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  • ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

    Tatiana Escribano, Partner, Corporate and Finance, DLA Piper, México

  • ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

    El pasado 17 de julio de 2013 finalmente entró en vigor el proyecto de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (la “Ley Anti-Lavado de Dinero”). El mismo, exige a las instituciones financieras y a personas (otras que instituciones financieras) implementar y cumplir con obligaciones de reporte y mantenimiento de registros respecto a operaciones sospechosas debido a la probabilidad de que involucren lavado de dinero y la participación del crimen organizado. Las operaciones sospechosas, denominadas por dicha la Ley Anti- Lavado de Dinero como Actividades Vulnerables, incluyen operaciones financieras y operaciones comerciales que son operaciones legítimas que forman parte del curso ordinario de los negocios.

  • ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

    Marco Legal. ●Ley Federal para la Prevención e Identificación de

    Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 17 de octubre de 2012; en vigor desde el 17 de julio de 2013.

    ●Reglamento de la Ley Anti-Lavado de Dinero, publicado el 16 de agosto de 2013; en vigor desde el 1 de septiembre de 2013.

    ●Reglas de Carácter General de la Ley Anti-Lavado de Dinero, publicadas el 23 de agosto de 2013; en vigor desde el 1 de septiembre de 2013.

    ●Resolución mediante la cual se publican los formatos relativos a la Ley Anti-Lavado de Dinero, publicada el 30 de agosto de 2013.

  • El gobierno federal ha sostenido que la prevención del lavado de dinero es una parte fundamental de la estrategia integral del gobierno en contra del crimen organizado. La Ley Anti-Lavado de Dinero representa el más reciente esfuerzo del gobierno para unirse a la lucha internacional para combatir al crimen organizado.

    La Ley Anti-Lavado de Dinero identifica las siguientes actividades (“Actividades Vulnerables”) como sospechosas y sujetas a escrutinio regulatorio: (i) todas las actividades llevadas a cabo por instituciones financieras (“IFs”) en nombre o a cuenta de sus clientes, y (ii) ciertas actividades llevadas a cabo por personas físicas o morales (diferentes a las IFs, las “PNIFs”) con valores monetarios que excedan ciertos límites.

    ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

  • Operaciones de IF. Con base en la nueva ley, se le requiere a una IF (i) implementar medidas y procesos para prevenir y detectar actos, transacciones o servicios que puedan involucrar fondos provenientes de fuentes ilícitas; (ii) presentar avisos ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (la “SHCP”), revelando Actividades Vulnerables relativas a sus clientes, así como operaciones llevadas a cabo por los directivos, apoderados, funcionarios y empleados de la IF que pudieran contravenir o infringir la adecuada implementación de la Ley Anti-Lavado de Dinero; (iii) proporcionar a la SHCP la información y documentación relacionada con cualquiera de dichas Actividades Vulnerables; y (iv) mantener registros adecuados respecto a Actividades Vulnerables por un periodo de diez años.

    ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

  • Operaciones de PNIF. La Ley Anti-Lavado de Dinero identifica operaciones especificas las cuales, cuando son llevadas a cabo con la participación de una PNIF (incluyendo asesores) y excediendo ciertos límites monetarios, serán consideradas Actividades Vulnerables y consecuentemente requeridas a ser (i) identificadas o (ii) identificadas y reportadas a la SHCP.

    Las Actividades Vulnerables que pueden ser llevadas a cabo por PNIFs incluyen aquellas establecidas a continuación.

    *La Ley Anti-Lavado de Dinero utiliza salarios mínimos diarios para el Distrito Federal (“SMD”) como unidad base. A esta fecha, el SMD es de $67.29 M.N. El SMD es revisado y modificado anualmente.

    ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

  • Actividad Comercial Actividades Vulnerables que generan obligación de

    Identificación

    Actividades Vulnerables que generan obligación de Identificación y Aviso

    Operaciones con tarjeta de servicios, tarjeta de crédito o

    tarjeta pre-pagada.

    Tarjeta de servicios y tarjeta de crédito Cuando el gasto mensual acumulado sea igual o superior a

    805 SMD ($54,168.45 M.N.)

    Tarjeta de servicios y tarjeta de crédito

    Cuando el gasto mensual acumulado sea igual o superior a 1,285 SMD

    ($86,467.65 M.N.)

    Tarjeta pre-pagadas Cuando el gasto mensual acumulado sea igual o superior a

    645 SMD ($43,402.25 M.N.)

    Operaciones con cheques de viajero

    Sin importar el valor monetario Con valor igual, o superior a 645 SMD ($43,402.25 M.N.)

    Préstamos al consumo, Garantías, Crédito o

    Préstamos

    Sin importar el valor monetario Con valor igual, o superior a 1,605 SMD ($108,000.45 M.N.)

    Construcción, Desarrollo o Servicios de Corretaje

    Involucrando Propiedad Inmobiliaria

    Sin importar el valor monetario Con valor igual, o superior a 8,025 SMD ($540,002.25 M.N.)

    Venta de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyería o

    Relojes

    Con valor igual, o superior a 805 SMD ($54,168.45 M.N.) Con valor igual, o superior a 1,605 SMD ($108,000.45 M.N.)

    Subastas o Comercialización de Obras de Arte

    Con valor igual, o superior a 2,410 SMD ($162,168.90 M.N.)

    Con valor igual, o superior a 4,815 SMD ($324,001.35 M.N.)

    ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

  • Actividad Comercial Actividades Vulnerables que generan obligación de Identificación Actividades Vulnerables que generan obligación de Identificación y Aviso

    Venta o Distribución de Vehículos Motorizados

    Con valor igual, o superior a 3,210 SMD ($216,000.90 M.N.)

    Con valor igual, o superior a 6,420 SMD ($432,001.80 M.N.)

    Operaciones Involucrando Blindaje de Vehículos, o Protección de Propiedad

    Inmobiliaria

    Con valor igual, o superior a 2,410 SMD ($162,168.90 M.N.)

    Con valor igual, o superior a 4,815 SMD ($324,001.35 M.N.)

    Transacciones Involucrando Transporte Seguro y

    Servicios de Manejo de Efectivo y Valores

    Sin importar el valor monetario Con valor igual, o superior a 3,210 SMD ($216,000.90 M.N.)

    Servicios independientes prestados a:

    (a) Transferencias de propiedad inmobiliaria,

    (b) Administración y manejo de acciones y cualquier otro activo;

    (c) Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o acciones;

    (d) Colección de contribuciones de capital o cualquier otro activo para la formación, operación o administración de entidades comerciales;

    (e) Formaciones, escisiones, fusiones; operación y administración de entidades comerciales y fideicomisos, y la transferencia de entidades comerciales

    Sin importar el valor monetario Si los servicios prestados implican una transacción financiera

    ANÁLISIS DE LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA

  • Actividad Comercial Actividades Vulnerables que generan obligación de

    Identificación

    Actividades Vulnerables que generan obligación de Identificación y Aviso

    Servicios Notariales

    Notarios Públicos: Transacciones que involucran

    (a) Cualquier transmisión de, u otorgando derechos reales sobre

    propiedad inmobiliaria.

    (b) Cualquier otorgamiento de poderes irrevocables para actos de administración o actos de dominio.

    (c) Constitución de sociedades, aumentos o disminuciones de capital,

    escisión, compra y venta de acciones o partes sociales.

    (d) Escrituración o reforma a fideicomisos.

    (e) Créditos al consumo o contratos de crédito, garantizados o no garantizados, cuando el acreditante no sea una Institución Financiera.

    Notarios Públicos: Transacciones que involucran

    Con valor igual, o superior a 16,000 SMD

    ($1,076,640.00 M.N.)

    (a) Sin importar el valor monetario.

    (b) Con valor igual, o superior a 8,025 SMD ($540,002.25 M.N.)

    (c) Con valor igual, o superior a, 8,025 SMD

    ($540,002.25 M.N.)

    (d) Sin importar el valor monetario.

    Corredores Públicos: Transacciones que involucran

    (a) Valuación de activos resultante en un valor igual o superior a

    8,025 SMD ($540,002.25 M.N.)

    (b) Constitución de sociedades, aumentos o disminuciones de capital, fusiones, escisiones y transferencia de acciones o partes sociales.

    (c) Escrituración, reforma o transferencia de fideicomisos

    (d) Créditos al consumo o contratos de crédito, (sean garantizados o no

    garantizados), si el acreditante no es una Institución Financie