การประปาส่วนภูมิภาค€¦ · Web...
Transcript of การประปาส่วนภูมิภาค€¦ · Web...
การประปาสวนภมภาคหมายเหตประกอบงบการเงน
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562(ยงไมไดตรวจสอบ แตสอบทานแลว)
1. การจดตงและวตถประสงค
การประปาสวนภมภาค (กปภ.) เปนรฐวสาหกจทจดตงตามนโยบายของรฐบาลทจะปรบปรงและขยายกจการประปาในสวนภมภาคใหดยงขนโดยการโอนกจการประปาในสวนภมภาคและหนวยงานกอสรางประปาภมภาค ของกรมโยธาธการ กระทรวงมหาดไทย กบกจการประปาชนบทและหนวยงานกอสรางประปาชนบทของ กรมอนามย กระทรวงสาธารณสข มาจดตงเปนการประปาสวนภมภาค สงกดกระทรวงมหาดไทย โดยตราเปน พระราชบญญตการประปาสวนภมภาค พ.ศ. 2522 เมอวนท 28 กมภาพนธ 2522 มวตถประสงคในการประกอบและสงเสรมธรกจการประปาโดยการสำารวจ จดหาแหลงนำาดบ และจดใหไดมาซงนำาดบ เพอใชในการผลต จดสงและจำาหนายนำาประปารวมทงการดำาเนนธรกจอนทเกยวกบหรอตอเนองกบธรกจการประปา เพอใหเกดประโยชนแกการใหบรการสาธารณปโภค โดยคำานงถงประโยชนของรฐและสขอนามยของประชาชนเปนสำาคญ
ปจจบนททำาการสำานกงานใหญตงอยเลขท 72 ซอยแจงวฒนะ 1 แขวงตลาดบางเขน เขตหลกส กรงเทพฯ 102102. เกณฑการจดทำาและนำาเสนองบการเงนระหวางกาล
2.1 จดมงหมายของงบการเงนระหวางกาลงบการเงนระหวางกาลนจดทำาขนโดยผบรหารของ กปภ. โดยยงมไดมการตรวจ
สอบ อยางไรกตาม กปภ. เหนวา งบการเงนดงกลาวไดมการปรบปรงเพอใหแสดงฐานะการเงนและผลการดำาเนนงานอยางถกตองตามทควรแลว
งบการเงนระหวางกาลนจดทำาขนเพอใหขอมลเพมเตมจากงบการเงนสำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน 2561 ดงนน งบการเงนระหวางกาลจงมงเนนการใหขอมลทเปนปจจบนเกยวกบกจกรรม เหตการณ และสถานการณใหม ๆ เพอไมใหขอมลทนำาเสนอซำาซอนกบขอมลทไดรายงานไปแลว ผใชงบการเงนควรใชงบการเงนระหวางกาลนควบคกบ งบการเงนสำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน 2561
2.2 เกณฑการนำาเสนองบการเงนระหวางกาล
16
งบการเงนระหวางกาลนจดทำาขนตามมาตรฐานการบญชฉบบท 34 (ปรบปรง 2560) เรอง การรายงาน ทางการเงนระหวางกาล และตามหลกการบญชทรบรองทวไปของประเทศไทยภายใตพระราชบญญตการบญช พ.ศ. 2543 ซงหมายถงมาตรฐานการบญชทออกภายใตพระราชบญญตวชาชพบญช พ.ศ. 2547 รวมถงการตความและแนวปฏบตทางการบญชทประกาศใชโดยสภาวชาชพบญช ในพระบรมราชปถมภ การนำาเสนองบการเงนระหวางกาลประกอบดวย งบแสดงฐานะการเงน งบกำาไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงในสวนของทน และงบกระแสเงนสดในรปแบบเชนเดยวกบงบการเงนประจำาป สวนหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลแสดงแบบยอ
ในการจดทำางบการเงนระหวางกาลใหเปนไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน ผบรหารตองใช การประมาณและขอสมมตฐานหลายประการ ซงมผลกระทบตอการกำาหนดนโยบายและการรายงานทเกยวกบสนทรพย หนสน รายได และคาใชจาย การประมาณและขอสมมตฐานมาจากประสบการณในอดต และปจจยตาง ๆ ทผบรหาร มความเชอมนอยางสมเหตสมผลภายใตสภาวการณแวดลอมนนซงไมอาจอาศยขอมลจากแหลงอนและนำาไปสการตดสนใจเกยวกบการกำาหนดจำานวนสนทรพยและหนสนนน ๆ ดงนน ผลทเกดขนจรงจากการตงขอสมมตฐานตอมลคาตามบญชของสนทรพยและหนสนอาจแตกตางไปจากทประมาณไว
งบการเงนระหวางกาลนไดจดทำาขนโดยรวมรายการของกองทนสงเคราะหการประปาสวนภมภาค ทงน เปนไปตามหนงสอกระทรวงการคลงท กค 0209.2/4171 ลว. 9 มนาคม 2544 เรอง งบการเงนของกองทนบำาเหนจ หรอกองทนสงเคราะหพนกงาน โดยแสดงฐานะการเงนและผลการดำาเนนงานของกองทนสงเคราะหรวมในงบการเงน ของการประปาสวนภมภาค
/3. สรป...
3. สรปนโยบายการบญชทสำาคญ
ในการจดทำางบการเงนระหวางกาล กปภ. ไดใชนโยบายการบญชและวธการคำานวณเชนเดยวกบทใชใน งบการเงนสำาหรบปสนสดวนท 30 กนยายน 2561 ซงไดจดทำาขนตามหลกการบญชทรบรองทวไป
4. มาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน การตความมาตรฐานการบญช และการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน
17
4.1 มผลบงคบใชกบงบการเงนสำาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2561
การประปาสวนภมภาคไดนำามาตรฐานการบญช มาตรฐานการรายงานทางการเงน การตความมาตรฐาน การบญช และการตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน ทออกและปรบปรงใหมตามประกาศของสภาวชาชพบญช ในพระบรมราชปถมภ ซงมผลบงคบใชสำาหรบงบการเงนทมรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2561 มาถอปฏบตแลว ซงฝายบรหารของการประปาสวนภมภาคพจารณาแลววา ไมมผลกระทบอยางเปนสาระสำาคญตอนโยบาย การบญชและงบการเงนของการประปาสวนภมภาค
4.2มผลบงคบใชกบงบการเงนสำาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562
มาตรฐานการบญช เรองฉบบท 1 (ปรบปรง 2561) การนำาเสนองบการเงนฉบบท 2 (ปรบปรง 2561) สนคาคงเหลอฉบบท 7 (ปรบปรง 2561) งบกระแสเงนสดฉบบท 8 (ปรบปรง 2561) นโยบายการบญช การเปลยนแปลง
ประมาณการทางบญช และขอผดพลาดฉบบท 10 (ปรบปรง 2561) เหตการณภายหลงรอบระยะเวลารายงานฉบบท 12 (ปรบปรง 2561) ภาษเงนไดฉบบท 16 (ปรบปรง 2561) ทดน อาคารและอปกรณฉบบท 17 (ปรบปรง 2561) สญญาเชาฉบบท 19 (ปรบปรง 2561) ผลประโยชนของพนกงานฉบบท 20 (ปรบปรง 2561) การบญชสำาหรบเงนอดหนนจากรฐบาล
และการเปดเผย ขอมลเกยวกบความชวยเหลอจากรฐบาล
ฉบบท 21 (ปรบปรง 2561) ผลกระทบจากการเปลยนแปลงของอตราแลกเปลยนเงนตรา ตางประเทศ
ฉบบท 23 (ปรบปรง 2561) ตนทนการกยมฉบบท 24 (ปรบปรง 2561) การเปดเผยขอมลเกยวกบบคคลหรอ
กจการทเกยวของกน
18
ฉบบท 26 (ปรบปรง 2561) การบญชและการรายงานโครงการผลประโยชนเมอออกจากงาน
ฉบบท 27 (ปรบปรง 2561) งบการเงนเฉพาะกจการฉบบท 28 (ปรบปรง 2561) เงนลงทนในบรษทรวม และการรวมคาฉบบท 29 (ปรบปรง 2561) การรายงานทางการเงนในสภาพ
เศรษฐกจทเงนเฟอรนแรง
/มาตรฐาน...มาตรฐานการบญช เรอง
ฉบบท 33 (ปรบปรง 2561) กำาไรตอหนฉบบท 34 (ปรบปรง 2561) การรายงานทางการเงนระหวางกาลฉบบท 36 (ปรบปรง 2561) การดอยคาของสนทรพยฉบบท 37 (ปรบปรง 2561) ประมาณการหนสน หนสนทอาจเกดขน
และสนทรพยทอาจ เกดขนฉบบท 38 (ปรบปรง 2561) สนทรพยไมมตวตนฉบบท 40 (ปรบปรง 2561) อสงหารมทรพยเพอการลงทนฉบบท 41 (ปรบปรง 2561) เกษตรกรรม
มาตรฐานการรายงานทางการเงน เรองฉบบท 1 การนำามาตรฐานการรายงานทางการเงน
มาใชเปนครงแรกฉบบท 2 (ปรบปรง 2561) การจายโดยใชหนเปนเกณฑฉบบท 3 (ปรบปรง 2561) การรวมธรกจฉบบท 4 (ปรบปรง 2561) สญญาประกนภยฉบบท 5 (ปรบปรง 2561) สนทรพยไมหมนเวยนทถอไวเพอขายและ
การดำาเนนงาน ทยกเลก
19
ฉบบท 6 (ปรบปรง 2561) การสำารวจและประเมนคาแหลงทรพยากรแร
ฉบบท 8 (ปรบปรง 2561) สวนงานดำาเนนงานฉบบท 10 (ปรบปรง 2561) งบการเงนรวมฉบบท 11 (ปรบปรง 2561) การรวมการงานฉบบท 12 (ปรบปรง 2561) การเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยใน
กจการอนฉบบท 13 (ปรบปรง 2561) การวดมลคายตธรรมฉบบท 15 รายไดจากสญญาททำากบลกคา
การตความมาตรฐานการบญช เรอง
ฉบบท 10 (ปรบปรง 2561) ความชวยเหลอจากรฐบาล กรณท– ไมมความเกยวของอยาง เฉพาะเจาะจงกบกจกรรมดำาเนนงาน
ฉบบท 15 (ปรบปรง 2561) สญญาเชาดำาเนนงาน สงจงใจทใหแกผ–เชา
ฉบบท 25 (ปรบปรง 2561) ภาษเงนได การเปลยนแปลงสถานภาพ–ทางภาษของกจการ หรอของผถอหน
ฉบบท 27 (ปรบปรง 2561) การประเมนเนอหาสญญาเชาททำาขนตามรปแบบกฎหมาย
ฉบบท 29 (ปรบปรง 2561) การเปดเผยขอมลของขอตกลงสมปทานบรการ
ฉบบท 32 (ปรบปรง 2561) สนทรพยไมมตวตน ตนทนเวบไซต–การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง
ฉบบท 1 (ปรบปรง 2561) การเปลยนแปลงในหนสนทเกดขนจากการรอถอน การบรณะ และหนสนทมลกษณะคลายคลงกน
ฉบบท 4 (ปรบปรง 2561) การประเมนวาขอตกลงประกอบดวยสญญาเชาหรอไม
/การตความ...การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง
20
ฉบบท 5 (ปรบปรง 2561) สทธในสวนไดเสยจากกองทนการรอถอน การบรณะและ
การปรบปรงสภาพแวดลอมฉบบท 7 (ปรบปรง 2561) การปรบปรงยอนหลงภายใต
มาตรฐานการบญช ฉบบท 29 (ปรบปรง 2560) เรอง การรายงานทางการเงนในสภาพ
เศรษฐกจทเงนเฟอรนแรงฉบบท 10 (ปรบปรง 2561) การรายงานทางการเงนระหวางกาลและ
การดอยคาฉบบท 12 (ปรบปรง 2561) ขอตกลงสมปทานบรการฉบบท 14 (ปรบปรง 2561) ขอจำากดสนทรพยตามโครงการผล
ประโยชน ขอกำาหนดเงนทน ขนตำาและปฏสมพนธของรายการเหลาน สำาหรบมาตรฐาน
การบญชฉบบท 19 (ปรบปรง 2561) เรอง ผลประโยชนของพนกงาน
ฉบบท 17 (ปรบปรง 2561) การจายสนทรพยทไมใชเงนสดใหเจาของ
ฉบบท 20 (ปรบปรง 2561) ตนทนการเปดหนาดนในชวงการผลตสำาหรบเหมองผวดน
ฉบบท 21 (ปรบปรง 2561) เงนทนำาสงรฐฉบบท 22 รายการทเปนเงนตราตางประเทศและสง
ตอบแทนจายลวงหนา4.3มผลบงคบใชกบงบการเงนสำาหรบรอบระยะเวลาบญชทเรมในหรอหลง
วนท 1 มกราคม 2563มาตรฐานการบญช เรอง
ฉบบท 32 การแสดงรายการเครองมอทางการเงนมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรอง
ฉบบท 7 การเปดเผยขอมลเครองมอทางการเงนฉบบท 9 เครองมอทางการเงนฉบบท 16 สญญาเชา
21
การตความมาตรฐานการรายงานทางการเงน เรองฉบบท 16 การปองกนความเสยงของเงนลงทนสทธใน
หนวยงานตางประเทศฉบบท 19 การชำาระหนสนทางการเงนดวยตราสาร
ทนตามหมายเหตประกอบงบการเงนขอ 4.2 และ 4.3 ผบรหารของ กปภ.
อยระหวางการประเมนผลกระทบ ตองบการเงนสำาหรบปทเรมใชมาตรฐานการบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมผลบงคบใชสำาหรบงบการเงน ทมรอบระยะเวลาบญชเรมในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 และ 1 มกราคม 2563 ซง กปภ. จะเรมใชมาตรฐาน การบญชและมาตรฐานการรายงานทางการเงนทมผลบงคบใชกบงบการเงนสำาหรบรอบระยะเวลาบญชในหรอหลงวนท 1 มกราคม 2562 และ 1 มกราคม 2563 ตงแตวนท 1 ตลาคม 2562 และ 1 ตลาคม 2563 ตามลำาดบ เปนตนไป อยางไรกตาม กปภ. คาดวาจะไมมผลกระทบตองบการเงนในงวดทเรมใชอยางเปนสาระสำาคญ
/5. ขอมล…
5. ขอมลเพมเตม
5.1 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ สวนไดเสย/งบ
การเงนเฉพาะกจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เงนสดในมอ 16.42 21.25
22
เงนฝากธนาคาร - ออมทรพย 928.88 2,276.89- กระแสรายวน 189.76 26.91- ประจำาไมเกน 3 เดอน 3,796.14 800.00
เงนระหวางทาง 14 .68 32 .52 รวม
4,945.88 3,157 .57
เงนฝากธนาคารประเภทออมทรพย ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 จำานวน 928.88 ลานบาท และ 2,276.89 ลานบาท ไดรวมเงนฝากธนาคารของกองทนสงเคราะห กปภ. จำานวน 1.96 ลานบาท และ 17.32 ลานบาท
สำาหรบเงนฝากธนาคารประเภทประจำาระยะเวลามากกวา 3 เดอน ไดแยกแสดงไวในรายการเงนลงทนชวคราว
เงนระหวางทาง ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 จำานวน 14.68 ลานบาท และ 32.52 ลานบาท สวนใหญเปนเชครอผานธนาคาร เชค และเชคคน
5.2 เงนฝากธนาคารทมขอจำากดในการใช ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ
สวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
31 มนาคม 2562
30 กนยายน 2561
เงนฝากธนาคารเพอสวสดการพนกงาน
500.00 496.86
เงนกองทนเงนประกนการใชนำา 800.86
655.61
เงนดอกผลกองทนเงนประกนการใชนำา
291 .82 286 .35
รวม 1,592.68
1,438 .82
23
/5.3 ลกหน…
5.3 ลกหนการคาและลกหนอน ประกอบดวย หนวย : ลาน
บาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230 กนยายน
2561ลกหนการคา ลกหนการคา - เอกชน 341.71 345.27 ลกหนการคา - ราชการ 304 .15 305 .89 รวมลกหนการคา
645.86 651.16
หก คาเผอหนสงสยจะสญ - ลกหนการคา
(69.93) (67.33)
ภาษขายไมถงกำาหนด (44 .19) (43 .44) ลกหนการคา - สทธ
531 .74 540 .39
ลกหนอน ลกหนอน 439.18 106.55
24
หก คาเผอหนสงสยจะสญ - ลกหนอน
(36.58) (34.96)
รายไดคาปรบและคาเสยหายรอการรบร
(321.27) (65.80)
ภาษขายไมถงกำาหนด (0 .17) (0 .18) ลกหนอน - สทธ
81 .16 5 .61
รายไดคางรบ 81.89 48.37 หก ภาษขายไมถงกำาหนด (0 .06) (0 .15) รายไดคางรบ - สทธ
81 .83 48 .22
ลกหนกระทรวงการคลง 1.98 135.23 ลกหนกรมสรรพากร 173.60 165.82 ลกหนตามสญญาเชาการเงน 2.43 2.32 อน ๆ 62 .22 28 .64 รวมลกหนอน 403 .22 385 .84 รวม 934 .96 926 .23
ณ วนท 31 มนาคม 2562 ลกหนกระทรวงการคลง มจำานวน 1.98 ลานบาท ประกอบดวยเงนทดรองจายแทน ซงจายจากเงนรายได กปภ. เพอเบกจายแทนเงนอดหนน ป 2554 จำานวนรวม 1.20 ลานบาท และการจดหาเงนก แบบ TERM LOAN จำานวน 0.78 ลานบาท เพอลงทนโครงการบรหารจดการทรพยากรนำาระยะเรงดวนประจำาปงบประมาณ 2558 (เพมเตม) ของ กปภ. วงเงนก 1,486 ลานบาท ซงกระทรวงการคลงเปนผคำาประกนเงนตนและดอกเบยตามมตคณะรฐมนตร โดยรฐบาลรบภาระชำาระคนเงนตนและดอกเบยรอยละ 75 ของวงเงนก และ กปภ. รบภาระชำาระคนเงนตนและดอกเบยรอยละ 25 ของวงเงนก
25
/ลกหน…
ลกหนสวนราชการ ณ วนท 31 มนาคม 2562 จำานวน 304.15 ลานบาท ลดลงจาก ณ วนท 30 กนยายน 2561 จำานวน 1.74 ลานบาท หรอรอยละ 0.57 จำาแนกตามหนวยงาน ดงน
31 มนาคม 2562
30 กนยายน 2561
เพมขน (ลดลง)
สวนราชการ ลานบาท
รอยละ
ลานบาท
รอยละ
ลานบาท
รอยละ
1. กระทรวงยตธรรม 2. กระทรวงกลาโหม3. กระทรวงมหาดไทย4. กระทรวงศกษาธการ5. กระทรวงสาธารณสข6. สำานกงานตำารวจแหงชาต7. หนวยงานราชการอน/รฐวสาหกจ รวม
90.9973.84 52.3
140.4018.37
8.78 19.4
6 30 4.15
29.9124.2817.2013.28
6.042.89
6.40 10 0.00
138.8047.82 41.8
836.9820.91
5.75 13.7
5 30 5.89
45.3815.6313.6912.09
6.841.88
4.49 10 0.00
(47.81)26.0210.433.42
(2.54)3.03
5 .71 ( 1.74)
(34.45)54.41
24.90
9.25(12.15) 52.7041.53
(0.57)
5.4 วสดคงเหลอ จำาแนกตามประเภทวสด ดงน หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
วสดการผลต 105.07 105.59วสดดำาเนนการ 245.92 232.79
26
วสดอะไหลมาตร 20.49 20.70นำาดมบรรจขวดสำาเรจรป 2.39 1.97นำาดมบรรจขวดสำาเรจรป รอเขา–คลง
- -
คนวสดจากโครงการระหวางกอสราง 0 .04 3 .94 รวม 373.91 364.99หก คาเผอการปรบมลคาและวสดลาสมย
(1 .42) (0 .32)
รวม 372 .49 364 .67
5.5 เงนลงทนในบรษทรวมและเงนลงทนระยะยาวอน ประกอบดวย หนวย : ลานบาท
ประเภท
ธรกจ
ชนดของหน
สดสวนการถอหน(รอยละ)
วธสวนไดเสย วธราคาทน
31 มนาคม
30 กนยาย
น
31 มนาคม
30 กนยาย
น
31 มนาคม
30 กนยายน
2562 2561 2562 2561 2562 2561เงนลงทนในบรษทรวมบรษท จดการและพฒนาทรพยากรนำาภาคตะวนออก จำากด (มหาชน)
ผลตและจำาหนายนำาประปา
หนสามญ
40.20 40.20 4,39 7.14
4,16 5.39
1,09 1.20
1,09 1.20
เงนลงทนระยะยาวอน
บรษท ประปาปทมธาน จำากด
ผลตและจำาหนายนำาประปา
หนสามญ
2.00 2.00 24 .03 24 .03 24 .03 24 .03
/5.6 รายการ…
27
5.6รายการระหวางบคคลหรอกจการทเกยวของกน
รายการระหวางบคคลหรอกจการทเกยวของกนทมสาระสำาคญ มรายละเอยดสรปไดดงน
5.6.1 ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ
สวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
31 มนาคม 2562
30 กนยายน 2561
ลกหนอน บรษทรวม
บรษท จดการและพฒนาทรพยากรนำา
ภ า ค ต ะ ว น อ อ ก จ ำา ก ด (มหาชน)
0 .79 0 .76
รวม 0 .79 0 .76 เจาหนการคา บรษทรวม
บรษท จดการและพฒนาทรพยากรนำา
ภ า ค ต ะ ว น อ อ ก จ ำา ก ด (มหาชน)
109.60 57.89
บรษทอนทเกยวของกนบรษท ประปานครสวรรค
จำากด12.92 11.47
บรษท ประปาฉะเชงเทรา จำากด
33.08 27.87
บรษท ประปาบางปะกง จำากด 32.52 29.78บรษท ยนเวอรแซล ยทลตส 29.65 31.36
28
จำากดบรษท เอกคอมธารา จำากด 34 .05 34 .48
รวม 251 .82 192 .85
5.6.2 สำาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561รายได รายไดคาตอบแทนจากการใหสมปทาน บรษทรวม 0.38 0.56 0.65 1คาใชจาย คาซอนำาประปา บรษทรวม 51.34 45.27 98.23 90 บรษทอนทเกยวของกน
279.90 266.57
559.66
534.57
คาซอนำาดบเอกชน บรษทรวม 183.77 57.36 273.63 121 คาซอมแซมบำารงประปา บรษทอนทเกยวของกน 6.02 3.71
13.089
/5.7 สนทรพย…
5.7 สนทรพยระหวางกอสราง ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 สนทรพยระหวาง
กอสรางจำานวน 11,975.30 ลานบาท และ 9,937.83 ลานบาท ตามลำาดบ สวนใหญเปนงานระหวางดำาเนนการกอสรางปรบปรงขยายประปา และ กปภ.
29
รบรดอกเบยพนธบตรเปนตนทนสนทรพยระหวางกอสราง สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561 จำานวน 16.21 ลานบาท และ 14.52 ลานบาท ตามลำาดบ
ในรอบบญชสำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 กปภ. มสนทรพยระหวางกอสรางทดำาเนนการในพนททยงไมไดรบอนญาต รวมทงสน 9 โครงการ วงเงนตามสญญารวมทงสน 3,296.91 ลานบาท ดงน
โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
ทดนปาสงวนแหงชาต1 งานกอสรางปรบปรง
กจการประปาภายหลงการรบโอน การประปาสวนภมภาคสาขาหนองบวแดง (ภกดชมพล) อ. ภกดชมพล จ. ชยภม สญญาเลขท กปภ.ข. 6/174/2557 ลงวนท 18 กนยายน 2557
50.75 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 26 กนยายน 2557 สญญาสนสดวนท 20 กนยายน 2558 และสญญาแกไขเพมเตมเลขท กปภ.ข. 6/163/2558 ลงวนท 17 มถนายน 2558ขยายระยะเวลาตงแต วนท 24 กมภาพนธ 2558 จนถงวนทผวาจางแจงสงมอบพนทใหแกผรบจาง
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 4 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 27.29 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนพนทเขตปาสงวนแหงชาต อ. ภกดชมพล จ. ชยภม ซง กปภ. ไดดำาเนนการขออนญาตตงแตป พ.ศ. 2555 กอนการรบโอนและตดตามประสานงานการขอใชพนท ดงกลาว กรมปาไมยนเรอง ขออนญาตใหกระทรวงทรพยากรธรรมชาตและสงแวดลอม (ทส.) พจารณาราง คำาสงแตงตงคณะกรรมการ กลนกรองการขออนญาตเขาทำาประโยชนในเขตปาท ครม. มมตใหรกษาไวเปนสมบตของชาต และกลมกฎหมาย
30
เสนอใหสงเรองใหคณะทำางานปฏรประบบการขออนญาตใชทดน ปาไม และปองกนการทจรต พจารณาแนวทางการดำาเนนการ และเสนอให รมว.ทส. ใหความเหนชอบ ในหลกการปรบปรงระเบยบ ปฏบต และมต ครม. ท เกยวของ ซง ทส. ยงไมพจารณาอนมตเนองจากพนทดงกลาวขดตอมต ครม. เมอวนท 8 กรกฎาคม 2523 ปจจบนอยระหวาง กปภ. ยนผอนผนมต ครม. ดงกลาว ตามหนงสอ ท มท 55713-4/4313 ลงวนท 17 สงหาคม 2561 ถง อธบดกรมปาไม
/โครงการท 2...โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
ทดนสาธารณสมบตของแผนดนประเภททรกรางวางเปลา
2 งานปรบปรงขยาย 814.78 ลาน สญญาเรมตน ผรบจางเบกเงนคา พนทการกอสราง
31
การประปาสวนภมภาคสาขาอรญประเทศ อ. อรญประเทศ จ. สระแกว สญญาเลขท กจห. 61/2559 ลงวนท 29 เมษายน 2559
บาท(ไมรวมภาษ มลคาเพม)
วนท 26 พฤษภาคม 2559 สญญาสนสดวนท 29 มถนายน 2560 และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 9/2560
ลงวนท 24 มกราคม 2560 ปรบลดวงเงน 0.83 ลานบาท และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 41/2560 ลงวนท 2 พฤษภาคม 2560 ปรบเพมวงเงน 0.75 ลานบาทและสญญาแกไขเพมเตมเลขท ฝกม. 73/2560 ลงวนท 18 กรกฎาคม 2560ขยายระยะเวลาตงแต วนนบถดจากวนสนสดสญญาจนถงวนท 31 กรกฎาคม 2560 ซง กปภ. มหนงสอแจงใหผรบจางเขาดำาเนนการในพนทกอสรางสถานจายนำาตชด. 126 และบวกระยะเวลาดำาเนนการอกจำานวน 330 วนและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 84/2561 ลงวนท 4 กนยายน 2561
จางแลว จำานวน 12 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 730.06 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
โครงการเปนทดนของรฐทรกรางวางเปลา ในสวนงานสถาน จายนำาเสาสง กปภ.ข. 1 มหนงสอท มท 55310/713 ลงวนท 2 กมภาพนธ 2561 ถง สำานกงานการปฏรปทดน เพอเกษตรกรรม (ส.ป.ก.) จ. สระแกว เพอขอให ตรวจสอบการครอบครอง ทดน และ ส.ป.ก. จ. สระแกว มหนงสอตอบกลบ ท สก 0011/1206 ลงวนท 20 กมภาพนธ 2561 แจงวาพนททจะกอสรางสถานจายนำาเสาสง อยในเขตปฏรปทดนโครงการปาวฒนานคร แตไมอยใน เขตดำาเนนการของ ส.ป.ก. จ. สระแกว เนองจากพนทดงกลาวเปนพนทระบไววาเปนทดนมหนงสอสำาคญ (CL1091) ซง ส.ป.ก. จ.
32
ขยายระยะเวลานบถดจาก วนสนสดสญญาจนถงลงนาม ในสญญาแกไขบวกระยะเวลาดำาเนนการอกจำานวน 330 วน
สระแกว ไมสามารถนำามา ดำาเนนการปฏรปทดนตามอำานาจหนาทได ดงนน กปภ. ไดยนขออนญาตใชท ด นในเขต ปฏรปทดน โครงการปาวฒนานคร ภายใตการดแล ของ ส.ป.ก. จ. สระแกวแปลงทดนบรเวณบานเสาสง (บางสวน) เนอทประมาณ 5 ไร พรอมมอบอำานาจให ผจก. กปภ. สาขาวฒนานครเปนผดำาเนนการยนคำารอง ในการขออนญาตใชทดนในเขตปฏรปทดนจนแลวเสรจ ซง ผจก. กปภ. สาขาวฒนานคร รวมกบเจาหนาท ส.ป.ก. จ. สระแกว ไดทำาการรงวด ทดน เมอวนท 23 พฤษภาคม 2561 ไดเนอทประมาณ 4-0-27 ไร และ กปภ. สาขา วฒนานคร ยนคำาขอใชทดนตามแบบ ส.ป.ก.4-29ก. เมอวนท 21
33
กนยายน 2561 ตอ ส.ป.ก. จ. สระแกว ปจจบน
/โครงการท 2...โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
ทดนสาธารณสมบตของแผนดนประเภททรกรางวางเปลา
2(
ตอ)
อยระหวาง ส.ป.ก. จ. สระแกวนดหมาย คปจ. สระแกว ประชมเพอพจารณาอนญาตให กปภ. ใชทดนเพอกจการสาธารณปโภค และกจการอน ๆ ในเขตปฏรปทดน
ทดนสาธารณประโยชน3 งานกอสราง
ปรบปรงขยายการประปาสวนภมภาคสาขาเพชรบร อ. เมอง- บานแหลม - บานลาด - ชะอำา จ. เพชรบร สวนท 1 กอสรางเพมกำาลงการผลต สถานผลตนำาบานลาด และระบบทอ สง - จาย สญญาเลขท กจห. 10/2560 ลงวนท 8 มนาคม
615.94 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 3 เมษายน 2560 สญญาสนสดวนท 7 พฤษภาคม 2561 และ สญญาแกไขเลขท ฝกม. 82/2561 ลงวนท 3 กนยายน 2561 ขยายระยะเวลานบถดจาก วนสนสดสญญาถงวนทลงนามในสญญาแกไขบวกระยะเวลาดำาเนนการเพมเตมอกจำานวน 85 วน สนสดวนท 27 พฤศจกายน
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 3 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 274.34 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน ในสวนงานสถานจายนำาหาดเจาสำาราญ กปภ. สาขา เพชรบร ใชประโยชน โดยไมไดชำาระคาเชาตงแตเรมใชงานนานมาแลว และไมไดขออนญาตดำาเนนการ
34
2560 2561และปรบลดวงเงน 1.83 ลานบาทและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 142/2561 ลงวนท 13 ธนวาคม 2561 ปรบลดวงเงน 0.28 ลานบาท และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 10/2562 ลงวนท 8 มนาคม 2562 ปรบเพมวงเงน 1.24 ลานบาท พรอมขยายระยะเวลา นบถดจากวนสนสดสญญาถงวนทลงนามในสญญาแกไขบวกระยะเวลาอกจำานวน90 วน
4 งานกอสรางปรบปรงขยายการประปาสวนภมภาคสาขาเพชรบร อ. เมอง - บานแหลม - บานลาด- ชะอำา จ. เพชรบร สวนท 2 กอสรางเพมกำาลงการผลต สถานผลตนำานายาง และระบบทอ สง - จาย สญญาเลขท กจห. 11/2560 ลงวนท 8 มนาคม 2560
498.82 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 3 เมษายน 2560 สญญาสนสดวนท 7 พฤษภาคม 2561 และ สญญาแกไขเลขท ฝกม. 81/2561 ลงวนท 3 กนยายน 2561 ขยายระยะเวลานบถดจากวนสนสดสญญาถงวนทลงนามในสญญาแกไขบวกระยะเวลาดำาเนนการเพมเตมอกจำานวน 315 วน สนสดวนท
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 4 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 256.75 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน ในสวนงานสถานจายนำาบานแหลม เนอท 3-14-34 ไร เปนทดนสาธารณ- ประโยชนประเภทพลเมอง ใชประโยชนรวมกน ซงอยในความดแลรกษาของกระทรวงมหาดไทย (ทดนสาธารณประโยชนประจำาตำาบลและ
35
หมบาน) และในสวนงานสถาน
/โครงการท 4...โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
ทดนสาธารณประโยชน4(
ตอ)
15 กรกฎาคม 2562และปรบลดวงเงน 0.24 ลานบาท
ผลตนำานายาง เนอท 15-2-26 ไร ซง กปภ. สาขาเพชรบรไดสทธการใชประโยชนตามเอกสารรงวด ร.ว. 67 โดยไมไดชำาระคาเชาตงแตเรมใชงานนานมาแลว และไมไดขออนญาตดำาเนนการ
5 งานปรบปรงขยายการประปาสวนภมภาคสาขากาฬสนธ (ยางตลาด) (กมลาไสย) อ. เมอง - ยางตลาด - กมลาไสย จ. กาฬสนธ สญญาเลขท กจห. 52/2559 ลงวนท 31 มนาคม
265.21 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 18 เมษายน 2559 สญญาสนสดวนท 10 สงหาคม 2560 และ สญญาแกไขเลขท ฝกม. 124/2559 ลงวนท 10 พฤศจกายน 2559และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 79/2560 ลงวนท 4 สงหาคม 2560มการขยายระยะเวลาจำานวน 360 วน นบถดจากวนลงนามในสญญาแกไข สญญาสนสด
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 12 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 138.14 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน โดยปลดกระทรวง มหาดไทย มหนงสอท มท 55000/16016 ลงวนท 18 กนยายน 2560 ถง ผวาราชการจงหวดกาฬสนธ ขออนญาตใชและขอถอนสภาพทดนสาธารณประโยชน และผวาการ กปภ. มหนงสอท มท 55713-4/5191 ลงวนท
36
วนท 30 กรกฎาคม 2561 และปรบลดวงเงน 0.25 ลานบาทและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 18/2561ลงวนท 27 กมภาพนธ 2561ปรบลดวงเงน 1.76 ลานบาทและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 89/2561 ลงวนท 14 กนยายน 2561 ปรบลดวงเงน 0.93 ลานบาทและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 132/2561 ลงวนท 31 ตลาคม 2561 มการขยายระยะเวลานบถดจากวนสนสดสญญาจนถงวนท กปภ.มหนงสอใหผรบจางเขาทำางานได และขยายระยะเวลาอกจำานวน 180 วน นบถดจากวนท กปภ. มหนงสอแจงใหผรบจางเขาทำางานได และ ปรบเพมวงเงน 2.36 ลานบาท
27 กนยายน 2560 ถง ผวาราชการจงหวดกาฬสนธ ขอมอบอำานาจใหผจดการ กปภ. สาขากาฬสนธ เปนผดำาเนนการ ปจจบนอยระหวาง ผวาราชการจงหวดกาฬสนธ พจารณาดำาเนนการขอถอนสภาพ ตามหนงสอ กปภ. ท มท 55713-4/2843 ลงวนท 6 มถนายน 2561 เรอง ขออนญาตใชและขอถอนสภาพทดนสาธารณประโยชนฯ
37
/โครงการท 6...
38
โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
ทดนสาธารณประโยชน6 งานปรบปรงขยาย
การประปาสวนภมภาคสาขาหนองคาย อ. เมองหนองคาย - สระใคร จ. หนองคาย สญญาเลขท กจห. 53/2559 ลงวนท 23 มนาคม 2559
380.28 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 18 เมษายน 2559 สญญาสนสดวนท 11 กรกฎาคม 2560 และสญญาแกไขเพมเตมเลขท ฝกม. 85/2560 ลงวนท 21 สงหาคม 2560 มการขยายระยะเวลาจำานวน 225 วน นบถดจากวนสนสดสญญา และ สญญาแกไขเลขท ฝกม. 24/2561 ลงวนท 21 มนาคม 2561 มการขยายระยะเวลา ตงแต วนนบถดจากวนสนสดสญญาจนถงวนท กปภ. แจงให ผรบจางเขาทำางานและบวกระยะเวลากอสรางอกจำานวน 240 วน
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 12 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 380.28 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน ตามมตทประชมหวหนาสวน ราชการ และคณะกรรมการ บรหารงานอำาเภอ (กบอ.) ครงท 8/2561 เมอวนท 3 กนยายน 2561 เหนชอบใหกระทรวงมหาดไทยใชทดนสาธารณประโยชน และขอถอนสภาพทดนสาธารณ- ประโยชน เพอประโยชนราชการ เนอทประมาณ 10 ไร เพอกอสรางสถานจายนำา สระใคร (แหงใหม)
7 งานปรบปรงขยายการประปาสวนภมภาคสาขาสรนทร อ. เมองสรนทร จ. สรนทร สญญาเลขท กจห. 67/2558 ลงวนท 30 มถนายน 2558
345.17 ลานบาท(ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 16 กรกฎาคม 2558 สญญาสนสดวนท 27 ตลาคม 2559 และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 37/2559 ลงวนท 30 มนาคม 2559
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 17 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 279.43 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน ในสวนงานสถานผลตนำาแหงใหม ต. คอโค ผานการ เหนชอบดวย ผลการประชาคม และการประชมสภา อบต. คอโค
39
ปรบลดวงเงน 1.22 ลานบาท และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 77/2559 ลงวนท 8 สงหาคม 2559 ปรบลดวงเงน 0.03 ลานบาทและ สญญาแกไขเพมเตมเลขท ฝกม. 133/2559 ลงวนท 6 ธนวาคม 2559 ขยายระยะเวลาจำานวน 360 วน นบถดจากวนสนสดสญญา และ ปรบลดวงเงน 11.63 ลานบาท และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 100/2560 ลงวนท 22 กนยายน 2560 ปรบลดวงเงน 2.32 ลานบาทและสญญาแกไขเพมเตมเลขท ฝกม. 109/2560 ลงวนท 17 ตลาคม 2560 ขยายระยะเวลาอกจำานวน 225 วน นบถดจากวนสนสดสญญา และ
ปรบลดวงเงน 1.61 ลานบาท
โดย กปภ. ไดมหนงสอท มท 55320/6846 ลงวนท 28 พฤศจกายน 2556 ขอใชและขอถอนสภาพ ตามระเบยบกระทรวง มหาดไทย ขณะนอยในขนตอนการรงวดทดน โดยสำานกงานทดน จ. สรนทร มหนงสอ ท สร 0020.3/9250 ลงวนท 19 เมษายน 2559 ถงนายอำาเภอเมองสรนทร เพอแจงกำาหนดการ นดหมายคอยระวงช แนวเขตการรงวดทดนดงกลาว
/โครงการท 7...โครงการท
รายละเอยดโครงการ
วงเงนตามสญญา
ระยะเวลา ผลการเบกจาย การดำาเนนงาน
40
ทดนสาธารณประโยชน7(
ตอ)
และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 15/2561ลงวนท 19 กมภาพนธ 2561 ปรบเพมวงเงน 0.05 ลานบาท และบนทกตอทายสญญา ลงวนท 21 พฤษภาคม 2561 ขยายระยะเวลาจำานวน 54 วน นบถดจากวนสนสดสญญาและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 60/2561 ลงวนท 15 มถนายน 2561 ปรบลดวงเงน 0.004 ลานบาทและสญญาแกไขเลขท ฝกม. 71/2561 ลงวนท 17 กรกฏาคม 2561 ขยายระยะเวลาจำานวน 20 วน นบถดจากวนสนสดสญญา และปรบเพมวงเงน 0.25 ลานบาท
8 งานจางเหมากอสรางปรบปรงขยาย การประปาสวนภมภาคสาขาสตก - พยคฆภมพสย (วาปปทม) อ. สตก - พยคฆภมพสย -
252.52 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 14 กมภาพนธ 2559 สญญาสนสดวนท 28 พฤษภาคม 2560 และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 45/2560
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 11 งวด มลคาเบกจาย
รวมทงสน 175.15 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนสาธารณประโยชน ตามมตทประชมประชาคม ของเทศบาลตำาบลสตก เมอวนท 26 กนยายน 2561
41
วาปปทม จ. มหาสารคาม สญญาเลขท กจห. 19/2559 ลงวนท 29 มกราคม 2559
ลงวนท 26 พฤษภาคม 2560 ขยายระยะเวลาจำานวน 360 วน นบถดจากวนลงนามในสญญาแกไข และสญญาแกไขเลขท ฝกม. 44/2561 ลงวนท 30 เมษายน 2561 ขยายระยะเวลาจำานวน 10 วน นบถดจากวนสนสดสญญา
เหนชอบให กปภ.ดำาเนนการ ขอใช และขอถอนสภาพทดนสาธารณประโยชนโดยไมขดของ
ทดนกรมชลประทาน9 งานกอสรางสถาน
ผลตนำา ทอางเกบนำาอำาปล พรอมวางทอขยายเขต จำาหนายนำาไปยงโครงการพเศษ จงหวดสรนทรใน พระดำารพระเจาหลานเธอพระองคเจาอทตยาทรกตคณ และ ต. เทนมย อ. เมอง จ. สรนทร การประปาสวนภมภาคสาขาสรนทร สญญาเลขท กปภ.ข. 8/27/2561ลงวนท 19 กมภาพนธ 2561
73.44 ลานบาท (ไมรวมภาษ มลคาเพม)
สญญาเรมตนวนท 6 มนาคม 2561 สญญาสนสดวนท 28 กมภาพนธ 2562 และบนทกตอทายสญญา
ลงวนท 20 สงหาคม 2561 ขยายระยะเวลาจำานวน 43 วน นบถดจากวนสนสดสญญา
ผรบจางเบกเงนคาจางแลว จำานวน 4 งวด มลคาเบกจายรวมทงสน 57.61 ลานบาท (ไมรวมภาษมลคาเพม)
พนทการกอสรางโครงการเปนทดนกรมชลประทาน โดย กปภ. ดำาเนนการขอใช ทดน ตามแบบคำารองขอใชทดน (แบบ ชป. 393) เมอเดอนพฤษภาคม 2560 ขณะนอยระหวางสำานกงาน ชลประทานท 8 พจารณาอนญาต
/5.8 ทดน...
5.8 ทดน อาคารและอปกรณ
42
ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการทดน อาคาร
และสงกอสราง
ครภณฑ สนทรพยภายใต
สญญาเชาการเงน
รวม
ราคาทนณ วนท 1 ตลาคม 2561 3,069.38
122,350.41
21,598.02
16,538.01
163,555.82
- เพมขน 2.81 1,299.06 393.09 - 1,694.96- จำาหนาย/ลดลง - (46.57) (139.18) - (185.75)ณ วนท 31 มนาคม 2562 3,072.19
123,602.90
21,851.93
16,538.01
165,065.03
คาเสอมราคาสะสมณ วนท 1 ตลาคม 2561 - (43,51
1.72)(12,606.16)
(6,605.12)
(62,723.00)
- เพมขน -(1,745.51)
(810.67) (183.55) (2,739.73)
- จำาหนาย/ลดลง - 28.71 109.78 - 138.49ณ วนท 31 มนาคม 2562 - (45,22
8.52)(13,307.05)
(6,788.67)
(65,324.24)
คาเผอการดอยคาของสนทรพยณ วนท 1 ตลาคม 2561 (26.07) (1,02
7.33) (74.41)(4,464.86)
(5,592.67)
- ขาดทนจากการดอยคา -
(10.77) (6.63)-
(17.40)
- จำาหนาย - - 2.22 - 2.22- กลบรายการขาดทนดอยคา -
- --
-
ณ วนท 31 มนาคม 2562 (26.07) (1,03
8.10) (78.82)(4,464.86)
(5,607.85)
คาเผอการดอยคาของสนทรพย เสอมสภาพณ วนท 1 ตลาคม 2561 - (6.26) (18.26) - (24.52)
43
- จำาหนาย - 5.05 8.40 - 13.45- กลบรายการขาดทนดอยคา -
0.28 0.53-
0.81
ณ วนท 31 มนาคม 2562 - (0.93) (9.33) - (10.26)คาเผอจากการปรบมลคา คงเหลอสนทรพยณ วนท 1 ตลาคม 2561 - - (14.05) - (14.05)
ณ วนท 31 มนาคม 2562 - - (14.05) - (14.05)
ราคาตามบญช ณ วนท 31 มนาคม 2562
3,046.12
77,335.35 8,442.68 5,284.48
94,108.63
ณ วนท 30 กนยายน 2561 3,043.31
77,805.10 8,885.14 5,468.03
95,201.58
/สนทรพย...
สนทรพยภายใตสญญาเชาการเงน ทบนทกในหมวดทดน อาคารและอปกรณ ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการทดน อาคาร
และสงกอสราง
ครภณฑ ระบบผลตนำาประปา
รวม
ราคาทนณ วนท 1 ตลาคม 2561 199.73 361.20 84.25 15,89
2.8316,538.01
44
ณ วนท 31 มนาคม 2562 199.73 361.20 84.25 15,89
2.8316,538.01
คาเสอมราคาสะสมณ วนท 1 ตลาคม 2561 - (12
4.57)(80.71) (6,39
9.84)(6,605.12)
- เพมขน - (4.81) (0.38) (178.36)
(183.55)
- จำาหนาย/ลดลง - - - - -ณ วนท 31 มนาคม 2562 - (12
9.38)(81.09) (6,57
8.20)(6,788.67)
คาเผอการดอยคาของสนทรพยณ วนท 1 ตลาคม 2561 - - - (4,46
4.86)(4,464.86)
ณ วนท 31 มนาคม 2562 - - - (4,46
4.86)(4,464.86)
ราคาตามบญชณ วนท 31 มนาคม 2562 199.73 231.82 3.16 4,84
9.775,284.48
ณ วนท 30 กนยายน 2561 199.73 236.63 3.54 5,02
8.135,468.03
ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ทดน อาคาร
และอปกรณขาดบญชรอการปรบปรงและสอบขอเทจจรงสทธ จำานวน 1.15 ลานบาท และ 2.37 ลานบาท ตามลำาดบ กปภ. ไดบนทกลดยอดทดน อาคารและอปกรณ โดยนำาไปแสดงในสนทรพยหมนเวยนอน ประเภทรายการสนทรพยรอการปรบปรงและสอบขอเทจจรงและ ไดตงคาเผอสำาหรบสนทรพยดงกลาวไวเตมจำานวนแลว
ณ วนท 31 มนาคม 2562 กปภ. มสนทรพยถาวรประเภทอาคารและสงกอสรางทตงอยในพนททยงไมไดรบอนญาต จำานวนรวมทงสน 1,290.12 ลานบาท โดยแบงเปน สนทรพยถาวรประเภทอาคารและสงกอสรางทตงอยในทดนราชพสด จำานวน 479.64 ลานบาท ทดนปาสงวนแหงชาต จำานวน 0.19 ลานบาท ทดนสาธารณประโยชน จำานวน 186.67 ลานบาท ทดนของกรมทางหลวง จำานวน
45
315.92 ลานบาท และทดนสาธารณสมบตของแผนดนประเภททรกรางวางเปลา จำานวน 307.70 ลานบาท
/5.9 สทธ...
5.9 สทธการใชประโยชนในทราชพสดณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบ
การเงนเฉพาะกจการสทธการใชประโยชนใน
ทดน
สทธการใชทรพยสน
รวม
ราคาทนณ วนท 1 ตลาคม 2561 314.97 686.71 1,001.68
- จำาหนาย/ลดลง - (5.21) (5.21)ณ วนท 31 มนาคม 2562 314.97 681.50 996.47
คาตดจำาหนายสะสมณ วนท 1 ตลาคม 2561 - (685.06) (685.06)
- เพมขน - (0.25) (0.25)- จำาหนาย/ลดลง - 5.21 5.21ณ วนท 31 มนาคม 2562 - (680.10) (680.10)
ราคาตามบญชณ วนท 31 มนาคม 314.97 1.40 316.37
46
2562ณ วนท 30 กนยายน 2561 314.97 1.65 316.62
/5.10 สนทรพย...
5.10 สนทรพยไมมตวตน ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบ
การเงนเฉพาะกจการโปรแกรม
คอมพวเตอรสนทรพยภายใตสญญาเชา
การเงน
รวม
ราคาทนณ วนท 1 ตลาคม 2561 357.36 4.12 361.48
47
- เพมขน 34.73 - 34.73- จำาหนาย/ลดลง (1.17) - (1.17)ณ วนท 31 มนาคม 2562 390.92 4.12 395.04
คาตดจำาหนายสะสมณ วนท 1 ตลาคม 2561 (288.89) (4.12) (293.01)
- เพมขน (18.67) - (18.67)- จำาหนาย/ลดลง 1.16 - 1.16ณ วนท 31 มนาคม 2562 (306.40) (4.12) (310.52)
คาเผอการดอยคาของสนทรพยณ วนท 1 ตลาคม 2561 (0.29) - (0.29)
ณ วนท 31 มนาคม 2562 (0.29) - (0.29)
ราคาตามบญชณ วนท 31 มนาคม 2562 84.23 - 84.23
ณ วนท 30 กนยายน 2561 68.18 - 68.18
5.11 สนทรพยไมหมนเวยนอน ประกอบดวย หนวย : ลาน
บาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เงนมดจำา 0.68 0.57
48
เงนฝากประกนตวพนกงาน 26.08 26.40 ลกหนตามสญญาเชาการเงน - สนทรพยประปารอโอน
161.95 161.95
ลกหนตามสญญาเชาการเงนทมกำาหนดชำาระมากกวา 1 ป - สทธ 46 .26 47 .51
รวม 234 .97 236 .43
/ลกหน...
ลกหนตามสญญาเชาการเงน ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ31 มนาคม 2562 30 กนยายน 2561
ลกหนทมกำาหนดชำาระ ลกหนทมกำาหนดชำาระภายใ
น 1 ป
มากกวา
1 ป แต
ไมเกน 5 ป
มากกวา 5
ป
รวม ภายใน
1 ป
มากกวา
1 ป แต
ไมเกน 5 ป
มากกวา 5
ป
รวม
ลกหนตามสญญาเชาการเงน
6.60 26.40 45.65
78.65 6.60 26.40
48.95
81.95
หก ดอกเบยรบรอการรบร
(4.17)
(14.27)
(11.52
)
(29.96)
(4.28)
(14.79)
(13.05
)
(32.12)
ลกหนตามสญญาเชาการเงน-สทธ
2.43 12.13 34.13
48.69 2.32 11.61
35.90
49.83
กปภ. ไดทำาสญญาใหสทธเชาบรหารและดำาเนนการระบบประปาสตหบ มกำาหนดระยะเวลาทงสน 30 ป เปนลกหนภายใตสญญาเชาการเงนทมกำาหนดชำาระในระหวางป 2544 - 2574 ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30
49
กนยายน 2561 คงเหลอเปนลกหนตามสญญาเชาการเงนสทธ 48.69 ลานบาท และ 49.83 ลานบาท ตามลำาดบ โอนเปนลกหนตามสญญาเชาการเงน ทมกำาหนดชำาระภายใน 1 ป จำานวน 2.43 ลานบาท และ 2.32 ลานบาท ตามลำาดบ คงเหลอเปนสนทรพยไมหมนเวยนอน จำานวน 46.26 ลานบาท และ 47.51 ลานบาท ตามลำาดบ
5.12 เจาหนการคาและเจาหนอน ประกอบดวย หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เจาหนการคา 948.05 1,181.93เจาหนอน 57.22 142.42เจาหนกรมสรรพากร 53 .64 45 .76
รวม 1,058.91
1,370 .11
5.13 คาใชจายคางจาย ประกอบดวย หนวย : ลาน
บาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
ดอกเบยคางจาย 135.87 135.03คาไฟฟาคางจาย 232.58 212.54คาซอนำาคางจาย 847.22 793.32
50
เงนกองทนสงเคราะหคางจายรวม 5.18 16.65คาใชจายคางจายอน ๆ 240 .41 270 .55
รวม 1,461.26
1,428 .09
/5.14 เงนนำาสง...
5.14 เงนนำาสงรฐคางจาย หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เงนนำาสงรฐคางจายยกมา 1,800.00 2,471.60บวก เพมระหวางงวด
1,310.20 . 2,300 .40
3,110.20 4,772.00หก นำาสงคลง (815 .86) (2,97
2.00) . เงนนำาสงรฐคางจายยกไป 2,294 .34 1,800 .00
กระทรวงการคลงกำาหนดให กปภ. นำาเงนสงรฐ ในอตรารอยละ 45 ของกำาไรสทธกอนหกโบนสพนกงานและกรรมการ โดยกำาหนดระยะเวลานำาสงรายไดแผนดนปละ 2 ครง ครงท 1 นำาสงเงนรายไดระหวางกาลภายในเดอนกรกฎาคมของทกป และครงท 2 ใหนำาสงเมอสำานกงานการตรวจเงนแผนดนไดตรวจสอบและรบรองงบการเงนแลว ภายในเดอนมนาคมของทกป ทงน หากรฐวสาหกจมเหตขดของหรอมปญหาดานสภาพคลองใหขอผอนผนเปนกรณไป
ในป 2562 กปภ. ไดประมาณการเงนนำาสงรฐในอตรารอยละ 45 ของกำาไรสทธไตรมาส 2 ป 2562 กอนหกโบนสพนกงานและกรรมการ จำานวน 1,310.20
51
ลานบาท โดยในป 2562 กปภ. ไดนำาเงนสงรฐแลวจำานวน 815.86 ลานบาท เปนเงนนำาสงรฐของป 2561 ทงจำานวน สวนทเหลอบนทกไวในบญชเงนนำาสงรฐคางจาย เปนเงนนำาสงรฐคางจาย ของป 2562 และ 2561 จำานวน 1,310.20 และ 984.14 ลานบาท ตามลำาดบ
5.15 หนสนตามสญญาเชาการเงน ประกอบดวย หนวย : ลาน
บาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
ภายใน 1 ป 1,915.89 1,910.66 มากกวา 1 ป แตไมเกน 5 ป 7,400.04 7,596.97มากกวา 5 ป 14,24
2.85 15,004.1
1 รวม
23,558.78
24,511.7
4หก คาใชจายทางการเงนในอนาคต (10,85
3.84) (11,49 1.70)
รวม 12,704.9
4
13,020.0
4หก สวนทถงกำาหนดชำาระภายใน 1 ป
(684.04) (649.19 )
รวม 12,020.9
0
12,37 0.85
ณ วนท 31 มนาคม 2562 มมลคาปจจบนของหนสนตามสญญาเชาการเงน ดงน
หนวย : ลานบาท
52
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ
สวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
31 มนาคม 2562
30 กนยายน 2561
ภายใน 1 ป 684.04 649.19 มากกวา 1 ป แตไมเกน 5 ป 3,168.70 3,218.55มากกวา 5 ป 8,852 .20 9,152 .30
รวม 12,704.9
4
13,02 0.04
/สญญา...
สญญาเชาการเงน ณ วนท 31 มนาคม 2562 เปนสญญาท กปภ. ไดทำาสญญารวมลงทนกบบรษทเอกชนเพอ ซอขายนำาประปา จำานวน 9 สญญา
5.16 เงนกยมระยะยาว ประกอบดวย
5.16.1 พนธบตรทออกโดยการประปาสวนภมภาค ประกอบดวย หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ
สวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
ลำาดบ รายการ
วนทออก อตราดอกเบย
เงอนไขการจายชำาระคน
31 มนาคม 30 กนยายน
พนธบตร ตอป (รอยละ)
กำาหนด วนทไถถอน 2562 2561
ไถถอน (ป)
พนธบตร กปภ.
1 ป 2552 ครงท 1
28 เม.ย.
52
3.730 10 28 เม.ย. 62
1,000.00
1,000.00
53
2 ป 2552 ครงท 2
28 พ.ค. 52
3.995 10 28 พ.ค. 62
850.00
850.00
3 ป 2553 ครงท 1
5 พ.ย. 52
4.670 10 5 พ.ย. 62
1,000.00
1,000.00
4 ป 2553 ครงท 2
26 ส.ค. 53
3.490 10 26 ส.ค. 63
850.00
850.00
5 ป 2554 ครงท 1
21 ก.พ. 54
3.980 10 21 ก.พ. 64
850.00
850.00
6 ป 2554 ครงท 2
31 ม.ค. 54
4.089 15 31 ม.ค. 69
800.00
800.00
7 ป 2554 ครงท 3
28 ม.ย. 54
3.760 8 28 ม.ย. 62
1,000.00
1,000.00
8 ป 2554 ครงท 4
1 ก.ย. 54
3.970 15 1 ก.ย. 69
1,000.00
1,000.00
9 ป 2555 ครงท 1
31 ต.ค. 54
3.750 10 31 ต.ค. 64
1,000.00
1,000.00
10 ป 2555 ครงท 2-1
20 ก.ย. 55
4.090 15 20 ก.ย. 70
300.00
300.00
11 ป 2555 ครงท 2-2
20 ก.ย. 55
4.115 15 20 ก.ย. 70
200.00
200.00
12 ป 2555 ครงท 2-3
20 ก.ย. 55
4.180 15 20 ก.ย. 70
350.00
350.00
13 ป 2558 ครงท 1
16 ต.ค. 57
3.494 10 16 ต.ค. 67
400.00
400.00
14 ป 2558 ครงท 2
16 ต.ค. 57
3.435 8 16 ต.ค. 65
600.00
600.00
15 ป 2558 ครงท 3
28 พ.ค. 58
2.940 8 28 พ.ค. 66
600.00
600.00
16 ป 2558 ครงท 4
28 พ.ค. 58
2.990 8 28 พ.ค. 66
500.00
500.00
17 ป 2558 ครงท 5
24 ก.ย. 58
2.888 8 24 ก.ย. 66
103.00
103.00
18 ป 2558 ครงท 6
24 ก.ย. 58
3.140 8 24 ก.ย. 66
197.00
197.00
19 ป 2559 ครงท 2
21 ม.ค. 59
2.950 12 21 ม.ค. 71
170.00
170.00
20 ป 2559 17 ม.ค. 1.750 5 17 ม.ค. 590.0
590.00
54
ครงท 3 59 64 021 ป 2560
ครงท 230 ส.ค.
602.190 7 30 ส.ค.
67
1,10 0.00
1,100.
00 13,46
0.0013,460.00
หก สวนของพนธบตรทถงกำาหนดชำาระภายในหนงป
(3,85 0.00)
(2,850. 00)
รวม เงนกยมระยะยาว
9,61 0.00
10,61 0 .00
กปภ. ไดออกพนธบตรเพอนำาเงนไปใชลงทน โดยมอตราคาธรรมเนยมในการจดจำาหนาย และการประกน การจำาหนายพนธบตรป 2552 – 2560 ในอตรารอยละ 0.50 - 1.00 ของพนธบตรทออกจำาหนายทงสน ซงกระทรวงการคลงเปนผคำาประกนเงนตนและดอกเบยของพนธบตรทออกจำาหนาย ยกเวนพนธบตรทออกจำาหนาย ป 2558 ครงท 2 ครงท 4 ครงท 6 และป 2559 ครงท 3 กระทรวงการคลงไมไดเปนผคำาประกนเงนตนและดอกเบย
/5.16.2 เงนก...
5.16.2 เงนกยมภายในประเทศ ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงน
ลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงน
เฉพาะกจการ
ลำาดบรายการเงนก
ธนาคารกรงเทพ
วนทเบกเงนก
อตราดอกเบย
กำาหนดชำาระคน
31 มนาคม
30 กนยายน
(รอยละ) เงนตนและดอกเบย
2562 2561
1 เบกเงนก ครงท 1
13 พ.ย. 2560
1.75200
13 พ.ย. 2562
100.00
100.0
55
0. 2 เบกเงนก
ครงท 222 ธ.ค. 2560
1.75200
13 พ.ย. 2562
92.71 92.71.
3 เบกเงนก ครงท 3
9 พ.ย. 2561
1.75200
13 พ.ย. 2562
30 5.30
- ..
รวม 498.01
192.71
หก สวนของเงนกยมภายในประเทศทถงกำาหนดชำาระภายในหนงป
(49 8.01)
- ..
รวม เงนกยมธนาคารกรงเทพ - ..
19 2.71 .
เงนกยมธนาคารกรงเทพ (สญญา 2561/1)เงนกยมจากธนาคารกรงเทพ วงเงน 500.00 ลานบาท เปนเงนกท
กระทรวงการคลงไมคำาประกนเงนตนและดอกเบย เพอใชในการลงทนโครงการกอสรางปรบปรงขยาย กปภ. สาขามหาสารคาม จำานวน 244.77 ลานบาท กปภ.สาขาเพชรบร สวนท 1 จำานวน 155.23 ลานบาท และ กปภ. สาขาเพชรบร สวนท 2 จำานวน 100.00 ลานบาท ระยะเวลาการจายชำาระคนเงนก 2 ป นบจากวนเบกเงนกงวดแรก โดยมกำาหนดการเบกจายงวดแรก จำานวน 100.00 ลานบาท ในวนท 13 พฤศจกายน 2560 และมกำาหนดเบกเงนกทงหมดภายในระยะเวลา 12 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
อตราดอกเบยเงนกยมอางองระยะสนตลาดกรงเทพ (BIBOR) ระยะ 6 เดอน ตามประกาศของธนาคาร แหงประเทศไทยเปนฐานในการคำานวณอตราดอกเบยเงนก โดยกำาหนดใชอตราดอกเบย BIBOR ณ วนทเบกรบเงนก งวดแรก และปรบอตราดอกเบย BIBOR ทกงวด 6 เดอน หากมการเปลยนแปลง และมกำาหนดชำาระดอกเบยทกงวด 6 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงน
ลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงน
เฉพาะกจการ
ลำาดบรายการเงนก
ธนาคารออมสน
วนทเบกเงนก
อตราดอกเบย
กำาหนดชำาระคน
31 มนาคม
30 กนยายน
(รอยละ) เงนตนและดอกเบย
2562 2561
1 เบกเงนก ทง 13 พ.ย. 1.6260 13 ก.ค. 34
56
จำานวน 2560 0 2562 9.00 349.00.
หก สวนของเงนกยมภายในประเทศทถงกำาหนดชำาระภายในหนงป
(34 9.00)
(34 9.00) .
รวม เงนกยมธนาคารออมสน - ..
- ..
เงนกยมธนาคารออมสน (สญญา 2561/2)เงนกยมจากธนาคารออมสน วงเงน 349.00 ลานบาท เปนเงนกท
กระทรวงการคลงคำาประกนเงนตนและดอกเบย เพอใชในการไถถอนสญญาเงนกทจะครบกำาหนดในวนท 13 พฤศจกายน 2560
ระยะเวลาการจายชำาระคนเงนก 1 ป 8 เดอน นบจากวนเบกเงนก โดยมกำาหนดการเบกจายทงจำานวน จำานวน 349.00 ลานบาท ในวนท 13 พฤศจกายน 2560
อตราดอกเบยเงนกยมอางองระยะสนตลาดกรงเทพ (BIBOR) ระยะ 6 เดอน ตามประกาศของธนาคาร แหงประเทศไทยเปนฐานในการคำานวณอตราดอกเบยเงนกลบอตราดอกเบยสวนตางรอยละ 0.12600 ตอป โดยกำาหนด ใชอตราดอกเบย BIBOR ณ วนทเบกรบเงนก และปรบอตราดอกเบย BIBOR ทกงวด 6 เดอน หากมการเปลยนแปลง และมกำาหนดชำาระดอกเบยทกงวด 6 เดอน นบจากวนเบกเงนก
/หนวย…
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงน
ลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงน
เฉพาะกจการ
ลำาดบรายการเงนก
ธนาคารกรงเทพ
วนทเบกเงนก
อตราดอกเบย
กำาหนดชำาระคน
31 มนาคม
30 กนยายน
(รอยละ) เงนตนและดอกเบย
2562 2561
1 เบกเงนก ครงท 1
10 พ.ค. 2561
1.80200
10 พ.ค. 2563
10 0.00
100 .00
รวม เงนกยมธนาคารกรงเทพ 10 0.00
10 0.00
57
เงนกยมธนาคารกรงเทพ (สญญา 2561/3)เงนกยมจากธนาคารกรงเทพ วงเงน 1,219.00 ลานบาท เปนเงนกท
กระทรวงการคลงไมคำาประกนเงนตนและดอกเบย เพอใชในการลงทนโครงการกอสรางปรบปรงขยาย กปภ. จำานวน 7 โครงการ วงเงน 1,052.00 ลานบาท และเพอดำาเนนงานปกต จำานวน 3 โครงการ วงเงน 167.00 ลานบาท
ระยะเวลาการจายชำาระคนเงนก 2 ป นบจากวนเบกเงนกงวดแรก โดยมกำาหนดการเบกจายงวดแรก จำานวน 100.00 ลานบาท ในวนท 10 พฤษภาคม 2561 และมกำาหนดเบกเงนกทงหมดภายในระยะเวลา 12 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
อตราดอกเบยเงนกยมอางองระยะสนตลาดกรงเทพ (BIBOR) ระยะ 6 เดอน ตามประกาศของธนาคาร แหงประเทศไทยเปนฐานในการคำานวณอตราดอกเบยเงนกบวกอตราดอกเบยสวนตางรอยละ 0.05000 ตอป โดย กำาหนดใชอตราดอกเบย BIBOR ณ วนทเบกรบเงนกงวดแรก และปรบอตราดอกเบย BIBOR ทกงวด 6 เดอน หากม การเปลยนแปลงและมกำาหนดชำาระดอกเบยทกงวด 6 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงน
ลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงน
เฉพาะกจการ
ลำาดบรายการเงนก
ธนาคารกรงเทพ
วนทเบกเงนก
อตราดอกเบย
กำาหนดชำาระคน
31 มนาคม
30 กนยายน
(รอยละ) เงนตนและดอกเบย
2562 2561
1 เบกเงนก ครงท 1
13 ก.ย. 2561
2.11420
13 ก.ย. 2563
100.0
0
100.00
2 เบกเงนก ครงท 2
28 ก.ย. 2561
2.11420
13 ก.ย. 2563
59.34
59 .34
รวม เงนกยมธนาคารกรงเทพ 15 9.34
15 9.34
เงนกยมธนาคารกรงเทพ (สญญา 2561/4)
58
เงนกยมจากธนาคารกรงเทพ วงเงน 805.00 ลานบาท เปนเงนกทกระทรวงการคลงไมคำาประกนเงนตนและดอกเบย เพอใชในการลงทนโครงการกอสรางปรบปรงขยาย กปภ. จำานวน 4 โครงการ วงเงน 505.00 ลานบาท และเพอดำาเนนงานปกต จำานวน 1 โครงการ วงเงน 300.00 ลานบาท
ระยะเวลาการจายชำาระคนเงนก 2 ป นบจากวนเบกเงนกงวดแรก โดยมกำาหนดการเบกจายงวดแรก จำานวน 100.00 ลานบาท ในวนท 13 กนยายน 2561 และมกำาหนดเบกเงนกทงหมดภายในระยะเวลา 12 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
อตราดอกเบยเงนกยมอางองระยะสนตลาดกรงเทพ (BIBOR) ระยะ 6 เดอน ตามประกาศของธนาคาร แหงประเทศไทยเปนฐานในการคำานวณอตราดอกเบยเงนกบวกอตราดอกเบยสวนตางรอยละ 0.15000 ตอป โดยกำาหนดใชอตราดอกเบย BIBOR ณ วนทเบกรบเงนกงวดแรก และปรบอตราดอกเบย BIBOR ทกงวด 6 เดอน หากม การเปลยนแปลงและมกำาหนดชำาระดอกเบยทกงวด 6 เดอน นบจากวนเบกเงนกงวดแรก
/5.17 หนสน...
5.17 หนสนหมนเวยนอน ประกอบดวย หนวย : ลาน
บาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เจาหนเงนประกนตาง ๆ 165.96 191.44เงนประกนผลงาน 462.61 454.04อน ๆ 24 .68 19 .30
รวม 653 .25 664 .78
59
5.18 รายไดจากการขยายเขตจำาหนายนำารอการรบร รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาคเอกชนรอการรบร และ รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาคราชการรอการรบร
หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบ
การเงนเฉพาะกจการ
ยอดยกมา เพมขน ลดลงยอดคงเหลอ
1 ต.ค. 61
31 ม.ค. 62
รายไดคาตดตงมาตรวดนำา - เอกชนรอการรบร
622.40 355.98
54.38 924.00
รายไดคาตดตงมาตรวดนำา - ราชการรอการรบร
28.63 10.33 2.27 36.69
รายไดคาวางทอขยายเขตจำาหนายนำา - เอกชน รอการรบร
620.85 353.88
13.82 960.91
รายไดคาวางทอขยายเขตจำาหนายนำา - ราชการ รอการรบร
326.27 157.41
7.21 476.47
รายไดจากการรบโอนครภณฑ - เอกชนรอการรบร
1.71 - 0.11 1.60
รายไดจากการรบโอนครภณฑ - ราชการรอการรบร
7.36 1.32
0.60 8.08
รายไดจากการรบโอนสงกอสราง - เอกชนรอการรบร
100.00 59.15 2.95 156.20
รายไดจากการรบโอนสงกอสราง - ราชการรอการรบร
277.70
104.24
6.37 375.57
รวม 1,984.92
1,042.31
87.71
2,939.52
รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาคเอกชนรอการรบร
2,427.81
11.26 100.65
2,338.42
รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาค 3,094.60
3.98 68.96 3,029.62
60
ราชการรอการรบร
5.19 รายไดเงนอดหนนรอการรบร หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
ยอดยกมา
เพมขน ลดลงยอดคงเหลอ
1 ต.ค. 61
31 ม.ค. 62
รายไดอดหนนรอการรบร 20,980.22
1,099.14
377.01
21,702.35
รายไดเงนสมทบจากหนวยงานราชการรอการรบร
1,148.81
16.04
18.25
1,146.60
รวม 22,129.0
3
1,115.18
395.26
22,848.9
5
/5.20 ภาระ...
5.20 ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงาน ประกอบดวย หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เงนชดเชยตามกฎหมายแรงงาน 1,402.45 1,297.94วนลาพกผอนคงเหลอเมออายครบ 187.16 173.21
61
เกษยณของทระลกเมออายครบเกษยณ 68.47 65.70ของทระลกเนองจากปฏบตงานเปนเวลานาน
59.38 56.62
เงนกองทนสงเคราะหพนกงาน 58 .42 59 .71 รวม
1,775.88 1,653 .18
การเปลยนแปลงมลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานและคาใชจายผลประโยชนของพนกงานในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจสำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 มดงน
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงน
ลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการมลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานตนงวด (1 ตลาคม 2561)
1,653.18
คาใชจายผลประโยชนของพนกงานในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจ - ตนทนบรการปจจบน 55.43 - ตนทนดอกเบย
23.62ขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย - โครงการผลประโยชนหลงออกจากงาน 59.26หก พนกงานเกษยณอาย (5.45) ผลตางจากการประมาณการภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานกบจายจรง
(10 .16)
มลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานสนงวด (31 มนาคม 2562)
1,775 .88
ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานในงบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 มนาคม 2562 ประกอบดวย
62
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
มลคาปจจบนของภาระผกพนผลประโยชนของพนกงานสนงวด
1,775.88
มลคายตธรรมของสนทรพยโครงการ - .ภาระผกพนผลประโยชนของพนกงาน - ทแสดงในงบแสดงฐานะการเงน
1,775 .88
กปภ. กำาหนดโครงการผลประโยชนตามการจายเงนชดเชยตามกฎหมายแรงงาน ซงใหสทธแกพนกงาน ทเกษยณอายและทำางานครบระยะเวลาทกำาหนด
/ขอสมมต...
ขอสมมตฐานหลกในการประมาณตามหลกคณตศาสตรประกนภยของ กปภ.
รอยละตอป31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
อตราคดลด 3.12 3.12 อตราการหมนเวยนของพนกงาน 0.2690 -
2.13330.2690 - 2.1333
อตราการขนเงนเดอน 7.50 7.50 อตรามรณะประกาศโดยสำานกงานคณะกรรมการกำากบและ สงเสรมการประกอบธรกจประกนภย ป ป
63
(คปภ.) 2560 2560ขอสมมตเกยวกบอตราคดลดประมาณการจากอตราผลตอบแทนถวเฉลย
ของพนธบตรรฐบาล ณ วนสนรอบระยะเวลารายงานและสะทอนประมาณการของจงหวะเวลาของการจายผลประโยชน
ขอสมมตเกยวกบอตราการหมนเวยนพนกงาน ประมาณการจากขอมลในอดตตามชวงอายของพนกงาน
ขอสมมตเกยวกบอตราการเพมขนของเงนเดอน ประมาณการจากสถตในอดต
ขอสมมตเกยวกบอตรามรณะในการประมาณการความเปนไปไดทจะอยจนเกษยณในอนาคตอยาง สมเหตสมผล ประมาณการจากตารางมรณะไทยประจำาป 2560 ของสำานกงานคณะกรรมการกำากบและสงเสรม การประกอบธรกจประกนภย
กองทนสงเคราะห กปภ. จดตงกองทนสงเคราะหการประปาสวนภมภาค ตามมาตรา 36 แหงพระ
ราชบญญตการประปาสวนภมภาค พ.ศ. 2522 โดยมวตถประสงคเพอเปนกองทนชวยเหลอผปฏบตงานทพนจากตำาแหนงตามทกำาหนดไวในขอบงคบ การประปาสวนภมภาควาดวยกองทนสงเคราะห พ.ศ. 2523 และกำาหนดให กปภ. จายเงนเขากองทนเปนจำานวนรอยละ 10 ของเงนเดอนและคาจางของผปฏบตงาน
กปภ. ไดปรบปรงการประมาณจำานวนเงนผลประโยชนในอนาคตทพนกงานจะไดรบจากการทำางานใหกบ กปภ. ตลอดระยะเวลาทำางานถงปทเกษยณอายงานในอนาคตตามหลกคณตศาสตรประกนภย โดยผลประโยชนดงกลาวไดถก คดลดเปนมลคาปจจบน อตราคดลดใชอตราผลตอบแทนของพนธบตรรฐบาลเปนอตราอางองเรมตน การประมาณการ หนสนดงกลาวคำานวณตามหลกคณตศาสตรประกนภยโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมาณการไว (Projected Unit Credit Method) ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 กปภ. มภาระผกพนพงตองจายใหพนกงานทมสทธไดรบบำาเหนจตามขอบงคบการประปาสวนภมภาควาดวยกองทนสงเคราะห พ.ศ. 2523 จำานวน 58.42 ลานบาท และ 59.71 ลานบาท ตามลำาดบ โดยแสดงเปนประมาณการหนสนในหมวดหนสนระยะยาว และ ณ วนท 31 มนาคม 2562 และวนท 30 กนยายน 2561 มพนกงานทเปนสมาชกกองทนสงเคราะหเกษยณอาย จำานวน 2 ราย เปนเงน 5.18 ลานบาท และ
64
จำานวน 5 ราย เปนเงน 16.65 ลานบาท ตามลำาดบ ซงไดแสดงไวเปนเงนกองทนสงเคราะหคางจาย ในหมวดหนสนหมนเวยน สวนของคาใชจายคางจาย
5.21 ประมาณการหนสนจากคดความณ วนท 31 มนาคม 2562 ประมาณการหนสนจากคดความ ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนได
เสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 ตลาคม 2561 53.34ประมาณการหนสนทตงเพมระหวางป 0.60การกลบรายการประมาณการหนสนทเกดจรง
(29.74)
ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 มนาคม 2562
24.20
/5.22 ประมาณ....5.22 ประมาณการหนสนจากสญญาเอกชนรวมลงทน
ณ วนท 31 มนาคม 2562 ประมาณการหนสนจากสญญาเอกชนรวมลงทน ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนได
เสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 ตลาคม 2561 5,424.97ประมาณการหนสนทใชไประหวางป (273.95)ตนทนทางการเงน 206 .73 ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 มนาคม 2562
5,357.75
65
5.23 ประมาณการหนสนคารอถอนอาคารและสงกอสรางณ วนท 31 มนาคม 2562 ประมาณการหนสนคารอถอนอาคารและสง
กอสราง ประกอบดวย
หนวย : ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 ตลาคม 2561 19.66ตนทนทางการเงน 0 .44 ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 มนาคม 2562
20.10
5.24 เงนประกนระยะยาว ประกอบดวย หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทน
ตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะ
กจการ31 มนาคม
256230
กนยายน 2561
เงนประกนการใชนำา 2,145.92 2,096.43เงนประกนตวพนกงาน 26 .09 26 .40
รวม 2,172.01
2,122 .83
เงนประกนระยะยาวกปภ. ไดมหลกเกณฑการบรหารเงนประกนการใชนำาและดอกผลทเกดขน
เพอใหเกดประโยชนแกผใชนำา โดยกำาหนดระเบยบวาดวยการบรหารกองทนเงนประกนการใชนำา พ.ศ. 2552 ซงมผลบงคบตงแตวนท 23 พฤศจกายน 2552 กำาหนดใหมคณะกรรมการบรหารกองทนฯ มหนาทกำากบดแลและควบคมการดำาเนน
66
งานเกยวกบกองทนฯ และดอกผล โดยใหคงเงนสดสำารองไวในบญช กองทน“เงนประกนการใชนำา ไมนอยกวา ” 300.00 ลานบาท เพอสำารองกรณผใชนำา ขอคนเงนประกนการใชนำา และใหมการปรบเพมเงนสำารองไดตามความเหมาะสม สำาหรบเงนประกนการใชนำาสวนทเหลอ หลงจากการสำารองเงนไวแลว สามารถนำาไปใชเปนเงนทนหมนเวยนของ กปภ. ได ทงนให กปภ. ทยอยคนเงนประกนการใชนำา ทนำาไปเปนเงนทนหมนเวยนไมนอยกวาไตรมาสละ 50.00 ลานบาท โดยฝากเงนเขาบญชกองทนฯ จนกวาจะครบจำานวน และจายผลตอบแทนเขากองทนฯ ในอตราดอกเบยเงนฝากออมทรพยของธนาคารนน ๆ ณ วนท กปภ. จายเงนคน โดยฝากเขาบญชดอกผลจากกองทนฯ ทกเดอน
ในป 2560 คณะกรรมการ กปภ. มมตในการประชมครงท 11/2559 เมอวนท 22 พฤศจกายน 2559 อนมต ให กปภ. ยมเงนจากกองทนฯ เพอเสรมสภาพคลอง จำานวน 625.00 ลานบาท โดยมกำาหนดการเบกจายทงจำานวน ในวนท 25 พฤศจกายน 2559
/ในป 2559...ในป 2559 คณะกรรมการ กปภ. มมตในการประชมครงท 9/2559 เมอ
วนท 20 กนยายน 2559 อนมตให กปภ. ยมเงนจากกองทนฯ เพอเสรมสภาพคลอง จำานวน 1,000.00 ลานบาท โดยมกำาหนดการเบกจายงวดแรก จำานวน 680.00 ลานบาท ในวนท 29 กนยายน 2559 และเบกจายงวดทสอง จำานวน 320.00 ลานบาท ในวนท 10 ตลาคม 2559
ระยะเวลาการชำาระคนเงนประกนการใชนำาทไดนำาไปใชไมนอยกวาไตรมาสละ 50.00 ลานบาท โดยมกำาหนดการชำาระคนเงนประกนการใชนำาทไดนำาไปใชงวดแรกในวนท 30 ธนวาคม 2559 ทงน เมอวนท 29 ธนวาคม 2559 ผวาการ กปภ. ไดอนมตการขอชะลอการชำาระคนเงนประกนการใชนำาออกไปเปนระยะเวลา 1 ป เปนวนท 30 ธนวาคม 2560 ตามระเบยบ กปภ. วาดวยการบรหารกองทนฯ ขอ 7 (5) วรรค 2 กรณ กปภ. ขาดแคลนเงนหมนเวยน หรอมปญหาสภาพคลองทางการเงน สามารถชะลอการจายคนเงนดงกลาวได โดยใหนำาเสนอผวาการ กปภ. เพออนมตและรายงานใหคณะกรรมการ กปภ. ทราบ โดย ณ วนท 31 มนาคม 2562 กปภ. ไดชำาระคนเงนประกนการใชนำาแลวจำานวน 6 งวด งวดละ 50.00 ลานบาท
อตราดอกเบยเงนกยมอางองอตราดอกเบยเงนฝากธนาคารตาง ๆ จากการบรหารเงนกองทนฯ ของ กปภ. ทกเดอน ตามประเภทบญชและธนาคารทใหดอกผล
67
สงสดในเดอนนน ๆ เพอเพมดอกผลใหกบบญชดอกผลจากกองทนฯ โดยใหบนทกดอกเบยในวนทำาการวนสดทายของเดอน หากวนสดทายของเดอนตรงกบวนหยดใหกองทนฯ ตงเปน ดอกเบยคางรบและคำานวณรวมเปนดอกเบยรบในงวดเดอนถดไป สวน กปภ. บนทกเปนดอกเบยคางจาย
5.25 ทน ประกอบดวย หนวย :
ลานบาทงบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธ
สวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
31 มนาคม2562
30 กนยายน2561
เพมขน (ลดลง)
ทนประเดม 2,204.4
4
2,204.
44
-
งบประมาณอดหนน 30,91 9.65
30,91 9.65
- .
รวม 33,12 4.09
33,12 4.09
- .
5.26 รายไดจากการขยายเขตจำาหนายนำาตดบญช ประกอบดวย
ห น ว ย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท
31 มนาคม2562 2561 2562 2561
รายไดคาตดตงมาตรวดนำา - เอกชน ตดบญช
29.98 8.52 54.38 11.79
รายไดคาตดตงมาตรวดนำา - ราชการ ตดบญช
1.22 0.40 2.27 0.56
รายไดคาวางทอขยายเขตจำาหนายนำา 7.67 1.95 13.82 2.68
68
- เอกชน ตดบญชรายไดคาวางทอขยายเขตจำาหนายนำา - ราชการ ตดบญช
3.95 1.18 7.21 1.66
รายไดจากการรบโอนครภณฑ - เอกชน ตดบญช
0.06 - 0.11 -
รายไดจากการรบโอนครภณฑ - ราชการ ตดบญช
0.32 - 0.60 -
รายไดจากการรบโอนสงกอสราง - เอกชน ตดบญช
2.04 - 2.95 -
รายไดจากการรบโอนสงกอสราง - ราชการ ตดบญช
3.64 - 6.37 -
รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาคเอกชนตดบญช
49.63 55.47 100.65
115.13
รายไดจากการรบโอนสนทรพยภาคราชการตดบญช
34 .11 43 .02 68 .96 85 .89
รวม 132.62
110.54
257.32
217.71
/5.27 รายได...
5.27 รายไดอน ประกอบดวย
ห น ว ย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561รายไดเงนปนผล 9.48 8.93 9.48 8.93ดอกเบยรบ 29.87 18.16 53.97 33.69รายไดเงนสมทบจากหนวยงานราชการตดบญช
9.12 - 18.25 -
รายไดเงนอดหนนจากรฐบาลตดบญช
188.18 171.27 377.01 338.98
69
รายไดอน ๆ 104.24
122.59
140.55
144.85
รวม 340.8
9
320.9
5
599.2
6
526.4
5 5.28 คาใชจายในการดำาเนนงานและบรหาร
คาใชจายในการดำาเนนงานและบรหารสำาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561 แยกตามลกษณะของคาใชจายได ดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561คาใชจายทเกยวกบพนกงาน 1,04
7.12997.57 2,08
1.851,99
9.03คาเสอมราคาของทดน อาคารและอปกรณ
1,355.46
1,307.58
2,736.42
2,627.83
ขาดทนจากการดอยคาของสนทรพย
8.00 46.62 16.60 51.22
คาซอนำา 1,522.77
1,373.99
2,968.80
2,732.77
คาไฟฟา 606.45 567.06 1,196.48
1,130.57
คาซอมแซม 206.27 183.50 380.18 340.13คาตดจำาหนายสทธการใชทรพยสน
0.12 0.13 0.25 0.27
คาตดจำาหนายสนทรพยไมมตวตน
9.81 8.71 18.67 16.85
คาใชจายอน ๆ 544.16
483.46
1,02
6.01
922.99
รวม 5,30
4,96
10,42
9,82
70
0 .16 8 .62 5 .26 1 .66
/5.29 คาใชจาย...
5.29 คาใชจายอน ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561เงนคาปรบจายคน - 10.36 - 50.10ตนทนวสดทจำาหนาย 0.29 0.47 0.67 1.16ขาดทนจากการจำาหนายสนทรพย
10.81 13.50 26.98 20.76
คาใชจายอน ๆ (24.92)
11 .54 (1 6.45)
25 .16
รวม (13.82
)
35.87
11.20
97.18
5.30 ตนทนทางการเงน ประกอบดวย
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนได
71
เสย/งบการเงนเฉพาะกจการสำาหรบงวดสามเดอน
สนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561คาธรรมเนยมพนธบตร - 20.13 17.12 20.13ดอกเบยพนธบตรการประปาสวนภมภาค
112.87 113.04 228.25 225.85
ดอกเบยเงนกยมจากธนาคารพาณชย
1.89 1.36 3.79 3.02
ดอกเบยเงนกอน ๆ 6.27 6.22 12.61 13.18ดอกเบยจายจากการประมาณการหนสน
- - 206.73 119.10
ดอกเบยจายตามสญญาเชาการเงน
320.35 333.93 644.23 671.05
ดอกเบยจายจากการประมาณการหนสน - คารอถอนอาคาร
0.22
0.21
0.44
0.42 รวม
441.6 0
474.8
9
1,11 3.17
1,05 2.75
5.31 รายการทเกยวกบผบรหารระดบสงรายการทเกยวกบผบรหารระดบสงไดรวมอยในคาใชจายในการดำาเนนงาน
ในงบกำาไรขาดทนเบดเสรจสำาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561 มรายละเอยด ดงน
คาตอบแทนกรรมการ คาตอบแทนกรรมการและผบรหารระดบสง จำานวนรวม 11 คน ทไดรบจาก กปภ. เปนคาเบยประชม โบนส และคาตอบแทนจาก กปภ. สำาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561 จำาแนกได ดงน
72
/หนวย...
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561คาเบยประชมกรรมการ 0.82 0.82 1.57 1.60โบนสกรรมการ 0.28 0.28 0.56 0.56คาตอบแทนกรรมการ 0 .29 0 .41 0 .60 0 .82
รวม 1 .39 1 .51 2 .73 2 .98
คาตอบแทนผบรหารคาตอบแทนของผบรหารระดบสง จำานวนรวม 11 คน ทไดรบจาก กปภ.
เปนเงนเดอน โบนส เงนตอบแทนพเศษ และผลประโยชนหลงออกจากงาน สำาหรบงวดสามเดอนและหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม 2562 และ 2561 จำาแนกได ดงน
หนวย : ลานบาท
งบการเงนทแสดงเงนลงทนตามวธสวนไดเสย/งบการเงนเฉพาะกจการ
สำาหรบงวดสามเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
สำาหรบงวดหกเดอนสนสดวนท 31 มนาคม
2562 2561 2562 2561เงนเดอน 4.99 2.63 9.56 5.26โบนส 0.25 0.22 0.49 0.44
73
เงนตอบแทนพเศษ 0.02 - 0.03 0.01ผลประโยชนอน ๆ 0.61 0.35 0.96 0.66ผลประโยชนหลงออกจากงาน 2 .76 2 .57 5 .52 5 .14
รวม 8 .63 5 .77 16.56
11.51
6. ภาระหนสนทอาจเกดขนกปภ. มคดถกฟองเรยกคาเสยหาย เพยงวนท 31 มนาคม 2562 จำานวน 43
คด คดมทนทรพย 35 คด จำานวนเงน 336.81 ลานบาท คดไมมทนทรพย 8 คด มรายละเอยด ดงน
6.1 คดฟองรองผดสญญาจาง จำานวน 6 คด มทนทรพยตามฟอง 6 คด จำานวน 153.84 ลานบาท คดอยระหวางการพจารณาของศาลฎกา 1 คด ศาลปกครองสงสด 1 คด ศาลปกครองกลาง 3 คด และศาลปกครอง 1 คด
6.2 คดฟอง กปภ . ใหทบทวนขอสญญาไมเปนธรรม ขอคนคาปรบ จำานวน 17 คด มทนทรพยตามฟอง 17 คด จำานวน 146.92 ลานบาท คดอยระหวางการพจารณาของศาลฎกา 1 คด ศาลปกครองสงสด 5 คด ศาลปกครองกลาง 5 คด ศาลปกครอง 3 คด ศาลอทธรณ 2 คด และศาลจงหวด 1 คด
6.3 คดความผดละเมด จำานวน 10 คด มทนทรพยตามฟอง 10 คด จำานวน 29.36 ลานบาท คดอยระหวาง การพจารณาของศาลปกครองสงสด 1 คด ศาลปกครองกลาง 4 คด และศาลจงหวด 5 คด
6.4 คดเพกถอนคำาสงทางปกครอง การกระทำาทไมชอบดวยเหตผล จำานวน 9 คด มทนทรพยตามฟอง 2 คด จำานวน 6.69 ลานบาท คดอยระหวางการพจารณาของศาลอทธรณ 1 คด และศาลแรงงาน 1 คด สวนคดไมมทนทรพยตามฟอง 7 คด อยระหวางการพจารณาของศาลปกครองสงสด 4 คด และศาลปกครองกลาง 3 คด
6.5 คดอาญา จำานวน 1 คด เปนคดไมมทนทรพยตามฟอง อยระหวางการพจารณาของศาลอทธรณ
ทงน กปภ. ไดตงสำารองสำาหรบผลเสยหายทอาจจะเกดขนจากผลของคดดงกลาวในขอ 6.1 – 6.5 บางคด ไวใน งบการเงนเปนจำานวนเงน 24.20 ลานบาท ซงฝายบรหารของ กปภ. ไดพจารณาแลวเหนวาเพยงพอตอความเสยหาย ทอาจเกดขน
/7. โครงการ..7. โครงการเอกชนรวมลงทน
74
ณ วนท 31 มนาคม 2562 กปภ. มสญญาใหเอกชนรวมลงทน รวม 12 โครงการ ดงน
โครงการท
สญญาเอกชนรวมลงทน ระยะเวลาของสญญาจำานวนป/ลง
วนท
บรษทเอกชนทรวมลงทน
เงอนไขในสญญา
1 โครงการใหสทธดำาเนนการผลตและจำาหนายนำาประปา (BOOT) ใหแก กปภ.ในเขตปทมธาน และรงสต
25 ป31 ส.ค. 2538
บรษท ประปาปทมธาน จำากด
- สญญาตงแตวนท 15 ต.ค. 2541 - 14 ต.ค. 2566
- หลงจากวนทสนสดสญญาใหถอวา กปภ. ไดเขาเปนเจาของ
ทรพยสนดงกลาว - กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการ
คำานวณ และมการกำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา
2 โครงการใหเอกชนผลตนำาประปา (BOO) เพอขายใหแกกปภ.ในจงหวดราชบร และสมทรสงคราม
30 ป23 ม.ย. 2542
บรษท เอกคอมธาราจำากด
- สญญาตงแตวนท 7 เม.ย. 2544 – 6 เม.ย. 2574
- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการคำานวณ และมการ
กำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา โดยใหบรษทเปนผลงทนในการกอสรางแบงเปน 2 สวน
สวนท 1 ระบบผลตนำาประปา หากครบกำาหนดอายสญญาแลว ไมประสงคจะดำาเนนการตอ บรษทจะตองเสนอขายให กปภ. สวนท 2 สถานจายนำาทสำานกงานประปาดำาเนนสะดวกและสมทรสงคราม บรษทจะตองยกกรรมสทธในสงกอสรางทงหมดใหแก กปภ. โดยไมคดมลคาใดๆ นบแตวนทบรษทกอสราง แลวเสรจ
3 โครงการสญญาซอขายนำาประปา (BOO) เพอสำานกงานประปาภเกต
10 ป28 ต.ค. 2542สญญา
แกไขเพมเตมขยายเปน 25 ป27 ธ.ค. 2548
บรษท รไควรคอนสตรคชนจำากด (ปจจบนเปลยนชอเปน บรษท อาร.อ.คว.วอเตอร เซอรวสเซส จำากด)
- สญญาตงแตวนท 15 ธ.ค. 2543 – 14 ธ.ค. 2568- สญญาแกไขเพมเตมให กปภ.รบซอนำาจากบรษทเพม และขยายระยะเวลาสญญาออกไปเปน 25 ป นบจากวน สงมอบนำาประปาวนท 15 ธนวาคม 2543- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการคำานวณ และม การกำาหนดซอขายนำาประปาขนตำา
75
4 โครงการใหสทธเชาบรหารและดำาเนนกจการระบบประปาสตหบ
30 ป28 ก.ค. 2543
แกไขเพมเตม18 ต.ค. 2547
บรษท จดการและพฒนาทรพยากรนำาภาคตะวนออกจำากด (มหาชน)
- สญญาตงแตวนท 28 ก.พ. 2544 – 27 ก.พ. 2574
- บรษทจะจายผลประโยชนตอบแทนให แก กปภ. ในอตรา
รอยละ 7 ของรายไดจากการจำาหนายนำาประปาและคาบรการรายเดอน - แกไขสญญาเพมเตม มการกอสรางระบบ
ผลตนำาประปาใหมเพมเพอสงนำาประปาใหสำานกงานประปาพทยา- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการ
คำานวณ และปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา- กปภ. จะตองชำาระคาตอบแทนใหกบบรษทในอตราคานำาทกำาหนดตามปรมาณซอขายนำาขนตำาตามคณภาพทกำาหนด กรณคณภาพดอยกวาบรษทจะตองชำาระคาชดเชยให กปภ. ในอตรารอยละ 5 ในกรณทตำากวาเกณฑสงสด และรอยละ10 ในกรณทตำากวาเกณฑอนโลมสงสด โดยจะจายผลประโยชนตอบแทนใหแก กปภ. ในอตรารอยละ 0.01 ของรายไดจากการจำาหนายนำาใหสำานกงานประปาพทยา- กรรมสทธในทรพยสนทนำามาตดตงและ
การดดแปลงแกไขเพมเตมใหตกเปนกรรมสทธของ กปภ. เมอครบอายสญญา [ในสวนของทอจายนำา และสวนของระบบควบคมระยะไกล (SCADA)]
/ โครงการท 5...โครงก
ารท
สญญาเอกชนรวมลงทน ระยะเวลาของสญญาจำานวนป/ลง
วนท
บรษทเอกชนทรวมลงทน
เงอนไขในสญญา
5 โครงการสญญาซอขายนำาประปา (BOO) เพอขายใหแกสำานกงานประปาในจงหวดนครปฐมและจงหวดสมทรสาคร
30 ป21 ก.ย. 2543
บรษท ททดบบลว จำากด (มหาชน)[เดมชอ บรษท วเคซเอส (ประเท
- สญญาตงแตวนท 21 ก.ค. 2547 – 20 ก.ค. 2577
- บรษ ทมกรรมสทธ ในระบบผล ตน ำาประปารวมไปถงทดน
โดยไมตองโอนกรรมสทธให กปภ.
76
ศไทย) จำากดจากนนเปลยนเปนบรษท นำาประปาไทย จำากด (มหาชน)]
- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการคำานวณ และกำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา - กปภ. จะตองชำาระคาตอบแทนใหกบ
บรษทในอตราคานำาทกำาหนดตามปรมาณซอขายนำาขนตำาตามคณภาพทกำาหนด กรณคณภาพดอยกวาบรษทจะตองชำาระคาชดเชยให กปภ. ในอตรา รอยละ 5 ในกรณทตำากวาเกณฑสงสดและรอยละ 10 ในกรณ ทตำากวาเกณฑอนโลมสงสด
6 โครงการใหเอกชนผลตนำาประปา (BOOT) เพอขายใหแกสำานกงานประปานครสวรรคออกจงหวดนครสวรรค
25 ป7 พ.ย. 2543
บรษท ประปานครสวรรค จำากด
- สญญาตงแตวนท 1 ม.ค. 2546 – 28 ก.พ. 2571
- บรษ ทจะต อง โอนกรรมสทธ ใ ห แก กปภ. เมอครบกำาหนด
สญญา นบแตวนเรมซอขายนำาประปา (นบจากวนทครบกำาหนดระยะเวลาการตรวจสอบเพอรบมอบระบบผลตนำาประปาไปอก 600 วน)- บรษทมหนาทดำาเนนการปรบปรงซอมแซมและขยายกำาลงผลตของระบบผลตนำาประปาดวยคาใชจายของบรษทแตเพยงฝายเดยว รวมถงการบรหารและจดการสงนำาประปาไปถงมาตรผใชนำาในนาม กปภ. - กรณท กปภ. ไดสงใหบรษทกอสรางระบบจายนำาประปาเพมเตมจากระบบจายนำาประปาเดมทมอย ซงบรษทลงทน ไปกอนแลว กปภ. จะจายเงนคนใหในภายหลง แตในกรณท กปภ. ดำาเนนการกอสรางระบบจายนำาประปาเพมเตมเอง บรษทมหนาทตองควบคมอตรานำาสญเสยในระบบจายประปาทกอสรางเพมเตมดงกลาว- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการคำานวณ และมการ กำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา
7 โครงการใหเอกชนผลตนำาประปา (BOOT)
25 ป9 พ.ย.
บรษท ประปาฉะเชงเทรา
- สญญาตงแตวนท 1 เม.ย. 2546 – 31 ม.ค. 2571
77
เพอขายใหแกสำานกงานประปาฉะเชงเทรา จงหวดฉะเชงเทรา
2543 จำากด - บรษทจะตองโอนกรรมสทธใหแก กปภ. เมอครบกำาหนดสญญานบแตวนเรมซอขายนำาประปา (นบจากวนทครบกำาหนดระยะเวลาการตรวจสอบเพอรบมอบระบบผลตนำาประปา ไปอก 600 วน)- บรษ ทมหน าท ด ำา เน นการปรบปร ง
ซอมแซมและขยายกำาลงผลตของระบบผลตนำาประปาดวยคาใชจายของบรษทแตเพยงฝายเดยว รวมถงการบรหารและจดการสงนำาประปา ไปถงมาตรผใชนำาในนาม กปภ. - กรณท กปภ. ไดสงใหบรษทกอสรางระบบจายนำาประปา เพมเตมจากระบบจายนำาประปาเดมทมอย ซงบรษทลงทน ไปกอนแลว กปภ. จะจายเงนคนใหในภายหลง แตในกรณท กปภ. ดำาเนนการกอสรางระบบจายนำาประปาเพมเตมเอง บรษทมหนาทตองควบคมอตรานำาสญเสยในระบบจายประปาทกอสรางเพมเตมดงกลาว- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตรการคำานวณ และมการ กำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา
/โครงการท 8...โครงก
ารท
สญญาเอกชนรวมลงทน ระยะเวลาของสญญาจำานวนป/ลง
วนท
บรษทเอกชนทรวมลงทน
เงอนไขในสญญา
8 โครงการใหเอกชนผลตนำาประปา (BOOT) เพอขายใหแกสำานกงานประปาบางปะกง จงหวดฉะเชงเทรา
25 ป9 พ.ย. 2543
บรษท ประปาบางปะกง จำากด
- สญญาตงแตวนท 1 เม.ย. 2546 – 31 ม.ค. 2571
- บรษทจะตองโอนกรรมสทธใหแก กปภ. เมอครบกำาหนด สญญา นบแตวนเรมซอขายนำาประปา (นบจากวนท ครบกำาหนดระยะเวลาการตรวจสอบเพอรบมอบระบบผลตนำาประปาไปอก 600 วน)- บรษทมหนาทดำาเนนการปรบปรง
ซอมแซมและขยายกำาลงผลตของระบบผลตนำาประปาดวยคาใชจายของบรษทแตเพยงฝายเดยว
78
รวมถงการบรหารและจดการสงนำาประปา ไปถงมาตรผใชนำาในนาม กปภ.- กรณท กปภ. ไดสงใหบรษทกอสราง
ระบบจายนำาประปาเพมเตมจากระบบจายนำาประปาเดมทมอย ซงบรษทลงทน ไปกอนแลว กปภ. จะจายเงนคนใหในภายหลง แตในกรณท กปภ. ดำาเนนการกอสรางระบบจายนำาประปาเพมเตมเอง บรษทมหนาทตองควบคมอตรานำาสญเสยในระบบจายนำาประปาทกอสรางเพมเตมดงกลาว- กำาหนดอตราคานำาประปาตามสตร
การคำานวณ และมการกำาหนดปรมาณซอขายนำาประปาขนตำา
9 โครงการใหเอกชนผลตนำาประปาระบบ Reverse Osmosis (RO) ตามสญญาซอขายนำาประปา (BOO) เพอขายใหแกสำานกงานประปา จงหวดสราษฎรธานเพอแกไขปญหา การขาดแคลนนำาบนเกาะสมยตามมตคณะรฐมนตร เมอวนท 28 ธนวาคม 2547
15 ป7 ก.ค. 2547
บรษท จดการและพฒนาทรพยากรนำาภาคตะวนออก จำากด (มหาชน)
- สญญาตงแตวนท 12 พ.ค. 2548 – 11 พ.ค. 2563
- กำาหนดอตราคานำาประปาปรบราคาทกปตามสตรการคำานวณ
นบตงแตวนเรมซอขายนำาประปา
10 โครงการสญญาซอขายนำาประปา(BOO) เพอขายใหแกสำานกงานประปาพนสนคมและสำานกงานประปาบานบง จงหวดชลบร
15 ป10 ก.ย. 2547
บรษท อนดสเตรยล วอเตอร รซอรส แมนเนจเมนท จำากด
- สญญาตงแตวนท 5 ม.ค. 2548 – 4 ม.ค. 2563
- กปภ. จะตองชำาระคาตอบแทนใหกบบรษทในอตราคานำา
ของปนนตามปรมาณซอขายนำาขนตำาตามคณภาพทกำาหนด กรณคณภาพดอยกวา บรษทจะตองชำาระคาชดเชยให กปภ. ในอตรารอยละ 5 ในกรณตำากวาเกณฑสงสด และรอยละ 10 ในกรณทตำากวาเกณฑอนโลมสงสด
11 โครงการสญญาใหเอกชนผลตนำาประปา (BTO) เพอขายให
25 ป14 ม.ค. 2549
กลมบรษท ยย กรปคอนซอรเตยม ประกอบ
- สญญาตงแตวนท 12 ก.ค. 2549 – 11 ก.ค. 2574
- กลมบรษทดำาเนนการตามทกำาหนดไวใน
79
สำานกงานประปาระยอง จงหวดระยอง
ดวย - บรษท ยน
เวอรแซลยทลตส จำากด
- บรษท ประปาฉะเชงเทรา จำากด
- บรษท ประปา บางปะกง จำากด
- บรษท ประปานครสวรรค จำากด
สญญาดวยคาใชจายของกลมบรษทฝายเดยว ทงน ทรพยสนทงหมดทกลมบรษทไดลงทนแลวนนใหตกเปนกรรมสทธของ กปภ. ทนทโดยกลมบรษทมเพยงสทธใชประโยชนเพอทำาการผลตและขายนำาประปาใหแก กปภ. ตลอดระยะเวลาตามสญญา- กปภ. จะชำาระคาตอบแทนใหแกกลม
บรษทในอตราทกำาหนดตามปรมาณซอขายนำาประปาขนตำาตามคณภาพทกำาหนด- กลมบรษทตองวางหลกประกน
สญญาเร มตนมมลคา6 ลานบาท เมอครบ 1 ปจะตองนำาหลกประกนใหมทมมลคารอยละ 5 ของคานำาประปาตามปรมาณนำาประปาขนตำาและคนหลกประกนทกลมบรษทไดวางไวกอนหนาน
/โครงการท 12...
โครงการท
สญญาเอกชนรวมลงทน ระยะเวลาของสญญาจำานวนป/ลง
วนท
บรษทเอกชนทรวมลงทน
เงอนไขในสญญา
12 โครงการสญญาซอขายนำาประปา (BOO) เพอขายใหสำานกงานประปาชลบร จงหวดชลบร
20 ป3 ม.ย. 2552
บรษท ยนเวอรแซล ยทลตส จำากด
- สญญาตงแตวนท 1 ธ.ค. 2552 – 30 พ.ย. 2572
- บรษทลงทนดวยคาใชจายของบรษทเองทงสน
- กปภ. จะตองชำาระคาตอบแทนใหกบบรษทในอตราคานำาของปนนตามปรมาณซอขายนำาขนตำาตามคณภาพทกำาหนด กรณคณภาพดอยกวามาตรฐานบรษทไมสามารถดำาเนนการสงมอบนำาประปาไดตามปรมาณทกำาหนดของแตละชวงเวลา (ยกเวนเหตสดวสยตามสญญา) บรษทจะตองชำาระคาชดเชยให กปภ. ในอตรารอยละ 10 ของปรมาณนำาประปาทตองการซอตอวน ในชวงเวลานนคณดวยอตราคานำาประปาท
80
รวมภาษมลคาเพมของชวงเวลานนคณดวยจำานวนวนนบตงแตวนทตรวจพบวานำาประปามคณภาพตำากวามาตรฐาน จนถงวนทแกไข แลวเสรจในรอบเดอนใด ๆ ตลอดระยะเวลาตามสญญา - บรษทตองวางหลกประกนสญญาในวนทำาสญญาอตรารอยละ 10 ของมลคาเงนลงทนงานน เมอบรษทนำาหลกประกนเปนหนงสอคำาประกนของธนาคารฉบบใหมในปแรกตงแต วนเรมซอขายนำาประปาและในรอบปตอ ๆ ไป จำานวนไมนอยกวารอยละ 5 ของมลคาคานำาประปาทรวมภาษมลคาเพมตามปรมาณนำาท กปภ. ตองซอตามปรมาณขนตำารวมทงปของ แตละป มาเปลยนแทนฉบบเดมและ/หรอพนภาระผกพนตามสญญา
8. การอนมตงบการเงนงบการเงนนไดรบอนมตใหออกโดยคณะกรรมการผมอำานาจของ กปภ. เมอ
วนท 25 กนยายน 2562---------------------------------
ทาน
81