Analyse des Spartentrennungsprinzips von Versicherungsunternehmen: Historische Entwicklung und...

Analyse des Spartentrennungsprinzips von Versicherungsunternehmen:Historische Entwicklung und

internationaler VergleichReferenten:

Monika WeißSebastian Kaiser

Zum Proseminar für Versicherungsbetriebslehre am Institut für Betriebswirtschaftliche

Risikoforschung und Versicherungswirtschaft

30.11.2004 Proseminar zur Versicherungsbetriebslehre

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GliederungAnalyse des Spartentrennungsprinzips

bei Versicherungsunternehmen

Referenten:

Sebastian Kaiser , Monika Weiß

Institut für BetriebswirtschaftlicheRisikoforschung und

Versicherungswirtschaft

1. Definition

2. Historische Entwicklung

3. Internationaler Vergleich

4. Fazit


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1. DefinitionAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




„Spartentrennung“ der Versicherungen:

d.h. ein VU betreibt nur einen Versicherungszweig

Auf dem Versicherungsmarkt gibt es Spezial-VU und Mehrbranchen-VU


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Referenten:




In Deutschland:

Spartentrennung festgelegt durch das VAG für die:

Lebensversicherung Krankenversicherung


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Referenten:




Vorteil:

• der für die Versicherten bestehende und besonders hoch zu bewertende Gläubigerschutz wird gewahrt !


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Referenten:




Nachteile:

• Höhere Kosten für Versicherungs-unternehmen (Komposit-VU wirtschaftlich effektiver)

• Versicherungen nicht „aus einer Hand“

• Ertragsausgleich


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Referenten:




1. Definition



4. Fazit


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2. Historische EntwicklungAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




1.1 Entstehung und Entwicklung

1.2 Harmonisierung im gemeinsamen Markt

1.3 Spartentrennung heute

1.4 Zukunft nach Solvency II


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2.1 Entstehung und Entwicklung Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Deutsches VAG vom 12. Mai 1901 ohne Spartentrennung

Trennung von Lebens- und Sachversicherung durch das Kaiserliche Aufsichtsamt 1903 als direkte Folge

Schon 1918 erste grundsätzliche Kritik Alternativvorschlag: Getrennte Verwaltung Nach VAG vom 6. Juni 1931 Beibehaltung der

Spartentrennung vor allem in der Lebensversicherung aufgrund besonderer sozialer Bedeutung


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Referenten:




Kranken-, Kredit- und Rechtsschutzversicherung

Einführung der Spartentrennung in der Krankenversicherung 1927 (ähnliche Begründung wie bei der Lebensversicherung)

Kreditversicherung ab 1934 (ausschlaggebend war das hohe Risiko in dieser Sparte vor allem in der

Wirtschaftskrise) 1937 Spartentrennung in der Rechtsschutz-

versicherung zur Vermeidung von Interessenskonflikten


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Referenten:




Aktiengesetz 1965

Versicherungsunternehmen haben auf die Spartentrennung mit der Bildung von Konzernen reagiert.

Im Aktiengesetz von 1965 wurden die Rahmenbedingungen für solche Konzerne (Regelungen für Beherrschungsverträge) festgelegt und somit das Fortbestehen der Spartentrennung gesichert.


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1.2 Harmonisierung im gemeinsamen Markt Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Koordinierungsarbeiten zum gemeinsamen Markt in Europa

Ab 1961 erste Gespräche; Einhaltung des Zeitplans (1965 für Nicht-Lebensversicherung und 1967 für Lebensversicherung) für erste Richtlinienentwürfe aber nicht möglich.

Spartentrennung wegen sehr unterschiedlicher Handhabung in den einzelnen Mitgliedsländern

ein zentrales Thema


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Referenten:




Hauptsächlich wurden 4 Möglichkeiten diskutiert:

1. Spartentrennung in allen Ländern

2. Aufhebung der Spartentrennung

3. Spartentrennung für neue Unternehmen und getrennte Verwaltung für bereits bestehende

4. Beibehaltung des Status Quo mit einer Rahmengesetzgebung zur Regelung der Niederlassungsfreiheit

Die verschiedenen Vorschläge wurden in Direktiven-entwürfen vorgelegt aber immer wieder verworfen


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Referenten:




Gegen Ende der siebziger Jahre wurde vor allem im Richtlinienentwurf für die Lebensversicherung die Spartentrennung als Lösung für alle EWG Länder vorgeschlagen.

Zwar wurden weitreichende Ausnahmen anerkannt, für Neugründungen wurde die Spartentrennung jedoch als obligatorisch gesehen.

In den Sparten der Nicht-Lebensversicherung zeichnet sich aber auch hier schon ein Abweichen vom Prinzip der Spartentrennung an.


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1.3 Spartentrennung Heute Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




1985 Kehrtwende der EWG Im Weißbuch wurde das Prinzip der

Mindestnormen festgehalten, welches jedem Land ein Wahlrecht zur Beibehaltung seiner bisherigen Regelung gab.

Festlegung von Rahmenbedingungen, um Niederlassungs- und Dienstleistungsfreiheit zu gewährleisten

Regelmäßige Überprüfung der Regelung und Umsetzung der Veränderungen in den Versicherungsrichtlinien der Durchführungsgesetze


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Referenten:




Wahl zur Erhaltung der Spartentrennung in der Lebensversicherung und der

Krankenversicherung

Aufhebung der Spartentrennung in der Kreditversicherung und der Rechtsschutzversicherung

(Spartentrennung wurde durch andere Sicherheitsmechanismen z.B. Garantiefond ersetzt)

Beobachtung der Umsetzung der

Durchführungsgesetze und Nachbesserungen im Zuge der Einführung des europäischen Binnenmarktes


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Referenten:




Allgemeine Akzeptanz der Spartentrennung Abschaffung der Spartentrennung würde

eine Unsicherheit am Versicherungsmarkt nach sich ziehen, die es zu vermeiden gilt.

Nachteile durch Konzernbildung weitgehend ausgeglichen:

• Allbranchenangebot möglich• Gemeinsame Verwaltung und Vermarktung der Produkte der

Unternehmen eines Konzerns


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1.4 Zukunft nach Solvency II Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Modernisierung der Solvenzaufsicht Solvency II wie Basel II nur für

Versicherungen (3-Säulen-System) Neue Anforderungen an

Solvabilitätsreserve und neue aufsichtsrechtliche Eingriffsmöglichkeiten

Konkursabsicherung (Hauptaufgabe der Spartentrennung) als großes Plus


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1.4 Zukunft nach Solvency IIAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Konsequenzen

Neue Diskussion um Spartentrennung Prof. Helten sehr aktiv Mögliche Abschaffung der

Spartentrennung zur vollständigen Harmonisierung


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Referenten:




1. Definition



4. Fazit


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3. Internationaler VergleichAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




3.1 Schweiz

3.2 Frankreich

3.3 Großbritannien

3.4 USA

3.5 Übersicht

3.6 Überlegungen der EU


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3.1 Schweiz Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Spartentrennung für VU

Art. 13 des schweizerischen VAG

Vorgaben zur Trennung:

1. Trennung zwischen Lebens- und Nicht-

Lebensversicherung Mögliche Verluste sollen sich nicht auf die LV

auswirken

LV-Verträge sollen dauernd erfüllbar sein


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3.1 SchweizAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:





2. Trennung der Rechtsschutzversicherung gegenüber den anderen Sparten

Vermeiden eines Interessenskonflikt

Vorgabe für ausländische Versicherer:

Entweder Zulassung für Nicht-LV oder Gründung einer Tochtergesellschaft


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3.2 Frankreich Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Spartentrennung für VUs

Artikel R 321-4 des Code des Assurances

Vorgabe zur Trennung:

LV-Unternehmen dürfen nur die LV als Hauptbranche betreiben

Aber: LV-Unternehmen dürfen zusätzlich das Individualitätsrisiko mitversichern (durch ministeriellen Beschluss)


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3.2 Frankreich Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Trends hin zur Lockerung erkennbar:

Seit kurzem betreiben LV-Unternehmen zusätzlich die Unfall- und Krankenversicherung

Außerdem:

VU dürfen in Frankreich (nach entsprechender Zulassung) auch für andere zugelassene VU als Vermittler auftreten und VV anderer Branchen abschließen


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3.3 Großbritannien Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Versicherungsgeschäfte werden unterschieden in:

Long-term business (Unterteilung aller langfristigen VV in 7 Klassen, u.a. LV, Rentenversicherung)

General business (Unterteilung aller anderen Versicherungssparten in 17 Klassen, u.a. Unfall-,

Kasko-, Transportversicherung)

Gemäß Insurance Companies Act 1982 gibt es keine Zulassungen mehr für long-term und general business für ein und dasselbe VU


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Referenten:




Ausnahmen:

Das long-term business bezieht sich rein auf das Rückversicherungsgeschäft VU kann beide Zulassungen beantragen

VU hat bereits früher die Zulassung für beide Bereiche erhalten. Bereits existierende Komposit-VU haben einen besonderen Bestandsschutz und fallen nicht unter die Spartentrennung VU kann beide Zulassungen behalten

Alle anderen VU müssen jeweils selbständige Gesellschaften gründen, wenn sie in beiden Bereichen gleichzeitig tätig sein wollen


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Referenten:




Die Literatur zeigt, dass die Spartentrennung in der Vergangenheit oft zur Diskussion stand:

Am Anfang war Spartentrennung in der Praxis üblich Diesen Grundsatz gab man jedoch wieder auf, es

reichte, wenn ein Allbranchen-VU für bestimmte Sparten (LV, Spar- und Arbeitgeberhaftpflicht- versicherung) getrennte Fonds bildete

Der Entwurf des Insurance Companies Act 1973 sah Spartentrennung zwar vor, die Idee wurde aber wieder fallengelassen


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3.4 USAAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Die meisten Staaten befolgen heute den Grundsatz der Spartentrennung


1. Trennung zwischen LV und Nicht-LV

2. Trennung der Kautionsversicherung

3. Trennung der Hypothekenausfall-versicherung


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Referenten:




Aber: strengere Spartentrennung in der Vergangenheit:

Trennung von „fire and marine“ (Feuer- und Transportversicherung) von casuality insurance (alle anderen Sach-, Haftpflicht- und sonstige Schadensversicherungen)

Grund: neuere Versicherungsarten wurden aufgrund des höheren Risikos von den traditionellen

Sparten getrennt Im Laufe der Zeit und mit größerer Erfahrung wurde

diese Spartentrennung überflüssig verschiedene Formen der Komposit-VUs entstanden


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Referenten:




Auch die scharfe Trennung zwischen LV und Nicht-LV wurde in den einzelnen Bundesstaaten gelockert, z.T. sogar aufgegeben

Gründe: Interesse der LV-Unternehmen an Diversifikation, Sorge um Angebotslücken auf dem Markt, Kapitalmittel der LV-Unternehmen bringen Wettbewerb in Schwung

Trotzdem: Sicherung der Ansprüche aus LV-Verträge muss gewahrt bleiben!


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3.5 Übersicht Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Schweiz: Großbritannien:

Spartentrennung für die LV Spartentrennung für long-term

und Rechtsschutzversicherung und general business

Frankreich: USA:

Spartentrennung für die LV Spartentrennung für die LV, Kautions- und Hypotheken-ausfallversicherung


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3.6 Überlegungen der EU Analyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Durch die unterschiedlichsten Ausprägungen der Spartentrennung entstehen:

Probleme für die EU bei ihrem Streben nach Harmonisierung der EU-weiten aufsichts-rechtlichen Grundsätze

Probleme für den gemeinsamen Markt, da sie zu Wettbewerbsverzerrungen führen könnten


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Referenten:




Verschiedenste Ansätze führten zu folgender Lösung:

Länder können das strikte Spartentrennungsgebot beibehalten oder sogar einführen (siehe Deutschland)

Bereits bestehende Mehrbranchen-VU dürfen in strikt spartengetrennte Mitgliedsstaaten eintreten, Erteilung der Zulassung obliegt dem jeweiligen Staat


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Referenten:




Diese Mehrbranchen-VU dürfen nur die LV-, Kranken- und Unfallversicherungszweige betreiben

Voraussetzung für derartige Mehrbranchen-VU: Mitgliedsstaat macht von dieser Option der Zulassung Gebrauch und für jede Sparte wird eine getrennte Verwaltung eingerichtet


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Referenten:




Ergebnis:

Am Grundsatz der Spartentrennung (was die Verwaltung betrifft) wird festgehalten

Aber: es kann passieren, dass bestimmte Sparten, wie z.B. die Lebensversicherung, innerhalb eines Mehrbranchen-VUs im Falle einer Insolvenz für mögliche Verluste aus anderen Sparten haftet


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Referenten:




1. Definition



4. Fazit


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4. FazitAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Unterschiedlichste Ausprägungen der

Spartentrennung auf den verschiedenen Versicherungsmärkten mit unterschiedlichen Begründungen

Noch konnte Deutschland an seinem Grundsatz der Spartentrennung festhalten, doch es bleibt abzuwarten, ob er zukünftig noch Bestand haben wird


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DankeAnalyse des Spartentrennungsprinzips


Referenten:




Danke für Ihre Aufmerksamkeit

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