Allegato 8 - Esempio report di Budget...Budget Review Preconsuntivo Budget Differenza Diff % CAPEX...

ALLEGATO 8

ESEMPIO DI REPORT BUDGET

Gara a procedura aperta per l’implementazione dell’ERP

della Fondazione Istituto Italiano di Tecnologia

19 Dicembre 2012

Indice

� Premessa� Preconsuntivo gestionale 20XY� Budget 20XX – Fondi Interni� Budget 20XX – Fondi Esterni� Conti economici gestionali - preconsuntivo 20XY

ESEMPLIFICATIVO

� Conti economici gestionali - preconsuntivo 20XY e previsionale 20XX

� Dettagli per unità

2DOCUMENTO RISERVATO 2

Indice

PREMESSA

ESEMPLIFICATIVO


Premessa

Obiettivi del documento� Fornire un esempio del report di budget che viene parzialmente generato

dagli attuali sistemi della Fondazione con forti integrazioni manuali� I valori numerici sono puramente esemplificativi e non riflettono in maniera

assoluta i valori reali� Con XX si intende l’esercizio di budget; con XY quello precedente


ESEMPLIFICATIVO

Indice

PRECONSUNTIVO GESTIONALE 20XY


ESEMPLIFICATIVO

Preconsuntivo gestionale 2012

20XYBudget Review Variazione Var. % Preconsuntivo

CAPEX CAPEX 500.000 520.000 -5.000 -1,0% 515.000CAPEX 500.000 520.000 -5.000 -1,0% 515.000

OPEX PERSONALE 200.000 180.000 20.000 11,1% 200.000 VIAGGI 50.000 50.000 - 4.000 -8,0% 46.000

COSTI DI GESTIONE 70.000 50.000 - 5.000 -10,0% 45.000 SEED & MRN 100.000 100.000 - 0,0% 100.000

SERVIZI 60.000 80.000 - 10.000 -12,5% 70.000 PHD 20.000 15.000 - 0,0% 15.000

OPEX 500.000 475.000 1.000 -19,4% 476.000TOTAL IIT 1.000.000 995.000 -4.000 -20,4% 991.000

� I valori di preconsuntivo qui presentati sono previsionali e riflettono le stime di programmazione delle spese effettuate per l’esercizio 2012 in collaborazione con i direttori / coordinatori delle varie unità; variazioni limitate potranno avere luogo prima della chiusura dell’esercizio e sono relative ai soli fondi interni (BI);

� I valori si riferiscono alle spese impegnate mediante ordine o richieste di acquisto (per Capex, Costi di Gestione e Servizi); per il Personale al costo consuntivato nell’anno e stimato in dicembre sulla base delle movimentazione prevista; per i Viaggi alle missioni iniziate; per i PhD alle presenze valorizzate sulla base delle convenzioni con i vari Atenei


ESEMPLIFICATIVO

Indice

BUDGET 20XXFONDI INTERNI

7DOCUMENTO RISERVATO

FONDI INTERNI

7

ESEMPLIFICATIVO

Indice

BUDGET 20XXQUADRI DI SINTESI


QUADRI DI SINTESI

8

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX - Riepilogo generale dei fondi

450 475BI

VALORI IN MIGLIAIA DI EURO

LEGATO AL FINANZIAMENTO ANNUALE E VARIABILE SOLO

IN CASI ECCEZIONALI

CAPEX OPEX TOTALE

925

ESEMPLIFICATIVO

9

DOCUMENTO RISERVATO

100 900BEVARIABILE IN FUNZIONE DELL’ACQUISIZIONE DI

PROGETTI ESTERNI 1000

Vd. Quadri pagg. 10, 12

Vd. Quadro pag. 17

9

Riepilogo generale del Budget 20XXVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

20XY 20XXBudget Review Preconsuntivo Budget Differenza Diff %

CAPEX 500.000 520.000 515.000 450.000 -65.000 -13%CAPEX 500.000 520.000 515.000 450.000 -65.000 -13%COSTI DI GESTIONE 70.000 50.000 45.000 50.000 5.000 11%

PERSONALE 200.000 180.000 200.000 200.000 0 0%PHD 20.000 15.000 15.000 35.000 20.000 133%

SEED & MRN 100.000 100.000 100.000 100.000 0 0%SERVIZI 60.000 80.000 70.000 75.000 5.000 7%VIAGGI 50.000 50.000 46.000 15.000 -31.000 -67%

OPEX 500.000 475.000 476.000 475.000 -1.000 84%TOTAL IIT 1.000.000 995.000 991.000 925.000 -66.000 72%

� Per il 20XX si prevede …


ESEMPLIFICATIVO

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BUDGET 20XXQUADRI PER UNITÀ


QUADRI PER UNITÀ

11

ESEMPLIFICATIVO

Budget 2013 – Quadro generale per UnitàVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX PERSONALE VIAGGI COSTI DI GESTIONE SEED & MRN SERVIZI PHD OPEX TOTALI INCIDENZA %

1 - DEPARTMENTS 120.000 25.000 2.000 5.000 12.000 10.000 54.000 174.000 18,8%2 - FACILITIES 60.000 20.000 2.000 7.000 5.000 13.000 5.000 52.000 112.000 12,1%3 - INFRASTRUCTURES IIT 40.000 30.000 4.000 3.000 10.000 8.000 55.000 95.000 10,3%4 - IIT NETWORK 60.000 15.000 1.000 5.000 10.000 5.000 36.000 96.000 10,4%

DOCUMENTO RISERVATO 12

4 - IIT NETWORK 60.000 15.000 1.000 5.000 10.000 5.000 36.000 96.000 10,4%5 - MULTIDISCIPLINARY RESEARCH NETWORK 20.000 5.000 2.000 5.000 3.500 15.500 35.500 3,8%6 - GENERAL PROJECTS & INITIATIVES 50.000 5.000 1.000 8.000 5.000 5.000 3.500 27.500 77.500 8,4%1 - RESEARCH AREA 350.000 100.000 10.000 30.000 15.000 50.000 35.000 240.000 590.000 63,8%7 - ADMINISTRATION, GOVERNANCE AND CONTROL 100.000 100.000 5.000 20.000 85.000 25.000 235.000 335.000 36,2%2 - ADMINISTRATION, GOVERNANCE AND CONTROL 100.000 100.000 5.000 20.000 85.000 25.000 235.000 335.000 36,2%TOTAL IIT 450.000 200.000 15.000 50.000 100.000 75.000 35.000 475.000 925.000 100,0%

ESEMPLIFICATIVO

Indice

BUDGET 2013QUADRI PER PIATTAFORME


QUADRI PER PIATTAFORME

13

ESEMPLIFICATIVO

Budget 2013Piattaforme di ricerca

� Nel seguito è riportata la suddivisione del budget 2013 per piattaforma di ricerca;

� Si tratta di una indicazione di rilievo non contabile volta a dare una misura del peso relativo delle varie piattaforme nel complesso dell’attività dell’Istituto e quindi correlare le risorse impegnate con le aree di attività;

� La ripartizione è basata sul peso relativo delle varie unità definito in collaborazione tra il Direttore Scientifico ed i responsabili; può essere oggetto di variazione nel corso dell’anno in funzione delle necessità operative ed in relazione all’effettivo andamento delle attività scientifiche o ad indicazioni e raccomandazioni espresse dal Comitato Tecnico Scientifico


ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX Piattaforme di ricerca – contributo delle unità di ricerca

Smart Materials: Sviluppo di materiali biocompatibili, superfici intelligenti e biocompatibili, nanocompositi

Energy: Ricerca di sorgenti di energia portatili come celle solari plastiche, estrazione e stoccaggio di energia, tecnologie delle celle a combustibile

Environment, Health and Safety: standard di sicurezza delle nanotecnologie attinenti il contatto con materiali con proprietà sconosciute

Drug Discovery, Development and Diagnostic: Nuovi medicinali per il dolore cronico, l’infiammazione e le neurodegenerazione; strumenti diagnostici avanzati; nanovettoriinnovativi di medicinali

Lo schema a lato indica la ripartizione dell’effort in termini di risorse finanziarie dedicate per piattaforma nell’ambito delle varie unità e relativa ai soli fondi interni

Peso a livello

Robotics Neuro D4 Smart materials Energy EHS Computation TOTALS

02 - ROBOTICS, BRAIN AND COGNITIVE SCIENCES 44,52% 55,48% RBCS 100,00%03 - DEPARTMENT OF ADVANCED ROBOTICS 100,00% ADVR 100,00%04 - TELEROBOTICS AND APPLICATIONS 100,00% TERA 100,00%06 - DRUG DISCOVERY AND DEVELOPMENT 100,00% D3 100,00%07 - NEUROTECHNOLOGIES 100,00% NTEC 100,00%08 - SYNAPTIC NEUROSCIENCE 100,00% NSYN 100,00%1 - DEPARTMENTS 31,08% 36,39% 32,52% 100,00%02 - ANIMAL FACILITIES 65,00% 35,00% ANF 100,00%04 - NANOCHEMISTRY 15,26% 55,36% 29,38% NACH 100,00%05 - NANOPHYSICS 7,24% 68,57% 8,88% 15,32% NAPH 100,00%06 - NANOSTRUCTURES 0,65% 51,27% 29,51% 10,76% 7,81% NAFA 100,00%07 - PAVIS 13,97% 86,03% CI 100,00%08 - MECHANICAL WORKSHOP 100,00% MEWS 100,00%09 - NANOTOXICOLOGY VISITING 100,00% NATO 100,00%10 - NEURO FACILITIES 100,00% NEFA 100,00%11 - iCUB FACILITIES 100,00% ICUB 100,00%

Robotics: Sviluppo di robot umanoidi ispirati al comportamento umano e focalizzati sugli aspetti cognitivi; interfaccia, comunicazione, interazione uomo – macchina; nuove strategie di locomozione ispirate dalla Natura

Neurosciences: comprensione dei meccanismi di plasticità neuronale, dei circuiti neuronali ad ampia scala e della loro influenza sul comportamento

Computational Technology: Sviluppo di soluzioni di altissimo livello per l’analisi e la modellazione di sistemi complessi utilizzando un approccio interdisciplinare


Peso a livelloIstituto

Piattaforma Spesa % 20XX % 20XYSmart materials 19.7% 19,9%D4 18.5% 19,8%Robotics 19.5% 19,4%Neuro 22.0% 18,5%Energy 9.3% 10,6%EHS 6.0% 7,0%Computation 5.0% 4,8%

Totale 100.0%

11 - iCUB FACILITIES 100,00% ICUB 100,00%2 - FACILITIES 19,12% 13,98% 4,38% 34,59% 11,71% 6,06% 10,16% 100,00%01 - CBN - LECCE UNILE 17,25% 15,32% 22,88% 34,61% 9,94% CBN 100,00%02 - CNI - PISA SNS 48,83% 22,41% 25,85% 2,91% CNI 100,00%03 - CABHC - NAPOLI CRIB 16,41% 38,95% 39,00% 5,64% CABHC 100,00%04 - CMBR - PISA SSA 48,94% 51,06% CMBR 100,00%05 - CSHR - TORINO POLI 44,21% 24,45% 31,33% CSHR 100,00%06 - CNST - MILANO POLI 29,19% 70,81% CNST 100,00%07 - CGS - MILANO SEMM 75,16% 24,84% CGS 100,00%08 - CNCS - TRENTO UNITN 100,00% CNCS 100,00%09 - CLNS - ROMA SAPIENZA 41,88% 58,12% CLNS 100,00%10 - IIT @ MIT 100,00% MIT 100,00%11 - SMC BRAIN CENTER - PARMA 100,00% SMC 100,00%4 - IIT NETWORK 11,84% 14,76% 15,43% 25,34% 16,19% 11,22% 5,24% 100,00%01 - MULTIDISCIPLINARY RESEARCH NETWORK 45,45% 54,55% MRN 100,00%5 - MULTIDISCIPLINARY RESEARCH NETWORK 45,45% 54,55% 100,00%01 - IIT @ MIT - NEW AGREEMENT 100,00% MIT2 100,00%02 - IIT @ HARVARD 100,00% HARV 100,00%03 - MAX PLANCK LENS 100,00% MXPL 100,00%04 - INTERDIPARTIMENTAL PROJECTS 21,43% 25,64% 20,86% 27,93% 2,36% 1,79% IDP 100,00%09 - NEW PROJECTS AND INITIATIVES 1,97% 29,71% 20,79% 47,53% PFG 100,00%6 - GENERAL PROJECTS & INITIATIVES 6,99% 22,15% 22,04% 21,62% 0,65% 26,55% 100,00%1 - RESEARCH AREA 19,42% 21,85% 18,39% 19,51% 9,28% 5,92% 5,63% 100,00%TOTAL IIT 19,42% 21,85% 18,39% 19,51% 9,28% 5,92% 5,63% 100,00%

ESEMPLIFICATIVO

Indice

BUDGET 20XXFONDI ESTERNI


FONDI ESTERNI

16

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX – Fondi Esterni

Portafoglio progetti al 31.12.2011

Progetti acquisiti 2012

Avanzamento a dicembre 2012

Portafoglio progetti al 31.12.2012

(A) (B) (C) (A)+(B)-(C) EuropeiFondazioni No ProfitMinisteriAltri enti Commerciali

TOTALE


CAPEX OPEX TOTALDEPARTMENTSFACILITIESIIT NETWORKADMINISTRATION, GOVERNANCE & CONTROL

TOTAL IIT 100 800 900

ESEMPLIFICATIVO

Indice

COMPARAZIONE CONTI ECONOMICI PREVISIONALI


PREVISIONALI

18

ESEMPLIFICATIVO

Comparazione conti economici previsionali

Il conto economico previsionale del 2013 tiene conto anche dell’effetto dei progetti esterni (BE) ad oggi conosciuti

2011 (1) 2012 (2) Variazione '11-'12 2013 (3) Variazione '12-'13Consuntivo Preconsuntivo % Budget %

Ricavi

Costi di Funzionamento (OPEX)

PersonaleDottorandiViaggiConsumiPrestazioni di serviziProgetti SEEDContributi alle unità di ricerca esterna Accantonamenti

TOTALE OPEX


(1) Dal bilancio civilistico 2011(2) Il C/E preconsuntivo 2012 è stato predisposto secondo criteri gestionali e non civilistici, sulla base delle somme impegnate con ordini o richieste d’acquisto;

possono pertanto verificarsi variazioni ai costi effettivamente contabilizzati sulla base dell’effettiva competenza contabile; possono essere soggette avariazioni le voci relative agli accantonamenti (applicazione di principi contabili prudenziali), e Dottorandi (in quanto legate alla formale produzione didocumentazione da parte degli Atenei ed Istituti destinatari dei finanziamenti); comprende sia il BI che il BE

(3) Il C/E previsionale del 2013 include i valori del BI e del BE ad oggi noti; non tiene conto né nei costi né nei ricavi dei progetti esterni (BE) ancora in fase dinegoziazione

(2) (3) Valori stimati soggetti a variazione; suscettibili di modifica anche in funzione delle effettive applicazioni dei principi contabili

19

Ammortamenti

TOTALE COSTI

AVANZO GESTIONE CARATTERISTICA

Gestione FinanziariaGestione Straordinaria

Risultato ante imposte

ESEMPLIFICATIVO

Indice

APPENDICE: INFORMAZIONI DIDETTAGLIO


DETTAGLIO

20

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX - DepartmentsVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX COSTI DI GESTIONE PERSONALE PHD SERVIZI VIAGGI TOTALI

01 - RESEARCH AREA MANAGEMENT AND SUPPORT 16.000 1.000 1.500 200 800 500 20.000

02 - ROBOTICS, BRAIN AND COGNITIVE SCIENCES 20.000 1.000 6.000 2.000 750 250 30.00003 - DEPARTMENT OF ADVANCED ROBOTICS 14.500 1.000 1.000 2.500 500 500 20.000

04 - TELEROBOTICS AND APPLICATIONS 2.500 250 2.000 250 5.000


04 - TELEROBOTICS AND APPLICATIONS 2.500 250 2.000 250

06 - DRUG DISCOVERY AND DEVELOPMENT 13.500 500 10.000 5.000 5.900 100 35.00007 - NEUROTECHNOLOGIES 35.000 1.000 3.000 200 600 200 40.000

08 - SYNAPTIC NEUROSCIENCE 18.500 250 1.500 100 3.450 200 24.000

1 - DEPARTMENTS 120.000 5.000 25.000 10.000 12.000 2.000 174.000

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX - FacilitiesVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX COSTI DI GESTIONE PERSONALE PHD SERVIZI VIAGGI SEED & MRN TOTALI

01 - LABORATORY MANAGEMENT SUPPORT 500 500 500 500 500 500 3.00002 - ANIMAL FACILITIES 500 500 500 500 500 2.50003 - LIBRARY 500 500 500 500 500 500 3.00004 - NANOCHEMISTRY 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 30.00005 - NANOPHYSICS 500 500 500 500 500 500 3.00006 - NANOSTRUCTURES 1.000 1.000 1.000 500 500 500 4.50007 - PAVIS 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 30.00008 - MECHANICAL WORKSHOP 500 500 500 500 500 500 3.000


08 - MECHANICAL WORKSHOP 500 500 500 500 500 500 3.00009 - NANOTOXICOLOGY VISITING 500 500 500 500 500 500 3.00010 - NEURO FACILITIES 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 30.00011 - iCUB FACILITIES 500 500 500 500 500 500 3.0002 - FACILITIES 19.000 19.500 19.500 19.000 19.000 19.000 112.000

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX - NetworkVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX COSTI DI GESTIONE PERSONALE PHD SERVIZI VIAGGI TOTALI

01 - CBN - LECCE UNILE 10.000 250 2.000 250 2.000 100 14.60002 - CNI - PISA SNS 20.000 250 2.000 250 2.000 100 24.60003 - CABHC - NAPOLI CRIB 1.000 500 1.000 500 500 100 3.60004 - CMBR - PISA SSA 1.000 500 1.000 500 500 100 3.60005 - CSHR - TORINO POLI 1.000 750 1.000 750 500 100 4.10006 - CNST - MILANO POLI 2.000 500 1.000 500 500 100 4.60007 - CGS - MILANO SEMM 2.000 1.000 1.000 1.000 500 100 5.600


07 - CGS - MILANO SEMM 2.000 1.000 1.000 1.000 500 100 5.60008 - CNCS - TRENTO UNITN 2.000 500 1.000 500 500 100 4.60009 - CLNS - ROMA SAPIENZA 1.000 250 1.000 250 500 100 3.10010 - IIT @ MIT 10.000 250 2.000 250 1.000 50 13.55011 - SMC BRAIN CENTER - PARMA 10.000 250 2.000 250 1.500 50 14.0504 - IIT NETWORK 60.000 5.000 15.000 5.000 10.000 1.000 96.000

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX - InfrastructureVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX COSTI DI GESTIONE PERSONALE SERVIZI VIAGGI PHD TOTALI

01 - GENERAL INFRASTRUCTURE 10.000 500 10.000 2.500 1.000 24.00002 - ICT INFRASTRUCTURE 10.000 500 5.000 2.500 1.000 19.00003 - MOREGO HEADQUARTERS 10.000 1.000 5.000 2.500 1.000 19.500


03 - MOREGO HEADQUARTERS 10.000 1.000 5.000 2.500 1.000 19.50004 - ROME OFFICE 10.000 1.000 10.000 2.500 1.000 8.000 32.5003 - INFRASTRUCTURES IIT 40.000 3.000 30.000 10.000 4.000 8.000 95.000

ESEMPLIFICATIVO

Budget 20XX – Governance & ControlVALORI IN MIGLIAIA DI EURO

CAPEX COSTI DI GESTIONE PERSONALE SERVIZI VIAGGI SEED & MRN TOTALI

01 - GOVERNING BODIES 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 50.00002 - CONTROLLING BODIES 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 50.00003 - EVALUATION BODIES 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 50.00004 - PRESIDENT'S STAFF & COMMUNICATION 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 50.000


04 - PRESIDENT'S STAFF & COMMUNICATION 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 50.00005 - GENERAL MANAGEMENT 20.000 4.000 20.000 5.000 1.000 85.000 135.000

7 - ADMINISTRATION, GOVERNANCE AND CONTROL 100.000 20.000 100.000 25.000 5.000 85.000 335.000

ESEMPLIFICATIVO

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