7/25/2019 ANICAMA SA.docx

1/4

G. REAS CRTICAS SELECCIONADAS PARA LA AUDITORIA

(1). REA DE FINANZAS

Objetivo:determinar las causas y soluciones del excesivo endeudamiento

de sus acreedores. ALCANCE:1989-1995 CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR

a) N total de efectivo de la empresab) N Total de las obligacionesc) N total de d!uisiciones de bienes durante el a"o

FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTESN total de efectivo de la empresa REA FINANZAS:

RATIOS FINANCIEROSREA DE CONTAILIDAD EE.FF

N Total de las obligaciones REA FINANZAS:RATIOS FINANCIEROSREA DE CONTAILIDAD EE.FF

N total de d!uisiciones de bienes

durante el a"o

REA LOGSTICA: REGISTRO

DE CO#PRAS$ FACTURAS %

OLETAS

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS

uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia

uditor 'uispe ccasa% (uana

(*) REA DE GERENCIA GENERAL

Objetivo:determinar las causas y soluciones de la no existencia de un

departamento dedicado a la atencin del cliente y la desmotivacin de los

traba(adores

7/25/2019 ANICAMA SA.docx

2/4

ALCANCE:1989-199* CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARa) n+mero de empleados desmotivadosb) n+mero de !ue(as de la mala atencinc) evaluacin de clima laboral

FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTESn+mero de empleados desmotivados REA CONTAILIDAD:

PLANILLA DE

RE#UNERACIONES

N+mero de !ue(as de la mala atencin REA SER"ICIO T+CNICO.LIRO DE RECLA#ACIONES

INFOR#ES DE REPARACIONESevaluacin de clima laboral

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS

uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia

uditor 'uispe ccasa% (uana

(,) REA DE SISTE#AS

Objetivo: determinar las causas y soluciones del inadecuado

procesamiento de los re!uerimientos de mercader,a de los clientes ALCANCE:1989-199* CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARa) Nro. $e servicios atendidosb) esolucin% tratamiento de !ue(as y reclamosc) Nro. Total de clientes solicitadosd) N total de los clientes atendidose) Tiempo de entrega de mercader,a vendidaf) evaluacin de problemas en sistemas de atencin al clientes

FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

7/25/2019 ANICAMA SA.docx

3/4

FUENTES-) Nro. $e servicios atendidos / 0/NT# 2$/N $/

/03432b) esolucin% tratamiento de

!ue(as y reclamos

rea servicio tcnico# libro de

reclamaciones) Nro. Total de clientes solicitados 6rea de ventas cartas y

solicitudes .etc.d) Nro. total de clientes atendidos

6rea de ventas7feca)factura y gu,a deremisin

e) Tiempo de entrega demercader,a vendida

f) evaluacin de problemas ensistemas de atencin al clientes

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS

uditor 1# $elgado arenas% leydi lucia

uditor 'uispe ccasa% (uana

(/) REA DE "ENTAS

Objetivo: determinar las causas y soluciones de deficiente servicio de

posventa y demora excesiva en el reparto de las mercader,as. ALCANCE:1989-199*

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZARa) 0entas anuales 7soles)b) /volucin de las ventas 7soles% unidades% porcenta(es anuales

acumulada)c) N+mero de !ue(as% n+mero de solicitudes de reparaciones y periodod) Tiempo promedio de reparto de mercaderias 7 feca venta vs feca

entrega) FUENTE DE OTENCI!N DE E"IDENCIA DE AUDITORIA

FUENTESa) 0entas anuales 7soles) REA "ENTAS REGISTRO DE

7/25/2019 ANICAMA SA.docx

4/4

"ENTAREA DE CONTAILIDAD EE.FF

b) /volucin de las ventas 7soles%

unidades% porcenta(es anuales

acumulada)

REA "ENTAS REGISTRO DE

"ENTAREA DE CONTAILIDAD EE.FF$

REPORTES DE "ENTAS ENUNIDADES

c) N+mero de !ue(as% n+mero de

solicitudes de reparaciones y

periodo

REA SER"ICIO T+CNICO:LIRO DE RECLA#ACIONES

INFOR#ES DE REPARACIONES

d) Tiempo promedio de reparto de

mercaderias 7 feca venta vs

feca entrega)

REA LOGSTICA: FACTURA "S

GUAS DE RE#ISI!N

E&UIPO DE TRAA'O: 'L ASOCIADOS

uditor 1# $elgado arenas% leydi luciauditor 'uispe ccasa% (uana

O'ETI"OS

ALCANCE

CRITERIOS DE AUDITORIA A UTILIZAR