ACCIÓN DE CONTROLACCIÓN DE CONTROL CONCURRENTE CONCURRENTE

GESTION DE ARCHIVOSGESTION DE ARCHIVOSPROCEDIMIENTO Nº 01/ProyectoPROCEDIMIENTO Nº 01/ProyectoERROR CEROERROR CERO

Expositor: Expositor:

Ing. Julio León RosalesIng. Julio León Rosales09.10.200809.10.2008

Gestión de los ArchivosGestión de los ArchivosEl personal a cargo del Control de los Aportes, gestionan su propios El personal a cargo del Control de los Aportes, gestionan su propios archivos físicos del Control Concurrente y los mantienen agrupados en un archivos físicos del Control Concurrente y los mantienen agrupados en un lugar que permita su control visual y el manejo será de la forma siguiente:lugar que permita su control visual y el manejo será de la forma siguiente:

1er. Archivo de Planeamiento 1er. Archivo de Planeamiento - Plan de Trabajo - Plan de Trabajo - Avances Mensuales- Avances Mensuales

2do. Archivo de Contribuyentes Notificados 2do. Archivo de Contribuyentes Notificados - El Orden de los expedientes serán por Nº de Comunicado - El Orden de los expedientes serán por Nº de Comunicado - El expediente de cada Contribuyente contendrá (Comunicado de- El expediente de cada Contribuyente contendrá (Comunicado de

Verificación y anexos, Informe Técnico/Informe de No Verificación. Cartas Verificación y anexos, Informe Técnico/Informe de No Verificación. Cartas de Observaciones y Informes de respuestas a las observaciones)de Observaciones y Informes de respuestas a las observaciones)

3er. Archivo de Solicitud de Devoluciones -SUNAT 3er. Archivo de Solicitud de Devoluciones -SUNAT - Ordenados por fecha de recepción y contendrán; Expediente SUNAT, - Ordenados por fecha de recepción y contendrán; Expediente SUNAT,

Comunicado de Verificación y Anexos, Informe Técnico y ResoluciónComunicado de Verificación y Anexos, Informe Técnico y Resolución SENCICO. SENCICO. El rotulado y serie de los archivos se sujetarán a las Directrices de El rotulado y serie de los archivos se sujetarán a las Directrices de Secretaría del SENCICO .Secretaría del SENCICO .

LLoommooss

AARRCCHHIIVVOOss

CONTROL CONCURRENTE - FISCALIZACIÓN

PLAN DE TRABAJ O

AVANCES MENSUALES

2008

Dpto. de Orientación y Control de Aportes

(01 )

105300.07

CONTROL CONCURRENTE - FISCALIZACIÓN

DEVOLUCIÓN DE PAGOS EN EXCESO

Y /O INDEBIDOS

2008

Dpto. de Orientación y Control de Aportes

(01 )

105300.07

CONTROL CONCURRENTE - FISCALIZACIÓN

N° COM.

CONTRIBUY ENTE

001 CONSORCIO MERCADO MODELO

002 CONSTRUKSELVA S.R.L.

003 EDICAS SAC CC.GG.

004 CONSORCIO XENA EIRL-CONASSA SRL

005 CONSORCIO KING KONG

006 CONSORCIO BOLOGNESI

007 CONSTRUCTORA COSTA SUR E.I.R.L.

008 REYMUNDO GALARZA TIPO.

009 CONSTRUCTORA APOLO EIRL

010 TCI S.A.C.

011 NEGOCIOS E INMUEBLES TRUJ ILLO S.A.C.

012 R & R CONSTRUCTORA E INMOBILIARIA SAC

013 SIPA CONTRATISTAS GENERALES SCRL

014 COSMOS CONSTRUCTORES Y SERVICIOS S.R.LTDA

015 PROYECTO Y CONSTRUC. MALAGA SCRL.

016 CONSORCIO SANTA CATALINA

017 B.CONTRATISTAS GRALES (B.CONGESEM)

2008

Dpto. de Orientación y Control de Aportes

(01)

105300.07

CONTROL CONCURRENTE - FISCALIZACIÓN

N° COM.

CONTRIBUY ENTE

018 ROMOSA CONTRATISTAS GENERALES S.R.L.

019 INMOBILIARIA EL CUADRO .EI.R.L.

020 CONSORCIO DEL SUR

021

CONSORCIO BELLAVISTA (COSAPI S.A. - T&D CC.GG. S.A.)

022 CAILLAUX Y CAILLAUX INGENIEROS S.R.L.

023 OSCAR REVILLA INGENIEROS S.R.LTDA.

024 VERA GUTIERREZ S.A. (VEGSA C.G.)

025 INVERSIONES M Y S S.A.

026 CONSORCIO PROYEC

027 CORPORACION VILLA .S.A.C.

028

INVERSIONES INMOBILIARIAS REGIMARA S.A.C.

029 A & CH EDIFICACIONES S.A.

030 ATLANTIC COAST REAL ESTATE S.A.C.

031 PRODEPA S.A.C.

032 R & V CONSORCIO Y ASOCIADOS S.A.C.

033 ANTARES CONTRATISTAS S.A.

2008

Dpto. de Orientación y Control de Aportes

(02)

105300.07

LLoommooss

AARRCCHHIIVVOOss

Procedimiento Nº 01Procedimiento Nº 01

Proyecto de PROCEDIMIENTO Nº 01

ERRORERROR

Todo hecho o acontecimiento imprevisto, Todo hecho o acontecimiento imprevisto, no deseado, que detiene un proceso de no deseado, que detiene un proceso de trabajo y que puede o no producir daños trabajo y que puede o no producir daños al Contribuyente o afectación al trabajador al Contribuyente o afectación al trabajador del SENCICOdel SENCICO

No existen errores por mala suerte o por No existen errores por mala suerte o por casualidad. Si logramos eliminar o casualidad. Si logramos eliminar o controlar las causas, evitaremos que controlar las causas, evitaremos que ocurran errores.ocurran errores.

Prevención de ErroresPrevención de ErroresAcciones Inseguras:Son aquellas que realizan las Acciones Inseguras:Son aquellas que realizan las personas o que dejan de hacer y que puedan personas o que dejan de hacer y que puedan generar un error; estas acciones se pueden deber generar un error; estas acciones se pueden deber por falta de conocimientos o conciencia en sus por falta de conocimientos o conciencia en sus actos del verificador. Ejemplo: desviarse del actos del verificador. Ejemplo: desviarse del procedimiento de trabajo, dejar de advertir ó procedimiento de trabajo, dejar de advertir ó señalar un riesgo de error; ocuparse en juegos, señalar un riesgo de error; ocuparse en juegos, distracciones ó bromas. distracciones ó bromas. Condiciones Inseguras:Condiciones Inseguras::: Son aquellas condiciones Son aquellas condiciones físicas y materiales presentes en cualquier proceso físicas y materiales presentes en cualquier proceso que puedan originar un error, que pueden deberse que puedan originar un error, que pueden deberse por falta o deficiente mantenimiento del por falta o deficiente mantenimiento del procedimiento.Ejemplo:falta de acuse de recepción, procedimiento.Ejemplo:falta de acuse de recepción, equipos en mal estado, obstrucción en la equipos en mal estado, obstrucción en la transmisión de datos.transmisión de datos.

Causas de ErroresCausas de ErroresCAUSAS: CAUSAS: Las causas son hechos o circunstancias que ya Las causas son hechos o circunstancias que ya estaban presentes y que desencadenaron el error. Estos estaban presentes y que desencadenaron el error. Estos hechos o circunstancias derivan de factores humanos hechos o circunstancias derivan de factores humanos constituidos por las personas que hacen el trabajo y el modo constituidos por las personas que hacen el trabajo y el modo en que lo hacen. También las causas están constituidas por en que lo hacen. También las causas están constituidas por los elementos que existen en el área de trabajo, tales como los elementos que existen en el área de trabajo, tales como materiales, equipos etc.materiales, equipos etc.

Aceptar interrupciones durante la ejecución del Control Aceptar interrupciones durante la ejecución del Control Concurrente (toma de las bases imponibles, omisión al Concurrente (toma de las bases imponibles, omisión al colocar fechas ó lugar de verificación etc.).colocar fechas ó lugar de verificación etc.).Uso de útiles distractores (reglas, lapiceros, celulares)Uso de útiles distractores (reglas, lapiceros, celulares)Errores al revisar los Informes Técnicos Sobre escritos ( Ruc, Errores al revisar los Informes Técnicos Sobre escritos ( Ruc, Razón Social, Periodos Tributarios, Número de Comunicados, Razón Social, Periodos Tributarios, Número de Comunicados, Montos de la Deuda, Ciudad de origen etc.)Montos de la Deuda, Ciudad de origen etc.)Mirar y no leer los textos.Mirar y no leer los textos.Cansancio Mental y/o desconcentración.Cansancio Mental y/o desconcentración.

Es posible? Margén de Error: CeroEs posible? Margén de Error: Cero

Para eliminar un defecto primero debo Para eliminar un defecto primero debo encontrar su causa y esto se obtiene encontrar su causa y esto se obtiene midiendo el nivel de desempeño de un midiendo el nivel de desempeño de un proceso, haciendo esto no habrán defectos proceso, haciendo esto no habrán defectos y permitirá al SENCICO mejorar y permitirá al SENCICO mejorar drásticamente sus resultados finales, drásticamente sus resultados finales, diseñando y supervisando sus actividades diseñando y supervisando sus actividades de manera eficiente eliminando los errores de manera eficiente eliminando los errores que afecten la calidad y la imagen que se que afecten la calidad y la imagen que se trasmite al contribuyente. trasmite al contribuyente.

Presencia y respeto ?Presencia y respeto ?Chile se queja por diplomático peruano borracho Por Jorge Salazar Chile se queja por diplomático peruano borracho Por Jorge Salazar Afirman que Afirman que hijo del ex presidente Morales Bermúdez hijo del ex presidente Morales Bermúdez acudió en estado de ebriedad a reuniónacudió en estado de ebriedad a reunión con con empresarios. empresarios. La Cancillería de Chile La Cancillería de Chile expresó públicamente su malestarexpresó públicamente su malestar por el por el incidente protagonizado por Francisco Morales Bermúdez Pedraglio, consejero incidente protagonizado por Francisco Morales Bermúdez Pedraglio, consejero político económico de la Embajada de Perú en ese país, que habría acudido en político económico de la Embajada de Perú en ese país, que habría acudido en estado de ebriedad a una reunión con empresarios mapochinos. estado de ebriedad a una reunión con empresarios mapochinos.

"Se tomó contacto con la Embajada del Perú a fin de dar a conocer que la Cancillería "Se tomó contacto con la Embajada del Perú a fin de dar a conocer que la Cancillería ha sido informada del incidente y se le manifestó la profunda extrañeza y molestia ha sido informada del incidente y se le manifestó la profunda extrañeza y molestia por una conducta ofensiva y ajena al rol de un diplomático", reza un comunicado del por una conducta ofensiva y ajena al rol de un diplomático", reza un comunicado del Ministerio de Relaciones Exteriores de Chile. Ministerio de Relaciones Exteriores de Chile.

La misiva agrega que el embajador del Perú en Santiago, Hugo Otero, señaló estar La misiva agrega que el embajador del Perú en Santiago, Hugo Otero, señaló estar al tanto de la situación y presentó las disculpas del caso por conducta del al tanto de la situación y presentó las disculpas del caso por conducta del funcionario, que es hijo del ex presidente del gobierno de facto, Francisco Morales funcionario, que es hijo del ex presidente del gobierno de facto, Francisco Morales Bermúdez Cerruti. Bermúdez Cerruti.

Finalmente, el canciller José García Belaunde dejó abierta la posibilidad de que el Finalmente, el canciller José García Belaunde dejó abierta la posibilidad de que el hijo del ex presidente sea separado del cargo, siempre y cuando se compruebe que hijo del ex presidente sea separado del cargo, siempre y cuando se compruebe que acudió en estado de ebriedad a una cita con empresarios chilenos. acudió en estado de ebriedad a una cita con empresarios chilenos. Fuente:Trome-04.10.08 pág.8Fuente:Trome-04.10.08 pág.8

Conducta propia a las buenas Conducta propia a las buenas costumbrescostumbres

Botan funcionaria por coima Botan funcionaria por coima

Por Por cobrar una coima cobrar una coima de 600 soles a un chofer de 600 soles a un chofer fue destituida Bertha Obregón Gamboa, que fue destituida Bertha Obregón Gamboa, que trabajaba en la oficina de personal del Ministerio trabajaba en la oficina de personal del Ministerio de Transportes y Comunicaciones. Ella fue de Transportes y Comunicaciones. Ella fue separada de su cargo, tras comprobarse que separada de su cargo, tras comprobarse que había recibido dinero de un conductor de había recibido dinero de un conductor de transporte de carga, a quien prometió levantarle transporte de carga, a quien prometió levantarle ilegalmente la suspensión de su licencia de ilegalmente la suspensión de su licencia de manejar. –Trome -04.10.08manejar. –Trome -04.10.08

Buenas CostumbresBuenas Costumbres

La costumbre son La costumbre son normas que crea una que crea una sociedad por su continuidad y que le dan un por su continuidad y que le dan un hecho jurídico palpable y se traducen en hecho jurídico palpable y se traducen en leyes..

El profesional y técnico no solamente debe El profesional y técnico no solamente debe regirse por su regirse por su código de ética propio, sino que de ética propio, sino que debe irse hacia un marco de costumbre, debe irse hacia un marco de costumbre, entendiendo que no todo lo que se viola esta entendiendo que no todo lo que se viola esta escrito, ni todo lo que la sociedad repudia lo escrito, ni todo lo que la sociedad repudia lo contiene las leyes. contiene las leyes.

Conducta del VerificadorConducta del Verificador

Ética y Moral.Ética y Moral.Presencia y Conducta Intachable.Presencia y Conducta Intachable.El código de ética de cada profesional y El código de ética de cada profesional y técnico enmarca una serie de reglas, técnico enmarca una serie de reglas, derechos y deberes que lo limitan y derechos y deberes que lo limitan y mantienen al margen de caer en errores mantienen al margen de caer en errores profesionales y morales, al mismo tiempo profesionales y morales, al mismo tiempo guiándolos por el buen desempeño guiándolos por el buen desempeño profesional.profesional.

Principios BásicosPrincipios Básicos

Nuestras decisiones están respaldadas por las demás personas Nuestras decisiones están respaldadas por las demás personas que creen fielmente en nosotros y en nuestra palabra. Por ello que creen fielmente en nosotros y en nuestra palabra. Por ello debemos seguir los principios básicos que nos competen como debemos seguir los principios básicos que nos competen como son:son:

La integridad La integridad Objetividad Objetividad Independencia Independencia Responsabilidad Responsabilidad Confidencialidad Confidencialidad Observar las disposiciones normativas Observar las disposiciones normativas Competencia y actualización profesional Competencia y actualización profesional Difusión y colaboración Difusión y colaboración Respeto entre colegas Respeto entre colegas y una conducta éticay una conducta ética