บทที่ ผลการด าเนินการวิจัย fileบทที่ 4 ผลการด าเนินการวิจัย การน าเสนอผลการด
สัมมนาสมาชิกประจ าปี 2556 ผลการด า ...ส...
Transcript of สัมมนาสมาชิกประจ าปี 2556 ผลการด า ...ส...
สมัมนาสมาชิกประจ าปี 2556
ผลการด าเนินงาน ณ ตลุาคม
รศ.จ ารญู ตนัติพิศาลกลุ
1 ธนัวาคม 2556
การประเมินผลและการควบคมุ
การประเมินผลและการควบคมุทางการเงิน
2. ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานตามสภาวะของ
ทนุและการลงทนุจรงิเป็นรายเดือน
1. ติดตามแผน-ผลยทุธศาสตรปี์ 56
3. วิเคราะหต์น้ทนุส าหรบัประเมินก าไรและการลงทนุ
ณ ทกุวนัสิ้นเดือน
การประเมินทัง้ 3 รปูแบบ ใหผ้ลท่ีสอดคลอ้งกนัดี 2
แผน-ผล การบรหิารการเงิน ณ ต.ค. 56
ทนุเรอืนห ุน้ 940.92 ลา้นบาท (ผล 916.72)
เงินรบัฝาก 2,497.27 ลา้นบาท (ผล 2,516.73)
สินทรพัยร์วม 4,530.74 ลา้นบาท (ผล 4,490.13)
ก าไรสทุธิ 83.08 ลา้นบาท (ผล 72.48)
เงินก ูร้ะยะสัน้ 932.00 ลา้นบาท (ผล 895.00)
พนัธบตัร/ห ุน้ก ู ้1,077.00 ลา้นบาท (ผล 1,027.00)
เงินใหส้มาชิกก ู ้ 544.13 ลา้นบาท (ผล 573.12)
เงินปันผล 53.21 ลา้นบาท (ผล 45.97)
เงินเฉลี่ยคืน 5.58 ลา้นบาท (ผล 5.32) 3
“มัน่คง มัง่มี อย ูดี่ มีสขุ” คณะกรรมการด าเนินการชดุท่ี 39
ผลการด าเนินงานและการควบคมุ ปี 2556 (หน่วยเงิน:ล้านบาท)
รายการ ปี พ.ศ. 2556 ตลุาคม 2556
เกณฑ/์ประมาณการ ผลการด าเนินงาน คิดเป็นร้อยละ 1. รายได้จากภายนอก 85.03% 170.52 84.35% 139.31 81.70% 2. รายได้จากสมาชิกกู ้ 14.97% 30.01 15.65% 25.84 86.10% 3. รายจ่ายเงินรบัฝาก 40.47% 81.16 39.20% 64.73 79.75% 4. รายจ่ายเงินกู้ยืมระยะสัน้+หน้ีสญู 13.36% 26.80 13.09% 21.62 80.68% 5. รายจ่ายงบด าเนินการ 4.73% 9.48 3.82% 6.31 66.59% 6. ทุนเรือนหุ้น (ไม่มีต้นทุน) 21.10% 940.93 20.76% 916.72 97.43% 7. ทุนส ารองและทุนสะสม (ไม่มีต้นทุน) 1.98% 88.32 1.96% 86.73 98.20%
รวมทุน (6)+(7) 23.08% 1,029.25 22.73% 1,003.45 97.49% 8. หน้ีสิน (ไม่รวมหน้ีสินอ่ืน) 76.91% 3,429.27 77.27% 3,411.73 99.49% 8.1 เงินกู้ยืมระยะสัน้ 20.90% 932.00 20.27% 895.00 96.03% 8.2 เงินรบัฝาก 56.01% 2,497.27 57.00% 2,516.73 100.78%
รวมสินทรพัย ์ 4,530.74 4,490.13 99.10% 4
“มัน่คง มัง่มี อย ูดี่ มีสขุ” คณะกรรมการด าเนินการชดุท่ี 39
การประเมินผลยทุธศาสตรแ์ละการควบคมุ ปี 2556 (หน่วยเงิน:ล้านบาท)
รายการ ปี พ.ศ. 2556 ตลุาคม 2556
เกณฑ/์ประมาณการ ผลการด าเนินงาน คิดเป็นร้อยละ 10. เงินให้สมาชิกกู้ 544.13 573.12 105.33% อตัราดอกเบีย้เงินกู้ 5.75% 5.75% 11. ผลตอบแทนเฉล่ียจากหุ้นกู้&พนัธบตัร/เงินฝาก สอ.อ่ืนฯลฯ
4.70% 4.70%
16. ก าไรสทุธิ 100% 83.09 100% 72.48 87.24% การจดัสรร
17. เป็นของสหกรณ์ (ประมาณการ) 29.24% 24.30 29.24% 21.19 87.20% 18. เป็นของสมาชิก (ประมาณการ) 70.76% 58.79 70.76% 51.29 87.24% 18.1 เงินปันผล 64.04% 53.21 63.42% 45.97 86.40% 18.2 เงินเฉล่ียคืน 6.72% 5.58 7.34% 5.32 95.28% 19. อตัราปันผลต่อหุ้นเฉล่ีย 6.14% 20. อตัราเฉล่ียคืนต่อด.บ.เงินกู้ 18.61% หมายเหต ุ ปันผล/เฉล่ียคืนจริง ปี 55: 45.14/4.77 (49.91/71.19%) 5
6
วิเคราะหผ์ลการด าเนินงาน
งบดลุ ณ วนัท่ี 31 ตลุาคม 2556 (หน่วย : บาท)
แหล่งท่ีมาของเงินทุน รวม คิดเป็น ทุนเรือนหุ้น 916,717,560.00 20.42% ทุนส ารอง 59,661,461.89 1.33% ทุนสะสม 27,067,180.75 0.60% เงินรบัฝากออมทรพัย ์ 177,931,784.71 3.96% เงินรบัฝากออมทรพัยพิ์เศษ 2,338,387,613.26 52.08% เงินรบัฝากเงินค า้ประกนั 407,550.06 0.01% เงินกู้ยืมระยะสัน้จากธนาคาร 895,000,000.00 19.93% ก าไรสทุธิ 72,482,452.85 1.61% หน้ีสินอ่ืน 2,472,415.78 0.06% รวมหน้ีสินและทุน 4,490,128,019.30 100.00%
7
วิเคราะหผ์ลการด าเนินงาน
งบดลุ ณ วนัท่ี 31 ตลุาคม 2556 (หน่วย : บาท)
แหล่งท่ีใช้ไปของเงินทุน รวม คิดเป็น เงินสด/เงินฝากธนาคาร 47,713,180.64 1.06% เงินให้กู้แก่สมาชิก 574,116,541.47 12.79% หุ้นชมุนุมสหกรณ์ฯลฯ 23,300,000.00 0.52% เงินฝากประจ าสหกรณ์อ่ืน 2,795,430,037.96 62.26% ให้สหกรณ์อ่ืนกู้ 1,076,304.70 0.02% พนัธบตัร&หุ้นกู้ 1,027,000,000.00 22.87% ดบ.ค้างรบั/ลกูหน้ีอ่ืน&สินทรพัย์อ่ืน
21,491,954.54 0.48%
รวมสินทรพัย ์ 4,490,128,019.31 100.00%
8
ทุนเรือนหุ้น 20.42%
ทุนส ารอง 1.33%
ทุนสะสม 0.60%
เงินรบัฝากออมทรพัย ์3.96%
เงินรบัฝากออมทรพัยพิ์เศษ 52.08%
เงินรบัฝากเงินค า้ประกนั 0.01%
เงินกู้ยืมระยะสัน้จากธนาคาร 19.93%
ก าไรสทุธิ 1.61%
หน้ีสินอ่ืน 0.06%
หน้ีสินและทุน ณ 31 ต.ค. 56
9
เงินสด/เงินฝากธนาคาร 1.06%
เงินให้กู้แก่สมาชิก 12.79%
หุ้นชุมนุมสหกรณ์ฯลฯ 0.52%
เงินฝากประจ าสหกรณ์อ่ืน 62.26%
ให้สหกรณ์อ่ืนกู้ 0.02%
พนัธบตัร&หุ้นกู้ 22.87%
ดบ.ค้างรบั/ลกูหน้ีอ่ืน&สินทรพัยอ่ื์น
0.48%
สินทรพัย ์ณ 31 ต.ค. 56
ประมาณการรายรบัตลอดปี 2556 เสนอทีป่ระชุมใหญ ่185.67 ลา้นบาท
10
ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
200
220
13
.12
29
.01
44
.29
58
.64
78
.32
94
.59
10
8.2
9
12
4.5
5
14
2.4
6
15
7.5
1
17
9.6
5
19
6.8
3
15
.70
30
.00
46
.65
62
.54
78
.97
95
.76
11
3.1
6
13
0.3
6
14
6.8
3
16
5.1
5
0.0
0
0.0
0
ลา้นบาท
พ.ศ. 2556
รวมประมาณการรายรบั
รวมรายรบัจรงิ
ประมาณการรายจา่ยตลอดปี 2556 เสนอทีป่ระชุมใหญ ่114.00 ลา้นบาท
11
ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน
0
20
40
60
80
100
120
2.8
8
7.7
5
28
.93
31
.81
34
.64
56
.22
59
.05
61
.93
83
.51
86
.34
89
.22
11
0.7
6
8.7
9 18
.79
28
.28
36
.74
45
.76
54
.85
64
.21
73
.51
82
.82
92
.67
0.0
0
0.0
0
ลา้นบาท
พ.ศ. 2556
รวมประมาณการรายจา่ย
รวมรายจา่ยจรงิ
12
ติดตามแผน-ผลการด าเนินงานจรงิเป็นรายเดือน
0
10
20
30
40
50
60
70
80
ม.ค. ก.พ. ม.ีค. เม.ย. พ.ค. ม.ิย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค.
6.91
11.21
18.37
25.81
33.21
40.91
48.95
56.85
64.01
72.48
0.00 0.00
ลา้นบาท
พ.ศ. 2556
ก าไรสทุธ ิ
13
0.86%
1.37%
2.20%
3.06%
3.87%
4.70%
5.56%
6.37%
7.07%
7.91%
1.16%
1.65%
2.24% 2.92%
3.61%
4.34%
5.22%
5.99%
6.55%
7.48%
8.11%
8.86%
0.00%
1.00%
2.00%
3.00%
4.00%
5.00%
6.00%
7.00%
8.00%
9.00%
10.00%
ม.ค. ก.พ. มี.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ิย. ก.ค. ส.ค. ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค.
ก ำไรสุทธิต่อทุนเรือนหุ้น ปี 56
ก ำไรสุทธิต่อทุนเรือนหุ้น ปี 55
การคิดตน้ทนุของสหกรณอ์อมทรพัย ์
ตน้ทนุในสหกรณอ์อมทรพัยป์ระกอบดว้ย
2. ตน้ทนุการบรหิาร
ตน้ทนุของเงินทนุค านวณหาแบบถวัเฉลี่ยถ่วงน ้าหนกั
ตน้ทนุการบรหิารค านวณจากค่าใชจ่้ายบรหิารต่อ
1. ตน้ทนุเงินทนุ ไดแ้ก ่หน้ีสินและทนุ
สินทรพัยร์วม
14
การคิดตน้ทนุของ สอ.มจธ.
การคิดตน้ทนุในสหกรณอ์อมทรพัยมี์ 2 แบบ
2. ตน้ทนุเพ่ือการลงทนุ ส าหรบัพิจารณาผลตอบ
ท่ีเหมาะสมต่อการสรา้งรายได ้เพ่ือจ่ายเงินปันผล
และเฉลี่ยคืนในระดบัท่ีน่าจะพึงพอใจต่อสมาชิก
1. ตน้ทนุทางบญัชี ส าหรบัค านวณก าไร-ขาดทนุ
ตน้ทนุดงักลา่วขา้งตน้ ณ ช่วงเวลาใดเวลาหน่ึงจะ
เปลี่ยนแปรแตกต่างกนัไปตามค่าใชจ่้ายจรงิ และ
จ านวนของเงินทนุแต่ละประเภท 15
การคิดตน้ทนุทางบญัชี ณ 31 ต.ค. 56
ตน้ทนุการบรหิาร = 0.1406%
ตน้ทนุรวม = 2.6499%
ก าไรสทุธิของเงินลงทนุเฉลี่ยสิ้นปี = 85.01 ลา้นบาท
ตน้ทนุหน้ีสินถวัเฉลี่ยน ้าหนกั = 2.5093%
อตัราผลตอบแทนการลงทนุถวัเฉลี่ย = 4.6680%
อตัราก าไร = 2.0181%
16
(ก าไรสทุธิปี = 70.10 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 21.27%
การคิดตน้ทนุการลงทนุ ณ 31 ต.ค. 56
เป็นประโยชนต่์อสมาชิกและสหกรณ ์= 27.00 ลา้นบาท
เป็นของสมาชิก = 58.01 ลา้นบาท
ก าไรสทุธิของเงินลงทนุเฉลี่ยสิ้นปี = 85.01 ลา้นบาท
ตน้ทนุรวม = 4.0591%
อตัราผลตอบแทนการลงทนุถวัเฉลี่ย = 4.6680%
สว่นต่างท่ีไดร้บัจากอตัราผลตอบแทน = 0.6089%
17
(ปี 2555 = 20.19 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 33.73%
(ปี 2555 = 49.91 ลา้นบาท) เพ่ิมข้ึน 16.23%