva.at/mediaDB/MMDB114189_Handbuch%20zur%20medizinischen%20Rehabilitation.pdf, 17 (Stand: 22.7.2011).
73 BMASK (2011), http://www.bmsk.gv.at/cms/site/attachments/2/3/3/CH0130/CMS1218546325450/1__staatenbericht_crpd_deutsche_endfassung%5B1%5D.pdf, 42 (Stand: 1.7.2011).
Jede Maßnahme ist beim zuständigen Versicherungsträger zu beantragen
wie in nachfolgender Abbildung grafisch dargestellt.
: Versicherungsrechtlicher Zugang in Österreich 72
seit dem Strukturanpassungsgesetz 1996 ein
Rechtsanspruch auf Rehabilitation und der Grundsatz „Rehabilitation vor
Im Weiteren wird anhand des Beispiels Sonnenpark die Anwend
beschrieben und auf Anwendbarkeit überprüft.
Vgl. Gesundheit Österreich GmbH (2011), GOEG_JB_2009.pdf, 50ff (Stand
http://www.auva.at/mediaDB/MMDB114189_Handbuch%20zur%20medizinischen%20Reh(Stand: 22.7.2011).
http://www.bmsk.gv.at/cms/site/attachments/2/3/3/CH0130/CMS1218546325450/1__staatenbericht_crpd_deutsche_endfassung%5B1%5D.pdf, 42 (Stand: 1.7.2011).
38
Jede Maßnahme ist beim zuständigen Versicherungsträger zu beantragen,71
seit dem Strukturanpassungsgesetz 1996 ein
Rechtsanspruch auf Rehabilitation und der Grundsatz „Rehabilitation vor
die Anwendung der
und auf Anwendbarkeit überprüft.
50ff (Stand: 25.7.2011).
http://www.auva.at/mediaDB/MMDB114189_Handbuch%20zur%20medizinischen%20Reh
http://www.bmsk.gv.at/cms/site/attachments/2/3/3/CH0130/CMS1218546325450/1__staatenbericht_crpd_deutsche_endfassung%5B1%5D.pdf, 42 (Stand: 1.7.2011).
39
Empirischer Teil / Fallstudie
4 Sonnenpark - Zentrum für psychosoziale
Gesundheit
pro mente OÖ als Gesellschaft für psychiatrische und soziale Gesundheit
betreibt mit der Tochterorganisation‚ pro mente reha in Österreich vier
Rehabilitations-Zentren für Menschen mit psychischen Erkrankungen.
• Sonnenpark Bad Hall in Oberösterreich, 120 Betten
• Sonnenpark Lans in Tirol, 100 Betten
• Sonnenpark Neusiedlersee im Burgenland, 100 Betten
• Psychiatrische Rehabilitation St. Veit in Salzburg, 15 Betten
pro mente reha stellt als Anbieter von medizinisch-psychiatrischer
Rehabilitation mit diesen Einrichtungen einen Großteil der stationären Betten
in Österreich.
4.1 Sonnenpark - die Einrichtung
Der „Sonnenpark Bad Hall“74 als größte pro mente reha Einrichtung bietet mit
120 Einzelzimmern, jährlich fast 1000 Menschen die Möglichkeit für eine
medizinisch-psychiatrische Rehabilitation. Mithilfe von vielfältigen
therapeutischen Angeboten wird gemäß den gesetzlichen
Rahmenbedingungen (vgl. Kapitel 3.2 und 3.3) versucht die psychosoziale
Gesundheit und damit die Arbeitsfähigkeit der PatientInnen
(wieder)herzustellen. Ein multiprofessionelles Team fördert sowohl die
berufliche als auch die soziale Reintegration. Abgestimmt auf die
individuellen Bedürfnisse der PatientInnen werden z.B. ihre Selbstständigkeit
und Eigenverantwortung erhöht, Konfliktfähigkeit und Frustrationstoleranz
verbessert, Ängste abgebaut und neue Lebensperspektiven erfahrbar
gemacht.
74 Vgl. Pro mente reha (2011), http://www.promente-
reha.at/index.php/standorte/sonnenpark-bad-hall/ (Stand: 15.7.2011).
40
Durch die langjährige Erfahrung steht ein ausgereiftes und effektives
Konzept zur Verbesserung von medizinisch-psychiatrischer Gesundheit zur
Verfügung.
Angeboten und durchgeführt werden im Sonnenpark:
• Eingehende körperliche allgemeine sowie fachspezifische
Untersuchung (inklusive konsiliarfachärztlicher Untersuchung)
• Medizinische, psychosoziale und berufliche Anamnese
• Diagnostik nach ICF
• Ruhe-EKG
• Labordiagnostik Routine
• Allgemeine und spezielle psychologische Diagnostik
• Sozialmedizinische Beurteilung
Damit werden auch die Vorgaben von Strukturplan ÖSG und PV erfüllt.75
4.2 Sonnenpark - die Zielgruppen
Die Zielgruppe des Sonnenparks sind primär Personen, deren Antrag bei den
Versicherungsträgern auf Rehabilitationsaufenthalt genehmigt wurde.
Es handelt sich entweder um „Personen nach akuten psychiatrischen
Erkrankungen, die zur Förderung der Genesung eine intensive
Nachbehandlung brauchen“76 („Anschlussheilverfahren“) oder um „Personen
mit chronischen psychischen Erkrankungen, bei denen die Behandlung im
Akutkrankenhaus nicht sinnvoll erscheint, aber doch erheblicher
Leidensdruck und Einschränkungen der Leistungsfähigkeit vorliegen“77.
Eine weitere Zielgruppe sind alle AntragstellerInnen einer Berufsunfähigkeits-
oder Invaliditätspension, sowie so genannte „Früherfassungsfälle“, Personen,
die aufgrund einer psychischen Problematik bereits länger bzw. gehäuft im
75 Vgl. HVSV (2011),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 47 (Stand: 24.7.2011).
76 Pro mente reha (2011), http://promente-reha.at/index.php/unternehmen/zielgruppen (Stand: 22.7.2011).
77 Pro mente reha (2011), http://promente-reha.at/index.php/unternehmen/zielgruppen (Stand: 22.7.2011).
41
Krankenstand sind und möglicherweise von Berufsunfähigkeit bzw. Invalidität
bedroht sind.78
Zusätzlich zu dieser Rehabilitationsbedürftigkeit sind, wie bereits erwähnt,
Bereitschaft und Fähigkeit an der Therapie teilzunehmen Voraussetzung –
eben die in Kapitel 3.2 genannte Rehabilitationsfähigkeit.
4.3 Sonnenpark - die Rehabilitation
4.3.1 Sonnenpark - Konzept
Der Sonnenpark betrachtet seinen Auftrag, die Rehabilitation entsprechend
dem bio-psycho-sozialen Modell funktionaler Gesundheit (Siehe
nachfolgende Abbildung 10). Dieses Konzept umfasst folgende Bereiche:
• Funktionen und Strukturen des menschlichen Organismus
• Tätigkeiten einer Person (Aktivitäten aller Art)
• Teilhabe an den Lebensbereichen vor dem Hintergrund möglicher
Förderfaktoren und Barrieren.79
Abbildung 10: bio-psycho-soziale Modell der ICF80
78 Vgl. HVSV (2011),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 46 (Stand: 25.7.2011).
79 Vgl. Pro mente reha (2011), http://promente-reha.at/index.php/leistungen (Stand: 15.7.2011).
80 entnommen aus HVSV (2011), http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 7 (Stand: 22.7.2011).
42
Verdeutlicht wird in diesem Modell auch der Einfluss den Umwelt und
personenbezogenen Faktoren auf alle Bereiche haben und somit auch auf
die Gesundheit (Krankheit) des Menschen.
4.3.2 Sonnenpark - Leistungsspektrum
Der Sonnenpark bietet entsprechend den Konzepten und den rechtlichen
Vorgaben eine Vielzahl an Leistungen. Jeder einzelne Patient, jede Patientin
wird entsprechend seines/ihres ganz persönlichen Rehaplans unterstützt und
erhält die adäquaten Leistungen.81
• Neben der ärztlichen Beratung und Betreuung und der
medikamentösen Therapie, werden Einzeltherapie oder
Gruppentherapie durch Psychotherapeuten sowie klinisch-
psychologische Beratung oder neuro-psychologische Therapie (z. B.
kognitives Training) angeboten.
• Heil- bzw. Krankengymnastik in Einzel- oder Gruppentherapie sowie
manuelle Heilmassage (Ganz- oder Teilkörper) können bei Indikation
in Anspruch genommen werden.
• Arbeitstherapeutische Unterstützungen finden in einer Erarbeitung von
berufsspezifischen Funktionen (z.B. arbeits-/gerätespezifisches
Training), einer Arbeitsplatzberatung oder auch im Haushaltstraining
statt.
• Belastungserprobung und spezifisches Ausdauertraining kann mit
gesundheitspsychologischer Beratung (z.B. Raucherberatung) und
Entspannungsverfahren, Lichttherapie, Biofeedback helfen das
persönliche medizinisch-psychiatrische Gleichgewicht wieder
herzustellen.
• Ernährungsberatung, Beratung hinsichtlich weiterführender
Maßnahmen und eine spezielle Patientenschulung unterstützen die
Maßnahmen.
81 Vgl. HVSV (2011), http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 47f (Stand: 22.7.2011).
43
• Es finden sich im Leistungsspektrum auch kreative
Beschäftigungstherapien (Kunst-, Musik-, Tanztherapie),
Raucherentwöhnung, Krankheitsbewältigung und die
Angehörigenberatung mit Informationen zu aktivierende Pflege und
einer Initiierung von Nachsorgemaßnahmen.
Soweit möglich werden Angehörige oder Bezugsperson in die Rehabilitation-
Maßnahmen einbezogen.
4.3.3 Sonnenpark - Ziele
Die Rehabilitationsziele des Sonnenparks orientieren sich an den rechtlichen
Vorgaben und Empfehlungen (vgl. Kapitel 3.1).82
Mittels klinisch-psychologischer Diagnostik erfolgt die individuelle Abklärung,
wie sich die psychische Erkrankung auf die Leistungsfähigkeit im
Erwerbsleben und im persönlichen Kontext auswirkt. Ein multiprofessionelles
Team erstellt gemeinsam mit den PatientInnen den Rehaplan. Im Einklang
mit vorhergehenden Therapien sollen Folgeerscheinungen und
Spätauswirkungen psychischer Erkrankungen verhindert oder gelindert
werden. Eine Verbesserung von Konfliktfähigkeit und Frustrationstoleranz
erhöht die Wahrscheinlichkeit individuelle Rollen in Familie, Beruf und
Gesellschaft (wieder)einnehmen zu können, wirkt Überlastungen am
Arbeitsplatz entgegen und fördert die (Re)Integration in soziale Netzwerke.
Ziel ist es den „Gesundheitszustand wiederherstellen, so dass der Platz in
der Gemeinschaft möglichst ohne Betreuung und Hilfe eingenommen werden
kann“83. Ebenso sollen Arztbesuche, Krankenstände oder gar
Krankenhausaufenthalte in weiterer Folge reduziert werden. Eine
Frühpensionierung soll nach Möglichkeit verhindert werden.
Es wird Wert auf eine ganzheitliche Rehabilitation gelegt. Das beinhaltet Hilfe
zur Selbsthilfe wie Beratung und Schulung aber auch persönliches Training
82 Vgl. HVSV (2011),
http://www.hauptverband.at/mediaDB/532621_Rehabilitationsplan%202009_Publikation%2024.2.2009.pdf, 47f (Stand: 22.7.2011).
83 Pro mente reha (2011), http://promente-reha.at/index.php/unternehmen/rehabilitationsziele (Stand: 15.7.2011).
44
oder die Anwendung von notwendigen Hilfsmitteln. Eine Mitarbeit der
PatientInnen ist bei Verhaltensänderung und Selbstkontrolle unumgänglich
und kann im Falle von Kooperations-Verweigerung bis zum
Rehabilitationsabbruch durch die Einrichtung führen.
Abbildung 11: ICF-Schema der psychiatrischen Rehabilitation 84 Eine gesundheitsförderliche Atmosphäre während der Reha-Maßnahme,
Informationen über gesunde Ernährung unterstützen die
Gesundheitsförderung und Prävention. Ebenso wichtig ist das Erlernen des
richtigen Umgangs mit der eigenen (chronischen) Krankheit. Der Patient oder
die Patientin soll schlussendlich selbst dazu beitragen können,
gesundheitliche und psychosoziale Rückschläge zu vermeiden oder zu
vermindern.
Die Zielrichtungen der medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation sind in
Abbildung 11 dargestellt. Alle Bereiche des menschlichen Umfelds
beeinflussen sich gegenseitig und eine Rehabilitation in nur einem Bereich ist
mit hoher Wahrscheinlichkeit wenig zielführend. Wichtig für die PatientInnen
ist, sowohl im Alltag und Beruf als auch in der Familie handlungsfähig zu
werden und damit das eigene „Leben“ besser bewältigen zu können.
84 Entnommen aus I-med (2011), http://www.i-
med.ac.at/psychiatry/allgemeine_psychiatrie/forschung/heft_21_1.pdf, 3 (Stand: 15.7.2011).
45
4.4 Sonnenpark - die Finanzierung
Die Leistungen des Sonnenparks basieren auf der von den
Sozialversicherungen geforderten Struktur-, Prozess- und Ergebnisqualität
und werden von den Versicherungsträgern finanziert. Seit 2007 verfügt das
Projekt Sonnenpark Bad Hall über einen unbefristeten Vertrag mit den
Pensionsversicherungsanstalten.
Die durchschnittlich übliche Aufenthalts-Dauer liegt bei sechs Wochen.
4.5 Sonnenpark - die Evaluierung
Seit dem Bestehen des Sonnenparks, seit 2002 finden laufend
interdisziplinäre Evaluations-Studien unter der Projektleitung des Instituts für
Soziologie der Universität Linz statt. Im Österreichischen Strukturplan sind
die Zielvorgaben definiert, wie z.B. die „Sicherstellung einer medizinisch und
wirtschaftlich sinnvollen, bedarfsgerechten (...) Versorgung“ 85 auszusehen
hat. Ebenso ist die „Erhaltung bzw. Verbesserung von vorhandenen
Qualitätsstandards“86 ein wichtiges Ziel der Gesundheit Österreich GmbH.
Auch die PV verlangt laufende Evaluierungen zur Sicherstellung des
jeweiligen Rehabilitations-Prozesses z.B. in Form von Chefarztterminen.
Evaluationsergebnisse aus dem Sonnenpark in Bad Hall wurden
verschiedentlich publiziert (Haberfellner et al., 2004; Haberfellner et al., 2006;
Haberfellner et al., 2008), wobei eine durchwegs positive Wirkung der
Rehabilitationsprogramme an sich festgestellt werden konnte.
In wie weit die bisher erhobenen Daten aus diesen Untersuchungen für die
SROI-Analyse genutzt und adaptiert werden können und welche Daten
gegebenenfalls zusätzlich zu erheben sind, wird in den nächsten Kapiteln
analysiert.
85 Gesundheit Österreich GmbH (2011),
http://www.goeg.at/de/BerichtDetail/Oesterreichischer-Strukturplan-Gesundheit-2010.html, 95 (Stand: 21.7.2011).
86 Ebenda.
46
5 SROI-Sonnenpark - die Durchführung
Nun gilt es, gemäß der Forschungsfrage, zu untersuchen in wie weit die
SROI-Analyse für die medizinisch-psychiatrische Rehabilitation generell
anwendbar ist.
5.1 SROI-Sonnenpark - Allgemeine Überlegungen
Methodenwahl
Zuerst ist zu klären welche, der in Kapitel 2.4 beschriebenen Methoden für
den Sonnenpark am geeignetsten erscheint. Da es sich um eine Einrichtung
des Gesundheitsbereichs handelt, die keinen wie immer gearteten
finanziellen Erfolg erzielt, kann der SROI als Wirkungsmessungs-Tool
verwendet werden. Also bietet sich die Analyse nach nef oder nach der
Basismethodik an. Es besteht nur ein geringer Unterschied zwischen den
beiden Methoden. Die Basismethodik (als Weiterentwicklung des nef-Social
Return on Investment) mit mehr Augenmerk auf die Organisation und der
inkludierten Evaluierung scheint einen brauchbaren Ansatz zu bieten.
Auch die Möglichkeit der Unternehmenssteuerung und Schaffung der
Grundlagen für weitere Untersuchungen sind in der Basismethodik möglich.
Somit wird in dieser Arbeit nach dem in Deutsch vorliegenden Handbuch zur
Basismethodik vorgegangen.87
Unternehmensinterne Faktoren
Wesentliche Voraussetzung ist die Abklärung unternehmensinterner
Faktoren. Neben der grundsätzlichen Bereitwilligkeit aller Beteiligten (intern
und extern) ist ein großes Maß an Bereitschaft zur Reflexion notwendig. Die
SROI-Analyse ist kein Instrument, bei dem einfach Zahlen in eine Tabelle
oder Formel eingefügt werden, im Gegenteil, Hauptnutzen dieser Methode ist
der Prozess an sich. Alle Beteiligten beschäftigen sich intensiv miteinander
sowie mit den Zielen und den Wirkungen der eigenen Arbeit (Output, Impact,
87 Ohlsen/Nicholls (2005).
47
Outcome), aber auch damit, was jedeR für sich einbringt (Input) und welche
Erwartungen er oder sie daran knüpft.
Vorrausetzungen sind also:
• Ressourcen und Wille zur Mitarbeit
• Einbeziehung der Stakeholder in die Ausarbeitung
• Detaillierte und hohe Informationstiefe, ausreichender Zugang
• „SMART“e Ziele bis auf Aktivitäten-Ebene88
• Indikatoren für alle Ziele89 (Kennzahlen-Systeme sind an
Organisationstypen an zu passen)
• Schätzwerte zu nicht-monetarisierten Dimension (bzw. der Wille zum
Definieren von Werten und Prozentsätzen)
• Möglichkeit zur Präsentation (ein passendes Forum)
Bereits hier ergibt sich eine Problematik für den Sonnenpark: derzeit sind
wenig eindeutige Indikatoren für einen Großteil der Wirkungen und
Outcomes vorhanden. In wie weit sich ohne weitergehende Untersuchungen
und großflächige Forschungen klare Zahlen festlegen lassen wird bei der
Durchführung einer vollständigen SROI-Analyse je Indikator abzuklären sein.
5.2 SROI-Sonnenpark - Analyse
Nach dem global framework oder der Basismethodik sind die Schritte zur
Analyse:
1. Planung: Auswahl und Festlegung (Projekt/Unternehmen)
2. Erstellung der Stakeholder-Analyse (Beteiligten-Analyse)
3. Rahmen festlegen, Wirkungen und Indikatoren benennen
4. Kosten-Nutzen-Analysen
5. Erstellung der Impactmap
6. Definition der Indikatoren, Benennung der sozialen Wertschöpfung,
Erhebung von Daten
88 SMART ein Akronym für „Specific Measurable Accepted Realistic Timely“, oder deutsch:
Spezifisch, messbar, akzeptabel, realistisch und temporär bestimmt 89 Eine Linkliste zu Instituten die sich mit Sozial-Indikatoren beschäftigen siehe:
http://www.gesis.org/unser-angebot/daten-analysieren/soziale-indikatoren/soziale-indikatoren-im-internet/ (Stand: 22.7.2011).
48
7. Prognose
8. Verifizierung, Monetarisierung, Berechnung der Wertschöpfung
sozialer Werte
9. Berichterstattung, Erstellung von Tabellen (Ausweisung eines SROI-
Koeffizienten)
10. Evaluation
5.2.1 Schritt 1: Planung
Als Grundsatzüberlegung sind die Analysedimensionen und Ebenen zu
definieren, z.B. muss klar sein, ob vergangenheits- oder zukunftsbezogen
gearbeitet werden soll. Für den Sonnenpark wird vorerst von einer
retrospektiven Analyse ausgegangen. Auch um (Vergleichs-)Daten für eine
spätere, allfällige Prognose zu erhalten.
Generell wird beim SROI von einem Zeitrahmen von 10 Jahren (beim REDF-
Modell) ausgegangen. Das erscheint im sozialen Kontext jedenfalls zu lang.
Schon mit Hinblick darauf, dass Projekt-Förderzusagen meist nur auf ein bis
fünf Jahre genehmigt werden.
Beim Sonnenpark wird auf vorhandene Evaluations-Daten von 2002 bis 2010
zurückgegriffen. Der Zeitrahmen wird somit mit 3 Jahren festgelegt. Das
erscheint aufgrund der Tatsache, dass es seit 2007 einen unbefristeten
Finanzierungs-Vertrag mit der PV und dadurch geänderte
Rahmenbedingungen gibt, sinnvoll.
Weiters ist festzulegen wie die Datenerhebung durchgeführt wird. Oftmals ist
es effizienter und kostengünstiger auf bereits erhobenes Datenmaterial
zurückzugreifen. Auch eine Sekundäranalyse ist in Erwägung zu ziehen, sie
nützt bestehende Datenbestände aus z.B. der Literatur oder aus
vergangenen Forschungen und Erhebungen. Ein Vorteil der
Sekundärforschung liegt in der schnellen und kostengünstigen
Informationsbeschaffung, da keine neuen Daten geschaffen, sondern bereits
49
vorhandene neu interpretiert bzw. zu anderen Zwecken als den
ursprünglichen verwendet werden.90
Für den Sonnenpark werden derzeit keine neuen Daten geschaffen, da
aufgrund der zu erwartenden Indikatoren Längsschnittdaten notwendig sein
werden und diese, falls noch nicht vorhanden, auch nicht kurzfristig beschafft
werden können.
Daten aus vergangenen und laufenden Erhebungen bei Aufnahme und
Entlassung der PatientInnen werden in die Analyse einfließen.
Derzeit werden Daten zu folgenden Themen erhoben:
• Belastungen durch psychische und körperliche Symptome;
• Gesundheitsbezogene Lebensqualität;
• Berufliche (Re)Integration;
• Dauer von Krankschreibungen und Krankenhausaufenthalten;
• Selbsteinschätzung des Rehabilitationserfolges durch die
Patientinnen;
• Zufriedenheit der PatientInnen mit der Behandlung;
Die Ergebnisse erscheinen relevant.
In die Berechnung einfließen können, wie mehrfach erwähnt, nur
Auswirkungen die monetarisierbar sind. Wenn Wirkungen nicht konstruktiv in
Geldwert ausdrückbar sind, wird im SROI-Prozess die verbale Beschreibung
und die Evaluation benützt, um soziale Effekte deutlich zu machen.
5.2.2 Schritt 2: Stakeholderanalyse
Stakeholder sind nach Gabler Wirtschaftslexikon „alle internen und externen
Personengruppen, die von den unternehmerischen Tätigkeiten gegenwärtig
oder in Zukunft direkt oder indirekt betroffen sind“ 91. Ihnen wird gemäß
90 Vgl. Wirtschaftsuniversität Wien (2011),
http://www.wu.ac.at/npoinstitute/appliedresearch/leistungsportfolio/sekundaer/@@print.html (Stand: 21.7.2011).
91 Gabler Wirtschaftslexikon (2011), http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Archiv/1202/anspruchsgruppen-v6.html (Stand: 16.7.2011).
50
Stakeholder-Ansatz das Recht zugesprochen, ihre Interessen gegenüber
dem Unternehmen geltend zu machen. Eine erfolgreiche
Unternehmungsführung wird versuchen, die Interessen der wichtigsten
Stakeholder bei ihren Entscheidungen zu berücksichtigen, zwischen den
unterschiedlichen Gruppen zu vermitteln und eine Kooperation im Rahmen
der unternehmerischen Leistungserstellung zu sichern (Social
Responsiveness).92 In Abbildung 12 werden die Stakeholdergruppen eines
gewinnorientierten Betriebes dargestellt. Diese Aufstellung kann jedoch auch
für soziale Unternehmen wie dem Sonnenpark als Ausgangsbasis dienen
und soll im Folgenden zur Stakeholder-Analyse erweitert werden.93
In der Analyse werden die Stakeholder bestimmt, die Inputs zugeordnet und
die Ziele analysiert. Die Auswirkungen (Outcomes) werden nach Wichtigkeit
ausgewählt und nicht nach einer evt. „einfachen“ Datenbeschaffung oder
bestehender Monetarisierung. Als ergänzende Quelle kann hier auf
AccountAbility 1000 (AA 1000) verwiesen werden, ein Standard der sich mit
der Stakeholder-Einbindung in den internen Nachhaltigkeitsprozess
beschäftigt.94
92 Vgl. Gabler Wirtschaftslexikon (2011),
http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Archiv/1202/anspruchsgruppen-v6.html (Stand: 16.7.2011).
93 Die in Abbildung 11 getroffene Unterscheidung in interne und externe Stakeholder unterbleibt für den Sonnenpark, da für Dienstleister zur Erbringung der Dienstleistung die Mitarbeit/Mitwirkung der KundInnen (in diesem Fall PatientInnen) notwendig ist und diese somit nicht per se als extern oder intern bezeichnet werden können. Eine Diskussion darüber unterbleibt in vorliegender Arbeit.
94 Der AA1000 Standard wird von der gemeinnützigen Mitgliederorganisation "Institute of Social and Ethical AccountAbility" angeboten. Ein Tool mit dem Ziel, die Glaubwürdigkeit und Qualität von Nachhaltigkeitsberichterstattung zu stärken und die der Berichterstattung zu Grunde liegenden Prozesse, Systeme und Kompetenzen zu verbessern. Kernelement der von AA1000 angebotenen Module ist die Einbindung der Stakeholder in den internen Nachhaltigkeitsprozess des Unternehmens/ der Organisation. Vgl. http://www.econsense.de/_CSR_INFO_POOL/_managementsysteme/index.asp (Stand: 16.7.2011).
51
Abbildung 12: Anspruchsgruppen95
Um die Stakeholder und ihre Ziele zu identifizieren, kann auf interne
Informationsquellen zurückgegriffen werden. Es können die Stakeholder
direkt befragt werden oder man leitet die Wünsche und Ziele aus
Publikationen und Internet ab. Die eruierten Stakeholder-Ziele können
unterschiedlich sein, sich gleichen oder ähneln oder auch unvereinbar sein.
95 entnommen aus Gabler Wirtschaftslexikon (2011),
http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/anspruchsgruppen.html (Stand: 2.7.2011).
Bei einer Zusammenfassung in Bereiche
Simplifizierung, andererseits aber
vielen unterschiedlichen Zielen.
Hilfreich wäre es zu diesem Zeitpunkt ein
wichtiger Teilhaberinteressen
Vom ‚european sroi network
wie z.B.: „Was möchten die Stakeholder durch ihre Beziehung zu Ihnen
erreichen?“96
Die Stakeholder Analyse für den
in Anlehnung an Evaluierungsberichte
Literatur.
Eine grafische Darstellung wie in der Abbildung
Abbildung 13: Stakeholder
96 European sroi netzwerk (2011),
europe.org/index.php?article_id=297 Vgl. Gabler Wirtschaftslexikon (2011),
http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/anspruchsgruppen.html (Stand: 2.7.2011). 98 Eigene Darstellung.
Bei einer Zusammenfassung in Bereiche besteht einerseits
, andererseits aber auch die Gefahr einer Verzettelung
vielen unterschiedlichen Zielen.
Hilfreich wäre es zu diesem Zeitpunkt ein formales System zur
Teilhaberinteressen zu kreieren z.B. mittels Punkte
european sroi network‘ werden hilfreiche Fragestellungen angeboten,
Was möchten die Stakeholder durch ihre Beziehung zu Ihnen
Die Stakeholder Analyse für den Sonnenpark erfolgte mittels Brainstorming
ng an Evaluierungsberichte, Gabler Wirtschaftslexikon
Eine grafische Darstellung wie in der Abbildung 13 kann hilfreich sein.
: Stakeholder-Modell für den Sonnenpark98
European sroi netzwerk (2011), http://www.sroi-europe.org/index.php?article_id=25&clang=0 (Stand: 16.7.2011). Vgl. Gabler Wirtschaftslexikon (2011), http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/anspruchsgruppen.html (Stand: 2.7.2011).
52
das Risiko einer
Verzettelung bei zu
es System zur Festlegung
mittels Punktevergabe.
werden hilfreiche Fragestellungen angeboten,
Was möchten die Stakeholder durch ihre Beziehung zu Ihnen
erfolgte mittels Brainstorming
Gabler Wirtschaftslexikon97 und der
kann hilfreich sein.
http://wirtschaftslexikon.gabler.de/Definition/anspruchsgruppen.html (Stand: 2.7.2011).
53
Hier wurden die ursprünglich als wichtig definierten Stakeholder für den
Sonnenpark angeführt. Die Verbindungen der Stakeholder untereinander
sind zur Übersichtlichkeit nur auszugsweise dargestellt.
Auf Grundlage dieser Grafik fand die eigentliche Stakeholder-Analyse statt.
Die Tabelle wurde als Form gewählt, stellt allerdings generell keine Matrix
dar. Die nachstehenden Seiten zeigen die Auflistung der Gründe für
Stakehoder-Involvment und Ziele.
Als generelles Gesamtziel der psychiatrischen Rehabilitation wird die
Verminderung von Pensionsanträgen, von Krankenständen, von
Arbeitslosigkeit und das Vermitteln von Soft-Skills zur Bewältigung des
Lebens, die Minderung psychischer und psychosozialer Probleme sowie die
Verbesserung der Lebensqualität bezeichnet.
5.2.2.1 Trägereinrichtungen
pro mente OÖ / pro mente reha / Leitung Sonnenpark
Ziele de r Stakeholder, Gründe für Involvment • Erfüllung des gesellschaftspolitischen Auftrags • Erhaltung, Ausbau, Wertsteigerung des Sonnenparks • Selbstständigkeit, Entscheidungsfähigkeit erhalten und ausbauen • Marktstellung ausbauen • Umsetzungsmöglichkeit neuer Ideen (Inklusion) • Einkommen / Gewinn / Erfolg, ausgeglichenes Budget
Ziele im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • Hilfe und Unterstützung für Menschen mit psychischen und
psychosozialen Problemen • Vision • Leitbild • Förderung des Ideals der Inklusion • Öffentlichkeitsarbeit • Budget
übergreifende Ziele • Veränderung der Rahmenbedingungen / Gesellschaft im Sinne
psychosozialbenachteiligter Menschen • Sonnenpark erfolgreich führen (guten Ruf, ausgeglichene Finanzen)
54
5.2.2.2 PatientInnen
Ziele der Stakeholder, Gründe für Involvment • Verbesserung des Wohlbefindens • Verbesserung der Gesundheit • Verbesserung der sozialen Integration • Einkommen behalten, erhöhen • Arbeitsplatz erhalten oder finden • höheres Familieneinkommen • neue Fähigkeiten und Kenntnisse erwerben (Selfmanagement) • soziale Kontakte oder Rückzugsmöglichkeit • Weniger Streit, entspannte Atmosphäre • Weniger Hilfeleistungen benötigen • Druck von außen (Gesellschaft, Familie)
Ziele im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • gesundheitliche und psychische Verbesserung / Stabilisierung • Erhöhung der subjektiven Lebensqualität und Wohlbefinden
verbessern • (Wieder)Einstieg in den Beruf möglich machen • Verhinderung von Langzeitarbeitslosigkeit oder Frühpension • Einkommenseinbußen vermeiden • bessere Qualifikation (durch Erhöhung der soft skills) • Verbesserung der familiären Situation • Bewältigungsstrategien lernen • Konfliktmanagement lernen • qualitative und quantitative Reha-Leistungen • qualitative und quantitative Aktivitäten (Sport, Freizeit, Hobby) • qualitative und quantitative Hotelleistungen • Verringern des Drucks von außen • Beratung zum Thema Schulden, Gesundheit, Ernährung,...
übergreifende Ziele • Autonomes Leben führen • psychische und psychosoziale Probleme lindern • (Re)Integration • (Wieder) Einstieg in den Beruf / Einkommenssicherung • Inklusion • Stabilisieren des Familien- und Arbeitslebens
5.2.2.3 MitarbeiterInnen Sonnenpark
(von Küche und Reinigung bis zu TherapeutInnen und ÄrztInnen)
Ziele der Stakeholder, Gründe für Involvment • Lebensunterhalt verdienen • Versicherungszeiten erwerben • berufliche Erfahrung sammeln • Fähigkeiten und Kenntnisse erwerben und anwenden
55
• soziale Kontakte • Herausforderung, lebenslanges Lernen • Erhöhung der subjektiven Lebensqualität • Lob, Feedback • Status, Anerkennung, Prestige • Neugierde • ego-needs • Betreuung der PatientInnen • Verbessern der Situation der PA • Informationen weiter geben
Ziele im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • feste Beschäftigung, Sicherheit des Arbeitsplatzes,
Einkommenssicherung • Erhalt / Erhöhung der subjektiven Lebensqualität und des
Wohlbefindens • subjektives Wohlbefinden der PA erhöhen • psychische und psychosoziale Probleme der PA lindern • erfolgreiche Arbeits(re)integration von PA • Verbesserung der psychischen Gesundheit der PA • Vermeidung und Reduzierung von Krankenständen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Krankenhausaufenthalten der PA • Vermeidung und Reduzierung von Rückfällen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Langzeitarbeitslosigkeit der PA • Vermeidung und Reduzierung von Frühpension der PA • Vermeidung und Reduzierung der Arbeitslosenquote der PA • Hilfe zur Selbsthilfe • Service, Hotelleistung, Zusatzangebote
übergreifende Ziele • Bestehenbleiben der Einrichtung Sonnenpark • Bestmögliche Rehabilitation für Menschen mit psychischen und
psychosozialen Problemen
5.2.2.4 Staat und Finanz
Ziele der Stakeholder, Gründe für Involvment • Aufbau / Sicherstellung eines bedarfsgerechten psychiatrischen
Versorgungssystems • Rasches Einsetzen von Reha ohne vorhergehende Rente • Betreuungskontinuität • Prävention • Gleichstellung psychisch und körperlich Kranker in rechtlicher,
finanzieller und sozialer Hinsicht • erfolgreiche Arbeits(re)integration • Schnittstelle zur Arbeitswelt • Eingliederung möglichst in primärer Umgebung (Normalarbeitsplatz,
eigene Wohnung etc.) • Verbesserung der psychischen Gesundheit der PA
56
• Vermeidung und Reduzierung von Krankenständen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Krankenhausaufenthalten der PA • Vermeidung und Reduzierung von Rückfällen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Langzeitarbeitslosigkeit der PA • Vermeidung und Reduzierung von Frühpension der PA • Vermeidung und Reduzierung der Arbeitslosenquote der PA • Sicherung von Arbeitsplätzen im Sonnenpark • Steuerleistungen der Einrichtung Sonnenpark und der MA • Teilhabe des Sonnenparks am politischen Willensbildungsprozess
Ziele im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • keine Verschwendung von Steuergeld • wirtschaftliches Handeln des Sonnenparks • Einhalten von Normen und Rechtsvorschriften • Rechtssicherheit • Erfüllung der Planvorgaben • Versorgungssicherheit gewährleistet • psychiatrische Grundversorgung regional sicherstellen • Gesundheit der Bevölkerung steigern • Arbeitslosenrate senken • Erhalt / Erhöhung der Kaufkraft • Steuereinnahmen (Lohnsteuer, USt, Einkommenssteuer) durch PA,
MA und Sonnenpark • Steuereinsparungen durch Reduktion anderer Ausgaben
übergreifende Ziele • Sozialpolitische Verpflichtungen wahrnehmen • öffentliche Interessen wahrnehmen und verwirklichen • Gesundheitssystem bewahren und ausbauen • Veränderung der Rahmenbedingungen und der Gesellschaft im
Sinne psychosozialbenachteiligter Menschen • Erhaltung einer lebenswerten Umwelt • Verteilung von Vermögen • Ausbau ambulanter und teilstationärer psychiatrische Angebote
Das letzte Ziel von Staat und Finanz (ambulante Angebote) ist zwar
festgeschrieben im Reha-Plan Österreich, wird aber derzeit von pro mente
reha nicht verfolgt.
5.2.2.5 Sozialversicherungs-Träger (PV, KV,...)
Ziele der Stakeholder, Gründe für Involvment • Reduktion von Pensionsanträgen • Senkung der Anzahl von Frühpensionen • Reha vor Rente • Verbesserung der psychischen Gesundheit der PA • Vermeidung und Reduzierung von Krankenständen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Krankenhausaufenthalten der PA
57
• Vermeidung und Reduzierung von Rückfällen der PA • Vermeidung und Reduzierung von Langzeitarbeitslosigkeit der PA • Vermeidung und Reduzierung von Frühpension der PA • Vermeidung und Reduzierung der Arbeitslosenquote der PA • geringere Kostenübernahme durch weniger Arzt- oder
Therapiebesuche • zurück in die Arbeit • Verlängerung der Arbeitsfähigkeit
Ziele im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • Erhöhung der SV-Beiträge durch Wiederbeschäftigung der PA • Einsparung an Pensionsleistungen • Einsparung an Gesundheitsausgaben • Verringerung von Arzt- und Therapiebesuchen • Einsparung an AL-Ausgaben • Einsparung an Sozialhilfeausgaben • Einnahme von SV-Beiträgen durch Beschäftigung der AN
übergreifende Ziele • Gesundheitsförderung der Versicherten • Gewährung eines umfassenden Versicherungsschutzes für
ArbeitnehmerInnen
5.2.2.6 AMS
Ziele der Stakeholder, Gründe für Involvment • Vermeidung und Reduzierung von Arbeitslosigkeit • Vermeidung und Reduzierung von Langzeitarbeitslosigkeit • Erhöhung der Arbeitsmarktchancen durch gesundheitliche
Stabilisierung • Erhöhung der Arbeitsmarktchancen durch persönliche Qualifizierung • Erfolgsquote, PA aus der Statistik bringen
Ziel im Rahmen der medizinisch -psychiatrische n Rehabilitation • Vermittlung des PA • Pensionierung des PA • informelle Schulung / Qualifizierung • Senkung der Arbeitslosenquote • Integration am Arbeitsmarkt • Vermeidung von (Um-) Schulungskosten • Reduktion des Arbeitslosengeldes • Reduktion des Arbeitsaufwandes der AMS-Angestellten
übergreifende Ziele • Förderung des Arbeitsmarktes • (Re)Integration • Einsparen von Leistungen • Reputation steigern (Servicestelle)
58
5.2.2.7 Andere Stakeholder
Auch für weitere Stakeholder wurden Ziele aufgeschlüsselt:
Kapitalgeber, Private Sponsoren • Sichere Kapitalanlage • Vermögenszuwachs, Verzinsung • Reputation erhöhen durch soziales Engagement • Vernünftiges wirtschaftliches Management • medienwirksame sozialpolitische Aktionen • soziales Gewissen befrieden
Konkurrenz/ andere Reha-Einrichtungen
• Einhaltung fairer Grundsätze und Spielregeln • Kooperation auf branchenpolitischer Ebene • gesunder Wettbewerb
Medien
• Reputationsgewinn durch soziales Engagement • höhere Einschaltquoten /Leserzahlen • mehr Gewinn
Mitarbeiter-Vorsorgekasse
• Beitrag zur Abfertigung für alle MitarbeiterInnen, die seit 1. Jänner 2003 angestellt sind (1,53 % des Bruttogehalts), MVK-Beiträge
• Erhöhung der Beiträge zur Mitarbeitervorsorgekasse • Auszahlen von Abfertigungen
Niedergelassene Ärzte/Therapeuten
• Verbesserung des gesundheitlichen und psychischen Zustandes der PatientInnen
• Gemeinsames Arbeiten am Patienten • kontinuierliche Behandlung
Lieferanten
• stabile Liefermöglichkeiten • günstige Konditionen • stabile Zahlungsfähigkeit der Abnehmer, Sicherheit • Profit durch den Verkauf an Sonnenpark • Fortbestand und Erweiterung der eigenen Unternehmung
Steuerzahler
• wirtschaftliches Handeln des Sonnenparks • keine Verschwendung von Steuergeld • Verbesserung der psychischen Gesundheit der PA • Steuereinnahmen aus der eigentlichen Dienstleistung des
Unternehmens • Steuereinsparungen durch Reduktion anderer Ausgaben • Das Wissen um erprobte Strukturen bei allfälligem Eigenbedarf
59
Wie aus der Aufstellung ersichtlich haben verschiedene Stakeholder ähnliche
Ziele. So wird bei der folgenden Impactmap (Kapitel 5.2.5) versucht jeweils
einem Stakeholder passenden Ziele zuzuordnen auch wenn andere gleiche
oder ähnliche Ziele haben (z.B. Ziele betreffend Arbeitslosigkeit werden dem
AMS zugeordnet, obwohl auch MA und Träger und vor allem PA daran
interessiert sind).
5.2.3 Schritt 3: Analyseumfang bestimmen
Im dritten Schritt findet eine evt. notwendige weitere Eingrenzung des
Analyseumfangs durch Reduzierung der Stakeholder bzw. Stakeholder-Ziele
statt. Ursache für eine solche Einschränkung kann Zeit- oder
Ressourcenmangel sein, aber auch der Mangel an Daten, oder eine zu lange
Vorlaufzeit zur Datenbeschaffung.
In jedem Fall ist eine Reduktion des Umfangs (z.B. Teilbereich der
Organisation) im SROI-Bericht im Sinne der Transparenz zu begründen und
die Allokation von Einnahmen und Ausgaben (Overhead-Kosten) zu
erläutern. Eine Liste der nicht berücksichtigten Stakeholder und/oder
Stakeholder-Ziele ist beizulegen.
Für den Sonnenpark sind die exkludierten Stakeholder im Folgenden in
alphabetischer Reihenfolge mit der jeweiligen Begründung angeführt:
Familienangehörige : weil sich die Ziele zu einem großen Teil mit den
Patientenzielen überschneiden werden sie demnach nicht separat
berücksichtigt.
Gemeinden : auch hier überschneiden sich die meisten Ziele mit Bund und
Land und eine tatsächliche messbare Einflussnahme der Gemeinde auf den
Sonnenpark kann nicht gesehen werden.
Kapitalgeber, Private Sponsoren sind so weit bekannt, nicht relevant und
entfallen daher in der weiteren Analyse.
Konkurrenz, andere Reha-Einrichtungen: es sind keine vergleichbaren
Einrichtungen in Oberösterreich vorhanden, daher ist diese Gruppe als
Stakeholder nicht relevant. Zudem findet die Zuteilung der PA durch die PV
statt und entzieht sich somit der Einflussnahme des Sonnenparks.
60
Lieferanten: die Abnahme der Leistung der Lieferanten durch den
Sonnenpark hat keinen direkten Einfluss auf die eigentlichen Reha-Ziele (sie
ist zwar unterstützend, jedoch ersetzbar), sie entfallen daher ebenfalls in der
weitern Analyse.
Medien: derzeit ist kein Nutzen für die Organisation sichtbar, bzw. gibt es
keine offensichtliche engere, regelmäßige Zusammenarbeit mit örtlichen oder
überregionalen Medien. Im Sinne von Öffentlichkeitsarbeit und
Meinungsbildung (z.B. Anti-Stigma-work) wäre nach Ansicht der Verfasserin
in dieser Hinsicht für die Zukunft Entwicklungsbedarf erkennbar.
MitarbeiterInnen, TherapeutInnen, ErgotherapeutInne n, ÄrztInnen,...: die
Ziele der Angestellten überschneiden sich sowohl mit den der Träger als
auch mit denen der PatientInnen und werden daher nicht extra bei der
jetzigen Analyse berücksichtigt. In weiterer Folge könnte auch diese Gruppe
genauer betrachtet werden, wenn es thematisch um MA-Motivation und MA-
Bindung gehen soll. Trotzdem gilt hervorzuheben, dass eine erhöhte
Motivation der MA auch eine bessere Betreuung der PA bewirkt.
Mitarbeiter-Vorsorgekassen: auch hier ist keine direkte Relevanz für das
Hauptziel erkennbar (Zudem werden von den MVK ja nur jene Gelder
ausbezahlt die vorab vom Arbeitgeber99 einbezahlt werden, also ändert eine
Arbeitslosigkeit eines/einer PA die Auszahlungshöhe an die einzelnen
Personen nicht).
Niedergelassene ÄrztInnen/TherapeutInnen : die Ziele dieser Gruppe - die
psychiatrische Rehabilitation betreffend - überschneiden sich mit jenen des
Sonnenparks und der PatientInnen. Die jeweils eigenen wirtschaftlichen Ziele
werden hier nicht betrachten.
Steuerzahler: deren Ziele sind mit Bund / Land / Gemeinde vergleichbar.
Somit erfolgt die Reduzierung der zu betrachtenden Stakeholder auf
PatientInnen, Träger, Bund/Länder/Gemeinden, AMS und PV.
99 Laut Betriebliche Vorsorgekassen derzeit 1,53% des monatlichen Entgelts (inkl. aller
Sonderzahlungen)
61
5.2.4 Schritt 4: Einnahmen und Ausgaben
Als vierten Schritt werden die Einnahmen und Ausgaben inventarisiert,
bezogen auf die in der SROI-Analyse berücksichtigten Fragestellungen.
Die Unterscheidung zwischen Investitionen, Einnahmen und Ausgaben mit
denen nichtfinanzielle (soziale) Werte geschaffen werden und jenen mit
denen finanzielle Werte geschaffen werden, ist wichtig. Auch Kapitalanlagen
für soziale Zielsetzungen fließen in den SROI mit ein (z.B. ein neues
Gebäude).
Diese Unterscheidung in der Gewinn- und Verlustrechnung und den
Kapitalanlagen kann in einem Sozial-Unternehmen wie dem Sonnenpark
entfallen, weil aufgrund des sozialen Auftrags Einnahmen nur gering oder
gegen null sind. Als Gemeinnützige GmbH ist der Sonnenpark nicht
ursächlich auf Gewinnerzielung ausgerichtet. Dementsprechend werden für
die SROI-Berechnung alle Einnahmen und Ausgaben als sozial betrachtet.
In vorliegender Arbeit entfällt dieser Schritt, da vorerst nur geprüft werden
soll, ob die SROI-Analyse überhaupt anwendbar ist.
In den SROI-Bericht fließen, aus diesem Schritt, Vorschriften und Standards
der Rechnungslegung und Allokation ein und vor allem die Grundannahmen
und Datenquellen der Analyse.
5.2.5 Schritt 5: Impactmap
Die Aufgabe der Erstellung einer Impactmap wird je nach Literaturquelle
auch als „‚Impact value chain“100 bezeichnet. Die Basismethodik verweist in
diesem Zusammenhang auf das „Logic Model“101 (siehe Abbildung 14), das
„Outcomes“ und „Impact“ gleichsetzt, jedoch in zeitliche Dimensionen
unterteilt. Hier ist anzumerken, dass die Verwendung der Begriffe „Impact“
100 Siehe auch Abbildung 14 nach Reichelt (2009). 101 Vgl. University of Wisconsin – Extension (2011), http://www.evoluation.de/glossary#, http://www.uwex.edu/ces/pdande/evaluation/index.html, http://www.uwex.edu/ces/pdande/evaluation/evallogicmodel.html,
www.uwex.edu/ces/pdande/evaluation/powerpt/LMpresentation.ppt (Stand: 16.7.2011).
62
und „Outcomes“ generell leider unterschiedlich ist. Manche Autoren
verwenden die Begriffe synonym, Halfar und das Logic-Model differenzieren
nach Auswirkungsart (siehe Abbildung 14).
Impact Value Chain
nach Reichelt
2009 Input Activities Output Impact Goal
alignment
Aufwand, der einfließt
Projekt-aktivitäten
messbare Ergebnisse
Output minus
Deadweight Zielabgleich
Wirkungsmodell sozialer Dienstleistungen
nach Halfar 2009
Input Prozesse Output
Effect Objektiv
Impact Subjektiv
Outcome Gesell-schaftlich
Logic model
Input
Output Outcome Impact
Activities Participation Short Term Medium Term Long Term
Single Organization
Multi-Org Partnership Community
Abbildung 14: Wirkungsketten-Vergleich102 Nach Ansicht der Autorin würde eine Vereinheitlichung der Begriffe die
Klarheit und Aussagekraft des SROI vor allem für Externe wesentlich
erhöhen. Wohin gegen derzeit ein Unternehmen nur von „Impact“, das
andere von „Impact“, „Outcome“ oder „Effect“ spricht, je nachdem welchem
Modell es sich bedient. Ebenso wird zwar von der „Impactmap“ gesprochen –
Inhalt dieser Map allerdings sind beim nef-Modell z.B. Input, Output und
Outcomes.
102 Eigene Darstellung
63
Die Impactmap versucht, von der Stakeholder-Analyse ausgehend für jeden
einzelnen Stakeholder die relevanten „Inputs“ den „Outputs“ gegenüber zu
stellen. (Wie in Tabelle 4 dargestellt, aus Platzgründen und zur besseren
Lesbarkeit ist die Tabelle geteilt und die Phasen (stage) sind untereinander
angeordnet.)
Stage 1 Stage 2
Stakeholders Intended / unintended changes
Inputs Outputs
Who do we have an effect on? Who has an effect on us?
What do you think will change for them?
What do they invest?
Value € Summary of activity in numbers
Stage 3
The Outcomes (what changes)
Description Indicator Source Quantity Duration
Financial proxy
Value € Source
How would you describe the change?
How would you measure it?
Where did you get the information from?
How much change was there?
How long does it last?
What proxy would you use to value the change?
What is the Value of the change?
Where did you get the information from?
Stage 4
Dead-weight % Displacement %
Attribution % Drop Off %
Impact Action Plan
What would have happended without the activity?
What activity did you displace?
Who else contributed to the change?
Does the outcome drop off in future years?
Quantity times financial proxy, less deadweight, displacement and attribution.
What needs to be done?
Tabelle 4: Impactmap nach nef103
Berücksichtig werden alle wesentlichen Auswirkungen auf die Stakeholder.
Resultate werden dann als wesentlich bezeichnet, wenn ihr „Nicht-
Stattfinden“ den Stakeholder die Entscheidung zu Gunsten anderer Optionen
(andere Organisation, kein Involvment, ect.) treffen ließe.
103 Entnommen aus nef (2011), http://www.sroi-uk.org/publications-uk/doc_download/54-sroi-blank-impact-map-wide-view (Stand: 5.7.2011).
64
Während der Input jedenfalls im Einflussbereich der Organisation liegt,
können Auswirkungen von Externen (Personen, Organisationen,...) mit
beeinflusst werden. Wichtig ist, nur Auswirkungen zu betrachten, die der
Organisation zur Gänze zugeschrieben werden können (bzw. einen
prozentualen Abzug bei der Berechnung zu berücksichtigen).
Die Fakten für jeden (relevanten) Stakeholder können auf Basis interner
Informationsquellen (z.B. Klientendokumentation, Casemanagement-
Administration, Finanzübersichten,...) oder formaler Nachforschungen (z.B.
Interviews, Studien) bestimmt werden, mit oder ohne Engagement der
Stakeholder.
Im Folgenden nun die Stakeholder-Tabellen für den Sonnenpark:
5.2.5.1 PatientInnen
Inputs Outputs Outcomes Was? Indikator Bemerkung
Zeit Anzahl der Tage in der Einrichtung
PA verbringt vorgegebene Zeit in der Einrichtung, PA hat Zeit zur Ruhe zu kommen, sich um sich selbst zu kümmern, seine/ihre Situation zu analysieren, Veränderungsabsichten werden klar
Anzahl der Tage in der Einrichtung Soll/Ist Vergleich der Tage je PA
Statistik Anzahl der vom Versicherungsträger vorgegebenen Tage Abhängig von Diagnose? Budget?
Fähigkeiten
Individueller Therapieplan je PA
PA hat vorgegebene Therapien absolviert (Ergo, Massage, Gymnastik,...)
Soll/Ist Vergleich der Therapien GAF Wert und WHOQOL-BREF ist höher als zu Beginn GSI, BSI und SCL-90-R sind niedriger als zu Beginn
Anzahl der im Therapieplan vorgesehenen im Vergleich zu den tatsächlich absolvierten Therapieeinheiten
Wissen Anzahl der Einzelgespräche
PA nimmt an Einzelgesprächen teil
Anzahl der Gruppentherapie
PA nimmt an Gruppentherapie Teil
Anzahl an individuellen Schulungen, Beratungen
PA hat an individuellen Schulungen, Beratungen teilgenommen, neue Methoden gehört, ausprobiert
65
Mitarbeit Qualitative Betreuung
PA hat Spaß an den Herausforderungen, arbeitet mit und erscheint pünktlich zu den Einheiten
Anzahl der Beiträge, Wortmeldungen?
FMP ist von Diagnose und äußeren Umständen abhängig, auch vom Bildungsniveau
Motivation
Anzahl des zu Spätkommens? FMP-Vergleich mit Ø aus der Literatur
Krankheit Anzahl der fähigkeits-orientierten Übungs-einheiten
PA nimmt an fähigkeits-orientierten Übungen teil
Patienten-zufriedenheit im Vergleich zum Durchschnitt Selbstein-schätzung des Reha-Erfolges im Vergleich zum Durchschnitt
Zu beachten, dass bei Rücklaufquoten u.U. diejenigen nicht antworten denen es besonders gut oder besonders schlecht geht Selbsteinschätzung zu Reha-Ende – mögliche Überschätzung weil es PA im „geschützen“ Bereich gut geht
Anzahl der Arztgespräche
PA weiß über seine Krankheit bescheid, Medikation ist überprüft und eingestellt, Krankheitsverlauf stabilisiert
Kontakte Anzahl sonstiger Therapien
gesundheitlicher Zustand verbessert
Netz-werk
Vernetzung PA hat soziale Kontakte / Rückzugsmöglichkeiten
Freizeitplan PA hat Freizeitaktivitäten
PA muss Herausforderungen bewältigen
PA hat Abstand zu negativen Einflüssen (Arbeit, Familie, Freunde, Wohnung, Alleinsein,...)
Gespräche mit Angehörigen
Angehörige können mit der Krankheit besser umgehen
Angehörigen-Fragebogen
Noch zu entwickeln
5.2.5.2 Trägereinrichtungen
pro mente OÖ / pro mente reha / Leitung Sonnenpark
Inputs Outputs Outcomes Was? Indikator Bemerkung
Finanzierung, Infrastruktur Verwaltung Management
Anzahl der PA
Erfüllung des gesellschaftspolitischen Auftrags, erfolgreich führen
Anzahl der Tage in der Einrichtung Soll/Ist Vergleich der Tage je PA
Statistik Anzahl der von dem Versicherungstr
66
Erhaltung, Ausbau, Wertsteigerung des Sonnenparks
äger vorgegebenen Tage
Ausgeglichene Bilanz
Ordnungsgemäße Verwendung der Ressourcen
Ausgeglichene Bilanz Rechnungswesen Betriebswirtschaft Erhaltene PV-Beiträge je PA minus ØAufwände je PA
Einkommen / Gewinn / Erfolg, ausgeglichenes Budget
PR Öffentlichkeitsarbeit Unterstützung Netzwerk
Bekanntheitsgrad in OÖ Bevölkerung
Aufrechterhalten des Betriebs-Sonnenpark, (guten Ruf)
Bekanntheitsgrad in OÖ Bevölkerung
Differenz zur Vorperiode Umfrage?
Anzahl der Berichte in Tageszeitungen, ect.
Hilfe und Unterstützung für Menschen mit psychischen und psychosozialen Problemen Sonnenpark
Anzahl der Berichte in Tageszeitungen, ect.
Differenz zur Vorperiode
Verbesserung der AL-Situation für MmB – Ø gleicht sich an Weniger Betriebe bezahlen die Ausgleichstaxe
Veränderung der Rahmenbedingungen / Gesellschaft im Sinne psychosozialbenachteiligter Menschen
Verbesserung der AL-Situation für MmB – Ø gleicht sich an Weniger Betriebe bezahlen die Ausgleichstaxe
AMS-Statistik AK-Statistik Differenz zur Vorperiode
Vision, Leitbild Förderung des Ideals der Inklusion Selbstständigkeit, Entscheidungsfähigkeit erhalten und ausbauen Marktstellung ausbauen
Anti-Stigma work
MA Arbeitsstunden der MA
Qualitative Betreuung der PA, gutes Arbeitsklima
Arbeitsstunden der MA
Vergleich Arbeitsstunden - Krankenstand
Anzahl der Kündigungen/Neueinstellungen
Fälle/ Jahr im Vergleich zur Vorperiode
Verbesserung der Situation des PA
Beschwerden der PA Patientenzufriedenheit liegt über dem Durchschnitt
Patientenzufriedenheits Bogen
67
5.2.5.3 Bund / Länder / Gemeinden
Inputs Outputs Outcomes Was? Indikator Bemerkung
Infrastruktur (Wasser, Strom,...) Vertragspartner PV gesetzliche Rahmenbedingungen
Anzahl der PA Erfüllung des Auftrags Betreuung
Beitrag zu gesundheitlichen Versorgungsfunktion
GAF Wert und WHOQOL-BREF ist höher als zu Beginn GSI, BSI und SCL-90-R sind niedriger als zu Beginn Patientenzufriedenheit im Vergleich zum Durchschnitt Selbsteinschätzung des Reha-Erfolges im Vergleich zum Durchschnitt
Statistik, GAF Aufn./Entl. WHOQOL-BREF Aufn/Entl. GSI Aufn./Entl. BSI Aufn./Entl. SCL-90-R Aufn./Entl. Patienten-zufriedenheit Selbstein-schätzung des Reha-Erfolges
Aufbau/Sicherstellung eines bedarfsgerechten psychiatrischen Versorgungssystems Rasches Einsetzen von Rehabilitation, ohne vorhergehende Rente
Psychotherapeutische Begleitung in engem Kontakt mit der Rehabilitationsarbeit
Gleichstellung psychisch und körperlich Kranker in rechtlicher, finanzieller und sozialer Hinsicht Prävention
Anzahl der PA Erfüllung des Auftrags Gesundheit
Verhinderung von Krankenständen
Krankenstandstage je Jahr/ PA Krankenhausaufenthalte je Jahr/ PA Verringerung der Frühpensionsanträge
Verhinderung von Krankenhausaufenthalten Verhinderung von Frühpension
Verhinderung von Rückfällen Betreuungskontinuität bei längerfristigem Krankheitsverlauf sicherstellen integrative Behandlung und Rehabilitation
Anzahl der PA Erfüllung des Auftrags Berufliche-integration
zusätzliche Steuereinnahmen: Lohnsteuer, Dienstgeberbeiträge (während und nach der Maßnahme) PA
Steuerleistungen der PA während MN, Ausgaben vor Ort
(Wieder)Beschäftigung
bei (besserer/ wieder) Beschäftigung: Steuereinnahmen: Lohnsteuer,
Verringerung der Arbeitslosenquote
68
Verhinderung von Langzeitarbeitslosigkeit
Dienstgeberbeiträge PA, Mehrausgaben durch höheres Einkommen erfolgreiche
Arbeits(re)integration weniger Bezieher von Sozialhilfe bzw. Bedarfsgerechte Mindestsicherung
Anzahl der Ø Tage Sozialhilfe vor und nach der MN
Einsparung von Sozialhilfe
Anzahl der MA
Sicherung von Arbeitsplätzen im Sonnenpark
Lohnsteuer der MA Lohnsteuer der MA
Steuerleistungen des Sonnenparks
Steuern, die der Sonnenpark leistet
Statistik Austria Finanz Steuern, die der Sonnenpark leistet
Zusätzliche Einnahmen der Gemeinden durch Sonnenpark-Aufträge
5.2.5.4 AMS
Inputs Outputs Outcomes Was? Indikator Bemerkung
Unterstützung Netzwerk
Berufs-orientierung
PA weiß welcher Beruf passt welche sinnvollen Umschulungen möglich sind PA hat genügend Selbstsicherheit /Kompetenz um wieder ins Berufsleben einzusteigen
Differenz der Arbeitslosenzahl vor und nach der Reha
Deadweight und Reduktion der Reha-Wirkung Bei Selbsteinschätzung – Gefahr von Über/Unterbewertung einzelner
Berufs-information
Differenz der Sozialhilfebezieher-anzahl vor und nach der Reha
Interessens-test
Differenz der Notstandsbezieher-anzahl vor und nach der Reha
Fähigkeits-analyse
Besuch anderer Maßnahmen, Anzahl der Maßnahmentage Anzahl der Schulungen mit anschließendem Berufseintritt
Bewerbungs-arbeit
Erlangen oder Erhalt des Arbeitsplatzes Höheres Einkommen durch Stabilisierung Verbesserung der Statistik Weniger AL /Arbeitssuchend gemeldete Personen
weniger neue AL aufgrund von psychischen Problemen Vermeidung von Arbeitslosigkeit
Deadweight Unterstützung durch Externe betrachten
Vermittlung Angleichen der AL%Zahlen von MmB
Deadweight Erhöhung der Arbeitsmarktchancen durch gesundheitliche Stabilisierung
69
Kompetenz-steigerung durch Therapie, persönliche Entwicklung
Anzahl der Langzeitarbeitslosen im Anschluss an Reha Tage/Wochen/Jahr
Deadweight Verhinderung von Langzeitarbeitslosigkeit durch gesundheitliche Stabilisierung und Erhöhung persönlicher Kompetenzen
Erhalt des Arbeitsplatzes Sicherung des Lebensunterhaltes Erhöhung des Einkommens
Einkommensvergleich vor und nach der Reha
Im Vergleich zu Ø Einkommen in vergleichbaren Tätigkeiten
Verbesserung der Einkommenssituation Rückzahlungsraten erhöhen /Schulden verringern
Weniger Schulden, Rückzahlung von Schulden
Differenz von Proxy zu Schulden
WHOQOL-BREF im Vergleich Eintritt, Austritt, 3 und 12 Monate nach Austritt
Möglichkeiten zur Teilnahme am sozialen Leben
Mitgliedsbeiträge in Vereinen Ausgaben für Freizeit erhöht
Kostenreduktion durch Rückgang von Therapien, Arztbesuche etc.
Teilnahme der Kinder an Schulausflügen (Kosten/Jahr)
gesteigertes Sicherheitsgefühl
5.2.5.5 Pensionsversicherung
Inputs Outputs Outcomes Was? Indikator Bemerkung
Finanzielle Mittel Zuweisung der PA
Anzahl der PA Qualitative Betreuung PA-Zufriedenheit Anzahl der zurückgezogenen Frühpensionsanträge
Einsparungen an Früh- und Invaliditätspensionen
Ausgaben für Frühpensionen, Vergleich vor und nach der Reha
Deadweight
Einsparungen durch Vermeidung von allfälliger Pflegebedürftigkeit der PA
Ausgaben für Pflege, Vergleich vor und nach der Reha
Deadweight
Anzahl der AL Anzahl der in Beschäftigung stehende PA
Dienstnehmer- und Dienstgeberanteile (während und nach der Maßnahme)
Ausgaben für Dienstnehmer- und Dienstgeberanteile, Vergleich vor und nach der Reha
Deadweight
Anzahl der Sozialhilfe/ Notstand/ Ausgleichszulagen-, Mindestsicherungsbezieher
Einsparungen durch Vermeidung von allfälliger Unterstützung der PA
Ausgaben für Unterstützung, Vergleich vor und nach der Reha Anzahl der Ø Tage Sozialhilfe vor und nach der MN
Deadweight
70
SV-Zahlungen der Vermittelten
Zahlungen von im Anschluss an die Reha (wieder) Beschäftigten
Zahlungen der PA vom Lohn/Gehalt, Differenz vorher/nachher.
Deadweight
zusätzliche SV-Beiträge der vermittelten PA durch AG
Dienstnehmer- und Dienstgeberanteile nach der Maßnahme
Ausgaben für Dienstnehmer- und Dienstgeberanteile, Vergleich vor und nach der Reha
Deadweight
Steuern (Wieder)Beschäftigung bei (besserer/ wieder) Beschäftigung: Steuereinnahmen: Lohnsteuer, Dienstgeberbeiträge PA, Mehrausgaben durch höheres Einkommen
erfolgreiche Arbeits(re)integration
Verhinderung von Langzeitarbeitslosigkeit
Steuereinnahmen
zusätzliche Steuereinnahmen durch PA vor Ort (Kaufen, Freizeit)
Steuerleistungen der PA während MN, Ausgaben vor Ort
Einsparung durch weniger Krankenstandstage
Einsparungen durch Vermeidung von Krankengeld der PA
Ausgaben für Krankengeld Vergleich vor und nach der Reha
Anzahl der Arztbesuche
Verringerung der Krankenstände und Arztbesuche
Ausgaben für Krankenstände und Ärzte Vergleich vor und nach der Reha
Verhinderung von Rückfällen
Weniger Arzneikosten Reduzierung der Gesundheitsausgaben
Betreuungskontinuität bei längerfristigem Krankheitsverlauf sicherstellen
Geringe Nebenwirkungen und Komplikationen
integrative Behandlung und Rehabilitation
Lohnsteuer der MA
Sicherung von Arbeitsplätzen im Sonnenpark
Steuern die die MA zahlen
Steuern, die der Sonnenpark leistet
Steuerleistungen des Sonnenparks
Steuern, die der Sonnenpark leistet
Steuerleistungen, Ankurbeln der Wirtschaft
Zusätzliche Einnahmen der Gemeinden durch Sonnenpark-Aufträge
Erhöhung der Kaufsummen im Ort
Der Basismethodik folgend beginnt hier die Phase zwei der Analyse, der
Inhalt.
71
5.2.6 Schritt 6: Inhalt
Im Schritt sechs werden die Indikatoren bestimmt und Daten gesammelt.
Nachdem im vorhergehenden Schritt den Stakeholdern die angestrebten
Leistungen und Wirkungen zugeordnet wurden, gilt es nun die jeweiligen
Indikatoren festzulegen. Das bedeutet Zielwerte, Messgrößen oder
Kennzahlen sind zu definieren, mit denen Resultate der Wirkungsmessung
verglichen werden können. Entschieden wird auch, mit welchen Methoden
(Häufigkeit, Zeitpunkt,...) die nötigen Daten erhoben werden und wer (Person
oder Funktion) dafür verantwortlich ist.
Als Hilfsmittel werden z.B. von der Stiftung Zewo Logical Framework
Approach, Outcome Mapping und Theory of Change genannt.104
In den Ausführungen zur Wirkungsmessung ist zu lesen, „gute Indikatoren zu
finden und zu wählen ist entscheidend dafür, dass eine Wirkungsmessung
nützliche Informationen liefert, aber keineswegs einfach“ 105 und weiter „Ein
guter Indikator wird insbesondere auch von der Zielgruppe akzeptiert und als
sinnvoll empfunden.“106
Es kann mitunter notwendig sein, mehrere Indikatoren für ein Ziel zu
definieren. So können quantitative und qualitative Indikatoren miteinander
kombiniert werden um eine genauere Wirkungsmessung zu ermöglichen. Zu
beachten ist jedoch die Relevanz der Indikatoren, um unnötige Datenmengen
zu vermeiden. Wichtig ist bereits beim Festlegen der Messzahlen, die
zugehörige Datenquelle sowie die Erhebungsmethode zu bestimmen.
Dadurch wird verhindert, dass Indikatoren festgelegt werden, für die Daten
nicht oder nur mit unverhältnismäßigem Aufwand erhoben werden können.
Nötigenfalls wird ein anderer (einfacherer) Indikator gewählt. Zu bedenken ist
auch die Möglichkeit der Nutzung externer Quellen (z.B. nationale
104 Vgl. Stiftung Zewo (2011), http://impact.zewo.ch/de/wirkungsmessung/hilfsmittel (Stand:
23.7.2011). 105 Stiftung Zewo (2011),
http://impact.zewo.ch/de/wirkungsmessung/schritt3_wirkungsmessung_planen/indikatoren (Stand: 23.7.2011).
106 Ebenda.
72
Statistiken, Studien, Daten von vergleichbaren Organisationen) zur
Datenbeschaffung.107
Auch Sekundär-Studien über vergleichbare, ähnliche Fragestellungen
können zur SROI-Analyse hinzu gezogen werden.
Eine gleichzeitige Dokumentation der sich ergebenden Problematiken bei der
Datensammlung (zu wenig oder zu ungenaue Daten, Daten die die Wirkung
nicht oder zu wenig erfassen,...) erleichtert den zusammenfassenden Bericht
und ebenso eine zukünftige Anpassung der SROI-Analyse.
Die Deadweights (vgl. Seite 21), die Gründe, die Sicherheit und
Wahrscheinlichkeit sind nun abzuschätzen und im Bericht zu dokumentieren.
Sie werden von den erhobenen Daten und Werten subtrahiert (gleiches gilt
für Daten aus externen Quellen).
In dieser Phase wird deutlich, ob und wie weit es möglich ist, die Resultate
zu messen und anschließend zu monetarisieren. Alle Auswirkungen, die
nicht zu monetarisieren sind, oder deren Relevanz fraglich bleibt, werden im
SROI-Bericht verbal beschrieben.
Echte Vergleichsuntersuchungen, die eine relevante Wirkungsmessung
ermöglichen, wissenschaftlich korrekt, mit einem Vorher-Nachher Vergleich
und einer Kontrollgruppe sind sehr aufwändig durchzuführen. Mindestens
vier Messungen, eine relevante Stichprobenauswahl und eine Kontrollgruppe
wären notwendig, um festgestellte Veränderungen eindeutig zuschreiben und
externe Einflüsse ausschließen zu können.
Für den Sonnenpark werden in den Untersuchungen die Kriterien soweit
erfüllt, als Eingruppen-Pretest-Posttest-Design wird jedoch von
‚Kontrollgruppen‘ aus ethischen Gründen abgesehen.108
Grundsätzlich weist die Literatur auf die Sinnhaftigkeit einer Baselinestudie
(Messung zu Beginn des Projekts) hin, sowie auf die Notwendigkeit klar
formulierter Ziele für Soll-Ist Vergleiche. Nach der Stiftung Zewo braucht es
107 Ebenda. 108 Vgl. o.V., Evaluationsergebnisse psychiatrischer Rehabilitation – Sonnenpark Bad Hall
2008, 2.
73
„für die kausale Zuordnung (Attribution) der Wirkung zu einer Intervention
rigorose Methoden zur Wirkungsmessung“ 109. Wohingegen „zur
Plausibilisierung, dass eine Intervention einen Beitrag zur Erreichung
übergeordneter Ziele geleistet hat (Contribution), (...) einfachere Ansätze“ 110
genügen.
Weiters ist zu beachten, dass die doppelte Zählung geschaffener Mehrwerte
für unterschiedliche Indikatoren vermieden werden soll. Auch die
Verwendung von marktüblichen Werten, wenn diese mit den Kosten und
Einnahmen der Organisation nicht völlig übereinstimmen soll unterbleiben.
Derzeit „gibt es keinen festen, allgemein akzeptierten Prozess für die
Bestimmung von monetären Werten sozialer Auswirkungen“111. Und genau
das ist einer der Hauptkritikpunkte am SROI, denn mit diesem Mangel an
Standardisierung bleibt auch die Vergleichbarkeit fraglich (siehe Kapitel 2.6).
Im nächsten Kapitel werden nun die derzeit angewendeten Methoden im
Sonnenpark betrachtet.
5.2.6.1 SROI-Sonnenpark - Methoden zur Datensammlun g
Zur Datensammlung werden seit Beginn des Projekts Sonnenpark und
laufend zur Evaluierung hauptsächlich folgende Instrumente verwendet:
• SCL-90-R Eine Symptom-Checkliste, die als
Selbstbeurteilungsinstrument zur Erfassung der psychischen
Symptombelastung dient.
• BSI Das Brief Symptom Inventory misst, mittels Selbstbeurteilung
körperliche und psychische Belastung der letzten sieben Tage.
• FMP Ein Fragebogen zur Messung der Psychotherapiemotivation
durch Items zur Zufriedenheit der Patienten mit der Behandlung.
109 Stiftung Zewo (2011),
http://impact.zewo.ch/de/wirkungsmessung/schritt3_wirkungsmessung_planen/vergleiche (Stand 23.7.2011).
110 Ebenda. 111 Basismethodik, 21.
74
• GAF Das Global Assessment of Functioning (Skala des DSM-IV) ist
eine Fremdeinschätzung das allgemeine Funktionsniveau betreffend.
ÄrztInnen bzw. PsychotherapeutInnen schätzen PatientInnen auf einer
Skala von 0 bis 100 ein, wobei der Wert 100 mit ausgezeichneter
Leistungsfähigkeit und Symptomfreiheit gleichzusetzen ist.
• GSI Das Summenscore (global severity index) bewertet die
durchschnittliche psychische Belastung auf 90 Items.
• WHOQOL-BREF Der WHO-Quality of Life Fragebogen ist eine
Kurzversion des WHO-Quality of Life Fragebogens. Die einzelnen
Items dieses Instruments lassen sich den Domänen ‚psychisch‘,
‚physisch‘, ‚soziale Beziehungen‘ und ‚Umwelt‘ zuordnen. Sie
ermöglichen Aussagen zur gesundheitsbezogenen Lebensqualität.
• Der Selbsteinschätzungsbogen liefert Aussagen zu
Rehabilitationserfolg durch die subjektive Bewertung der
Rehabilitation mittels zweier Items. Einerseits durch die Frage nach
der Bewertung des Rehabilitationserfolgs und andererseits durch die
Selbsteinschätzung des Therapieerfolgs.
• Die berufliche (Re)Integration lässt sich durch Vorher-Nachher-
Vergleiche untersuchen.
• Die Dauer der Krankschreibungen und der
Krankenhausaufenthalte wird mittels Selbsteinschätzungsbogen
analysiert.
Weiters gibt es noch eine Vielzahl an Erhebungsinstrumenten, die
möglicherweise für bestimmte Indikatoren aussagekräftiger wären, hier sei
nur ein Beispiel genannt:
• COPM Canadian Occupational Performance Measure, ein
standardisiertes, diagnoseunabhängiges Messinstrument, das für die
Durchführung von Outcome Messungen entwickelt wurde. Laufende
klinische Studien haben Anwendbarkeit, Validität und Reliabilität
75
bewiesen112. Das halbstrukturierte Interview liefert subjektive Daten
über Handlungsperformance und Zufriedenheit der PA.
Die Indikatoren für den Sonnenpark sind in der Impactmap vermerkt und im
Folgenden aufgezählt.
5.2.6.2 SROI-Sonnenpark - Indikatoren
Indikatoren, Einflussfaktoren und Qualitätsstandard s
Verlässliche und im Sinn von empirischen Qualitätskriterien: objektive,
reliable und valide Daten sind im Sozialbereich nicht leicht zu erhalten.
Speziell wenn es um Lebensstandard, Belastungen, Motivation und
Gesundheit geht.
So bietet das OECD Indikatoren für psychische Gesundheit, die jedoch
hauptsächlich prozessorientiert sind und nicht auf den Einzelnen oder die
Einzelne Bezug nehmen (vgl folgende Tabelle)
Tabelle 5: OECD Indikatoren „Mental Health“113
112 Vgl. Bosch (1995) und Lyons/Raghavendar (2002). 113 Entnommen aus OECD (2011), http://www.oecd.org/dataoecd/28/32/33865630.pdf, 4.
76
In einer Vergleichsstudie zur Leistungsfähigkeit der Gesundheitssysteme in
den OECD-Ländern sind Indikatoren aufgeschlüsselt. Vorhanden sind Daten,
wie aus folgender Tabelle ersichtlich, zu:
1. Gesundheitszustand Lebenserwartung bei der Geburt Lebenserwartung mit 65 Jahren Vorzeitige Mortalität Selbsteinschätzung des Gesundheitszustands HIV/AIDS-Inzidenz u.a.
5. Qualität der medizinischen Versorgung Vermeidbare Hospitalisierung: Atemwegserkrankungen Akutversorgung bei chronischen Erkrankungen Medizinische Versorgung bei psychischen Störungen Ungeplante Rehospitalisierungen wegen psychischen Störungen Grippeschutzimpfung für ältere Menschen u.a.
2. Nichtmedizinische Gesundheitsfaktoren Körperliche Aktivität im Alter von 11, 13 und 15 Jahren Übergewicht und Fettleibigkeit bei Kindern Tabakkonsum, Alkoholkonsum, Übergewicht und Fettleibigkeit von Erwachsenen u.a.
6. Zugang zum Gesundheitswesen Versorgungsdefizite Krankenversicherungsschutz Belastung durch Selbstzahlungen für Gesundheitsleistungen Geografische Verteilung von Ärzten Ungleichheiten in Bezug auf Arztkonsultationen u.a.
3. Gesundheitspersonal Beschäftigung im Gesundheits- und Sozialsektor Praktizierende Ärzte, Ärztlicher Nachwuchs über Vergütung von Ärzten (Allgemein- und Fachärzte) Psychiater bis zu Apotheker u.a.
7. Gesundheitsausgaben und -finanzierung Pro-Kopf-Gesundheitsausgaben Gesundheitsausgaben im Verhältnis zum Bruttoinlandsprodukt (BIP) Gesundheitsausgaben nach Leistungsart Arzneimittelausgaben Ausgaben nach Erkrankung und Alter Finanzierung der Gesundheitsversorgung Handel mit Gesundheitsleistungen (Medizintourismus) u.a.
4. Gesundheitsleistungen Arztkonsultationen Medizintechnik (Verfügbarkeit und Nutzung) Krankenhausbetten (Verfügbarkeit und Auslastung) . Krankenhausfälle Durchschnittliche Krankenhausverweildauer Behandlung von Nierenversagen (Dialyse und Nierentransplantationen) Kaiserschnitte, Kataraktoperationen Arzneimittelverbrauch u.a.
Tabelle 6: OECD Indikatoren114
114 Eigene Darstellung nach Gesundheit auf einen Blick 2009, OECD-Indikatoren
77
Indikatoren für den Sonnenpark
Im Folgenden sind einige für den Sonnenpark brauchbare Zahlen in der
Tabelle zusammen gefasst.
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 4.1. Arztkonsultationen je EW AUT 6,7 4.4. Krankenhausfälle je 1000 EW AUT Gesamt 278 AUT
Herz/Kreislauf 37,0 AUT
Krebs 27,8 4.5. Durchschnittliche Krankenhausverweildauer
AUT
jährliche Gesamtzahl aller Krankenhaustage durch Zahl der Krankenhausfälle 5,7
6.2. Krankenversicherungsschutz AUT in %der Bevölkerung 98,7 AUT
Zusatz 33,7 7.1. Pro-Kopf-Gesundheitsausgaben AUT
Total 3763 AUT
Öffentliche Gesundheitsausgaben 2875 AUT Private Gesundheitsausgaben 888 AUT Wachstum in % 2,6 - 2,2 7.4. Arzneimittelausgaben AUT Total in US-$ KKP 500 AUT Öffentlich 327 AUT Privat 173 7.5. Ausgaben nach Erkrankung und Alter Deutschland Krebserkrankung 13,42
Deutschland Psychische und Verhaltensstörungen
12,33
Deutschland Herz-Kreislauf-System 17,78
Deutschland Muskel-Skelett-System und Bindegewebe
12,11
7.5. Ausgaben nach Erkrankung und Alter Deutschland 15-64 Jahre 0,74 Deutschland ab 65 Jahre 2,24 7.6. Finanzierung der Gesundheitsversorgung AUT
Summe 76,4 AUT
Sozialversicherungssysteme 44,8 AUT
Staatliche Stellen 31,6 AUT Individuelle med. Leistungen 81,5 AUT Selbstzahlungen 15,4 AUT Private Krankenversicherung 4,6
Tabelle 7: OECD-Indikatoren für den Sonnenpark115 115 Eigene Darstellung nach Gesundheit auf einen Blick 2009, OECD-Indikatoren.
78
Soziodemographische Daten
Für den Sonnenpark wurden soziodemographische Daten und Basisdaten
mit der Zustimmung der PA dokumentiert. Informationen zu beruflichen
Situation, zu Ausbildung und Familienstand sind erhältlich.
Diese Werte wurden mittels eines Selbstauskunftsbogens bei Aufnahme und
Entlassung von den PA ausgefüllt. Drei Monate bzw. ein Jahr nach der
Entlassung wurden die Katamnesebögen per Postversand verschickt.
Hier wird für eine zukünftige SROI-Berechnung ausreichend Datenmaterial
zu Verfügung stehen.
Gesundheit/Krankheit
Im erwähnten Selbstauskunftsbogen sind auch Fragen zu Krankenständen
und Krankenhausaufenthalten enthalten. Hier stellt sich die Frage, in wie weit
diese Daten relevant sind, oder mittel GKK-Abfrage oder ähnlichem überprüft
werden sollten.
Geprüft werden müssen die dazugehörigen Kosten wie:
Kosten für Krankenstandstage für in einem Dienstverhältnis Stehende oder
für Arbeitslose:
• Dauer einer Behandlung in Tagen
• Pflegesatz /Tag
• Stationäre Behandlungskosten /Tag
• Krankheitskosten für den DG (Steuerleistungen, Lohn-
/Gehaltfortzahlung)
• Krankheitskosten für den PA (Verdienstentgang, Minderleistung durch
Krankengeld)
• Krankheitskosten für die SV
Frühpensionierung und Arbeitslosigkeit
Daten betreffend Frühpensionierung, Pensionsantrag oder Arbeitslosigkeit
sind ebenfalls vorhanden.
Ob durch stationäre medizinisch-psychiatrische Rehabilitation eine
Eindämmung der Ansuchen auf Frühpensionierung möglich ist, ist in der
79
Literatur umstritten116. In Linz fand 2010 zum Thema berufliche Integration
ein Reha-Kongress statt, auch hier wurde diskutiert, unumstritten ist jedoch
die Wichtigkeit für alle Menschen einer geregelten Arbeit nachgehen zu
können. Besonders für psychisch Kranke (nach Marwaha & Johnson (2004)
liegt die Beschäftigungsrate für chronisch psychisch Erkrankte lediglich
zwischen 10% und 20%) i seien Beschäftigung zur Stabilisierung sehr
bedeutend.
Dementsprechend wichtig ist Beratung und Qualifizierung
langzeitarbeitsloser Menschen um die Möglichkeit zu erhöhen wieder in den
Beruf einsteigen zu können.
Durch Investitionen in diesem Bereich spart der Staat auf lange Sicht nicht
nur bei den Ausgaben für Arbeitslosengelder, er kann auch darauf hoffen in
Zukunft mehr Geld durch Lohnsteuern einzunehmen.
Eine psychische Stabilisierung durch den Arbeitsprozess kann dagegen
schwer bewertet werden. Eine Messung mittels WHOQOL-BREF wäre
möglich. Allerdings ist fraglich in wie weit hier Rücklaufquoten an einer
besonders guten oder aber besonders schlechten Integration liegen könnten
und wie das verifiziert werden kann.
Berufliche Situation
Eine Studie des Instituts für Erwachsenenbildungsforschung (IBE) für den
internationalen REHA-Kongress 2010 in Linz117 ergab, dass die weltweit
größte Herausforderung für die berufliche Rehabilitation118 unter anderem
Personen mit psychischer Beeinträchtigung sind.
Dass viele PA bereits in jugendlichem Alter erkranken und daher werder
Schule noch Ausbildung beenden, stellt eine weitere Barriere für die
Integration am Arbeitsmarkt dar. Wie aus dem Mikrozensus 2007 ersichtlich,
besitzen lediglich 14,6 % der Männer und 15,7 % der Frauen mit
Behinderung Matura oder einen Universitätsabschluss, im Vergleich zu
31,3 % der Männer bzw. 33,3 % der Frauen ohne Behinderung . 116 Vgl. Hoffmann (2004) und Frühwald (2009). 117 Vgl. Rehakongress (2011), http://www.rehakongress.at/cps/rde/xchg/rehakongress
(Stand: 15.7.2011) 118 Vgl. Sepp/Osterkorn/Stadlmayr (2009).
80
Daten die per Selbstauskunftsbogen in diesem Bereich erhalten werden,
können für die Berechnung des SROI herangezogen werden.
Für eine berufliche (Wieder-) Eingliederung erscheint die Dauer der
Erkrankung und eine allfällige Komorbidität von Bedeutung.
Diese Daten fehlen in den bisherigen Untersuchungen.
Lebensqualität
Die kfw-Entwicklungsbank nennt Lebensqualität ein Konstrukt, das so in der
Realität nicht vorkommt. „Sie muss erfragt, bewertet, gewichtet oder
geschätzt werden, ohne dass jemals Exaktheit erreicht werden könnte“ 119.
Die Lebensqualität ist demnach als Indikator einer Wirksamkeits-Analyse
deutlich schwieriger messbar, allerdings mit dem großen Vorteil, dass
Auswirkungen auf das Leben der Menschen betrachtet werden können.
Die Bewertung der Lebensqualität kann subjektiv oder objektiv
vorgenommen werden. Objektiv, muss ein Experte (z.B. ein Arzt) einen
bestimmten Gesundheitszustand mit anderen Zuständen vergleichen und
einen bestimmten Wert zuweisen. In der Regel erhält der Tod als
schlimmster Zustand den Lebensqualitätswert null, während die perfekte
Gesundheit den Wert eins zugewiesen bekommt. Tabelle 8 zeigt die
Lebensqualitätswerte im Disability Adjusted Life Years (DALY) - System.120
Dem Weltentwicklungsbericht 1993 zugrunde liegend, lassen entsprechend
aktualisierte Tabellen innerhalb der Klassen noch genauere Spezifizierung zu
(Tabellen können bei WHO angefordert werden).
119 Vgl. kfw-entwicklungsbank (2011), http://www.kfw-
entwicklungsbank.de/ebank/DE_Home/I/Download_Center/PDF-Dokumente_Diskussionsbeitraege/AMD_36_Gesundheitswesen.pdf, 28 (Stand: 17.8.2011).
120 Erweiterungen und Überarbeitungen z.B. WHO: The Global Burden of Disease. Genf 1996, 40.
81
Nach Meinung der kfw-Entwicklungsbank muss auch die Lebensqualität
diskontiert werden121. Diese Methode ist umstritten, das Argument auch
Kosten werden verzinst, ist allerdings schwer zu widerlegen.
Tabelle 8: Lebensqualität bei DALYs122
Prognosen
Ein weiteres Problem der SROI-Analyse ist die Gewinnung von Daten über
zukünftige Entwicklungen. Soziale und gesundheitspolitische Maßnahmen
und ihre Effekte betreffen nicht nur die Gegenwart sondern auch die Zukunft.
Also ist es notwendig Prognosen zu treffen.
Als einfachste Methode gilt die Fortschreibung bisheriger Trends. Werte die
in der Vergangenheit ziemlich konstant waren, können so in die Zukunft
transferiert werden. Gleiches gilt für Werte mit ziemlich stetiger Steigerung
oder Verminderung.
121 Vgl. kfw-entwicklungsbank (2011), http://www.kfw-
entwicklungsbank.de/ebank/DE_Home/I/Download_Center/PDF-Dokumente_Diskussionsbeitraege/AMD_36_Gesundheitswesen.pdf, 33f (Stand: 17.8.2011).
122 Entnommen aus Murray (1994), 12.
82
Strukturbrüche können so allerdings schwer behandelt werden, es gibt einige
sehr aufwendige Prognoseverfahren, die allerdings für den SROI nicht
anzuraten sind. (z.B. Ökonometrie oder Markov-Modelle).123
Schätzungen und Sensibilitätsanalysen
Nachdem trotz aller Berechnung und Monetarisierung beim SROI ein
Großteil der Daten mittels Schätzung und Abschlagsberechnungen erarbeitet
wird, ist gemäß der Literatur das Ergebnis in jedem Fall mit
Sensibilitätsanalysen zu überprüfen.
Eine Abschätzung welche Werte wichtig sind und welche nicht (Werte die die
SROI-Zahl beeinflussen), wird dadurch ebenfalls ermöglicht.
Qualitätsmerkmale der Reha
Zu den Qualitätskriterien der medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation wird
auf die Fachliteratur verwiesen. In den SROI fließt lediglich die Zufriedenheit
der PA mit den Leistungen mit ein.
Allerdings können alle vorher genannten Themenbereiche ebenso als
Qualitätskriterium für gute Betreuungsarbeit betrachtet werden.
5.2.7 Schritt 7: Prognosen erstellen
In der Basismethodik wird im Schritt sieben die Erstellung der Prognosen
beschrieben. Da jedoch der Sonnenpark retrospektiv analysiert werden soll,
unterbleibt dieser Punkt. Zum Thema an sich, siehe Prognosen Seite 81.
5.2.8 Schritt 8: Zuverlässigkeit
Im Schritt acht wird nun der tatsächliche soziale Ertrag in Bezug auf die
Investitionen berechnet.
Zu beachten ist eine Ab- bzw. Aufzinsung der berechneten und in Schritt vier
(siehe Kapitel 5.2.4) gesammelten Beträge. In Anlehnung an das
Discounted-Cash-Flow-Verfahren (DCF) sind verschiedene Methoden und
123 Vgl. kfw-entwicklungsbank (2011), http://www.kfw-
entwicklungsbank.de/ebank/DE_Home/I/Download_Center/PDF-Dokumente_Diskussionsbeitraege/AMD_36_Gesundheitswesen.pdf, 39ff (Stand: 17.8.2011).
83
vor allem die Wahl des Zinssatzes relevant. Die Möglichleiten, die von der
Basismethodik hierzu aufgezeigt werden, sind folgende:
1. Standard NBW (Netto Barwert) ohne Sensibilitätsanalyse
2. Standard NBW (Netto Barwert) mit Sensibilitätsanalyse
3. Standard NBW (Netto Barwert) mit verfeinertem Zinssatzes und ohne
Sensibilitätsanalyse
4. Standard NBW (Netto Barwert) mit verfeinertem Zinssatzes und
Sensibilitätsanalyse
Da die Resultate von einer Vielzahl von Annahmen abhängig sind, ist eine
Sensibilitätsanalyse124 mit unterschiedlichen Szenarien anzuraten.
5.2.9 Schritt 9: Bericht erstatten
Im Schritt neun wird nun die SROI-Analyse zusammengefasst: Alle
Ergebnisse, Schätzungen, und Entscheidungsgrundlagen werden in den
gewählten Kontext eingebettet und berichtet.
Die Basismethodik125 rät zu einer externen Überprüfung der Ergebnisse und
bezeichnet folgende Punkte als wichtig für einen guten Bericht:
• Den Zeitraum: das Datum, ab dem die Analyse gilt
• Informationen über die Organisation, deren Auftrag und Zielsetzung,
• Erläuterung der Tätigkeiten und Aktivitäten
• Finanzanalyse der Organisation
• Stakeholderübersicht und –analyse
• Beschreibung des daraufhin erfolgten SROI-Analyseprozesses, vor
allem eine Erläuterung des Umfangs und der Einschränkungen,
einschließlich einer Beschreibung der Impactmap, der ausgewählten
Indikatoren
• Beschreibungen der angewandten Strategien zum Sammeln von
Outputdaten
• Erläuterung der Annahmen
124 Vgl. Wirtschaftslexikon (2001),
http://www.wirtschaftslexikon24.net/d/sensibilitaetsanalyse/sensibilitaetsanalyse.htm (Stand: 3.6.2011).
125 Vgl. Basismethodik, 25.
84
• Beschreibung der Dinge, die nicht gemessen oder monetarisiert
wurden
• Berechnungen SROI und Sensibilität
• Informationsübersicht für andere, die Resultate für vergleichbare
Zwecke suchen
• Resultatsanalyse
• Fakultativ: Erläuterung durch einen Rechnungsprüfer sowie dessen
Namen
Falls für einzelne Stakerholder separate Berichte erstellt werden sollen, ist es
möglich, differenzierte Präsentation in unterschiedlichen Formaten oder
Stilen zu erstellen (Zusammenfassungen aus den Punkten 1 und 2 mit dem
jeweiligen SROI zur Vervollständigung).
5.2.10 Schritt 10: Kontinuität
Im Schritt zehn wird eine weiterführende Kontrolle oder ein regelmäßiger
Vergleich der erhobenen Daten beschrieben. Dabei sind Adaptierungen der
SROI-Analyse möglich.
Wenn die notwendigen Daten in das Standardbuchhaltungssystem der
Organisation integriert werden, ist eine zukünftige (möglicherweise
genauere) SROI-Analyse weniger mühevoll. Der arbeitsintensivste Teil, die
Beschaffung von Vergleichswerten und Proxys, sowie die Festlegung der
Deadweights braucht nicht für jeden SROI neu angegangen werden, oft
reicht eine Adaptierung und Überprüfung der bestehenden Werte aus.
Der Autorin erscheint diese Möglichkeit für eine Organisation wie den
Sonnenpark sehr nützlich, da die Beweislast den Geldgebern bezüglich dem
Mittel-Einsatz gleichbleibt (wenn nicht sogar höher wird) und mit einem
SROI-Vergleich relativ einfach bewerkstelligt werden kann.
Soweit die SROI Vorüberlegungen zum Einsatz des SROI im Sonnenpark
Bad Hall.
85
5.3 SROI-Sonnenpark - Zusammenfassung
Die vorliegende Arbeit setzte sich mit dem Social Return On Investment im
medizinisch-psychiatrischen Bereich auseinander und versucht durch die
Grundlagenarbeit folgende Forschungsfragen zu beantworten:
Ist es möglich, die Grundprinzipien des SROI im Ber eich der
medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation anzuwend en?
Laut Ansicht der Verfasserin ist diese Frage mit einem klaren JA zu
beantworten. Wie verdeutlicht, können unter bestimmten Voraussetzungen
(z.B.: Beschaffung relevanter Proxys) die Grundprinzipien der SROI-Analyse
auch im Bereich medizinisch-psychiatrische Rehabilitation angewendet
werden.
Gerade weil es im Sozial- und Gesundheitsbereich für die Unternehmen
keine Eigenerwirtschaftung zu lukrieren gibt, ist es umso wichtiger die
jeweiligen Mehrwerte aufzuzeigen. Um deutlich zu machen, WAS geleistet
wird und WIEVIEL diese Leistungen – für den Einzelnen, wie für die
Gesellschaft – wert sind, ist der SROI jedenfalls ein geeignetes Instrument.
Welche Problemstellungen ergeben sich bei der Durch führung im
Sozial- und Gesundheitsbereich?
Im sensiblen Spannungsfeld Medizin, Psychiatrie, Gesellschaft und Umwelt
ergeben sich besondere Problemstellungen:
• Wichtig bei der Erstellung des SROI ist es, die Grenzen zwischen
messbarmachen und urteilen (z.B.: über ein Leben oder eine
Lebenssituation) zu wahren.
• Sensible Aussagen und Daten verlangen ein sorgsames Behandeln.
• Die Transparenz der Öffentlichkeit gegenüber ist mit besonderer
Vorsicht zu behandeln (z.B.: Patientendaten).
• Vergleichsdaten im medizinisch-psychiatrischen Bereich fehlen
(teilweise) speziell für Österreich (z.B.: psychisch verursachte
Krankenstandshäufigkeiten, Arbeitsplatzkosten für diese Zielgruppe).
86
• Die Bewertung der Situationsverbesserung der PA in den
unterschiedlichsten Bereichen (Arbeit, Familie, Gesundheit, soziale
Integration) stellt eine besondere Herausforderung dar (z.B.: durch die
Problematiken der Selbstbeurteilung).
• Eine klare Trennung der Themen (Arbeit, Gesundheit,...) und eine
Beschaffung von jeweils relevanten Proxys ist notwendig.
• Eine Gewichtung dieser Faktoren bezüglich anderer Werte ist zu
überlegen (z.B. ist die gesundheitliche Verbesserung mehr wert als
die soziale? – weil es mehr Daten dazu gibt).
• Langfristige Wirkungen sind nur schwer in ihren Ausmaßen
abschätzbar, bzw. fehlen teilweise noch relevante Untersuchungen.
• Die allgemeine Aussagekraft hängt von Vergleichsmöglichkeiten ab.
Kann der Nutzen den Aufwand (zeitlich, finanziell) rechtfertigen?
Nach Meinung der Autorin kann auch diese Frage mit einem klaren JA
beantwortet werden.
Eine vollständige SROI-Analyse kann helfen eingefahrene Denkmuster
aufzubrechen, Ressourcen zu entdecken und hilft langfristig die Ziele der
Organisation zu klären.
Unbestritten ist der erstmalige SROI-Prozess sehr ressourcenintensiv, wenn
jedoch die Analyse zu einem fixen Managementtool wird, verringert sich der
zu erbringende (z.B.: jährliche) Aufwand beträchtlich. So entfällt z.B.: die
zeitintensive Tätigkeit der erstmaligen Beschaffung von Vergleichsdaten,
denn Zielwerte, Kennzahlen und Messgrößen können (nach Überprüfung
oder Anpassung) für jede neue SROI-Berechnung übernommen werden.
Ebenso muss nicht jedesmal eine vollständige Stakeholder-Analyse
durchgeführt werden. Lediglich bei Änderungen der Rahmenbedingungen ist
wieder Anpassungsarbeit gefordert.
Trotzdem erfordert die Auseinandersetzung mit den Inputs, Outputs, und
Outcomes jedesmal aufs Neue von den Beteiligten ein Einlassen auf die
Wünsche und Ziele der Stakeholder und hilft damit die Zielerreichung zu
fördern und die Effizienz der Arbeit- oder Dienstleistungen zu erhöhen.
87
Können Unternehmen, MitarbeiterInnen, PatientInnen und
Fördergeber aus der Anwendung des SROI Nutzen ziehe n?
Alle Beteiligte profitieren bereits durch den SROI-Prozess an sich.
Die Betrachtung der erwarteten und erwünschten Ziele aus den
verschiedensten Blickwinkeln lässt Verständnis füreinander und für die
jeweiligen Probleme der anderen wachsen. Ein tieferes Vertrauen in die
Arbeit und die Leistungen kann entstehen, Klarheit und Transparenz nach
innen und außen entstehen.
Das Unternehmen kann seine Erwartungen mit dem SROI überprüfen. Durch
die Möglichkeit und der Darstellung von unterschiedlichen
ausschlaggebenden Auswirkungen (z.B.: Intensivierung und Ausweitung
eines Bereiches) können Managemententscheidungen abgesichert werden.
Durch die Sensibilitätsanalysen wird deutlich, welche Grundannahmen
besonders wichtig sind und das Ergebnis durch eine Änderung dieser
Annahmen beeinflussen.
MitarbeiterInnen können einerseits durch den Prozess an sich profitieren und
ein besseres Verständnis für Unternehmen, Leistungen und
Zusammenhänge erhalten, als auch durch die SROI-Zahl an sich, die einfach
deutlich macht, WAS die Organisation als Ganzes für die PatientInnen leistet.
Dadurch kann verbesserte Mitarbeiterbindung oder auch Klarheit über z.B.
Zielvorgaben und Visionen entstehen und zu einem besseren Arbeitsklima
führen.
Der Nutzen für die PatientInnen liegt in jedem Fall in einer Effizienz-
Verbesserung. Je besser die Ziele und Wirkungen definiert sind, desto eher
werden sie erreicht. Je deutlich Nutzen und Wirkungen aufgezeigt werden,
desto eher entsteht ein gesellschaftliches Umdenken, weg von der
„Schmarotzermentalität“ hin zum „Gewinndenken“ in nicht finanzieller
Hinsicht.
Für die Fördergeber liegt der Nutzen des SROI zu allererst in einer besseren
oder einheitlichen Dokumentation. Die Darstellung der Wirkungseffekte und
ihrer Kennzahl vereinfacht die Kommunikation zwischen Unternehmen und
88
Fördergeber. Insbesondere solchen, die für die Finanzierung eines Projektes
verantwortlich zeichnen und die quantitative Angaben gegenüber qualitativen
bevorzugen.
Trotzdem könnte sich die Einbeziehung des Social Return On Investment in
zukünftige Budgetverhandlungen als schwierig erweisen. Noch hat sich diese
Form der Analyse nicht durchgesetzt und es bleibt offen, wie Land, Bund und
Versicherungsträger darauf reagieren.
Möglich, dass erst noch weitere SROI-Analysen veröffentlicht werden
müssen, bevor auch bei den Geldgebern diese Zahl als Argument dienen
kann.
Der SROI an sich, und damit die Möglichkeit Transparenz zu liefern, wird
nicht in Frage gestellt. Offen bleibt jedoch, ob es tatsächlich von Seiten der
Organisationen „gewünscht“ ist, so transparent gegenüber Investoren und
Finanziers zu sein.
6 Handlungsempfehlungen, offene Punkte
Nach Meinung der Autorin gibt es bei der Anwendung des Social Return On
Investment einige wichtige Aspekte, die als Anregungen bereits teilweise in
den Text eingeflossen sind aber auch von anderen Projekten als „offene
Baustellen“ identifiziert wurden:
• Im Rahmen dieser Arbeit (wie auch z.B. beim INTERREG-IIIA-Projekt)
wurde der Mangel an leicht anwendbaren und nachvollziehbaren
Standards für die Berechnung festgestellt und die allgemeine
Zugänglichkeit sollte ermöglicht werden126.
• Eine Operationalisierung wichtiger Bereiche im sozialen Kontext wäre
wünschenswert. Damit ist das Schaffen wesentlicher Indikatoren
gemeint, die ein gewisses Maß an Objektivität, Reliabilität und
Validität erfüllen und für den deutschsprachigen Raum (besser noch
126 Vgl. DVFR (2011),
http://www.dvfr.de/fileadmin/download/Veranstaltungen/110630_Umsetzung_der_BRK/WS_1_Schellberg.pdf, 19 (Stand: 1.9.2011).
89
für Österreich) gelten.
Gleichzeitig erscheint die Instrumentalisierung des SROI an sich als
eine nahezu unendliche Aufgabe.
• Unterstützend wäre auch das Festlegen einer einheitlichen SROI-
Methode für österreichische Sozial Unternehmen. Die Schaffung einer
Internet-Plattform für Daten, Indikatoren und Wissen (und vielem
mehr) wäre zeitgemäß. Es ist einfach Schade, dass jedes
Unternehmen, das den SROI anwenden möchte wieder fast bei Null
beginnt und nicht aus den Fehlern der anderen lernen kann.
Kooperation und Koordination könnte in diesem Bereich eine
Kostenreduktion für alle – und damit sozialpolitischen Mehrwert (!) –
schaffen.
• Eine Standardisierung des gesamten SROI-Verfahrens würde zwar
einerseits die gewünschte Flexibilität beschränken, andererseits aber
Unsicherheiten bezüglich Einsatz und Anwendung hintan halten.
Damit wären vermutlich mehr soziale Unternehmen bereit, den
Einstieg in die Analyse des nicht-monetären
Wertschöpfungsprozesses zu wagen.127
7 Resümee
Im Bereich Soziale Dienstleistungen wird von den so genannten
„ungehobenen Ressourcen von morgen“ gesprochen und der Slogan
„Sozialer Reichtum: Wer teilt, gewinnt“ leitet, nach Lawrence Lessig eine
Aufwertung dieser Leistungen ein.
Der zurzeit stattfindende Wertewandel bezüglich sozialer und
technologischer Normen muss hinterfragt werden. Die sozialen Beziehungen
und die innere Balance der Gesellschaft muss überprüft werden. Nachdem,
Ende des 20. Jahrhunderts die Versöhnung von Ökonomie und Ökologie
erfolgte, gilt es jetzt die „Versöhnung von Profitmotiv und sozialer
127 Ebenda.
90
Verantwortung“128 (wie bereits in der Einführung erwähnt) voran zu treiben.
„Share and win“ als Weg zum Erfolg zu sehen und Kooperation, Offenheit
und das Teilen von Ressourcen ins Zentrum des eigenen Handelns zu
stellen, wird helfen eine lebenswerte Gesellschaft zu erhalten.
Analysen wie der SROI können dabei helfen, Wertschöpfungen und
Ressourcen öffentlich zu machen und den gesellschaftlichen
Umdenkprozess in Gang setzen. Die „Anpassungsfähigkeit“ des SROI an die
verschiedensten Bereiche und Branchen und die
Implementierungsmöglichkeiten verschiedenster Daten und Werte trägt
sowohl innovativen Charakter in sich, als auch die Gefahr des Entstehens
unterschiedlicher SROI-Verfahren nebeneinander. Damit wiederum wird die
intendierte Transparenz und Vergleichbarkeit verhindert. Trotzdem erscheint
der Autorin die Methode SROI zur Sichtbarmachung von sozialen
Mehrwerten als hilfreich, wenngleich noch viel an Grundlagenarbeit
notwendig sein wird.
Für den Sonnenpark Bad Hall gilt im speziellen, dass eine vollständige SROI-
Analyse helfen kann: eingefahrene Denkmuster aufzubrechen, innovative
Möglichkeiten und Ressourcen zu entdecken und allen Beteiligten ein
transparentes Bild der medizinisch-psychiatrischen Rehabilitation zu
vermitteln. Wie weit eine solche Zahl – der Social Return on Investment – bei
den Verhandlungen mit Fördergebern hilfreich sein kann bleibt abzuwarten.
128 Trendtag (2011), http://www.trendtag.de/trendtag-archiv/14-deutscher-trendtag-2009/
(Stand: 11.7.2011).
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