ใบงานท 2 ค าชแจง : รอบ 12 เดอน (ณ วนท 30 กนยายน 2559) ขอใหทานด าเนนการจดท าแบบรายงาน ดงน

สวนงานยอย :

1. แบบตดตาม ปย.2

2. แบบประเมน 5 องคประกอบ

3. แบบ ปย.1

4. แบบ CSA

5. แบบ ปย.2

(1) จากการตดตามผลการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน

ณ วนท 30 กนยายน 2559 พบวา

กลมอ านวยการ/งานบรหารทวไป

- งานเผยแพรขอมลขาวสารและผลงาน มแผนการปรบปรง จ านวน 4 ขอ

ซงไดด าเนนการครบถวนทง 4 ขอ ตามระยะเวลาทก าหนดและสามารถลดความเสยงลงในระดบทยอมรบได

กลมนเทศ ตดตามและประเมนผลการจดการศกษา

- งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา มแผนการปรบปรง จ านวน 2 ขอ ไดด าเนนการแลว จ านวน 2 ขอ แตยงไมเปนไปตามมาตรฐานการศกษา เนองจากบคลากรบางสวนยงไมเหนความส าคญและ ไมเขาใจอยางถองแท จงตองท าแผนการปรบปรงการควบคมภายในเพมเตม *** จากขอมล (1) ใหทานจดท าแบบตดตาม ปย.2

(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน จากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน พบวา สารสนเทศและการสอสารมระบบ การควบคมยงไมเพยงพอ กลาวคอ ฝายบรหารไมมระบบสารสนเทศส าหรบการตดสนใจในการบรหารงาน จงควรมการปรบปรงแกไขเพอใหมการควบคมภายในทเพยงพอ โดยมการมอบหมายงานใหจดท าระบบ สารสนเทศอยางเปนระบบและน าเสนอรายงานอยางสม าเสมอ *** จากขอมล (2) ใหทานจดท าแบบประเมน 5 องคประกอบ และแบบ ปย.1 (3) การประเมนผลการควบคมภายในดวยตนเอง (CSA) *** ใหทานวเคราะหงาน/กจกรรมทมความเสยงสงมา 1 เรอง แลววเคราะหตามแบบ CSA (4) น ากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1)(ถาม) + สงทพบจากการประเมนในขอ (2) + สงทพบ

จากการประเมนในขอ (3) มาสรปลงใน แบบ ปย.2

*** จากขอมล (4) ใหทานจดท าแบบ ปย.2

**********************************

2

กลมอ ำนวยกำร รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2558 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งำนเผยแพรขอมลขำวสำรและ ผลงำน 1.เพอเผยแพรขอมลขาวสารของหนวยงานใหสาธารณชนทราบ 2. เพอสรางความเขาใจใหกบบคลากรในองคกรและหนวยงาน ทเกยวของ 3. สรางภาพลกษณทดของหนวยงาน

1. มการประชมและแตงตงคณะท างาน 2. มการจดท าหลกเกณฑและวธการประสานงาน 3. มการรวบรวมขอมล 4. จดตงศนยเครอขาย 5. มการจดบคลากรผรบผดชอบประสานงานกบกลมเครอขาย 6. มการจดกจกรรม กลมสอมวลชนสมพนธ

กจกรรมควบคมทก าหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงได แตยงไมบรรลวตถประสงคทก าหนดไว

จากการด าเนนงาน งานเผยแพรขอมลขาวสารและผลงานไมบรรลวตถประสงคเนองจาก 1. การส ารวจขอมล เครอขายยงไมม ประสทธภาพ 2. การตดตามประเมนผลยงไมครอบคลมกลมเปาหมาย และไมไดน ามาปรบปรง การวางแผนประชาสมพนธ

1. แตงตงคณะท างานส ารวจ วเคราะหจดเกบขอมลอยาง เปนระบบดวย ICT 2. ผบรหารควรใหความส าคญงานประชาสมพนธ โดยสนบสนนดานงบประมาณ บคลากรและอปกรณ 3. พฒนาบคลากรดวยรป แบบตาง ๆ 4. จดท าแผนประชาสมพนธเชงรก

30 พ.ย.2558 นายซอ สจรต 31 ม.ค.2559 นายซอ สจรต

29 ก.พ.2559 นายซอ สจรต 31 พ.ค.2559 นายซอ สจรต

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.58 พบวา มจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59)

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท....15....เดอน..พฤศจกายน.....พ.ศ. 2558....

แบบ ปย.2

3

กลมอ ำนวยกำร รำยงำนผลกำรตดตำมกำรปฏบตตำมแผนกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและ สรปผลการประเมนผล ขอคดเหน

(7) งำนเผยแพรขอมลขำวสำรและ ผลงำน 1.เพอเผยแพรขอมลขาวสารของหนวยงานใหสาธารณชนทราบ 2. เพอสรางความเขาใจใหกบบคลากรในองคกรและหนวยงาน ทเกยวของ 3. สรางภาพลกษณทดของหนวยงาน

1. มการประชมและแตงตงคณะท างาน 2. มการจดท าหลกเกณฑและวธการประสานงาน 3. มการรวบรวมขอมล 4. จดตงศนยเครอขาย 5. มการจดบคลากรผรบผดชอบประสานงานกบกลมเครอขาย 6. มการจดกจกรรม กลมสอมวลชนสมพนธ

กจกรรมควบคมทก าหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงได แตยงไมบรรลวตถประสงคทก าหนดไว

จากการด าเนนงาน งานเผยแพรขอมลขาวสารและผลงานไมบรรลวตถประสงคเนองจาก 1. การส ารวจขอมล เครอขายยงไมม ประสทธภาพ 2. การตดตามประเมนผลยงไมครอบคลมกลมเปาหมาย และไมไดน ามาปรบปรง การวางแผนประชาสมพนธ

1. แตงตงคณะท างานส ารวจ วเคราะหจดเกบขอมลอยาง เปนระบบดวย ICT 2. ผบรหารควรใหความส าคญงานประชาสมพนธ โดยสนบสนนดานงบประมาณ บคลากรและอปกรณ 3. พฒนาบคลากรดวยรป แบบตาง ๆ 4. จดท าแผนประชาสมพนธเชงรก

30 พ.ย.2558 นายซอ สจรต 31 ม.ค.2559 นายซอ สจรต

29 ก.พ.2559 นายซอ สจรต 31 พ.ค.2559 นายซอ สจรต

จากการตดตามเอกสารพบวา 1. มการแตงตงคณะท างาน ตามค าสง สพป. ท 39/2559 2. มการจดสรรงบประมาณ 50,000 บาท 3. มการอบรม,ศกษาดงาน 4. เผยแพรบนเวบไซด, แผนพบ สรปผลการด าเนนงาน ............................................... ............................................... ............................................... ...............................................

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท.....5....เดอน....พฤศจกายน......พ.ศ. .2558

แบบตดตำม ปย.2

4

กลมนเทศ ตดตำมและประเมนผลกำรจดกำรศกษำ รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2558 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งำนสงเสรมระบบกำรประกนคณภำพ กำรศกษำ เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานประกน คณภาพภายในสถานศกษา 2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา 3. เผยแพรสอความร เกยวกบการประกน คณภาพการศกษาให สถานศกษาไดใชเปน แนวทางการปฏบตงาน

กจกรรมควบคมทก าหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การสงเสรมระบบการ ประกนคณภาพภายใน สถานศกษา ไมเปนไป ตามมาตรฐาน เนองจาก การเผยแพรความร ความเขาใจยงไมทวถง

1. จดตงเครอขายใน สถานศกษา 2. เผยแพรความรความเขาใจ ใหบคลากรในสถานศกษา เหนความส าคญของระบบ การประกนคณภาพการศกษา และมความเขาใจอยางถองแท

31 ม.ค.2559 นายรก ใจด 31 พ.ค.2559 นายรก ใจด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.58 พบวา มจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59)

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท....20....เดอน..พฤศจกายน.....พ.ศ. 2558....

แบบ ปย.2 5

กลมนเทศ ตดตำมและประเมนผลกำรจดกำรศกษำ รำยงำนผลกำรตดตำมกำรปฏบตตำมแผนกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

วธการตดตามและ สรปผลการประเมนผล ขอคดเหน

(7) งำนสงเสรมระบบกำรประกนคณภำพ กำรศกษำ เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานประกน คณภาพภายในสถานศกษา 2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา 3. เผยแพรสอความร เกยวกบการประกน คณภาพการศกษาให สถานศกษาไดใชเปน แนวทางการปฏบตงาน

กจกรรมควบคมทก าหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การสงเสรมระบบการ ประกนคณภาพภายใน สถานศกษา ไมเปนไป ตามมาตรฐาน เนองจาก การเผยแพรความร ความเขาใจยงไมทวถง

1. จดตงเครอขายใน สถานศกษา 2. เผยแพรความรความเขาใจ ใหบคลากรในสถานศกษา เหนความส าคญของระบบ การประกนคณภาพการศกษา และมความเขาใจอยางถองแท

31 ม.ค.2559 นายรก ใจด 31 พ.ค.2559 นายรก ใจด

จากการตดตามเอกสารพบวา 1. มการจดตงเครอขายใน สถานศกษา 2. มการเผยแพรความร ความเขาใจทางเวบไซด และจดประชมฯ สรปผลการด าเนนงาน ............................................... ............................................... ............................................... ............................................... ............................................... ............................................... ............................................... ...............................................

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท.....31....เดอน....ตลาคม......พ.ศ. .2559

แบบตดตำม ปย.2

6

แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

จดทควรประเมน ความเหน/ค าอธบาย 1. สภาพแวดลอมการควบคม

ฯลฯ 2. ประเมนความเสยง

ฯลฯ 3. กจกรรมควบคม

ฯลฯ 4. สารสนเทศและการสอสาร การด าเนนการเกยวกบการควบคมภายในจะตองมสารสนเทศทเกยวของ และเชอถอได ผประเมนควรพจารณาความเหมาะสมของระบบสารสนเทศและการสอสารตอความตองการของผใชและการบรรลวตถประสงคของการควบคมภายใน 4.1 จดใหมระบบสารสนเทศและสายการรายงานส าหรบการบรหาร และตดสนใจของฝายบรหาร 4.2 มการจดท าและรวบรวมขอมลเกยวกบการด าเนนงานการเงนและการปฏบตตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบและมตคณะรฐมนตรไวอยางถกตองครบถวน และเปนปจจบน 4.3 มการจดเกบขอมล/เอกสารประกอบการจายเงนและการบนทกบญชไวครบถวน สมบรณ และเปนหมวดหม 4.4 มการรายงานขอมลทจ าเปนทงจากภายในและภายนอกใหผบรหารทกระดบ 4.5 มระบบการตดตอสอสารทงภายในและภายนอกอยางเพยงพอ เชอถอไดและทนกาล 4.6 มการสอสารอยางชดเจนใหพนกงานทกคนทราบ และเขาใจ บทบาทหนาทของตนเกยวกบการควบคมภายใน ปญหาและจดออน ของการควบคมภายในทเกดขนและแนวทางการแกไข 4.7 มกลไกหรอชองทางใหพนกงานสามารถเสนอขอคดเหนหรอ ขอเสนอแนะในการปรบปรงการด าเนนงานขององคกร 4.8 มการรบฟงและพจารณาขอรองเรยนจากภายนอก อาทรฐสภา ประชาชน สอมวลชน 5. การตดตามและประเมนผล

ฯลฯ

- ผอ.กลมฯ มขอมลสารสนเทศ ในการบรหารงานไมเพยงพอ - มคมอการปฏบตงานทางการเงน - ม - มการประชมวางแผนการปฏบตงาน - มระบบการตดตอสอสารทงภายใน และภายนอก - ม - ม - มการรบฟงและพจารณาขอรองเรยน จากภายนอก

สรป/วธการทควรปฏบต ...............................................................................................................................................................................

ชอผประเมน.......................................................... ต าแหนง................................................................ วนท............เดอน...............................พ.ศ. ..........

7 แบบ ปย.2

กลม/งาน.................................... รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ.2559 องคประกอบของการควบคมภายใน

(1) ผลการประเมน/ขอสรป

(2) 1. สภาพแวดลอมการควบคม

2. การประเมนความเสยง

3. กจกรรมการควบคม

4. สารสนเทศและการสอสาร ระบบขอมลสารสนเทศทเกยวกบการปฏบตงาน และรายงานทางการเงนและผลการด าเนนงานตาม นโยบายและระเบยบปฏบตตาง ๆ ทใชในการควบคม และด าเนนกจกรรมขององคกร มระบบการสอสาร ชองทางรบฟงขอคดเหน ทงภายในและภายนอกองคกร ทสามารถน าขอมลสารสนเทศไปใชในการปฏบตหนาท ไดอยางมประสทธภาพ

กลม/งาน...........................มการสอสารทเหมาะสม กลาวคอ มคมอการปฏบตงานทางการเงน และม การบนทกบญชไวครบถวน มรายงาน มระบบ การตดตอสอสารทงภายในและภายนอก แตอยางไรกตามขอมลสารสนเทศส าหรบการ บรหารงานไมเพยงพอ

5. การตดตามและประเมนผล

ผลการประเมนโดยรวม กลม/งาน……………………. ไดประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวา เปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 (ขอ 6) ลายมอชอ........................................................ (......................................................) ผอ.กลม/หน.งาน............................ วนท........เดอน....................พ.ศ. 2559

แบบ ปย.1

8

การวเคราะหตามแบบประเมนการควบคมภายในดวยตนเอง (Control Self Assessment : CSA)

1. ใหวเคราะหงาน/กจกรรมทมความเสยงสงมา 1 เรอง พรอมระบวตถประสงคของงาน/กจกรรมนน (น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 1) 1.1 เรอง ................................................................................................................................................ 1.2 วตถประสงค .......................................................................................................................................................... .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................

2. งาน/กจกรรมนน มขนตอนหรอกระบวนการปฏบตอะไรบาง หรอท าอยางไรทจะท าใหบรรลตามวตถประสงค .......................................................................................................................................................... .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. 3. ใหวเคราะหวาขนตอนหรอกระบวนการปฏบตจรง (จากขอ 2) ในขณะประเมน ปฏบตอยางไร

ขนตอน/กระบวนการปฏบต (จากขอ 2) กจกรรมทปฏบต (น าขอมลไปใสแบบ ปย.2 ชองท 2)

9

4. จากกจกรรมทปฏบตอย ผลการประเมนเปนอยางไร (บรรลวตถประสงค/ไมบรรลวตถประสงค) ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยงอะไร 4.1 จากการประเมนผลการควบคม ………………………………………………………………………………………. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. 4.2 ถาไมบรรลวตถประสงคมความเสยง .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. .............................................................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................................................

5. ใหพจารณาวา ถาพบวายงมความเสยงอย (ปญหา) เกดจากสาเหตอะไร จะแกไขอยางไร ใครเปนคนแกไข

ปญหา/สาเหต การแกไข (การปรบปรง การควบคม) (น าขอมลไปใสในแบบ ปย.2 ชองท 5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ (น าขอมลไปใสใน

แบบ ปย.2 ชองท6)

ปญหา : ............................................................... ............................................................................. ............................................................................. สาเหต : .................................................................... .................................................................................... ....................................................................................

............................................................................. ............................................................................. .............................................................................

......................................... ......................................... .........................................

ปญหา : ............................................................... ............................................................................. ............................................................................. สาเหต : .................................................................... .................................................................................... ....................................................................................

............................................................................. ............................................................................. .............................................................................

......................................... ......................................... .........................................

10

กลมอ ำนวยกำร รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) 1. ระบบขอมลสำรสนเทศ เพอใหมระบบขอมลสารสนเทศ ทครอบคลมเพยงพอ สามารถน าไปใช ในการบรหารงานไดอยางมประสทธภาพ

1. มคมอการปฏบตงาน ทางการเงน 2. มการประชมวางแผน การปฏบตงาน 3. มระบบการตดตอ สอสารทงภายในและ ภายนอก 4. มการรบฟงและ พจารณาขอรองเรยน จากภายนอก

การปฏบตงานแมจะม การด าเนนงานอยาง สม าเสมอแลว แต ขอมลสารสนเทศ ยงไมเปนระบบและ ครอบคลม

การปฏบตงานไมบรรล วตถประสงค เนองจาก บคลากรยงขาดความร และทกษะในการจดระบบสารสนเทศ

สงผรบผดชอบเขารบการ อบรมเกยวกบการจดระบบ สารสนเทศ

31 ม.ค.2560 นายซอ สจรต

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59 พบวา มจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

แบบ ปย.2

11

กลมอ ำนวยกำร รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) 2. งำนค ำรบรองกำรปฏบตรำชกำร

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59 พบวา มจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

แบบ ปย.2

12

กลมอ ำนวยกำร รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7)

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท....10....เดอน..พฤศจกายน.....พ.ศ. 2559....

แบบ ปย.2

13

กลมนเทศ ตดตำมและประเมนผลกำรจดกำรศกษำ รำยงำนกำรประเมนผลและกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ส ำหรบปสนสดวนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/ กจกรรม/ดานของงานทประเมน และวตถประสงคของการควบคม

(1)

การควบคมทมอย

(2)

การประเมนผล การควบคม

(3)

ความเสยงทยงมอย

(4)

การปรบปรง การควบคม

(5)

ก าหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(6)

หมายเหต

(7) งำนสงเสรมระบบกำรประกนคณภำพ กำรศกษำ เพอใหการประกนคณภาพการศกษาของสถานศกษาเปนไปตามมาตรฐานการศกษา

1. สงเสรมและสนบสนนใหมการนเทศ ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานประกน คณภาพภายในสถานศกษา 2. สนบสนนงบประมาณในการนเทศสถานศกษา 3. เผยแพรสอความร เกยวกบการประกน คณภาพการศกษาให สถานศกษาไดใชเปน แนวทางการปฏบตงาน

กจกรรมควบคมทก าหนดไวมการปฏบตซงสามารถลดความเสยงไดในระดบหนงแตยงไมบรรลวตถประสงค ทก าหนดไว

การสงเสรมระบบการ ประกนคณภาพภายใน สถานศกษา ไมเปนไป ตามมาตรฐาน เนองจาก การเผยแพรความร ความเขาใจยงไมทวถง

1. จดตงเครอขายใน สถานศกษา 2. เผยแพรความรความเขาใจ ใหบคลากรในสถานศกษา เหนความส าคญของระบบ การประกนคณภาพการศกษา และมความเขาใจอยางถองแท

31 ม.ค.2560 นายรก ใจด 31 พ.ค.2560 นายรก ใจด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60 พบวา มจดออนและได จดท าแผนการปรบปรง ตามแบบ ปย.2 ซงจะตดตาม ประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

ชอผรายงาน…........................................................ ผอ.กลม................................................................. วนท....20....เดอน..พฤศจกายน.....พ.ศ. 2559....

แบบ ปย.2

14

หนวยรบตรวจ : ตองจดท าแบบรายงาน ดงน

1. แบบตดตาม ปอ.3 2. แบบประเมน 5 องคประกอบ 3. แบบ ปอ.2 4. แบบ ปอ.3 5. แบบ ปอ.1

(1) น าแบบ ปอ.3 ของป 2558 มาตดตามผลการด าเนนงาน แลวปรบปรงลงในแบบตดตาม ปอ.3 (ขอมลเดยวกนกบแบบตดตาม ปย.2)

(2) การประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน จากการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน พบวา สภาพแวดลอมการควบคมยงไมเพยงพอ กลาวคอ ผอ. ......... มทศนคตทดและสนบสนนการปฏบตงาน แตไมมการตดตามผลการตรวจสอบและการประเมนผลเนองจากมภารกจทตองปฏบตมาก จงควรมการปรบปรงแกไข โดยมอบหมายให รอง ผอ. ........ ตดตามผล การตรวจสอบและการประเมนผลเปนระยะ ๆ พรอมทงรายงานใหทราบอยางสม าเสมอ

*** จากขอมล (2) ใหทานจดท าแบบประเมน 5 องคประกอบ และแบบ ปอ.2

(3) น ากจกรรมทยงไมลดความเสยงจากขอ (1) (ถาม) + สงทพบจากการประเมน ขอ (2) + กจกรรมทอยใน แบบ ปย.2 ของสวนงานยอย มาใหคณะกรรมการพจารณาคดเลอก แลวสรปลงในแบบ ปอ.3

*** จากขอมล (3) ใหทานจดท าแบบ ปอ.3

(4) น ากจกรรมทปรากฏอยในแบบ ปอ.3 มาสรปเปนความเรยงลงในแบบ ปอ.1

*** จากขอมล (4) ใหทานจดท าแบบ ปอ.1

**************************

15

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2558 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

หมำยเหต

(6) กลมอ ำนวยกำร งานเผยแพรขอมลขาวสารและผลงาน 1.เพอเผยแพรขอมลขำวสำรของหนวยงำนใหสำธำรณชนทรำบ 2. เพอสรำงควำมเขำใจใหกบบคลำกรในองคกรและหนวยงำนทเกยวของ 3. สรำงภำพลกษณทดของหนวยงำน

จำกกำรด ำเนนงำนงำนเผยแพรขอมลขำวสำรและผลงำนไมบรรลวตถประสงคเนองจำก 1. กำรส ำรวจขอมลเครอขำยยงไมม ประสทธภำพ 2. กำรตดตำมประเมนผลยงไมครอบคลมกลมเปำหมำย และไมไดน ำมำปรบปรงกำรวำงแผนประชำสมพนธ

งวดสนสด

30 กนยายน 2558

1. แตงตงคณะท ำงำนส ำรวจ วเครำะหจดเกบขอมลอยำง เปนระบบดวย ICT 2. ผบรหำรควรใหควำมส ำคญงำนประชำสมพนธ โดยสนบสนนดำนงบประมำณ บคลำกรและอปกรณ 3. พฒนำบคลำกรดวยรป แบบตำง ๆ 4. จดท ำแผนประชำสมพนธเชงรก

30 พ.ย.2558 นำยซอ สจรต

31 ม.ค.2559 นำยซอ สจรต

29 ก.พ.2559 นำยซอ สจรต 31 พ.ค.2559 นำยซอ สจรต

ผอ.กลมอ ำนวยกำร

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.58 พบวำ มจดออนและไดจดท ำแผนกำรปรบปรงตำมแบบ ปย.2 ซงจะตดตำมประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59)

แบบ ปอ.3

ชอผรำยงำน…........................................................ ผอ.สพป./ผอ.สพม................................................. วนท....15....เดอน..ธนวำคม.....พ.ศ. 2558....

16

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรตดตำมกำรปฏบตตำมแผนกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

วธกำรตดตำมและสรปผล กำรประเมนผล/ขอคดเหน

(6) กลมอ ำนวยกำร งานเผยแพรขอมลขาวสารและผลงาน 1.เพอเผยแพรขอมลขำวสำรของหนวยงำนใหสำธำรณชนทรำบ 2. เพอสรำงควำมเขำใจใหกบบคลำกรในองคกรและหนวยงำนทเกยวของ 3. สรำงภำพลกษณทดของหนวยงำน

จำกกำรด ำเนนงำนงำนเผยแพรขอมลขำวสำรและผลงำนไมบรรลวตถประสงคเนองจำก 1. กำรส ำรวจขอมลเครอขำยยงไมม ประสทธภำพ 2. กำรตดตำมประเมนผลยงไมครอบคลมกลมเปำหมำย และไมไดน ำมำปรบปรงกำรวำงแผนประชำสมพนธ

งวดสนสด

30 กนยายน 2558

1. แตงตงคณะท ำงำนส ำรวจ วเครำะหจดเกบขอมลอยำง เปนระบบดวย ICT 2. ผบรหำรควรใหควำมส ำคญงำนประชำสมพนธ โดยสนบสนนดำนงบประมำณ บคลำกรและอปกรณ 3. พฒนำบคลำกรดวยรปแบบตำง ๆ 4. จดท ำแผนประชำสมพนธเชงรก

30 พ.ย.2558 นำยซอ สจรต

31 ม.ค.2559 นำยซอ สจรต

29 ก.พ.2559 นำยซอ สจรต 31 พ.ค.2559 นำยซอ สจรต

ผอ.กลมอ ำนวยกำร

จำกกำรตดตำมเอกสำรพบวำ 1. มกำรแตงตงคณะท ำงำน ตำมค ำสง สพป. ท 39/2559 2. มกำรจดสรรงบประมำณ 50,000 บำท 3. มกำรอบรม, ศกษำดงำน 4. เผยแพรบนเวบไซด, แผนพบ

สรปผลกำรด ำเนนงำน กำรเผยแพรขอมลขำวสำรท ำให ผรบบรกำรไดรบทรำบขอมล อยำงทวถง สรำงภำพลกษณทด ตอหนวยงำน สำมำรถลดควำมเสยงลง อยในระดบทยอมรบได

แบบตดตาม ปอ.3

ชอผรำยงำน…........................................................ ผอ.สพป./ผอ.สพม................................................. วนท....25....เดอน..ธนวำคม.....พ.ศ. 2559....

17

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2558 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

หมำยเหต

(6) กลมนเทศ ตดตามและประเมนผลการจดการศกษา งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหกำรประกนคณภำพกำรศกษำของสถำนศกษำเปนไปตำมมำตรฐำนกำรศกษำ

กำรประกนคณภำพใน สถำนศกษำไมเปนไป ตำมมำตรฐำน เนองจำกงบประมำณ ในกำรด ำเนนงำน ไมเพยงพอ

งวดสนสด 30 กนยำยน 2558

1. จดตงเครอขำยในสถำนศกษำ 2. เผยแพรควำมรควำมเขำใจ ใหบคลำกรในสถำนศกษำ เหนควำมส ำคญของระบบ กำรประกนคณภำพกำรศกษำ และมควำมเขำใจอยำงถองแท

31 ม.ค.2559 นำยรก ใจด 31 พ.ค.2559 นำยรก ใจด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.58 พบวำ มจดออนและไดจดท ำแผนกำรปรบปรงตำมแบบ ปอ.3 ซงจะตดตำมประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59)

แบบ ปอ.3 แบบ ปอ.3

ชอผรำยงำน…........................................................ ผอ.สพป./ผอ.สพม................................................. วนท....25....เดอน..ธนวำคม.....พ.ศ. 2559....

18

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรตดตำมกำรปฏบตตำมแผนกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

วธกำรตดตำมและสรปผล กำรประเมนผล/ขอคดเหน

(6)

กลมนเทศ ตดตามและประเมนผลการจดการศกษา งานสงเสรมระบบการประกนคณภาพการศกษา เพอใหกำรประกนคณภำพกำรศกษำของสถำนศกษำเปนไปตำมมำตรฐำนกำรศกษำ

กำรประกนคณภำพใน สถำนศกษำไมเปนไป ตำมมำตรฐำน เนองจำกงบประมำณ ในกำรด ำเนนงำน ไมเพยงพอ

งวดสนสด 30 กนยายน 2558

1. จดตงเครอขายในสถานศกษา 2. เผยแพรความรความเขาใจ ใหบคลากรในสถานศกษา เหนความส าคญของระบบ การประกนคณภาพการศกษา และมความเขาใจอยางถองแท

31 ม.ค.2559 นายรก ใจด 31 พ.ค.2559 นายรก ใจด

จำกกำรตดตำมเอกสำรพบวำ 1. มกำรจดตงเครอขำยใน สถำนศกษำ 2. มกำรเผยแพรควำมรควำมเขำใจทำงเวบไซดและจดประชมฯ สรปผลกำรด ำเนนงำน งำนสงเสรมระบบประกนคณภำพกำรศกษำยงไมเปนไปตำมมำตรฐำนเทำทควร เนองจำกบคลำกรบำงสวนไมเหนควำมส ำคญ จงตองจดท ำแผนกำรปรบปรงตอไป

ชอผรำยงำน…........................................................ ผอ.สพป./ผอ.สพม................................................. วนท....25....เดอน..ธนวำคม.....พ.ศ. 2559....

แบบตดตาม ปอ.3 19

แบบประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

จดทควรประเมน ความเหน/ค าอธบาย 1. สภาพแวดลอมการควบคม ผประเมนควรพจารณาแตละปจจยทมผลกระทบตอสภาพแวดลอม การควบคมเพอพจารณาวาหนวยงานรบตรวจมสภาพแวดลอมการควบคมทด หรอไม 1.1 ปรชญาและรปแบบการท างานของผบรหาร - มทศนคตทดและสนบสนนการปฏบตหนาทภายในองคกร รวมทงการตดตามผล การตรวจสอบ และการประเมนผล ทงจากการตรวจสอบภายในและการตรวจสอบภายนอก - มทศนคตทเหมาะสมตอการรายงานทางการเงน งบประมาณ และการด าเนนงาน - มความมงมนทจะใชการบรหารแบบมงผลสมฤทธของงาน (Performance – Based Management)

ฯลฯ 2. ประเมนความเสยง

ฯลฯ 3. กจกรรมควบคม

ฯลฯ 4. สารสนเทศและการสอสาร

ฯลฯ 5. การตดตามและประเมนผล

ฯลฯ

- ผอ.เขตมทศนคตทดและสนบสนนการปฏบตงาน แตไมมการตดตามผล การตรวจสอบและการประเมนผล - มมาตรการการใชงบประมาณ และระบบการควบคมภายใน - มการก าหนดตวชวดและประเมน ตวชวดตามค ารบรองการปฏบตราชการ

สรป/วธการทควรปฏบต ............................................................................................................................................................................... ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

ชอผประเมน.......................................................... ต าแหนง................................................................

วนท...............เดอน............................พ.ศ. ...............

20

ส านกงานเขตพนทการศกษา/โรงเรยน........................... รายงานผลการประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ.2559 องคประกอบของการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป

1. สภาพแวดลอมการควบคม ผบรหารและบคลากรในหนวยงานมทศนคตทด และสนบสนนการปฏบตงานทเหมาะสม โดยมความ มงมนในการจดการศกษาแบบมงผลสมฤทธ และจด การความเสยงอยางมประสทธภาพและประสทธผล

ส านกงานเขตพนทการศกษา/………………………. มระบบการบรหารจดการทด โดยผบรหารและ บคลากรมทศนคตทดและสนบสนนการจดการศกษาอยางมประสทธภาพ กลาวคอ มมาตรการการใช งบประมาณทเหมาะสม มแผนบรหารความเสยง และมการปฏบตตามตวชวดตามค ารบรองการปฏบต ราชการ อยางไรกตาม ฝายบรหารไมมการตดตามผลการตรวจสอบและการประเมนผล เพอทจะใหการปฏบตงานบรรลวตถประสงคและเปาหมายทก าหนด

2. การประเมนความเสยง

3. กจกรรมการควบคม

4. สารสนเทศและการสอสาร

5. การตดตามและประเมนผล

ผลการประเมนโดยรวม ส านกงานเขตพนทการศกษา/…………………………… ไดประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน ครบ 5 องคประกอบแลว ปรากฏวา เปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การก าหนดมาตรฐาน การควบคมภายใน พ.ศ.2544 (ขอ 6) ลายมอชอ........................................................ (......................................................) ผอ.สพป./ผอ.สพม./ผอ.ร.ร. ............................... วนท..........เดอน...........................พ.ศ. .............

แบบ ปอ.2

21

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

หมำยเหต

(6) กลมอ ำนวยกำร 1. กำรตดตำมผลกำรตรวจสอบ และกำรประเมนผล เพอเพมประสทธภำพระบบ กำรควบคมชวยใหกำรปฏบตงำน บรรลวตถประสงคและเปำหมำย ทก ำหนด

กำรตดตำมผลกำรตรวจสอบ และกำรประเมนผลยงไมม ประสทธภำพเทำทควร เนองจำกผบรหำรมภำรกจงำน ทตองปฏบตมำก

งวดสนสด 30 กนยำยน 2559

มอบหมำยให รอง ผอ.สพท. ตดตำมผลกำรตรวจสอบและ กำรประเมนผลเปนระยะ ๆ พรอมทงรำยงำนใหทรำบ อยำงสม ำเสมอ

30 ก.ย.2560 นำยชด เจนด 31 พ.ค.2559

ผอ.กลมอ ำนวยกำร

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59 พบวำ มจดออนและไดจดท ำแผนกำรปรบปรงตำมแบบ ปอ.3 ซงจะตดตำมประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

แบบ ปอ.3 แบบ ปอ.3

22

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2559 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

หมำยเหต

(6) 2. งำนค ำรบรองกำรปฏบตรำชกำร เพอใหส ำนกงำนเขตพนท กำรศกษำสำมำรถบรหำรจดกำร ตำมภำรกจ สอดคลองกบ พระรำชกฤษฎกำวำดวยหลกเกณฑและวธกำรบรหำร จดกำรบำนเมองทด พ.ศ.2546

กำรปฏบตงำนไมบรรล วตถประสงค เนองจำก 1. ผรบผดชอบแตละตวชวด และผมสวนทเกยวของให ควำมส ำคญนอย 2. ผรบผดชอบแตละตวชวด รำยงำนผลลำชำ 3. ขอมลกำรรำยงำน ไมครบถวน

งวดสนสด 30 กนยำยน 2559

1. ผบรหำรก ำหนดมำตรกำร ในกำรปฏบตงำนและ มอบหมำยภำระงำนหนำท ผรบผดชอบตวชวดใหชดเจน 2. ประชมชแจง ก ำกบ ตดตำมผลกำรด ำเนนงำน อยำงตอเนอง 3. มกำรสรำงขวญก ำลงใจ ในกำรปฏบตงำน

30 ธ.ค.2560 นำงสดสวย งำมด

31 ม.ค.2560 นำงสดสวย งำมด

31 พ.ค.2560

นำงสดสวย งำมด

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59 พบวำ มจดออนและไดจดท ำแผนกำรปรบปรงตำมแบบ ปอ.3 ซงจะตดตำมประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

แบบ ปอ.3 แบบ ปอ.3

23

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ........................................ รำยงำนผลกำรปรบปรงกำรควบคมภำยใน

ณ วนท 30 เดอนกนยำยน พ.ศ.2558 กระบวนกำรปฏบตงำน/โครงกำร/ กจกรรม/ดำนของงำนทประเมน และวตถประสงคของกำรควบคม

(1)

ควำมเสยงทยงมอย

(2)

งวด/เวลำท พบจดออน

(3)

กำรปรบปรง กำรควบคม

(4)

ก ำหนดเสรจ/ ผรบผดชอบ

(5)

หมำยเหต

(6) กลมนเทศ ตดตำมและประเมนผลกำรจดกำรศกษำ งำนสงเสรมระบบกำรประกนคณภำพกำรศกษำ เพอใหกำรประกนคณภำพกำรศกษำของสถำนศกษำเปนไปตำมมำตรฐำนกำรศกษำ

กำรประกนคณภำพใน สถำนศกษำไมเปนไป ตำมมำตรฐำน เนองจำกบคลำกรบำงสวนยงไมเหน ควำมส ำคญและไมเขำใจ อยำงทองแท

งวดสนสด 30 กนยำยน 2558

และงวดสนสด 30 กนยำยน 2559

1. มกำรอบรมเกยวกบ กำรประกนคณภำพภำยใน สถำนศกษำอยำงเขม 2. มกำรแลกเปลยนเรยนร เกยวกบกำรประกนคณภำพ กำรศกษำ

31 ม.ค.2560 นำยรก ใจด

31 พ.ค.2560 นำยรก ใจด

ผอ.กลมนเทศฯ

งวดสนสดวนท 30 ก.ย.59 พบวำ มจดออนและไดจดท ำแผนกำรปรบปรงตำมแบบ ปอ.3 ซงจะตดตำมประเมนผลในงวดตอไป (งวดสนสดวนท 30 ก.ย.60)

แบบ ปอ.3 แบบ ปอ.3

ชอผรำยงำน…........................................................ ผอ.สพป./ผอ.สพม................................................. วนท....25....เดอน..ธนวำคม.....พ.ศ. 2559....

24

หนงสอรบรองการประเมนผลการควบคมภายใน เรยน ผอ ำนวยกำรส ำนกงำนตรวจเงนแผนดนภมภำค ท............./คณะกรรมกำรตรวจสอบและประเมนผล ประจ ำกระทรวงศกษำธกำร และเลขำธกำรคณะกรรมกำรกำรศกษำขนพนฐำน

ส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ/โรงเรยน................... ไดประเมนผลกำรควบคมภำยในส ำหรบป สนสดวนท 30 กนยำยน พ.ศ.2559 ดวยวธกำรทส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ/โรงเรยน................... ก ำหนด โดยมวตถประสงคเพอสรำงควำมมนใจอยำงสมเหตสมผลวำ กำรด ำเนนงำนจะบรรลวตถประสงคของกำรควบคมภำยในดำนประสทธภำพและประสทธผลของกำรด ำเนนงำน และกำรใชทรพยำกรอยำงคมคำ ซงรวมถงกำรดแลรกษำทรพยสน กำรปองกนหรอลดควำมผดพลำด ควำมเสยหำย กำรรวไหล กำรสนเปลอง หรอกำรทกจรตดำนควำมนำเชอถอไดของรำยงำนทำงกำรเงน และกำรด ำเนนงำน และดำนกำรปฏบตตำมกฎหมำย ระเบยบขอบงคบ มตคณะรฐมนตร และนโยบำย ซงรวมถงระเบยบปฏบตของฝำยบรหำร จำกผลกำรประเมนดงกลำว เหนวำกำรควบคมภำยในของส ำนกงำนเขตพนทกำรศกษำ/โรงเรยน................... ส ำหรบปสนสดวนท 30 กนยำยน พ.ศ.2559 เปนไปตำมระบบกำรควบคมภำยในทก ำหนดไวมควำมเพยงพอและบรรลวตถประสงคของกำรควบคมภำยในตำมทกลำวไว ในวรรคแรก อนง กำรควบคมภำยในยงคงมจดออนทมนยส ำคญ ดงน กลมอ านวยการ/งานบรหารทวไป

1. ................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................... ...................................................................................................................................................................................

2. ................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................................................... กลมนเทศ ตดตามและประเมนผลการจดการศกษา/งานวชาการ

1. ................................................................................................................................................. ................................................................................................................................................................................... ...................................................................................................................................................................................

ลำยมอชอ..................................................... (.....................................................) ผอ.สพป./ผอ.สพม./ผอ.ร. ............................ วนท.............เดอน...........................พ.ศ. ........

แบบ ปอ.1

25

แนวทางการด าเนนงานระบบการควบคมภายใน

ประจ าปงบประมาณ 2559 ----------------------

รอบ 12 เดอน (ณ วนท 30 กนยายน 2559) ส านกงานเขตพนทการศกษาประถมศกษา (สพป.) และส านกงานเขตพนทการศกษามธยมศกษา (สพม.) และสถานศกษา ใหด าเนนการก ากบตดตามประเมนผลการควบคมภายในใหเปนไปตามระเบยบคณะกรรมการ ตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 ดงน

สวนงานยอย (กลม/งาน) 1. น าแบบ ปย.2 (ปงบประมาณ 2558) มาตดตามผลการด าเนนงานวาไดด าเนนการตามแผนการปรบปรงหรอไม อยางไร แลวสรปผลการด าเนนงานลงในแบบตดตาม ปย.2 2. ประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน (5 องคประกอบ) ในระดบสวนงานยอย แลวสรป ลงในแบบ ปย.1 3. น ากจกรรม/งานในระดบสวนงานยอยมาวเคราะหหาความเสยงตามแบบประเมนการควบคมภายใน ดวยตนเอง (CSA) 4. เมอด าเนนการตามขอ 1 – 3 เรยบรอยแลว ใหน ากจกรรม/งานทมความเสยงหลงเหลออยตามขอ 1 และกจกรรม/งานทเปนความเสยงทพบใหมตามขอ 2 และ 3 มาหามาตรการ/แนวทางการปรบปรงแลวก าหนด ผรบผดชอบ และระยะเวลาทด าเนนการเสรจแลวสรปลงในแบบ ปย.2 5. จดสงแบบ ปย.1 และแบบ ปย.2 ใหผรบผดชอบระดบหนวยรบตรวจ

หนวยรบตรวจ (สพป./สพม./สถานศกษา) 1. แตงตงคณะท างาน/กรรมการ ตดตามประเมนผลการควบคมภายใน 2. น าแบบ ปอ.3 (ปงบประมาณ 2558) มาตดตามผลการด าเนนงานวาไดด าเนนการตามแผนการปรบปรงหรอไม อยางไร แลวสรปผลการด าเนนงานลงในแบบตดตาม ปอ.3 3. ประเมนองคประกอบของการควบคมภายใน (5 องคประกอบ) ในระดบหนวยรบตรวจ แลวสรป ลงในแบบ ปอ.2 4. เมอด าเนนการตามขอ 1 – 3 เรยบรอยแลว ใหน ากจกรรม/งานทมความเสยงหลงเหลออย ตามขอ 2 และกจกรรม/งาน ทเปนความเสยงทพบใหมตามขอ 3 และแบบ ปย.2 ของกลม/งาน ทสงมาใหคณะท างาน/กรรมการรวมกนพจารณาคดเลอกกจกรรม/งานทเปนความเสยงในระดบหนวยรบตรวจ แลวสรปลงในแบบ ปอ.3 5. น ากจกรรม/งานในแบบ ปอ.3 มาสรปเปนความเรยงลงในแบบ ปอ.1 6. สงรางรายงานแบบ ปอ.1 แบบ ปอ.2 แบบ ปอ.3 และแบบตดตาม ปอ.3 ใหผอ านวยการกลมตรวจสอบภายในของ สพป. และสพม. สอบทานรางรายงานดงกลาว แลวผอ านวยการกลมตรวจสอบภายใน สรปผลการสอบทานลงในแบบ ปส.

- 2 -

7. เมอผอ านวยการกลมตรวจสอบภายในสอบทานเสรจเรยบรอยแลว ใหน าแบบรายงานดงกลาว เสนอผอ านวยการส านกงานเขตพนทการศกษาพจารณาลงนาม 8. สพป./สพม. จดสงแบบ ปอ.1 ใหส านกงานคณะกรรมการการศกษาขนพนฐาน ส านกงานการตรวจเงนแผนดนภมภาค และคณะกรรมการตรวจสอบและประเมนผลภาคราชการ ประจ ากระทรวงศกษาธการ (ทอย ส านกงานปลดกระทรวงศกษาธการ เขตดสต กรงเทพฯ 10300) ภายในวนท 30 ธนวาคม 2559

*** สวนสถานศกษาใหจดสงแบบ ปอ.1 ใหส านกงานเขตพนทการศกษา และส านกงานการตรวจเงน แผนดนภมภาค ภายในวนท 30 ธนวาคม 2559

สรปการจดสงรายงานการควบคมภายในของ สพป. สพม. และสถานศกษา ณ งวดสนสดวนท 30 กนยายน 2559

หนวยงาน รอบ 12 เดอน

แบบรายงานทสง (ภายใน 30 ธ.ค.59)

เอกสารทเกบไวทหนวยงาน

สพป./สพม. แบบ ปอ.1 (สง สพฐ./สตง./คตป.ศธ.)

ค าสง, แบบ ปอ.2, แบบ ปอ.3, แบบประเมนฯ แบบตดตาม ปอ.3, แบบ ปส. , แบบ ปย.1, แบบ ปย.2 แบบตดตาม ปย.2 และ แบบ CSA

สถานศกษา แบบ ปอ.1 (สง สพป./สพม./สตง.)

ค าสง, แบบ ปอ.2, แบบ ปอ.3, แบบประเมนฯ แบบตดตาม ปอ.3, แบบ ปย.1, แบบ ปย.2 แบบตดตาม ปย.2 และ แบบ CSA

แผนผง

หมายเหต : 1. รายละเอยดในแบบ ปอ.1 ขอใหแยกกจกรรมเปนกลม ๆ ดงน กลมอ านวยการ 1. ................................................ 2. ................................................ กลมนโยบายและแผน 1. ................................................ 2. ................................................ 2. สพป./สพม. และสถานศกษา ควรก ากบดแลใหกลม/งานด าเนนการตามแผนการปรบปรง การควบคมภายในทก าหนดไวดวย กลมอ านวยการ สพม.2 โทร. 0 2930 4490 – 2 ตอ 107

คตป.ศธ. รมว.ศธ. สตง.

สพฐ.

สพป./สพม. ทกเขต

สถานศกษา ทกแหง

สตง./สตง.ภมภาค

- สงเฉพาะแบบ ปอ.1 สวนแบบรายงานอน ๆ เกบไวทหนวยงาน

- สงเฉพาะแบบ ปอ.1 สวนแบบรายงานอน ๆ เกบไวทหนวยงาน