BAo cAo TAl CHINHCHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAV 30 THANG 9 NAM 2017

CONG TY co PHAN SAN XUATKINH DOANH XUAT NHAp KHAu

I DICH vu vA DAu TU' TAN BiNH• •

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA£)AU TU'TAN BiNH .. .

MUCLUC• •

Trang

1. Muc luc 1

2. Bao cao cua HQidAng quan tr] 2-4

3. Bao cao ki~m toan dQcI~p 5-6

4. Bang din dBik~ toan tai ngay 30 thang 9 nam 2017 7 -10

5. Bao cao k~t qua hoat dQngkinh doanhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017 11

6. Bao cao IU'uchuyjn ti~n t~cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017 12-13

7. Ban thuy~t minh Bao cao tai chinhcho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017 14 - 56

8. Phy luc 57 - 59

***********************

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f)AUTU'TAN BiNH . ..

BAo cAo CVA norDONG QUAN TRJ

Hoi d6ng quan tri Cong ty C6 phAn San xu~t Kinh doanh Xu~t nhap kh~u Dich vu va DAuillTan Binh(sau day goi t~t Ia "Cong ty") trinh bay bao cao cua minh cung voi Bao cao tai chinh cho nam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017.

Khai quat V~ Cong tyCong ty C6 phAn San xu~t Kinh doanh Xu~t nhap kh~u Dich vu va DAuttr Tan Binh hoat d<)ng theaGi~y chirng nhan dangIcy doanh nghiep s6 0301464904 (s6 cii la 4103005032), dang ky IAndAu ngay18 thang 7 nam 2006 va dangky thay d6i IAnthir 16 ngay 13 thang 9 nam 2017 doSo' K~ hoach va DAunr TP. H6 Chi Minh dp.

Tru So'heat d<)ng- Dia chi- Di~n thoai- Fax

: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh.: (84-28)38.686.378: (84-28)38.652.322

Cong ty co don vi true thuoc khong coilleach phap nhan hach toan phu thuoc la Ban quan Iy Khu congnghi~p Tan Binh, dja chi t~i s6 475D, dUOng Le TrQng T~n, phuOng Son Ky, qu~n Tan PM,TP. H6 Chi Minh.

Ho~t d<)ngkinh doanh cua Cong ty thea Gi~y chUng nh~n dangIcy doanh nghi~p Ia:Thoat nuacva xu Iynuacthai (khong ho~t d<)ngW tr\l sa);Giao d\lc mAm non;Thu gom va v~n chuySn rac thai (khong hOl;ltd<)ngtl;litf\! sa);Ban buon v~ttu, nguyen li~u nganh in, bao bi, nh\l'a, gi~y, kim IOl;li(tru ph~ li~u, ph~ thai) va thi~tbi may m6c ph\lc V\lcho nganh san xu~t bao bi va nganh in;Ban buon may m6c, thi~t bi nganh in;Ban buon may m6c, thi~t bi, ph\l Ii~u, ph\l tung v~t li~u xay d\l'ng, trang tri n<)ith~t, phuong ti~ngiao thong v~n tai. Ban buon Iuong th\l'c, thvc ph~m (khong hOl;ltd<)ngtl;litr\l sa);San xu~t himg cong nghi~p, tiSu thu cong nghi~p ph\lC V\ltieu dung n<)idia va xu~t kh~u. Dich V\lnha hang, khach sl;ln,ki~u h6i. Kinh doanh du Ijch Iu hanh n<)idja, qu6c t~. DAu tu va hgp tac sanxu~t hang xu~t khiu. DAuillva hgp tac dAutu xay d\mg: nha,xuangsan xu~t cac m~t hang dS xu~tkhiu. Thi cong xay d\l'ng: cac cong trinh dan d\lng va cong nghi~p, cac cong trinh giao thong, cftpthoat nuac va cay xanh (g6mmai va duy tu), cac cong trinh thuy IQ'i,h~ th6ng chi~u sang. Kinhdoanh kho hang,xuangsan xu~t va giao nh~n hang. Djch V\l: thS d\lc, thS thao (san tennis, h6 baiva cac IOl;lihinh thS d\lc, thS thao giai tri khac). San xu~t, gia cong khung keo thep, cac san phimcO'khi ph\lc V\l san xu~t, xay dvng va tieu dung. L~p dVng khung keo thep. San I~p m~t b~ng. V~nchuySn hang h6a, dl;li Iy v~n tai. Mua ban v~ttu ph\lc V\l nuoi tr6ng thuy san. Kinh doanh congvien cay xanh (tr6ng cay, cham s6c cay xanh). DAuillxay dvng va kinh doanh nhaa,cO'sa hl;ltAngkhu cong nghi~p. Duy tu nl;lovet c6ng ranh. San xu~t va mua bannuactinh khi~t. San xu~t su~t ancong nghi~p. Djch V\l rna xe. Kinh doanh v~n chuySn hanh khach thea hgp d6ng. San xu~t, ch~bi~n va mua ban cac IOl;lithvc phim, thuc an gia suc, thuy hai san. Dao tl;lodl;lyngh~. Sua chua baotri 0 to va xe cO'giai cac IOl;li.Tu v~n cung cftp giai pbap cong ngh~ va thi cong cac h~ th6ng xu Iynuacthai, nuac tinh khi~t, rac, khi thai va cac nhan t6 gay 0 nhi~m moitruang.Tr6ng rung. Khaitbac cat den. Khai thac d~t set. San xu~t gl;lchg6i va nguyen v~t Ii~u xay dVng. L~p t6ng dV toan vad\l' toan cong trinh.Tu v~n d~u thAu. L~p d\l'an dAutu. Th~m tra thi~t k~ va d\l' toano Khai thac vaxu Iy nuac ngAm. DAutu xay dl!ng va cllo thue van phong. Djch V\l quang cao thuong ml;li.DichV\lgiao nh~n hang h6a xu~t nh~p khfiu va khai thue hai quan. DAuillxay dl!ng va kinh doanh trungtam thuong ml;li. Kinh doanh khai thac va quan Iy chQ'. Cho thue cao 6c van phong. Tr6ng trQt,chan nuoi h6n hgp. Djch V\ltu v~n b~t d<)ngsan. Djch V\l moi giai, quan Iy, dinh gill.,d~u gill.sangiao djch b~t d<)ngsan. Quang cao. Kinh doanh b~t d(mg san. Giao d\lc trung hQc cO'sa va trunghQCph6 thong.

2

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AUTu'TAN BiNH . ..BAo cAo CVA H(H DONG QUAN TR{ (ti8p theo)

HQi dAng quan tr] va Ban di~u hanh, quan IfCac thanh vien H9i d6ng quan tri va Ban di€u hanh, quan Iy cua Cong ty trong nam va cho d@nthaidi~m I~p bao cao nay bao g6m:

Hpi dang qulin tr]

HQva ten Chirc vu Ngay b5 nhiem

Ong Nguyen Minh TamOng TrAn QuangTnrongOng Huynh An TrungBa Vii Thi Thanh H6ngOngLe Trong L~p

Chu tichThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015

Ban kiim sodt

HQ va ten Chirc vu Ngay b5 nhiern

Ba Nguyen ThiHilOBa TrAn Thi H~nhOng vs Chi Thanh

Truong banThanh vienThanh vien

Ngay 15 thang 01 nam 2016Ngay 23 thang 01 nam 2015Ngay 23 thang 01 nam 2015

Ban Tang Giam d6c

HQ va ten Ngay tai b5 nhi~mChuc V\lGng TrAn Quang TruOngGng La NgQc ThongGng Nguy~n Dinh Minh Tri~t

T6ng Giam d6cPh6 T5ng Giam d6cPh6 T5ng Giam d6c

Ngay 28 thang 3 nam 2017Ngay 28 thang 3 nam 2017Ngay 28 thang 3 nam 2017

D~i di~n theo phap lu~tNguai d~i di~n thea phap lu~t cua Cong ty trong nam va cho d@nthai di~m I~p bao cao nay la Gng TrAnQuang TruOng - T5ng Giam d6c (tai b5 nhi~m ngay 28 thang 3 nam 2017).

Ki~m toan vienCang ty TNHH Ki~m toan va Tu v~n A&C dii duQ'c chi dinh ki~m toan Bao cao tai chinh cho nam taichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017 cua Cong ty.

Trach nhi~m cua Ban TAng Giam dAcBan T5ng Giam d6c chiu trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh phfm anh trung thlJCva hgp Iy tinh hinh taichinh, k~t qua ho~t d9ng kinh doanh va luu chuy~n tiSn t~ cua Cong ty trong nam. Trong vi~c I~p Baocao tai chinh nay, Ban T5ng Giam d6c phai:

• ChQn IlJa cac chinh sach k~ toan thich hgp va ap d\lng cac chinh sach nay m9t cach nh~t quan;

• ThlJc hi~n cac xet doan va cac uac tioh m9t cach hgp Iy va th~n trQng;• Neu ro cac chuk mlJc k~ toan ap d\lng cho Cang ty c6 duQ'c tuan thu hay khong va t~t ca cac sai

I~ch tn;mg y~u dii duQ'ctrinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;

• L~p Bao cao tai chinh tren cosa ho~t d9ng lien t\lC tru truOng hgp khong th~ cho r~ng Cangty seti~p t\lC ho~t d9ng lien t\lC;

• Thi~t I~p va thlJC hi~n h~ th6ng ki~m soat n9i b9 m9t cach huu hi~u nh~m h~n ch~ rui ro co sai sottrQng y~u do gian I~n ho~c nhAm I~n trong vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

~~'(

'PHKN '\: KINHDomiHAP KHA'UiVA DA'U TU

~ BiNH ~~~~

.~\I0449B1s.~CONG TV.HNHI~MHilu

rOAN VArllAle.~

3

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AUTu'TAN BINH . ..BAo cAo CVA HOI DONG QUAN TRJ(ti~ptheo)

Ban T6ng Giam d6e dam bao cac s6 k~ toan thich hop duoc Iuu gift dfry du dS phan anh tinh hinh taiehinh cua Congty voi mire dQ ehinh xac hop Iy tai bfrtky thai di~m nao va cac s6 sach k~ toan tuan thueh~ dQ k~ toan ap dung, Ban Tong Giam d6e cling chiu trachnhiem quan Iy cac tai san cua Congty vado d6 da thuc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vipham khac,

Ban T6ng Giam d6e cam k~t da tuan thu cac yeu cfru neu tren trong viec I~p Bao cao tai ehinh.

"rri-R=:efiti'ngTruongThanh vien HQi dAng quan tri

Ngay 30 thang 11 nam 2017

4

'BAKER TILLYA&CCONG TYTNHH KIEM TOMrV A TUV ANA&C k '.A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. c- >

Headquarters : 02 Truong Son St.,Tan Binh Dist.,Ho ChiMinh CityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970

Branch inHa Noi : 40 Giang Yo St., Dong Da Dist., Ha Noi City

Branch in Nha Trang: Lot STH 06A.OI, Le Hong Phong II Urban Area,Phuoc Hai Ward, Nha Trang City

Branch in Can Tho :I5-13 Yo Nguyen Giap St., Can Tho City

www.a-c.com.vn

S6: l.0035118/TC-AC

BAO cAo KIEM TOAN DOC L~P

Kinh gm: cAc co DONG, HOI DONG QUAN TRlvA BANTONG GIAM DOCCONG TY CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAp KHAu DICH VUvA DAu TU TAN BINH .. .

Chung Wi da kiem toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong tycephan San xuat Kinh doanh Xu~tnhap kh~u Dich V\Iva DAu tu Tan Binh (sau day goi t~t la "Cong ty"), duoc I~p ngay 22 thang 11 nam2017, tir trang 07 d~n trang 59, bao g6m Bang can d6i k~ toan tai ngay 30 thang 9 nam 2017, Bao caok~t qua hoat dong kinh doanh, Bao cao hru chuyen tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc cling ngay va Banthuyet minh Bao cao tai chinh.

Trach nhiem cuaBan Tang Giam dBcBan T6ng Giam d6c Cong ty chju trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay trung thuc va hoply Bao cao taichinh cua Cong ty theo cac Chuan mire K~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam vacac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m v~ki@msoat nQi bQ rna Ban T6ng Gi:im d6c xac dinh Ia cAnthi~t d@dam bao cho vi~c I~p va trinh bay Baocao tai chinh kh6ng co sai sot trong y~u do gian I~n ho~c nh&m I~n.

Tnich nhi~m ciia Ki~m tmin vienTrach nhi~m cua chung t6i la dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dva tren k~t qua cua cUQckiSm toanoChung t6i da ti~n hanh kiSm toan theo cac Chu~n mvc KiSm toan Vi~t Nam. Cac chu~n mvc nay yeucAu chung t6i tuan thu chu~n mvc va cac quy dinh v~ d1;loduc ngh~ nghi~p, I~p k~ h01;lchva thvc hi~ncUQckiSm toan dS d1;ltduqcsv dam bao hqp Iy v~ vi~e li~u Bao cao tai chfnh cua C6ng ty co con sai sottrong y~u hay khong.

Cong vi~c ki@mtoan bao g6m thvc hi~n cac thu t\ICnhim thu tMp cac bing chUng ki@mtoan v~ cae s6li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh. Cac tM t\ICki@mtoan duqc Iva chon dva tren xet doan cuaki@mtoan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong Bao cao tai chinh do gian I~n ho~cnhAm I~n. Khi thvc hi~n dauh gia cac rui ro nay, kiSm toan vien da xem xet kiSm soat nQi bQ cua C6ngty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thvc, hqp Iy nhim thi~t k~ cac thu t\ICkiSm toan phU hqp vai tinh hinh thvc t~, tuy nhien khong nhim m\Ic dich dua ray ki~n v~ hi~u qua euaki@msoat nQi bQ cua C6ng ty. C6ng vi~c kiSm toan ciing bao g6m danh gia tfnh thich hqp cua cac chfnhsach k~ toan duqc ap d\Ing va Hnh hqp Iy cua cacuac tfnh k~ toan cua Ban T6ng Giam d6c cling nhudanh gia vi~c trinh bay t6ng thS Bao cao tai chinh.

ChUng toi tin tu6ng ring cac bing chUng kiSm toan rna chung toi da thu th~p duqc la dAy du va thfchhqp lam coSo' cho y ki~n ki@mtoan cua chung toi.

~anlndependentmemtJerOj

BAKER TILLYINTERNATIONAL

5

BAo cAo KIEM ToAN (tiep theo)

y ki~D cua Ki~m toanvieDTheo y ki~n cua chung toi, Bao cao tai chinh dii phan anh trung thirc va hop ly, tren cac khia canhtrongy~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty C6 phftn San xuat Kinh doanh Xu~t nhap khAu Dich vu va Bftu tuTan Blnh tai ngay 30 thang 9 nam 2017, cling nhu k~t qua hoat dong kinh doanh va tlnh hlnh luuchuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay, phil hop voi cac Chuan rmrc K~ toan Vi~t Nam,Ch~ dQ K~ toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n viec I~p va trlnh bayBao cao tai chinh,

Le Th] Thu Nga - Ki~m toan vieDs6 Giay CNDKHN kidm toan: 1182-2013-008-1 NX

UACH

T~'l't\I~

TP. H6 Chi Minh, ngay 30 thang 11 nam 2017

,~.'i)y.

(

RAe.';IEM

~lnindeOl!nd.ntml!mb.rot

BAKER TILLYINTERNATIONAL

6

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU Tu'TAN BINHDja chi: 325Ly Thuong Kiet, Phuong 9, quan Tan Binh, TP. H5 Chi Minh • .BAo cAo TAl CHINHChonarn taichinh k~tthuc ngay30 thang 9 nam 2017

BANG CAN DOl KE ToANT:(li ngay 30 thang 9 nam 2017

CHiTIEUMli Thuy@t

~ minhso

100

110 V.l111112

120121122123 V.2a

A - TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~n va cac khoannrong dlfong ti~n1. Tien2. Cac khoan tuong duong tien

II. DAutu· tai ehinh ngin han1. Chungkhoan kinh doanh2. DV phong giarn gia chirng khoankinh doanh3. Dau tunam giii d~n ngay dao han

III. Cac khoan phai thu ngin han1. Phai thu nganhan cua khach hang2. Tra truce cho nguoi banngan han3. Phai thu ni)i bi) ngl1nhan4. Phai thu thea ti~n di) k~ hoach hop d5ngxuy dung5. Phai thu ve cho vay ngin han6. Phai thu ngan h\in khac7. DV phong phai thu ngl1nh\in kha doi8. Hi san thi~u cha xliIy

130131 V.3a132 V.4133134135 V.5136 V.6137 V.7139

IV. Hang tiln kho1. Hang t5n kho2. DV phong giam gia hang t5n kho

140141 V.8149

V. Tai san ngin h\ln khae1. Chi phi tni truac ngl1nh\in2. Thu€ gia trj gia tang duQ'ckh~u trir3. Thu€ va cac khoim khac phai thu Nha nuac4. Giao djch mua ban l\ii trai phi€u Chinh phil5. Hi san ngl1nh\in khac

150151 V.9a152153154155

Baa cao nay phcii OU(!'CO!)Ccimg vai Bim Ihuyit minh Baa cao lai chinh

Sa cuai nam

450.313.918.336

73.900.619.28342.383.619.28331.517.000.000

218.000.075.50175.501

218.000.000.000

44.674.748.15130.576.050.0962.058.390.000

4.000.000.0008.040.308.055

112.883.985.253112.883.985.253

854.490.14887.000.000

767.490.148

Don vi tinh: VND

~ ), ,So dau nam

698.508.722.545

90.010.368.87873.010.368.87817.000.000.000

173.600.046.089 -=75.501 ~Ol(

(29.412) ~173.600.000.000 GO P

A'r K

29.725.847.967iHH!VUV,

17.435.053.755 ..3.284.707.325 \N E--{TP.

-=

9.383.434.766(377.347.879)

403.655.549.698403.655.549.698

--1)441--1.516.909.913,jNC

1.516.909.913 NHI~I:OANI

l &-I'T,I:::::

7

ICONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA f>AU Tu'TAN BiNH. ..Dia chi: 325Ly Thu<'mgKi~t, Phuong 9,quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 narn 2017Bang din dai k~ toan (tiep theo)

Mil Thuy~tCHiTIEU ~ minh Sa euai nam sa diu namso

B- TAl SAN oAf H~N 200 580.102.691.588 539.690.884.192

I. Cac khoan phai thu dal han 210 4.600.115.683 8.244.264.2921. Phai thu dai han cua khach hang 211 V.3b 6.715.717.814 10.542.811.4232. Tra truce cho nguci ban dai han 2123. V6n kinh doanha dan vi true thuoc 2134. Phai thu nQibQdai han 2145. Phai thu ve cho yay dai han 2156. Phai thu dai han khac 2167. DV phong phai thu dai han kho doi 219 V.7 (2.115.602.131 ) (2.298.547.131)

II. Hi san eBdjnh 220 40.653.728.408 30.500.540.730~

1. Hi san .c6 dinh huu hinh 221 V.10 40.613.228.409 30.424.374.063 90.

Nguyen gid 222 174.912.757.695 162.528.926.096 ~.AN

Gid tri haoman lily ki 223 (134.299.529.286) (132.104.552.033) ~H DOAI2. Hi san c6 djnh thue tai chinh 224 :> KHA'U

Nguyen gia 225 ~ DA'U T

Gia tri haoman liiy ki 226~

3. Hi san c6 dinh vo hinh 227 V.11 40.499.999 76.166.667 "C~Nguyen gia 228 107.000.000 193.546.868.732 ~Gid tri haomanlily ki 229 (66.500.001) (193.470.702.065)

III. B§t dqng san diu to' 230 V.12 209.103.651.555 193.898.229.296Nguyen gia 231 380.226.123.321 341.025.490.683

Gia tr] hao rnonlfiy k€ 232 (171.122.471.766) (147.127.261.387)

IV. Hi san d{rdang dai htln 240 13.048.201.811 3.945.152.243

1. Chi phi san xu~t, kinh doanhdO' dang diii h~n 2412. Chi phi xiiydvng co bandO' dang 242 V.13 13.048.201.811 3.945.152.243 :~

~V. Diu to' tai ehinh dai htln 250 170.515.411.523 157.137.561.333 :TY

1. D~utu viio cong ty con 251. HUUH,

2. D~utu viio cong ty lien doanh, lien k€t 252 V.2b 137.721.250.009 124.204.834.232 'A TUV,

3. D~u tu gop v6n viio dan vi khac 253 V.2b 17.481.250.000 17.481.250.000 C4. Dv phong d~utu tai chinh dai h~n 254 V.2b (4.687.088.486) (4.548.522.899)

~5. D~u tu n~m giu d€n ngay dlio h~n 255 V.2a 20.000.000.000 20.000.000.000 ~

VI. Tai san dai htln khae 260 142.181.582.608 145.965.136.298

1. Chi phi tra tmac dai h~n 261 V.9b 136.357.981.992 140.141.535.682

2. Hi san thu€ thu nh~p hoan I~i 262 V.14 5.823.600.616 5.823.600.616

3. Thi€t bi, v~ttu, phl,ltung thay th€ dai h~n 263

4. Hi san dai h~n khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270 1.030.416.609.924 1.238.199.606.737

Baa cao m'lyphaiGU(JCG(lCcimg vai Ban thuyit minh Baa cao tiIi chinh 8

ICONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH VI) vA DAU Tu'TAN BINHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNH

Cho nam Utichinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2017Bang din d6i k€ toan (tiep theo)

Mil ThuystCHiTIEU

{minh S6 cu6i nam ssd§u namso

C - NC} PHAI THA 300 360.302.308.982 675.359.689.098

I. NV ngin han 310 114.599.463.859 438.715.652.772

I. Phai tra nguoi ban ngan han 31 I V.15 11.376.152.619 20.927.639.690

2. Nguoi mua tra ti~ntrucengan han 312 1.842.032 5.095.930

3. Thu~ va cac khoan phai n9P Nhanucc 313 V.16 2.755.777.090 4.633.969.792

4. Phai tra nguoi lao d9ng 314 V.17 6.991.329.698 3.504.416.000

5. Chi phi phai tra ng~n han 315 V.18a 439.668.727

6. Phai tra n9i b9 ng~ han 316

7. Phai tra thea ti~n d9 k~ hoach hop d6ng xiiy dung 317

8. Doanh thu chua thuc hi~n ng~n han 318 V.19a 11.556.195.356 327.681.866.559

9. Phai tra ng~n han khac 319 V.20a,c 66.489.490.888 70.823.996.668

10. Yay va no thue Utichinh ng~n han 320 V.21a,c 1.027.922.319 2.029.600.000

11. D\I phong phai tra ngan han 321

12. Quy khen thuong, phuc 19'i 322 V.22 13.961.085.130

13. Quy blnh 5n gia 323

14. Giao djch mua ban lai trai phi~u Chinh phil 324

II. NV dai han 330 245.702.845.123

I. Phiti tra nguai ban dai hltn 331

2. Nguai mua tra ti~ntruacditi h~n 332

3. Chi phi phai trit dili hltn 333 V.18b 82.513.810.737 83.680.151.446

4. Phiti trit n9i b9 v~v5n kinh doanh 334

5. Phiti tra n9i b9 dlli h~n 335

6. Doanh thu chua th\Ic hi~n diti hltn 336 V.19b 123.423.495.955 120.846.149.725

7. Phiti tnl.diti hltn khac 337 V.20b,c 39.765.538.431 31.102.935.155

8. Yay vit n9' thue titi chinh diti hltn 338 V.21b,C 1.014.800.000

9. Trai phi~u chuy~nd5i 339

10. C5 phieu uu dili 340

II. Thu~ thu nh?p hoiln I\liphlli trit 341

12. Dv phong phiti trit dlli hltn 342

13. Quy phat tri~n khoa hQcvll clIng ngh~ 343

Bao cao nay phai dU(lcdQccung voi Ban Ihuyit minh Bao cao lui chinh9

ICONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA f)AU TUTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Kiet, Phuong 9, quanTan Blnh, TP. H6 Chi Minh "BAo cAo TAl CHINH

Cho namUti chinh k€tthuc ngay30 thang 9 nam2017Bang din d6i kS toan(ti~p theo)

CHiTIEU sa minh

D - VON CHU s6HUu 400

I. van chu sO'hiru1. V5n gopcua chu sahtru

C6phieu ph6 thong co quyen bdu quy€tC6phi€u uu diii

2. Thangdu v5n e6 ph~n3. Quyenchon chuyen d6i trai phieu4. V5n khac cua chu sa huu5. C6 phi~u quy6. Chenh l~ch danh gia lai tai san7. Chenhl~ch tY giah5i doai8. Quy d~u tuphattri€n9. Quy h6 tro slip x~p doanhnghiep10. Quy khac thuocv5n chu sa hituII. Loi nhuansau thu~ chuaphanph5i

Lei nhudn sau thud chuaphdn ph6ilily lei din cu6i IcY truacLai nhudn sau thud chua phdnphoi k); nay

12. Ngu6n v5n d~u tu xily d1p1gca ban

410411 V.23

4JJa4JJb412 V.23413414415416417418 V.23419420421 V.23

421a421b422

II. Ngu6n kinh phiva quy khacI. Ngu6n kinh phi2. Ngu6n kinh phi da hlnh thanh tai san c5 djnh

430431432

TONG C<)NG NGUON VON 440

NguySn Thj NgQc ThomNgU'OiI,p

Ha Thj Thu ThaoKS toan tru'O'ng

Baa cao nay phdi GU(JcG\iCcimg veli Bim thuyit minh Baa cao tai chinh

S6 cu6i nlim~ .

So dau nlim

670.114.300.942 562.839.917.639

670.114.300.942264.000.000.000264.000.000. 000

562.839.917.639240.000.000.000240.000. 000.000

116.869.317.127 92.948.707.864 ".

141.154.994.496 137.827.752.056

148.089.989.319 92.063.457.719~.()~

y/i::/ C

C~Nxu,XUATlICH \

~ fAVL>':'.:.:<J/tv"~

54.552.802.10293.537.187.217

92.063.457.719

1.238.199.606.7371.030.416.609.924

i Minh, ngay 22 thang 11nam 2017

10

C~N~ TV C,OPHAN ~AN XUAT KINH OOANH X~AT NH~P KHAU O,CH VV VA f)AU Tu'TAN BiNHD!~ chi: ,325 ~Y Th~OngKiet, Phuong 9, quan Tan Binh, TP.aeChi MinhBAO CAO TAI CHINH

Cho nam taichinh ket thuc ngay30 thang 9 nam2017

BAo cAo KET QuA HOAT DONG KINH DOANH. .Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

CHi TIEUMil Thuy~t

sa minh Nam nay

1. Doanh thu ban hang va eung dp djch vI}

2. Cac khoan giamtrir doanh thu

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch VI}

4. Gia vBn hang ban

5. LVi nhu~n gQP v~ ban hang va eung dpdjch VI}

01 VI.l 591.035.997.243

02 11.363.636

10 591.024.633.607

11 VI.2 397.868.577.787

20 193.156.055.820

6. Doanh thu boat dQng tai ehinh 33.057.437.89521 VI.3

7. Chi phi tili chinh

Trong do: chi phi Hlivay

22

23

VI.4 558.680.332

419.554.348

8. Chi phi ban hang 25 VI.5 58.647.643.827

9. Chi phi quan 1:9doanh nghi~p

10. LVi nhu~n thu§n tir ho~t dQng kinh doanh

26 VI.6 22.217.551.618

30 144.789.617.938

11. Thu nh~p khac 31 VI.7 424.670.909

12. Chi phi khac 32 35.919.526

13. LQ'i nhu~n khac

14. TAng IVi nhu~n k~ toan tnr&c thu~

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoiln I~i

17. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

18. Lai co ban tren eA phi~u

40 388.751.383

50 145.178.369.321

51 V.16 27.641.182.104

52

117.537.187.21760

4.048VI.870

19. Lai suy giam tren eA phi~u VI.8 4.04871

Nguyin Th] Ngoc Thom

Ngtri'YiI~p

Ha Thi Thu Thiio

K~ toan trtr(rng

Bao cao naypha;QU(J'C Q(JCcimg vai Ban IhuyJt minh Baa cao lai chinh

Don vi tinh: VND

Nam trtr&c

153.815.278.847

153.815.278.847

41.442.824.814

112.372.454.033

25.391.610.256

1.686.885.580

2.080.448.572

32.965.750.206)146.--5NG Tj' PHA'T KIN~NH~PV VA £

NBb

16.791.589.851

85.319.838.652

1.343.589.691

3.430.4 72.539-.TP. H(

(2.086.882.848)

83.232.955.804

16.688.106.997

66.544.848.807

2.362

2.362

11

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU Tu'TAN BINHDia chi: 325Ly Thuong Kiet, Phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh '.BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

BAo cAo LUll CHUYENTIENT~(Tbeo phuong phaptr1!c ti~p)

Cbo namtai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

CHiTIEU

I. Luu chuySn ti~n tir host dqng kinh doanh

1. Tien thuban hang, cung c~P djch vu va

doanh thu khac

2. Tien chi tra cho ngtroi cung c~P hang h6a va dich vu

3. Tien chi tra cho nguoi lao dQng

4. Tien lai vay da tra

5. Thue thu nhap doanhnghiep da nQP

6. Tien thu khacnr hoat dQng kinh doanh

7. Tien chi khac cho hoat dQng kinh doanh

Lim chuy€nai« thuan tir hopt dpng kinhdoanh

D. Liru chuySn ti~n tir hoat dqng diunr

I. Tien chi de mua sam, xay dung tai san c5 djnh va

cac tai san dai han khac

2. Tien thu tir thanh Iy, nhuQ1lgban tai sanc6dinh va

cac tai san dai h\ll1khac3. Tien chi cho vay, mua ca.cC{lngC\l nQ"cua

dan vi khac4. Tien thu h6i cho vay,ban Illi cac cong C\l nq cua

dan vi khac5. Tien chi diiuillg6p v5n vao dan vi khac

6. Tien thu h6i diiuillg6p v5n vao dan vi khac

7. Tien thu liii cho vay, c6 tuc va IQ"inhu~ duqc chia

Lim chuyin tiin thu(m tir hO(ltdpng dau til"

Bao cao miy pha; au(!c a(Jccimg vai Bcm thuyit minh Bao cao tili chinh

Dan vi tinh: VND

Mli Thuy~tsa minh Nlim nay Nlim tnroc

01 327.866.941.226 430.895.377.727

02 (145.227.030.626) (175.226.412.679)

03 (25.417.017.290) (24.492.501.585)

04 (594.981.887) (8.245.183.308)

05 V.16 (26.456.166.440) (27.791.473.823)

06 29.280.902.916 84.414.031.270

07 (56.059.492.042) (56.701.043.303)

20 103.393.155.857 222.852.794.299

21 (73.596.745.761) (37.588.577.288)

22 60.000.000 6.137.163.555

23 (266.915.000.000) (304.527.000.000)

24 218.515.000.000 321.044.735.073

25 (43.450.000.000) (38.465.904.000)

26 23.698.020.000 470.250.000

27 24.211.964.565 23.440.906.744

30 (117.476.761.196) (29.488.425.916)

'GT~t.IHl!VA,~t

12

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) VA f>AU Tu'TAN SiNHDja chi: 325 Ly Thuong Ki~l, Phuong 9, quan Tiin Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Bao caohru chuyen tien t~(tieptheo)

CHiTIEUMli Thuyits6 minh

III. Luu chuyen ti~ntil hostdl}ng tai chinh

1. Tien thu nr phat hanh c6 phieu, nhan vbn gop cua

chu sa hiru2. Tien tra lai vbn gop cho cac chusa hiru, mua lai

c6 phieu cuadoanhnghiep d1lphat hanh3. Tien thuilldi vay

4. Tien tra no g6c vay

5. Tien tra no g6c thue Utichinh

6. C6 nrc, loi nhuan d1ltra cho chusa htru

31 V.23

32

33 V.21

34 V.21

35

36 V.20, V.23

40

50

60 V.1

61

70 V.1

Luu chuyin ti2n thu8n til' hO(lt t/png tai chlnh

Luu chuyen ti~n thu§n trong nam

Anh huang cua thay d6itY gia h6i doai quy d6i ngo~i t~

Ti~n va ttr«ng dlllYng ti~n cu6i nlim

Nguy~n Thi Ngqc ThlYm

Nglflri I~p

Ha Thi Thu Thao

K~toan trmyng

Bao cao nayphai aUllcarc cimg vai Ban thuyit minh Bao cao tai chfnh

Nlim nay Nam tmac

48.062.295.000

35.923.261.902 23.284.649.792

(37.939.739.583) (158.397.990.689)

(48.075.826.000) (47.744.700.000)

(2.030.008.681) (182.858.040.897)

(16.113.614.020) 10.506.327.486

90.010.368.878 79.510.609.599

3.864.425 (6.568.207)

73.900.619.283 90.010.368.878

~~,

'\INIUTU

/~'?

i Minh, ngay 22 thang 11 nam 2017

.~~~.~~.I '\

13

C9NG ,TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU TU'TAN BINH . "

:E)i~chi: ,325~Y Thu,Ong Ki~t, Phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAO CAO TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2017

I. DAc DIEM HOAT DONG. ..1. mnh thirc sir hihr van

~ong ty C6 phan San xufrt I\inh ?oanh Xufrt nhap khAu Dich vu va DAuttl' Tan Binh (sau day goitat la "Cong ty") la cong ty co phan.

2. Linh vl!c kinh doanhCong ty kinh doanh trongnhieu linh vue khac nhau.

3. Nganh ngh~ kinh doanhHoat de)ng kinh doanh chinh cua Cong ty la: Dich vu dAutu xay dung va kinh doanh nhaa, co saha tAng khu cong nghiep, mua ban hang hoa.

5. D~c di~m hoat dQngcua Congty trong nam coanh huong d~n Bao cao tai chinhDoanh thu valoi nhuan cua Cong ty gia tang dang kS so voi namtruac la do trong nam Chung cuTanibuilding San Ky 1 hoan thanh va da ban giao cho khach hang, me)t s6 it can he)con I~i d1,l'kiSnse ban giao cho khach hang trong nam sau.

4. Chu kY san xuit, kinh doanh thong thufrngChu ky san xufrt kinh doanh thong thuong cua Cong ty khong qua 12 thang,

6. cAu true CongtyCae Congty lien doanh, lien kit

Cong ty C6 ph~n Xay dlJIlgCo khf Tan Binh

S6 44 dUOngDC8, phuOngSan Ky, qu~n Tan Phil, TP.H6ChfMinh

Xay dlJIlg congtrinh cong fch

Ty l~ph~n

TYl~quy€nbi@u

Ten congty :E)iachi tf\! sa chinhHo~t dQng kinhdoanh chfnh

Cong ty C6 phdn Kinh TanBinh

Lo 6-1 C\lm 6 dUOngMI, Khu San xu~t kinh cac 25,48% 25,48% 25,48%cong nghi~p Tan Binh 2, lo~iphuOng Binh Hung Hoa,qu~n Binh Tan, TP. H6 ChiMinh

Cong ty C6 ph~n :E)~utu vaPhat tri@nMinh Phat

L~u 4, toa nha Tani - Office,s6 475D dubng Le Tn;mgT~n, phuOng San Ky, qu~nTan Phil, TP. H6 Chi Minh

Ban buon v~ttu, 33,00% 33,00% 33,00%nguyen v~t li~ungimh in, bao bl,nhva, gi~y, kimlo~i va thi€t bi. maym6c, ph1,lcV1,I chonganh san xu~t baobinganhin

Scm thuy€t minh nay ta m(jt b(j phgn h9P thanh va phdi aU(lc a(lcdmgvo-iSao cao tai chinh 14

---- . -------

C9NG,TY CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f)AU nrTAN BINH . "f)j~ chi: _325~Y Thu,Ong Ki~t, phuong 9, qu~n Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAO CAO TAl CHINH

Cho nam tai chinhk~t thuc ngay30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

Ten congtx Dja chi tru sachinhHoat d(lng kinhdoanh chinh

TYl~TY I~ quyen

TY I~ phan bieuv6n gop sahttu quyet35,00% 35,00% 35,00%Cong ty Co phAn San xufrt

Djch vu Tan Binh

Cong ty cephan Tu van D~utu Gia Trj

Cong ty cephan San xuatThuang m;;tiDjch V\1KimCuang

Cong ty clI ph~n Djch Y\l

Giao d\1c Tri Duc

LAu 3, toa nhaTani - Offices6, 475D duong Le Trong ,Tan, phuong San Ky, quanTan Phu, TP. H6 Chi Minh

L~u 2, toa nha Tani - Office,s6, 475D dirong Le TrongTan, phuong San Ky, quanTan Phu, TP. H6 Chi Minh

t.e 1-12, Duong CNI3, KCNTan Binh, phuOng San Ky,qu~n Tan Phu, TP. H6 ChiMinh

1333A Tho;;tiNgQc H~u,PhuOng Hoa Th;;tnh, Qu~nTan Phu, TP. H6 Chi Minh

Kinh doanh b~td(lng san, kho bai,nha a, xirong sanxuat, cho thue khohang, xuong sanxuat, kinh doanhkhu chung cu

Ban buon nguyenlieu nhua, v~ttu,nguyen v~t lieunganh in, bao bi,nhua, giay, kimloai va thi~t bi, maymoe phuc vu nganhsanxuat bao binganh in

San xuat, gia congcac lo;;tibao binh1,la,mang phuchQ'P,bao bi giay vabao bi kim lo;;ti

40,00% 40,00% 40,00%

20,00% 20,00% 20,00%

Giao d\1c trung hQc 31,69% 31,69% 31,69%sa sa,trung hQC

ph6 thong, m~mnon

V~n tai hang h6ab~ng dUOng b(l

45,00% 45,00% 45,00%

Cong ty C6 ph~n Bao bi Vi~t DuOng Tam Tan, frp B~n Do San xuat giay, bao 25,00% 25,00% 25,00%Phat 2, xa Tan Phu Trung, huy~n bi

Cli Chi, TP. H6 Chi Minh

L~u 2, Toa nha Tanioffice,s6 475D dUOngLe TrQngTftn, phuOng San Ky, qu~nTan Phu, TP. H6 Chi Minh.Lh 3, Toa nha Tanioffice,s6 475D dUOngLe TrQngTftn, phuOng San Ky, qu~nTan Phu, TP. H6 Chi Minh.

Cac DUn vi trlfc thu9c khong co tu cach phap nhiin hlJch toan phl;l thu9cCong ty c6 don vi tf\.lC thuQc khong c6 tu cach phap nhan hl.lchtoan ph\1 thuQc 1ftBan qulm ly Khucong nghi~p Tan Binh, dia chi tl.lis6 475D, dubng Le TrQng T~n, phubng Son Ky, qu~n Tan Phu,

TP. H6 Chi Minh.

Cong ty clI ph~n Djch Y\lV~n chuyen Thjnh Phat

Cong ty clI ph~n San xuatDjch Y\l Hung Phat

May trang ph\1c (trir 20,00% 20,00% 20,00%trang ph\1ctiI dalong tM)

7. Tuyen b&v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tiii chinhCac s61i~u tuong (rug cua nam tru&c so sanh duQ'cv&i s61i~u cua nam nay.

8. Nhan viennjngay k~t thuc nam tfti chinh Congty co 143 nhan vien dang lam vi~c (s6 dliu nam la 152 nhan

vien).

Bim thuyh minh nay la m6t b6 phijn ht;!pthilnh va phdi i/u(J'Ci/9c cimgvmBao cao tai chinh15

C{>NG,TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . ":Di~chi: ,325~Y Thu,OngKi¢t, phuong 9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi MinhBAO CAO TAI CHINHCho namtal chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tieptheo)

II. NAM TAl CHINH, DON vr TIEN T:¢sir Dl}NG TRONG KE TOAN'

1. Nam tAichinhNam tai chinh cua Congty b~tdAutir ngay 01 thang 10va kStthuc vao ngay 30 thang 9 hang nam.

2. DO'Dvi ti~n t~ sir dung trong k~ toanDan vi ti~n,t~ sir dung ~rongkS toan la D6ng Viet Nam (VND) do phan Ian cac nghiep vu duocthirc hien bang dan vi tien t~ VND.

III. CHuAN xnrc VA cUE D0 KE TOA.NA.pDUNG. . .

1. Ch~ct{) k~ toan ap dungCongty ap dung cac Chuanmire KS toan Vi~t Nam, ChS d9 KS toan doanh nghiep Vi~tNam duocb~n hanh thea Thongtu s6,200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 va cac thongtu huangdan thuc hien chuan rmrcke toan cua B9 Tai chfnh trong vi~c I~pva trinh bay Bao cao tai chfnh.

2. TuyeDb8 v~vi~c tuan tho chuh mlfc k~ toan va ch~ct{) k~ toanB~n T6ng Giam d6c dam bao dii tuan thu yeu cAucua cac ChuAnm\!c KS toan Vi~t Nam, ChS d9Ke toan doanh nghi~p Vi~t Nam dUQ'cban hanh thea Thongtu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22thang 12 nam 2014 cling nhu cac thongtu huang d~n th\!c hi~n chu~n m\!c kS toan cua B9 Titichinh trong vi~c I~pva trinh bay Bao cao tai chinh.

IV. CA.CCHINH SA.CHKE TOA.NAP Dl}NG

1. CoosO' I~p Bao eao tai ehinhBao cao tai chinh dugc I~ptren cosa k~ toan d6n tfch (trlr cac thong tin lien quan d~n cac Iu6ngti~n).

2. Cae giao dieh b~ng ngo~i t~Cac giao dich pMt sinh bing ngo~i t~ dugc chuy~n d6i theatY gia t~i ngay pMt sinh giao dich. S6du cac khoan ml,lcti~n t~ co g6c ngo~i t~ t~i ngay kSt thuc nam tai chinh duQ'cquy d6i theatY giat~i ngay nay.Cbenh I~chtY gia phat sinh trong nam tir cac giao djch bing ngo~i t~ duQ'cghi nMn vao doanh thuho~t d9ng tai chinh ho~c chi phi tai chinh. Chenh l~chtY gia do danh gia l~i cac khoan ml,lcti~n t~co g6c ngo~i t~ t~i ngay k~t thue nam tai chinh sau khi bu tru ehenh I~ehtang va chenh l~ch giamdUQ'eghi nh~nvao doanh thu ho~td9ng tai ehinh ho~cchi phi tai chinh.

Ty gia sir dl,lngd~ quy d6i eac giao djch phat sinh bing ngo~i t~ latY gia giao dieh thvc tS t~i thaidi~m phat sinh giao dich. Ty gia giao djeh thve tS d6i vai cac giao dich bing ngo~i t~ duQ'cxaedinh nhu sau:• . D6i vai hgp d6ng mua ban ngo~i t~ (hgp d6ng mua ban ngo~i t~ giao ngay, ~gp d6ng ky ~~n,

hgp d6ng tuang lai, hgp d6ng quy~n ch9n, hgp d6ng hoan d6i):tY gia ky ket trong hgp dongmua, ban ngo~i t~ gifraCongty va ngan hang.

• D6i vai cae khoan gop v6n ho~e nh~nv6n gop:tY gia mua ngo~i t~ cua ngan hang nO'iCongtyrna tai kho:'mdSnh~nv6n eua nha dAutu t~i ngay gop v6n.

• D6i vai ng phai thu:tY gia mua ngo~i t~ eua ngan hang thuang m~inO'iCongty chi dinh khachhang thanh toan t~i thai diSmgiao dieh pMt sinh.

Ban thuyit minh nay ia mi)t bi) phQn h9P thanh va phtii QU(1CQ9Ccimg v6'i BaD CaDtiIi chinh 16

C~NG,TVCO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU OICH vu vA. f)AU nrTAN BINH . .Dia chi: 325Ly Thuong Ki~t,phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAI CHINHCho narn tai chinh kSt thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao clio tiii ehinh (tiep theo)

• D6i voi no ph~i tra:1)' gia ban ngoai t~ cua ngan hangthirong mai noi Cong ty du kiSn giaodich tai thai diem giao dich phat sinh.

• D6i voi cac giao dich mua s~m tai san hoac cac khoan chi phi duoc thanh toan ngay bang ngoait~ (khong qua cac tai khoan phai tra):1)' gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Congty thirc hien thanh toano

Ty gia su dung dS danh gia lai s6 du cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ tai ngay kSt thuc namtai chinh duoc xac dinh thea nguyen t~c sau:

• D6i voi cac khoan ngo1;lit~ gui ngan hang:1)' gia mua ngo1;lit~ clla ngan hang neri Cong tyrnatai khoan ngo1;lit~.

• D6i v&i cac khoan mvc ti~n t~ co g6c ngo1;lit~ dugc phan 101;lila tai san khac:1)' gia mua ngo1;lit~ clla Ngan hang TMCP Ngo1;lithuang Vi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuang xuyen co giaodich).

• D6i v&i cac khoan mvc ti~n t~ co g6c ngo1;lit~ dugc pMn 101;li1ang phai tra:1)' gia ban ngo1;lit~clla Ngan hang TMCP Ngo1;lithuang Vi~t Nam (Ngan hang Cong ty thuang xuyen co giaodich).

3. Ti~n va caekhoiin tlfO'ng duO'ng ti~nTi~n bao g6m ti~n m?t va ti~n gui ngan hang khong ky h~m. Cac khoantuang duang ti~n la cackhoan d~u tu ng~n h1;lDco thai h1;lnthu h6i khong qua 03 thang kS tir ngay d~u tu, co kha nangchuySn d6i dS dang thanh mi)t luqng ti~n xac dinh va khong co rlli ro trong vi~c chuySn d6i thanhti~n t1;lithai diSm bao cao.

4. Cae khoiin dAu tlf tai chinhChung khoan kinh doanhKh6an d~u tu dugc phan 101;lila ch(mg khoan kinh doanh khi n~m giu vi mvc dich mua ban dSkiSm 1ai.

Chung khoan kinh doanh dugc ghi s6 kS toan thea gia g6c. Gia g6c clla chung khoan kinh doanhdugc xac dinh thea gia tri hgp Iy clla cac khoan thanh toan t1;lithai diSm giao dich phat sinh ci)ngcac chi phi lien quan dSn giao dich mua chung khoan kinh doanh.

Thai diSm ghi nh~n cac khoan chung khoan kinh doanh la thai diSm Cong ty co quy~nsa huu, cv

thS nhu sau:• D6i v&ichung khoan niem ySt: dugc ghi nh~n t1;lithai diSm khap l~nh (T+0).• D6i v&i chUng khoan chua niem ySt: dugc ghi nh~n t1;lithai diSm chinh thuc co quy~nsa huu

thea quy dinh cua phap lu~t.

Ti~n l1li, c6 tuc va 19i nhu~n clla cac ky tru&c khi chung khoan kinh doanh dugc mua dugc h1;lchtoan giam gia tri clla chinh chung khoan kinh doanh do. Ti~n l1li, c6 tuc ,va Igi nhu~n clla ~ac k~sau khi chung khoan kinh doanh dugc mua dugc ghi nMn doanh thu. Co tU7 du<?,cnh~n bang cophiSu chi dugc thea d5i s6 luqng c6 phiSu tang them, khong ghi nMn gia tri co phieu nh~n dm;rc.

C6 phi~u hoan d6i dugc xac dinh thea gia tri hgp ly t1;lingay trao d6i. Gia tri hgp ly clla c6 phi~u

dugc xac dinh nhu sau:• D6i v&i c6 phi~u cua cong ty niem y~t, gia tri hgp ly clla c6 phi~u 1agia dong cua niem ySt tren

thi truang chung khoan t1;lingay trao d6i. Truang hgp t1;lingay trao d6i thi truang chu~g100ankhong giao djch thi gia tri hgp Iy clla c6 phiSu la gia dong cua phien giao djch tru&c lien ke v&i

ngay trao d6i.

Ban thuyit minh nay la m9t b9phq.nhop thanh va phai au/)'caoc cimg vOiBao cao lai chinh

.~

\498-NG T'I~MHi.NVA,&1~-=

17

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9,qu~ Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAo TAl CHlNH

Cho nam tai chlnhkch thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao caotai chinh (tiep theo)

• D6i voi c6 phieu chua niem y~t duoc giao dich tren san UP COM, gia tri hop Iy cua c6 phieu lagia giao dich dong cira tren san UPCOM tai ngay trao d6i. Tnrong hop ngay trao d6i sanUrCC?M khong giao dich thi gia tri hop ly cua c6 phieu la gia dong cira phien giao dich tnroclien ke voi ngay trao doi.

• D6i voic6 phieu chua niem y~t khac, gia tri hop Iy cua c6 phieu la gia do cac ben thoa thuanthea hop d6ng hoac gia tri s6 sach tai thai diSm trao d6i.

DIJ phong giam gia clnrng khoan kinh doanh duQ'c I~p chotimg lo~i chUng khoan duQ'c mua bantren thi truOng va co gia tri hgp Iy thAp hon gia g6c. Gia tri hgp Iy cua chUng khoan kinh doanhni,emy~t tren thi truOng chUng khoan ho~c duQ'cgiao dich tren san UPCOM la gia dong cua t~i ngayket thuc nam tai chinh. TruOng hgp t~i ngay k~t thuc nam tai chinh thi truOng chUng khoan hay sanUPCOM khong giao dich thl gia tri hgp Iy cua chUng khoan la gia dong cua phien giao dich truacli~n k~ vai ngay k~t thuc nam tai chinh.

Tang, giam s6 dlJ phong giam gia chung khoan kinh doanh dn phai trich I~p t~i ngay k~t thuc namtai chinh duQ'cghi nMn vao chi phi tai chinh.

Uli ho~c 16tu vi~c chuySn nhugng chung khoan kinh doanh duQ'c ghi nh~n vao doanh thu ho~td9ng tai chinh ho~c chi phi tai chinh. Gia v6n duQ'c xac dinh thea phuong phap blnh quan giaquy~n di d9ng.

Cae khoiin dau ttl' ndm giu din ngay dao h{lnKhoan d~u tu duQ'c philn lo~i la nim gift d~n ngay dao h~n khi Cong ty co y dinh va kha nang giftd~n ngay dao h~n. Cac khoan d~u tu nim gift d~n ngay dao h~n bao g6m: cac khoan ti~n gui nganhang co ky h~n (bao g6m ca cac 10~itin phi~u, ky phi~u), tdi phi~u, c6 phi~u uu diii ben phat hanhbit bU9Cphai mua l~i t~i m9t thai diSm nhAt dinh trong tuong lai va cac khoan cho yay nim giftdSn ngay dao h~n vai m\lc dich thu liii hang ky va cac khoan dfru tu nim gifr d~n ngay dao h~n

khac.

Cac khoan dfru tu nim gift d~n ngay dao h~n duQ'c ghi nh~n ban d~u thea gia g6c baogbm gia muava cac chi phi lien quan d~n giao dich mua cac khoan dfru tu. Sau ghi nh{in ban d~u, cac khoan d~utu nay duQ'c ghi nh~n thea gia tri co thS thu h6i. Thu nh~p liiitu cac khoan d~u tu nim gift d~nngay dao h~n sau ngay mua duQ'c ghi nh~n tren Bao cao k~t qua ho~t d9ng kinh doanh trenca sadlJ thu. Liii duqc huang truac khi Cong ty nim gifr duqc ghi giam tru vao gia g6c t~i thai di€m

mua.

Khi co cac b&ng chung chic chin cho thfty m9t ph~n ho~c toan b9 khoan d~u tu co thS khong thuh6i duQ'c va s6 t6n thit duQ'c xac dinh m9t cach dang tin c~y thl t6n thftt duQ'c ghi nh~n vao chi phitai chinh trong nam va giam tru trlJc ti~p gia tri dfru tu.

Cae khoiin dau ttl' vao eong ty lien doanh, lien kitC6ngty lien doanhCong ty lien doanh la doanh nghi~p duQ'cthanh I~p tren c~sa thOa thu{i~ tren ~gp d6ng m~ the~ ,doCong ty va cac ben tham gia thlJc hi~n ho~t d9ng kinh te tren cO'sa dong kiem soat. Dong klemsoat duQ'c hi~u la vi~c dua ra cac quy~t dinh mang dnh chi~n luQ'c lien quan den cac chinh sachho~t d9ng va tai chinh cua cong ty lien doanh phai coSl,l' d6ng thu~n cua cac ben tham gia lien

doanh.

Ban thuyit minh nay la m9t b6 pMn hpp thiInhva phciiGU(YC GOC cimg v6'iBaa cao tai chinh

!~

~1JH~~VYA~~

~;~

18

CONG TV CO PHAN sAN XU AT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325Ly Thirong Ki~t,phuong 9,quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho namtai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyetminh Bao caotili chinh (ti~ptheo)

Cong ty lien kitCong ty lien k~t la doanh nghiep rna Cong ty co anh hirong dang kS nhung khong co quyen kiemscat d6i voi cac chinh sach tai chinh va hoat d9ng. Anh huong dang kS thS hi~na quyen tham giavao vi~c dua ra cac quyet dinh v&chinh sach tai chinh va hoat Mng cua doanh nghiep nh~n d~utunhung khong kiem soat cac chinh sach nay.

Ghi nhdn baneMuCac khoan d~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t diroc ghi nhan ban d~u thea gia g6c, bao gom giamua hoac khoan gop v6n cong cac chi phi lien quan tnrc ti~p d~n viec d~u tu. Truong hop d~u tbang tai san phi ti&nt~, gia phi khoan dh tu duQ'c ghi nh~n thea gia tri hqp ly cua tai san phi ti&nret~i thai diSm phat sinh. c'I

*C6 tuc va IQ'inhu~n cua cac ky truac khi khoan d~utu duQ'c mua duQ'c h~ch toan giam gia tri c'chinh khoan dAu tu do. C6 tuc va lQ'inhu~n cua cac ky sau khi khoan dAu tu duQ'c mua duQ'c gnh~n doanh thu. C6 tuc duQ'c nh~n b~ng c6 phi~u chi duQ'c thea d5i s6 luqngc6 phi~u tang them,khong ghi nh~n gia tri c6 phiSu nMn duQ'c.

Dl,fphong t6n that cho cae khoimeMu tUVGO cong ty lien doanh, lien kitDIJ phong t6n th~t cho cac khoan dAu tu vao cong ty lien doanh, lien kSt duQ'c trich l~p khi cong tylien doanh, lien k~t bi 16 vai muc trich l~p b~ng chenh l~ch gifra v6n gop thlJc t~ cua cac ben t~icong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t va v6n chusa hfru thlJc co nhan vaitY l~ gop v6n cuaCong ty so vai t6ng s6 v6n gop thlJc t~ cua cac ben t~i cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t.N~u cong ty lien doanh, lien k~t la d6i tuqng l~p Bao cao tai chinh hqp nh~t thi can cu dS xac dinhdlJ phong t6n th~t la Bao cao tai chinh hqp nhk

Tang, giam s6 d\f phong t6n th~t dAutu vao congty lien doanh, lien k~t cAnphai trich l~p t~i ngayk~t thuc nam tai chinh duQ'c ghi nh~n vao chi phi tai chinh.

Cae kho{m dlLUtil' vao eonge!,van ella dun vi khae '"uAu tu vao congC\l v6n cua don vi kMc bao g6m cac khoan dAutu cong C\l v6n nhung Cong ty '~khong co quy&n kiSm soat, d6ng kiSm soat ho~c co anh huang dang kS d6i vai ben duQ'cdAutu. );

Cac khoan dAutu vao congC\l v6n cua don vi khac duQ'c ghi nh~n ban dAu thea gia g6c, bao g6mgia mua ho~c khoan gop v6n c9ng cac chi phi trlJc ti~p lien quan d~n ho~t d9ng dAutu. C6 ruc valQ'inhu~n cua cac ky truac khi khoim dAutu duQ'c mua duQ'c h~ch toan giam gia tri cua chinhkhoan dAu tu do. C6 tuc va lQ'inhu~n cua cackY sau khi lehoan dAu tu duQ'c mua duQ'c ghi nh~ndoanh thu. C6 tuc duQ'c nh~n b~ng c6 phi~u chi dUQ'cthea d5i s6 luqng c6 phiSu tang them, khongghi nh~n gia tri c6 phi~u nh~n duQ'c.

DIJ phong t6n th~t cho cac khoan dAutu vao congC\l v6n cua don vi khac duQ'ctrich l~p nhu sau:

• U6i vai khoan d~u tu vao c6 phi~u niem y~t ho~c gia tri hqp ly khoan dAutu duQ'cxac dinh tinc~y, vi~c l~p dlJ phong dlJa tren gia tri thi truOng cua c6 phiSu.

• U6i vai khoan dAu tu khong xac dinh duQ'c gia tri hqp ly t~i thai diSm bao cao, vi~c I~p dlJphong duQ'c thlJc hi~n can cu vao khoan 16 cua ben duQ'c dAutu vai muc trich l~p b~ng chenhl~ch gifra v6n gop thlJc tS cua cac ben t~i dan vi khac va v6n chusa hfru thlJc co nhan vai15' l~gop v6n cua Cong ty so vai t6ng s6 v6n gop thlJc t~ cua cac ben t~i don vi khac.

Tang, giam s6 dlJ phong t6n th~t dAutu vao congC\l v6n cua don vi khac cAnphai trich l~p t~i ngaykSt thuc nam tai chinh duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh.

Bcm thuyit minh nayta m(lt b(l phq.n h9P thanh va phai awc a9C cimg veriBaa cao tiIi chinh 19

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU ruTAN BiNH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9,quanTan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHChonamtai chinh k6t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao Utichinh (ti6p theo)

5. Cac khoanphai thuCac khoan no phai thu diroc trinh bay thea gia tri ghi s5tnr di cac khoan du phong phai thu kh6doi.

Vi~c philp loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khacdiroc thuc hien theanguyen tac sau:

• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh ch~tthirong mai phat sinhillgiao dich c6 tinh chM mua - ban gilra Cong ty va ngtroi mua la don vi doc I~p voi Cong ty.

• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan d~ngiao dich mua - ban.

Dir phong phai thu kh6 doi duoc I~p cho tung khoan no phai thu kh6 doi can cu vao tu5i nO'quah~n cua cac khoan nO'ho~c dl,l'ki~n muc t5n th~t c6 thS xay ra, cl,lthS nhu sau:

• D6i vcrinO'phai thu qua h~n thanh t011n:30% gia tri d6i vcri khoan nO'phai thu qua h~n tll' tren 06 thang d~n ducri 01 nam.50% gia tri d6i vcri khoan nO'phai thu qua h~n tir 01 nam d~n ducri 02 nam.70% gia tri d6i vcri khoan nO'phai thu qua h~n tll' 02 nam d~n ducri 03 nam.100% gia tri d6i vcri khoan nO'phai thu qua h~n tll' 03 nam tra len.

• D6i vcri nO'phai thu chua qua h~ thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i: can cu vao dl,l'ki~n muc t5n th~t dS I~p dl,l'phong.

Tang, giam s6 du dl,l'phong nO'phai thu kh6 doi cAn phai trich I~p t~i ngay k~t thuc nam tai chinhduO'c ghi nh~n VilOchi phi quan Iy doanh nghi~p.

6. Hang tAnkhoHang tbn kho duO'c ghi nh~n thea gia th~p hon gifra gia g6c va gia tri thuAn c6 thS thl,l'chi~n duO'c.

Gia g6c hang tbn kho duO'cxac dinh nhu sau:• Hang h6a: bao g6m chi phi mua va cac chi phi Wln quan trl,l'cti~p khac phat sinh dS c6 duO'c

hang t6n khoa dia diSm va tr~ng thai hi~n t~i.• Chi phi san xu~t kinh doanh dO'dang: bao gbm chi phi nguyen v~t li~u chinh, chi phi nhan cong

va cac chi phi c6 lien quan trl,l'cti~p khac.

Gia xu~t kho duO'c tinh thea phuong phap binh quiln gia quy~n va duO'c h~ch toan thea phuongphap ke khai thuang xuyen.

Gia tri thuAn c6 thS thl,l'chi~n duO'c la gia ban ucrc tinh cua hang t6n kho trong ky san xu~t, kinhdoanh binh thuang trll' chi phi ucrc Hnh dS hoan thanh va chi phi ucrc tinh cAn thi~t cho vi~c tieu thl,lchung.

Dl,l'phong giam gia hang tbn kho duO'c I~p cho tUng m~t hang tbn kho c6 gia g6c16n hon gia trithuAn c6 thS thl,l'chi~n duO'c. Tang, giam s6 du dl,l'phong giam gia Mng tbn kho cAn phai trich I~pt~i ngay k~t thuc nam tai chinh duO'c ghi nh~n vao gia v6n himg ban.

Bim thuyit minh m'Jyla mot bo ph(m h(J'JJthilnh va phdi ilur;!cil9C dmg vai Bao cao tai chinh 20

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA f>AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6Chi MinhBAo cAo TAl CHlNH

Chonam Uti chlnhk~t thucngay 30thang9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tal chinh(ti~p theo)

7. Chi phi tra trinrcChi phi tra tnroc bao g6m cac chi phi thuc t8 da phat sinh nhung co lien quan d8n k8t qua hoatd9ng san xuAt kinh doanh cua nhiSuky k8 toan. Chi phi tra tnroc cua Congty chu y8u la chi phithue dAt Khu cong nghiep hien hiru, chi phi ha t~hg khu VlJCrna rong va cac chi phi tra tnroc daihan khac. Cac chi phi tra tnroc nay diroc phan b6 trong khoang thai gian tra tnroc hoac thai giancac 19i ich kinh t8 tuong irngdiroc tao ratir cac chi phi nay.

Chi phi thue dat Khu ciing nghifp hifn himChi phi thue dAtKhu cong nghiep hien hfru diroc phan b6 khi phat sinh doanh thu cho thue dk

Chiphi h(l tling Khu cong nghifpmu r{ingChi phi dSn biI va san lApm~t b~ng cho Khu cong nghi~prna r9ng dugc phan b6 trong thai gian48nam kS tu nam 2010.

Cac chi phi tra trtfuc did h(ln khacCac chi phi tra truac dai h~n khac dugc phan b6 vao chi phi thea phuong phap duang th~ng vaithai gian pMn b6 khong qua 24 thang.

8. Tai sao thue ho~t dQogThue tai san dugc phan lo~i la thue ho~t d9ng n8u ph~n IOnrui ro va Igi feh g~n liSn vai quySnsahuu tai sim thu9c vSnguai cho thue. Chi phi thue ho~t d9ng dugc phan anh vao chi phi theaphuong phap duang th~ng cho su6t thai h~n thue tai san, khong ph\l thu9C vao phuong thuc thanhtoan tiSn thue.

9. Tai saoc6 dioh huu hiohTai san c6 dinh hil'Uhlnh dugc thS hi~n thea nguyen gia tru hao monlily k8. Nguyen gia tai san c6dinh hil'Uhlnh bao g6m toan b9 cac chi phi rna Congty phai b6 ra dS co dugc tai san c6 dinh tinhd8n thai diSm dua tai san do vao tr~ng thai s~n sangSlr d\lng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nh~nban d~u chi dugc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh n8u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang 19i fehkinh t8 trong tuong lai doSlr d\lng tai san do. Cae chi phi phM sinh khong th6a man diSu ki~n trendugc ghi nh~n la chi phi san xuAt, kinh doanh trong nam.

Khi tai SilOc6 dinh huu hlnh dugc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao mon lily k8 dugc xoas6 va lai, Ie;phat sinh do thanh Iy dugc ghi nh~n vao thu nh~p hay chi phi trong nam.

Tai san c6 dinh huu hlnh dugc khc1uhao thea phuong phap duang th~ng dlJa tren thai gian hfrud\lng uacdnh. S6 nam khc1uhao cua cac lo~i tai san c6 dinh hfru hlnh nhu sau:Loai tai sim c6 dinh S6 namNha cua vat ki8n truc 06 - 3 1, .May moc va thi8t biPhuong ti~n v~n tai, truySn d~nThi8t bi, d\lng C\lquan IyCay lau namTai san c6 dinh khac

06-1006 -1003-05

0704-07

10. Tai saoc6 dioh vo hiohTai sim c6 dinh vo hinh dugc thS hi~n thea nguyen gia tru hao mon lUyk8.

Bdn thuydt minh nay fa m(jt b(j phq.n h9P thanh va phd! aU(Jcaoc cimg v6i Baa cao tai chinh

:!!

.~.~~.7TR~.'KIEI

~~

21

-- - -- - -- - -- - -------- - -- ------------------------------------------

C{>NG ,TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU TtlTAN SINH . "Uia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINH .,Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tAichinh (tiep theo)

Nguyen ~ia tai san c~ dinh vo ~inh baa g6m toan bQ cac chi phi rna Congty phai bo ra dS codirocta,i san co djnh tinh den thai diem dua tai san do van trang thai s~n sang sir dung, Chi phi lien quand~n tai san co djnh vo hlnh ~hat sinh sau khi &hi nhan ban d~udiroc ghi nhan la chi phi san xuAt,kmh doanh trong l}am trir khi cac chi phi nay gan lien voi mot tai san c6 dinh vo hlnh cu thS va lamtang loi ich kinh tetir cac tai san nay.

~i tai san_c6 dinh vo hinh duoc ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hao monliiy kS diroc xoaso va lai, 10phat sinh do thanh Iydiroc ghi nhan van thu nh~p hay chi phi trong nam.

Tai san c6 dinh vo hlnh cua Congty baa g6m:

QuyJn sir dl:lng illlI, san lap m(it b&ng va kinh phi ilJn bitQuy@nsir dVng dAt la toan bQ cac chi phi thlJc tS Congty da chi ra co lien quan tfIJc tiSp t6i dAt sirdyng, ba~ g6m: ti@nchi ra dS co quy@nsir dVng dAt, chi phi cho d@nbu, giai phong m~t b~ng, sanHipm~t bang, I~ phi tru6c b~,....

Quy@nsir dVng dftt cua Cong ty duqc khAu hao nhu sau:

Loai chi phi

Quy@nsir dVng dftt

San Iftpm~t b~ng

Kinh phi d€n bu

S6nam

50

05 -4905 -48

ChU'ungtrinh phtm mJmChi phi lien quan dSn cac chuang trlnh ph~n m@mmay tinh khong phai la mQt bQ ph~n giln kSt vaiph~n drng co lien quan duqc v6n hoa. Nguyen gia cua ph~n m@mmay tinh la toan bQ cac chi phirna Cong ty da chi ra tlnh dSn thai diSm dua ph~n m@mvan sir dVng. Ph~n m@mmay dnh duqckhAu hao thea phuang phap duang thing trong 05 nam.

11. B~t dQngsan d~u ttrBftt dQng san d~u tu la quy@nsir dVng dAt, nha, mQt ph~n cua nba ho~cca sa h~ tAng thuQcsa huucua Congty hay thue tai chinh duqc sir dVng nh~m mvc dfeh thu Iqi ttl vi~c cho thue ho~c cha tanggia. BAt dQng san d~u tu cho thue duqc thS hi~n thea nguyen gia trir hao mon IllYkS. BAt dQng sand~u tu cha tang gia duqc trinh bay thea nguyen gia trir suy giam gia trio Nguyen gia cua bftt dQngsan d~u tu la toan bQ cac chi phi rna Congty pbai b6 ra ho~c gia tri hqp Iy cua cac khoan dua ra dStraa d6i nh~m co duqc bAtdQng san d~u tu tinh dSn thai diSm mua ho~c xay dlJng hoan thanh.Cae chi phi lien quan dSn bftt dQng san d~utu phat sinh sa~ ghi nh~n ba? d~u duqc ghi nh~n va~chi phi, trir khi chi phi nay co kha nang chac chan lam cho bat dQng san dautu t~o ra Iqi feh kinh tetrong tuang lai nhi€u han mirc ho~t dQng duqc danh gia ban d~u thi duqc ghi tang nguyen gia.

Khi bftt dQng san d~utu duqc ban, nguyen gia va giatrj hao mon IllYkS duqc xoa s6 va lai, 16naophat sinh duqc h~ch toan van thu nMp hay chi phi trong nam.

Vi~c chuySn tir bftt dQng san chusa hfru sir dvng ho~c hang t6n kho thanh bAt dQng san d~u tu chikhi chu sO'hfru chftm dirt sir dVng tai san do va bilt d~u cho ben kMc thue ho~t dQng ho~c khi kStthuc giai do~n xay dlJng. Vi~c chuySn tir bAtdQng san d~u tu sang bAtdQng san chu sO'huu sir dVnghay hang t6n kho chi khi chusa huu bilt d~u sir dVng tai san nay ho~c biit d~u triSn khai cho mvcdich ban. Vi~c chuySn tir bAtdQng san d~u tu sang bftt dQng san cMsa hfru sir dVng ~a~~ hang t6nkho khong lam thay d6i nguyen gia hay gia tri con I~i cua bAtdQng san t~i ngay chuyen doi.

Bim thuyh minh nay la m9t h9phijn h9P thilnh va phizi au(Ycarc cimg vaiBaD caD tai chinh

114

'.NG: PIr Kl~HAtv)

lB.TP.I

..:::=~Q441.. :-

CON(·:HNHI~'rOAN I

AI

22

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu vA DAU nrTAN BiNH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t,phuong 9,quanTan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 20 17Ban thuy~t minh Bao clio tili chinh (ti~ptheo)

Bftt dQng san ddu nr sir dung d~ cho thue duoc khftu hao thea phirong phap duong thang dira trenthai gian htru dung iroc tinh. s6 nam khdu hao cua bftt dQng san ddu nr nhir sau:Loai tai san c6 dinh s6 namQuyen sir dung dftt 46 - 50

Nha 08 -30

12. Chi phi xay dl}'ng cooban dO'dangChi phi xay dung co bande dang phan anh cac chi phi lien quan tnrc tiSp (bao g6m ca chi phi liiiyay co lien quan phu hop voi chinh, sach kS,toan cua Congty) dSn cac tai s~n dang trong qua trinhxay dung, may moe thiet bi dang lap d~t de phuc vu cho muc dich san xuat, cho thue va quan Iycling nhu chi phi lien quan dSn viec sira chua tai san e6 dinh dang thlJe hi~n. Cae tai san nay duqeghi nMn thea gia g6e va khong duqc tlnh khftu hao.

13. Cae khmln nQ'phai tra va chi phi phai traCae khoimnq phai tra va chi phi phai tra duqc ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trongtuang lai lienquan dSn hang hoa va dichVl,l dii nh~n duqc. Chi phi phai tra duqe ghi nh~n dl,fa tren cae uae tinhhqp Iy vS s6 tiSn phai tra.

Vi~c phan lo~i cae khoan phai tni la phai tranguaiban, chi phi phai tra va phai tra khac duqc thlJehi~n thea nguyen t~c sau:

• Phai tra nguai ban phan anh cae khoan phai tni mang tinh eh~t thuang m~i ph<it sinh tir giaodieh mua hang hoa, diehVl,l, tai san va nguai ban la dan vi dQc I~p vai Congty.

• Chi phi phai tra phan anh cac khoim phai tra cho hang hoa, diehVl,l dll nh~n duqe tir nguai banho~e dii cung dp cho nguai mua nhung chua chi tra do chua co hoa dan ho~e chua du h6sa,tai li~u kS toan va eac khoim phai tnt cho nguai lao dQng vS tiSn luang nghi phep, cae khoimchi phi san xuftt, kinh doanh phai trich truae.

• Phai tra khae phim anh cae khoan phai tra khong co tinh thuang m~i, khong lien quan dSn giaodich mua, ban, cung cftp hang hoa dichVl,l.

Cae khoan nq phai tra va chi phi phai tra duqe phan lo~i ng~n h~n va dai h~n tren Bang can d6i kStoan giua nien dQcan eu theakY h~n con I~i t~i ngay kSt thue nam tai chinh.

14. V8n chu sO'hfruvangop eua ehu su hituV6n gop cua ehusa huu duqe ghi nh~n thea s6 v6n thl,l'etS dii gop eua cae c6 dong.

Th(ingdu vaneaphlinTh~ng du v6n e6 ph~n duqe ghi nh~n thea s6 ehenh l~ch giua gia phat himh va m~nh gia c6 phiSukhi ph<ithanh I~n ddu ho~c pMt hanh b6 sung, ehenh I~eh giua gia tai phat hanh va gia tri s6 sacheua c6 phiSu quy va du p,hdn v6n, cua !rai phiSu ehuySn d6~ khi ,dao h~n. Chi phi tfl,fCtiSp lienquan den vi~e pMt hanh bo sung co phieu va tai phat hanh co phieu quy duqc ghi giam th~ng duv6n c6 phdn.

Blm thuyit minh nay/a mrt brphQ.n hrp thGnh va phGi au(!c apc cimgv&i Bao cao tai chinh

~~fiN. ~DOAN'KHA'uDA'UTI:VII ..)~~"C~~

.'~J1*.~

TYHiJu I

,~TU'

C~~

23

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHvI) vA f>AU nrTAN BINHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. Hi>Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet Minh Bao cao tili chinh(ti~ptheo)

15. Phan ph6iJqi nhu~nLQ'inhuan sau thu~ thu nhap doanh nghiep duoc phan ph6i cho cac c6 dong sau khi da trich l~p cacquy thea DiSu l~cua Cong ty ciing nhu cac quydinh cua phap lu~t va daduoc Dai hQi d6ng c6dong phe duyet.

Viec phan phoi loinhuan chocac c6 dongduoc din nhac d~n cac khoan mucphi tiSn t~ n~m trongIQ'inhuan sau thu~ chuaphan phoico th~anh huongdSn luong tiSn va kha nang chitra c6 tire nhulai do danh gia lai tai san mang di gop v6n, Uiido danh gia I~i cac khoan m\lc tiSn t~, cac cong C\ltai chinh va cac khoan rn\lc phi tiSn t~ khac.

C6 tuc duQ'cghi nh~n la nQ'pbai tra khi duQ'cD~i hQi d6ng c6 dong phe duy~t.

16. Ghi nh~n doanh thuva thu nh~pDoanh thu cung cap djch v!iDoanh thu cung dp dichV\l duQ'cghi nh~n khi d6ng thai th6a man cac diSu ki~n sau:• Doanh thu duQ'cxac dinhtuangd6i ch~c ch~n. Khi hQ'Pd6ng quy dinh nguai mua duQ'c quySn

tra I~i dich V\l da mua thea nhung diSu ki~n C\l thS, doanh thu chi duQ'c ghi nh~n khi nhungdiSu ki~n C\lth~do khong con t6n t~i va nguai mua khOng duQ'cquySn tra I~i dich V\lda cungdp.

• Congty da ho~c se thu duqc Iqi feh kinh t~ tir giao dich cung dp dich V\ldo.• Xac dinh duQ'cph~n cong vi~c da hoan thanh vao thai diSm bao cao.• Xac dinh duQ'cchi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung dp dich

V\ldo.

Truang hQ'Pdich V\lduQ'c thllc hi~n trong nhiSu ky thi doanh thu duQ'cghi nh~n trongk:Y duQ'ccanCllvao kSt qua ph~n cong vi~c da hoan thanh vao ngay kSt thuc nam tai chinh.

Doanh thu banhtit it9ng sanDoanh thu ban bfrt dQng san rna Congty la chu d~u tu duQ'c ghi nh~n khi th6a man d6ng thai tfrtcacac diSu ki~n sau:• BAt dQng san da hoan thanh toan bQva ban giao cho nguai mua, Congty da chuYSn giao rui ro

va IQ'iich g~n IiSn vai quySn sa huu bfrt dQng san cho nguai mua.• Congty khong con n~m giu quySn quan Iy bfrt dQng san nhu nguai sa hfru bfrt dQng san ho~c

quySn kiSm soat bfrt dQng san.• Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~c ch~n.• Congty da thu duQ'cho~c se thu duqc Iqi feh kinh tS tir giao dich ban bfrtdQng sim.• Xac djnh duQ'cchi phi lien quan dSn giao dich ban bfrt dQng san.

Truang hQ'Pkhach hang co quySn hoan thi~n nQi thfrt cua bfrt dQng san va Congty thllC hi~n vi~choan thi~n nQi thfrt cua bfrt dQng san thea dung thi~t k~, m~u rna, yeu du cua khach hang thea mQthQ'Pd6ng hoan thi~n nQi thfrt bfrt dQng san rieng thi doanh thu duQ'c ghi nh~n khi hoan thanh, bangiao ph~n xay tho cho khach hang.

Doanh thu cho thue itatDoanh thu t~i Khu cong nghi~p hi~n huu da duQ'cghi nMn doanh thu mQt IAnva kSt thuc vao nam2014. Khu cong nghi~prna rQng ghi nh~n doanh thu theo thai gian cua dll an.

Bcm thuyit minh nay la m9t b9 ph(jn h(YJJthanh va phGi aU(Jcarc cimgv61Bao cao tai chinh 24

----------------------- - - - - -

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHvu vA f)AU TtlTAN BINHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Doanh thu cho thue ta; san hO(ltil9ngDoanh thu cho thue tai san heat dong duoc ghi nhan thea phuong phap duong thing trong su6t thaigian cho thue, Ti~n cho thue nhan tnroc cua nhieuky ducc phan b6 vao doanh thu phil hop voi thaigian chothue,

tu« IiiiTi~n Hlidiroc ghi nhan tren cosa thai gian va lili suAtthuc tS rung ky.

csurc va 1(J'inhu~n ilul/c chiaC6 tire va loi nhuandtroc chia diroc ghi nhan khi Cong tydiroc quyen nhan c6 nrc hoac loi nhuantir viec gop v6n.

Ij

·f17. Chi phi di vay

Chi phi di yay bao g6m lili ti~n yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true ti€p d€n cac khoanyay.

Chi phi di yay duqc ghi nh~n vao chi phi khi phat sinh. TruOng hqp chi phi di yay lien quan tn,rcti€p dSn vi~c dh tu xay dt,rng ho~c san xuAt tai sanda dang dn co mQt thai gian du dai (tren 12than g) d~ co th~ dua vao sll' d\mg thea ml,lc dich djnh truac ho~c ban thl chi phi di yay nay duqctinh vao gia tri cua tii san do. D6i vai khoc\n yay rieng phl,lc Vl,lvi~c xay dl,lng tai san c6 djnh, bAtdQng san dfru tu, lili yay duqc v6n hoa k~ell khi thai gian xay dl,lngduai 12 thang. Cac khoan thunMp phat sinh tir vi~c dfru tu t<;1mthai cac khoan yay duqc ghi giam nguyen gia tai san co lienquan.

D6i vai cac khoan v6n yay chung trong do co sll' dl,lng cho ml,lcdich dfru tu xay dl,lng ho~c san xuAttai sanda dang thl chi phi di yay v6n hoa duqc xac djnh theacy l~ v6n hoa d6i vai chi phi liiy k€blnh quan gia quy~n phat sinh cho vi~c dfrutu xay dl,lngCO' ban ho~c san xu§.t tai san do. Ty I~ v6nhoa duqc dnh theacy I~ lili suAt blnh quan gia quy~n cua cac khoan yay chua tra trong nam, ngo<;1i

. trir cac khoan yay rieng bi~t phl,lc Vl,lcho ml,lcdich hlnh thanh mQt tai san Cl,lth~.

18. Cae khoan chi phiChi phi la nhfrng khoan lam giam Iqi feh kinh t€ duqc ghi nh~n t<;1ithai di~m giao dich phat sinhho~c khi co kha nang tuong d6i chilc chiln se phat sinh trongtuang lai kh6ng phan bi~t dil chi ti~nhay chua.

Cac khoan chi phi va khoim doanh thu do no t<;10ra phai duqc ghi nh~n d6ng thai thea nguyen tilcphil hqp. Trong truOng hqp nguyen tilc phil hqp xung dQt vai nguyen tilc th~n trQng, chi phi duqcghi nh~n can cll' vao ban chAt va quy dinh cua cac chufrn ml,lc kS toan d~ dam bao phan anh giaodich mQt cach trung thl!c, hqp IY.

19. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pChi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p bao g6m thu€ thu nMp hi~n hanh va thu€ thu nh~p hoiln l<;1i.

Thul thu nh~p hi?n himhThu€ thu nh~p hi~n hanh la khoan thu€ duqc tinh dl,la tren thu nh~p tinh thu€. Thu nMp tinh thu€chenh I~ch so vai Iqi nhu~n k€ toan la do di~u chinh cac khoan chenh l~ch t<;1mthai gifra thuS va kStoan, cae chi phi kh6ng duqc tm cung nhu di~u chinh cac khoan thu nh~p kh6ng phai chiu thuS vacac khoan 16duqc chuy~n.

Ban thuyit m;nh nay la m6t hI)ph4n h9P thanh va phd; aU(lca9c dmgva; Bao cao ta; chinh 25

-- - - - - - -- --------------------------------------

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D,CH Vl} VA f)AU ruTAN BiNHDia chi: 325Ly Thuong Kiet, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

Thul thu nh{zphoiinlaiThu~ thu nhap hoan lai la khoan thu~ thu nhap doanh nghiep se phai n9P hoac sediroc hoan lai dochenh l~ch tarn thai gitra gia tri ghi sf>cua tai san va no phai tra cho muc dich l~p Bao cao tai chinhva co sa tinh thue thu nhap. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho t~t ca cac khoanchenh l~ch tarn thai chiuthue, Tai san thue thu nhap hoan lai chidiroc ghi nhan khi chac chantrong tuong lai se co loi nhuan tinh thu~ d~ sir dung nhung chenh I~ch t~m thai duQ'ckh~u tru nay.

Gia tri ghi sf>cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan I~i duQ'c xem xet I~i vao ngay k~t thlicnam tai chinh va se duQ'c ghi giam d~n muc dam bao ch~c ch~n co du lQ'inhu~n tinh thu~ cho pbeplQ'iich cua m9t phAn ho~c tol'm b9 tai sim thu~ thu nh~p hoan I~i duQ'c sir dl,lng. Cac tai san thu~ thunh~p doanh nghi~p hoan I~i chua duQ'cghi nMn truac day duQ'c xem xet I~i vao ngay k~t thlic namtai chinh va duQ'Cghi nh~n khi ch~c ch~n co du lQ'inhu~n Hnh thu~ d~ co th~ sir dl,lng cac tai santhu~ thu nh~p hoan I~i chua ghi nh~n nay.

Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra duQ'c xac dinh theo thu~ su~t dl,l'tinh se ap dl,lng cho nam tai san duQ'Cthu h6i hay nQ'phai tra duQ'c thanh toan dl,l'atren cac mucthu~ su~t co hi~u Il,l'ct~i ngay k~t thlic nam tai chinh. Thu~ thu nh~p hoan I~i duQ'c ghi nh~n vaoBao cao k~t qua ho~t d{>ngkinh doanh va chi ghi trl,l'cti~p vao v6n cMsa huu khi khoan thu~ dolien quan d~n cac khoan ml,lcduQ'cghi th~ng vao v6n chusa huu.

.j

.')

Tai san thu~ thu nh~p hoan I~i va thu~ thu nMp hoan I~i phai tra duQ'cbu tru khi:• Cong ty co quy~n hgp phap duQ'cbu tru giua tai san thu~ thu nMp hi~n hanh vai thu~ thu nh~p

hi~n banh phai n{>p;va• Cae tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra nay lien quan d~n thu~ thu

nh~p doanh nghi~p duQ'c quan Iy bai cung m{>tcO'quan thu~:- D6i vai cung m{>tdan vi chiu thu~; ho~c

Cong ty dl,l'dinh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n banh phai tra va tai san thu~ thu nMp hi~nbanh tren cO'sa thu~n ho~c thu h6i tai san d6ng thai vai vi~c thanh toan nQ'phai tra trongrung leY tuang lai khi cac khoan trQng y~u cua thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra ho~c tai santhu~ thu nMp hoan I~i duQ'cthanh toan ho~c thu h6i.

20. Ben lien quanCac ben duQ'c coi la lien quan n~u m9t ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh huang dang k~ d6ivai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach tai chinh va ho~t d9ng. Cac ben cling duQ'cxemla ben lien quan n~u cung chiu Sl,l'ki~m soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban ch~t cua m6i quan h~ duQ'c chli trQngnhi~u han hinh thuc phap IY.

21. Bao cao theo bQph~nB{>ph~n theo Hnh VI,l'Ckinh doanh la m9t phAn co th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh sanxu~t ho~c cung cAp san phAm, dich Vl,lva co rui ro va lQ'i ich kinh t~ khac vai cac b9 ph~n kinhdoanh khac.

B9 pMn theo khu VI,l'Cdia Iy la m9t phAn co th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xu~tho~c cung cAp san phAm, djch Vl,ltrong ph~m vi m9t moi truang kinh t~ Cl,lth~ va co rui ro va lQ'iich kinh t~ khac vai cac b9 ph~n kinh doanh trong cac moi truang kinh t~ khac.

Thong tin b9 ph~n duQ'c I~p va trinh bay phu hgp vai chinh sach k~ toan ap dl,lng cho vi~c I~p vatrinh bay Bao cao tai chinh giua nien d{>cua Cong ty.

Blm thuyit minh nay la m91 b9 ph(j.n h(J'pthanh va phdi aur;rcarc dmg viri Baa caa taichinh 26

-------- ------- -------------------------------- -- ----

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH VI} vA. f>AU nrTAN BINHDia chi:325 Ly ThirongKi~t, phuong9, quan TanBinh, TP. HE>ChiMinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay30 thang9 nam2017Ban thuy~t minhBao Clio tal chinh (ti~ptheo)

22. Cdng cl}tai chinhTai san tai chinhVi~c phan loai cac tai santid chinh nay phu thuoc VaGban ch~t va muc dich cua tai san tai chinh vaduoc quyet dinh tai thai di~m ghi nhan ban d~u. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m ti~n va cackhoan tuong duong tien, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac cong cutai chinh dirocniem ySt va khong ducc niem y~t.

Tai thai di~m ghi nhan ban d~u, cac tai san tai chinh duoc ghi nhan thea gia g6c cong cac chi phigiao dich co lien quan tn,rc ti~p dSn tfli santid chinh do.

N{lphai tra tai chinhVi~c phan lo~i cac khoan ng phai tra tai chinh ph\l thu(>c VaGban ch~t va m\lc dfeh cua khoan ngphai tra tai chinh va duO'c quySt dinh t~i thai di~m ghi nh~n ban d~u. Ng phai tra tai chinh cuaCong ty g6m cac khoan phai tra nguai ban, vay va ng va cac khoan phai tra khac.

T~i thai di~m ghi nh~n ban d~u, cac khoan ng phai tra tai chinh duO'c ghi nh~n ban d~u thea gia g6ctru cac chi phi giao dich co lien quan tn,rc tiSp dSn nO'phai tra tai chinh do.

Cong C(lvan chu su hii'uCong Cl,lv6n chusa huu la hqp d6ng ch(mg t6 duO'c nhfrng Igi feh con I~i v~ tai san cua Cong tysau khi tru di toan b(>nghla Vl,l.

Bu trk cac cong c(l tai chinhCac tai san tai chinh va ng phai tra tai chinh chi dugc bu tru v6i nhau va trinh bay gia trj thu~n trenBang can d6i kS toan khi va chi khi Cong ty:

• Co quy~n hqp phap d~ bu tru gia tri dii dugc ghi nh~n; va

• Co dv dinh thanh toan tren cosa thu~n ho~c ghi nh~n tai san va thanh toan ng phai tra cungm(>tthai di~m.

TP.'=

-=.tll)~.y

COl~HH~

V. -THONG TIN BO SUNG CHOcAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG CAN DOl :TOAKETOAN . A

1. Ti~n va cac khoan tuo-ng duo-ng ti~nSBcuBi nam SBdiu nam

Ti~n m~t l.617.526.801 3.778.935.752

Ti~n gui ngan hang khong ky h~n(i) 40.766.092.482 69.23l.433.126

Cac khoan tuang duang ti~n(ii) 3l.517.000.000 17.000.000.000

G}ng 73.900.619.283 90.010.368.878

(i) Trong do, khoan ti~n gui ngan hang d~ cha d~n bu tai dinh cu la 37.031.497.059 VND.

(ii) TiSn gui co hi' h~n g6c khong qua 03 thang.

2. Cac khoan diutu UlichinhCac khoan d~u tu tai chinh cua Cong ty baa g6m chung khoan kinh doanh, d§.u tu n~m giu dSnngay dao h~n va d§.utu gop v6n VaGdan vi khac. Thong tin v~ cac khoan d§.utu tai chinh cua Congty nhu sau:

Bcm thuyit minh nay la m(!t b(!phi)n h9P thiznh va phdi atwc a(Jc cimg vai Baa cao tai chfnh

,";";;-'7 -1~

27

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH Vl) VA f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinhk6t thuc ngay 30 thang 9 narn 2017Ban thuy~t minh Bao cao talchinh (tiep theo)

2a. Bau ttr ndm gUt din ngay ddohansa cu6i nam se d§u nam

Gia g6c Gia trj ghi s6 Gia g6c Gia trj ghi sANgiin h(ln 218.000.000.000 218.000.000.000 173.600.000.000 173.600.000.000

Ti@ngiri co ky han (*) 218.000.000.000 218.000.000.000 173.600.000.000 173.600.000.000

Diii han 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000

Tnii phieu 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000

CQng 238.000.000.000 238.000.000.000 193.600.000.000 193.600.000.000

(*) Khoan ti~n gjri co kY han tai Ngan hangTMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chi nhanh 12 d~ dimbao eho cac khoanyay cua Nganhang nay.Gia trj s6 sach cua taisan th8chap la 5.000.000.000VND (s6 dAunam la 5.000.000.000VND).

2b. Bau ur gop van vao dun vi kluics6 cu6i nam

Ghi g6c D., ~hOngBall tu vao cling ty liendoanh, lien kit 137.721.250.009(2.834.497.460)C6ng ty C6 phftn Xaydvng Co khi Tan BinhTanimex(i) 7.482.706.009

C6ng ty C6 phAn KinhTan Binh(ii) 2.900.000.000 (2.834.497.460)

C6ng ty C6 phAn DAutuvi Phat tri~n MinhPhat(iii) 17.820.000.000

C6ng ty C6 ph An Sanxuftt Djeh V1,lTan Binh(iv) 29.220.000.000

C6ng ty C6 phAn GiftyG.p(v)

C6ng ty C6 phAnTu vftnDAu tu Gia Trj(vi) 20.000.000.000

C6ng ty C6 phAn Sanxuftt Thuang m~i DjehV1,lKim Cuang(vii) 8.700.000.000

C6ng ty C6 phAn Dieh V1,lGiao d1,leTri Due(viii) 7.604.640.000

C6ng ty C6 phAn Bao biVi~t Phat(ix) 19.993.904.000

C6ng ty C6 phAn Dieh V1,lV~n ehuy~n Thjnh Phat(x) 9.000.000.000

C6ng ty C6 phAn Sanxuftt Dieh V1,lHungPhat(xi) 15.000.000.000

s6 dAu DamG·, .l. D'la goc ., phong

124.204.834.232 (4.329.644.644)

8.520.930.232

2.900.000.000 (2.834.497.460)

14.820.000.000

29.220.000.000

15.050.000.000 (1.495.147.184)

12.000.000.000

8.700.000.000

9.000.000.000

19.993.904.000

4.000.000.000

Bcm thuy€t minh nay fa mi?tbi?ph4n h9P thanh va phdi QU(J'cQ9Cdmg v6i Bao cao tai ch£nh

,~~'(

'"N "H OOAIIHKHAiJ:~u,

~~~

4~~:GTY~M HiJu H

'lVATUV&C~.p~O".~

28

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Blnh, TP. H6Chi MinhBAo cAo TAl CHINHChonam tai chinhk~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minhBao caotai chinh (ti~p theo)

SB cuBi nam SB d§u namG"' I- Dt,r I!hOng G"' I- Dt,r I!hOngia goc ra goc

Dliu ucgop van vao dunvi khdc 17.481.250.000 (1.852.591.026) 17.481.250.000(218.878.255)Cong ty C6 phan Luangthuc Nam Trung Be> 8.020.000.000 (1.852.591.026) 8.020.000.000 (218.878.255)Cong ty C6 phan Bao binhua KiBn Duc 7.560.000.000 7.560.000.000Cong ty TNHH ITLKeppel TanimexLogistics 1.901.250.000 1.901.250.000

C9ng 155.202.500.009 (4.687.088.486) 141.686.084.232

(i) Theo Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh cong ty c6 ph~n s6 0304592598 thay d6i l~ntlnr 12,ngay 26 thang 01 nam 2016 doSa KB hoach va D~u tu TP. He, Chi Minh cap, Cong ty da d~u nrvao Cong ty C6 phan Xay dung Co khi Tan Binh Tanimex 8.520.930.232 VND nrong duong 40%v6n di~u l~. Trong nam, Cong ty da thoai v6n voi s6 hrong giam 121.844 e6 phieu, Tai ngay 30thang 9 nam 2017, Cong ty aa d~u nr vao Cong ty C6 ph~n Xay d¥ngCa khi Tan Binh Tanimex7.482.706.009 VND, tuang duang 35,13% v6n di~u l~.

Cong ty da dh tu vao Cong ty C6 ph~n Kinh n.n Blnh 2.900.000.000 VND tuang duang 25,48%v6n di~u l~. Cong ty C6 ph~n Kinh Tan Binh dang tiBn hanh tM 41c giili th~.

(ii)

(iii) Theo Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p cong ty c6 ph~n s6 0311640972 thay d6i l~n thu 8ngay 22 thang 01 nam 2015 doSa K~ ho~ch vaD~u tu TP. He, Chi Minh dp, Cong ty da d~u tuvao Cong ty C6 ph~nD~u tu va Phat tri~n Minh Phat 14.700.000.000 VND tuang duang 44,55%v6n di~u l~. Trong nam truac, Cong ty da thoai v6n vai s6 luqng giam 70.000 c6 phi~u. Trong namnay, Cong ty da d~u tu them 250.000 c6 phiBu. T~i ngay 30 thang 9 nam 2017, Cong ty da d~u tu '.)-vao Cong ty C6 ph~nD~u tu va Phat tri~n Minh Phat 17.820.000.000 VND tuang duang 33% V6n~'~di~u l~. :~ ~

\N *Theo Gi~y chung n~~n dang ky ~oanh nghi~~ s6 0304563~07 thay d6i l~n t~u 12 ngay 20 thang? ~nam 2012 doSa Ke ho~ch va Dau tu TP. Ho Chi Minh cap, Cong ty da dau tu vao Cong ty CO.~~ph~n San xu~t - Dich V\l Tan Binh Tanimex (Taniservice) 22.108.298.000 VND, tuang duang36,01 % v6n di~u l~. T~i ngay 30 thang 9 nam 2017, Cong ty dll d~u tu vao Cong ty C6 ph~n Sanxu~t - Dich V\lTan Binh Tanimex 29.220.000.000VND tuang duang 35% v6n di~u l~.

(iv)

(v) Theo Gi~y chung nh~n dang ky doanh nghi~p s6 3702245743 ngay 03 thang 01 nam 2014 va thayd6i l~n thu 3 ngay 06 thang 4 nam 2015 doSa KS ho~ch vaD~utu tinh Binh Duang cAp, Cong tyd~u tu vao Cong ty C6 ph~n Gi~y G.P 43.000.000.000 VND tuang duang 43% v6n di~u 1~.Congty da d~u tu vai s6 ti~n la 19.500.000.000 VND thea k~ ho~ch gop v6n dqt 01, dqt 02,dqt 03 va dqt4. V6n di~u l~ con phai d~u tu la 23.500.000.000 VND. Trong nam, Cong ty da thoai toan bQ s6v6n da d~u tu.

(vi) Theo Gi~y chung nh~n dangkY doanh nghi~p s6 0312910290 ngay 29 tbang 8 nam 2014 doSa KSho~ch va f)~u tu TP.H6 Chi Minh cip, Cong ty d~u tu vao Cong ty C6 ph~n Tu v~nD~utu Gia Tri4.500.000.000 VND tuang duang 30% v6n di~u l~ eua Cong ty C6 ph~nD~u tu Gia tri15.000.000.000 VND. Trong nam, Cong ty co d~u tu them 800.000 c6 phi~u. T~i ngay 30 thang 9nam 2017, Cong ty dll d~u tu vao Cong ty C6 ph~n Tu v~nD~u tu Gia Tri 20.000.000.000 VNDtuang duang 40% v6n di~u 1~.

Bim lhuyit minh nay la m(jl b(jph4n hr;rpthGnh va phtii au(J'ca(Jccung v6'i Bao cao taich[nh 29

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CHVl) vA. f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan TiinBinh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

(vii) Cong ty da delu tuVIlO C6ng ty cepheln San xuAt Thuang mai DichVI,l Kim Cirong 8.700.000.000VND nrong duong 20% v6n di~u I~.

(viii) C6ng ty da delu nr vao Cong tycs pheln Dich VI,l Giao due Tri Dire 9.000.000.000 VND nrongduong 37,5% v6n di~u I~. Trang nam, Congty da thoai von voi 56 hrong giam 139.536 c6 phieu.Tai ngay 30 thang 9 nam 2017, Cong ty da delutir 7.604.640.000 VND nrong dirong 31,69% v6ndi~u I~.

(ix) Cong ty deluurVIlO Cong ty cepheln Bao bi Vi~t Phat 19.993.904.000 VND tuong duong 25% v6ndi~u I~.

(x) Cong ty delu nrVIlO Cong ty c6 phan Dich vu V~n chuyen Thinh PhM 9.000.000.000 VNDtuangduang 45% v6n di~u l~.

(xi) Cong ty delutu VIlO Cong ty c6 pheln San xuAt DichVI,l Hung PhM 15.000.000.000 VND tuangduang 20% v6n di~u I~.

Gia tri h9P lyC6ng ty chua xac dinh gia tri hqp Iy cua cac khoan delu tu do chua co hu60g dfinCl,l thS v~ vi~c xacdinh gia tri hqp IY.

Tinh hinh hogt a9ng cua cae eongty lien doanh, lien kitCac cong ty lien doanh, lien k~t dang ho~t d<)ngkinh doanh binh thuemg, khong co thay d6i 160 sov6i ky tru6c.

Dl:fphong eho cae khocm adu tu gop win vao a01l vi khcieTinh hinh bi~n d<)ngdlJ phong cho cac khoan delutu gop v6n vao dan vi khac nhu sau:

S6 delunam

Trich I~p dlJ phong b6 sung

SB cuBi nam

Nam nay Nam tnr6'c-?:/.'

I~~~'i"? TR:2: •

. * Kif'0\. ......

'. 1'-1.'. "<.~

4.548.522.899

138.565.587

3.967.687.343

580.835.556

4.687.088.486 4.548.522.899

Giao dieh v6'i cae congty lien doanh, lien kitCac giao dich trQng y~u giua Cong ty v6i cac cong ty lien doanh, lien k~t nhu sau:

Nam nayCong ty ca ph an xay dlplg CO'khi Tan BinhTanimex (Tanicons)Chi phi thi c6ng cac cong trinhCho thue m~t b~ngPhai thu ti~n di~nc6 tuc nh~n duQ'cThu phi duy tu cO'So' h~ tcingChi phi sua chua cong trinhCho thue xe du di~nChia c6 tuc

Nam tnr6'c

80.648.554.316339.413.580133.843.918

1.614.709.200125.957.958951.180.60042.516.000

680.000.000

9l.738.495.483363.096.540180.341.866900.000.000122.551.548

l.04l.110.52942.516.000

680.000.000

Bim thuyit minh nay la mi)t hi) ph4n h9P thanh va phdi aU(J"ca(Jc cimg vai Baa cao tai chinh 30

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH Vl) vA f)AU nrTAN BINHDia chi: 325Ly Thuong Kiet, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (tiep theo)

Cong ty ca phlm DllU tICva Phdt triin MinhPhatCho thue dftt, kho xirong, m~t bangPhi uy thac va chenh lech gia sanPhai tra ti~n di~nPhai thu ti~n di~nC6 tire nhfin dirocPhi bao tri kho xuong va toa nha Le Trong TftnQuan Iy toa nhaLai tra chamChuyen nhtrong e6 phAnLai dAutir trai phieuPhi v~n chuyen thu gom raeChi phi dich vu (hru tm hE>sa)

Phi duy tu cosa ha tAngChia e6 nrc

Cong ty csphlin San xutlt Djch v(l Tan Binh(Taniservice)Mua nhien li~u, diehV\l cay xanh, an u6ng va caedieh V\l khaeCho thue van phongCho thue tr~m capnuaeTi~n di~nXu Iy nuaethaiC6 tue nh~n duqeThu phi duy tu cO'sah~ tAngThu phi thu gom v~n ehuy~n raePhi dieh V\l phai traCho thue hQi quanChia e6 tue

Cong tycaph lin TICvtln Dliu tICGia TriPhi tu van, giam sat thi eong kho xUOngCho thue m~t b~ngChi phi thi eong eong trinhC6 tire nh~n duqePbai thu ti~n di~n,nuaePhai thu ti~n thanhIy tai san e6 dinhChi phi sua chua pbai traChia e6 tuePhai thu tiSn eho yayPhai thu liii eho yay

Nam nay Nam truec

2.510.937.0164.513.735.639

277.673.952

2.463.409.0723.924.267.782

315.664.31418.178.560

560.000.000388.000.000

1.284.000.000734.988.913

---_25.151.680 \0,4-37.532.000 CONI

168.504.000cO' pJA'T'

2.880.000.000 r NH

~V'AN--/H T1;;;:;::

138.315.739610.314.93672.000.00037.262.26034.433.612

2.700.000.000 ;.;:::

608.080.494 )~()';,.--

43.620.096 CO66.336.670 CH N

125.658.000 :.ITO,

4.800.000.000 A,.~

11.:.-..;:

2.306.711.516196.253.035314.883.273

11.765.5681.340.000.000

170.454.545

l.755.000.000522.343.874

3.977.180.628

3.223.020.0001.500.000.000

25.153.680234.102.000

94.362.2402.880.000.000

290.822.037691.106.92972.000.000

22.814.9263.255.000.000

45l.414.82433.210.112

135.811.775125.658.000

4.800.000.000

3.455.156.656172.325.625

2.117.584.363720.000.000

299.545.455119.000.000

8.000.000.000142.000.000

31Ban thuyit minh nay la ml}tbl}pMn h9P thanh va phai aU/lca9c cimg v61Bao cao taichinh

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. He, Chi Minh

BAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao Clio tai chinh (ti~p theo)

Cong tycJphlin Sizn xuiil Thtrong mai Dich V(l

Kim CuongC6 nrc nhan duocCho thue nha luutni cong nhanCho thue kho xuongPhai thu phi xu ly mroc thaiPhi duy tu, bao dirong cay xanh b6n kieng

Phi v~nchuyen thu gom raePhi duy tu cosaha t~ng

Cong tycsphlin Dich V(l Gido due Tri DueDoanh thu cho thue tnrong m~m nonDoanh thu cho thue nha luutniThanh ly Utisan c6 dinhPhai thu ti~n thue nhaPhai thu ti~n thue dAtChuyen nhuong bAtdQng sanChi phi t6 chirc chuang trinh team buildingphaitraC6 nrc nhan dirocLai tra cham

Cong ty cJ ph lin Dich V(l V{in chuyin ThinhPhalCho thue m~t b~ngChi phi thue xeChi phi tr6ng cay xanh viahe

Cong tycJphlin Bao hi Viii PhalC6 tuc nh~n duQ'c

3. Phai thu ngin h~n/dai h~n cua khach bang

3a. Phizi Ihu ngdn h{ln cua khaeh hang

Phizi Ihu cac ben lien quanCong ty C6 ph~n Xay dl!ng Co khi Tan BinhTanimex

Cong ty C6 ph~n Giao d\lc Tri Duc

Cong ty C6 ph~n Tu vAnD~utu Gia Tri

Cong ty C6 ph~n San xuAt Thuang m~i Dich V\lKim CuangCong ty C6 Ph~n Dich V\l V~n ChuySn ThinhPha!Phizi thu cac khaeh hang khacCac khach hang khac

CQng

Nam nay

360.000.00065.142.864

316.386.00011.944.4388.181.8166.364.800

95.605.440

5.520.000.00021.714.288

576.486.720

1.194.291.818684.417.600396.150.842

589.517.064878.000.000141.985.900

500.000.000

s6 cu6i nam

2.799.892.560

8.920.120

2.695.939.000

7.033.440

88.000.000

27.776.157.536

27.776.157.536

30.576.050.096

Nam trmrc

65.142.864622.424.250

15.699.990

5.520.000.00021.714.288 ~

29.545.455~-

110.454.546 ri576.486.720 l,

20.909.090.909 ~IA,

402.272.727 BI)'

:;;

10.000.000

.JG·:1~Mt

NVA

&

s6 d~u DamT.P~=

3.105.393.880

15.422.440

2.345.938.000

737.000.000

7.033.440

14.329.659.87514.329.659.875

17.435.053.755

Ban Ihuy€t minh mzy ia m(jl b(j ph(in hw Ihanh va phdi au(J'car;JCdmg v6'i Bao caofa; ch[nh 32

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . ..

£>jachi: 325 Ly Thuong Ki~t, plnrong 9, quanTall Blnh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy@t minh Bao cao Uli chinh (tiep theo)

3b. Phil; thu dai hancua khdch hangS8 cu8i nam S8 d~u nam

4.600.115.683 8.244.264.292

302.975.838 699.968.022

1.497.151.845 2.994.303.2702.799.988.000 4.549.993.0002.115.602.131 2.298.547.131

2.115.602.131 2.115.602.131182.945.000

6.715.717.814 10.542.811.423

S8 cu8i nam S8 d~u nam

2.018.390.0001.498.765.493

602.460.893533.944.299

40.000.000 649.536.640

2.058.390.000 3.284.707.325

Phili thu cdc ben lien quanCong ty C6 phfrn Xay dung Co khi Tan BlnhTanimexCong ty C6 phfrn San xufrt Dich VI,lTan BinhTanimexCong ty C6 phfrn Dich VI,lGiao due Tri DuePhil; thu cdc khdch hang khdcCong ty TNHH San xuat Thuong mai Kinh doanhnhaEm D~mCac khach hang khac

CQng

4. Trii trmrc cho ngllOi ban ngin han

Cong ty C6 phan Dfru tu Xay dung Thuong maiKhangNamCong ty TNHH M.E.ACong ty C6 phan Dich VI,lB6 CauCong ty TNHH Co khi Xay dung Phu TaiCac nha eung cfrp khac

CQng

5. Phai thu v~ cho vay ngin hanKhoan eho Congty C6 phan Tu vfrn DAutu Gia tri vay.

6. Phai thu ngin h~n khacS8 d~u nam

Gia trj Dl,f phOngS8 cu8i nam

Gia trj Dl}'phOngPhil; thu cac ben lien quanCong ty C6 phAn Dieh Vl,lGiaodl,leTri Due- Phai thu ti~n liii tra eh~m

37.454.430737.285.200

28.534.266 37.454.430

- Phai thu ti~n e6tue 684.417.600Cong ty C6 phfrn Tu V~n Dfru tuGia tri - Phai thu ti~n liii eho yay 24.333.334Phil; thu cac ta chuc va canhan khac 7.303.022.855Cae khoanIcy eugc, ky quy 1.863.381Liii ti~n gui ti@tki~m dl,l"thu 5.145.108.267Thu@thu nh~p doanh nghi~p t~mnQp eua ho~t dQng kinh doanhb~t dQng san 1.639.217.997Cae khoan phai thu ng~n h~nkhae 516.833.210CQng 8.040.308.055

9.345.980.3361.852.813

3.733.241.167

4.724.462.896

886.423.460

9.383.434.766

Blm thuy€t minh nay fa mptbp pMn h9P thGnh va phQi iltrr;rca(Jc dmg v6i Baa caa tai chlnh

I~~~Y,\

;Ju H~NTlJ Vl'N

"~,~

33

CONG TV'CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH VV VA f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHlNHCho nam taichinh k€t thuc ngay30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (ti€p theo)

7. NQ'xius6 cu6i nam

Thiri gianqua han Gia g6c

Gia tr] coth~ thu h6i

Thiri gianqua han Gia g6c

Gia tr] coth~ thu h6i

C6ng tyTNHHSanXuat Thirongmai Kinhdoanh nhaEmD~m

Phai thu ti~nban hang

Phai thu cac t6chuc va canhan khacPhaithu ti~ncung cap dich

2.115.602.131 2.115.602.131

t-e« 03 niim 2.115.602.131 Tren 03 niim 2.115.602.131

- 588.262.801 27.969.92

TU 01 niim din02 niim 7.286.697

Phai thu ti~ncung cap dich t»02 niim din

03 niim 84.661.048

Phai thu ti~ncung cdp dich

Tren 03 nam 113.370.056

Phai thu ti~nmua vdt tu

Phai thu ti~nn~n ddt

C{lng

Tren 03 niim 200.000.000

2.115.602.131Tren 03 niim 182.945.000

2.703.864.932 27.969.922

Tlnh hlnh bien dQng du phong no phai thu kh6 doi nhu sau:

NQ'phai thu NQ'phai thu daing~n h~n han

sf, d~u niim 377.347.879 2.298.547.131

Trich l~p dV phong 27.969.919 27.969.919

Hoan nh~p dV phong (80.000.000) (80.000.000)X6a s6 ng kh6 doi (405.317.798) (l02.945 .000) (508.262.798)

S6 cu6i nam 2.115.602.131 2.115.602.131

8. Hang t6n kho

S6 cu6i nam

Ghi g6c D1}'phOng

S6 diu nam

Ghi g6c DY' phongChi phi san xuftt, kinh doanh d6dang 102.163.856.217Thanh phAm 6.345.756.835

Hang h6a 4.374.372.201

- 397.445.189.507

6.210.360.191

C{}ng 112.883.985.253 - 403.655.549.698~~~~~~~~~~=

Bim thuyit minh nay Lam6t b6 pht;in h9P thanh va phriiaU:(JcaQccimg v6-i Bao cao fai chinh 34

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH vI) VA f)AU nrTAN BiNHDia chi: 325Ly Thuong Kiet, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao caoHti chinh (tiep theo)

9. Chi phi tra trmrc ng~n han/dai han

9a. Chi phi Ira trutrcngiin hflnChi phi tra tnroc nganhan Iii chi phi thue dich VI,!cong nghe thong tin con phai phan b6.

9b. Chi phi Ira trutrc dai hflnS&cu&i nam S&diu nam ~

Chi phi mo ban can h9 chung cu Tanibuilding.'\)'!

YcSan Ky 1 10.365.674.738 (

Chi phi thue dAtKhu cong nghiep hien hfru 7.494.343.555 ~NX~XUA'

Chi phi ha ting Khu cong nghiepmo rong 128.752.138.437 129.522.360.944 !CH

Cac chi phi tra tnroc dai han khac 111.500.000 253.500.000 0!G}ng 136.357.981.992 140.141.535.682

v,9,'(It\;~

10. Tai san c&djnh hfru hinhTinh hinh tang, giam tai san c6 dinh hiru hinh duoc trinhbay a Phl,!II,!Cs6 01 dinh kern,

11. Tai san c&djnh vo hinhChirong trinh

San l~p m~t phin m~m mayb~ng Kinh ~hi d~n bit tinh C9ng

Nguyen gias6 diu nam 56.707.278.556 136.645.140.176 194.450.000 193.546.868.732

Thanh Iy,nhugng ban (87.450.000) (87.450.000)

Giam khac (diSu~chinh giam thea i~":Thong tu 45) (56.707.278.556) (136.645.140.176) (193.352.418.7322

S&cu&i nam 107.000.000 107.000.000

.~Trongd6:Dii khAu hao h~t \C?"'"nhung v~n con

,~

":

sir dl,!ng

Gia trj haomons6 diu nam 56.707.278.556 136.645.140.176 118.283.333 193.470.702.065

KhAu hao trongnam 35.666.668 35.666.668

Thanh Iy,nhugng ban (87.450.000) (87.450.000)

Giam khac (diSuchinh giam theaThong tu45) (56.707.278.556) (136.645.140.176) (193.352.418.732)

S&cu&i nam 66.500.001 66.500.001

Blm thuyit minh nay la mi)t hi) phq,n h9P thdnh va phdi au(J'c a9cdmgvO'iBaa caa tai chinh 35

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHINHCho nam tai chinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao clio tal chinh (tiep theo)

San I~p m~tb~ng Kinh phi d~n bit

Ghi tr] con h.lise d§.unam

s6 cu6i nam

Trong do:Tam thai khongsir dungDang chothanhly

12. BAt dQng san d~utu

12a;-Btit it9ng san itautu: cho thue

Quy~n SIT dl}ng dftt

Nguyen gias6 d§.unamD§.u nr xay dung ccban hoan thanhThanh ly, nhuong ban

s6 cu6i nam

Trong do:Dii khau hao hSt nhirngv~n cho thue

16.265.500.000

(16.265.500.000)

Gia tr] hao monse d§.unamKhfru hao trong namThanh ly, nhuong ban

s6 cu6i nam

2.195.842.50081.327.501

(2.277.170.001)

Gia tr] con I~ise d§.unam

s6 cu6i nam

14.069.657.500

Chuong trinhph~n m~m may

tinh

76.166.667

40.499.999

Nba

324.759.990.683

60.534.868.238(5.068.735.600)

380.226.123.321

56.180.269.879

144.931.418.88729.617.334.439(3.426.281.560)

171:122.471.766

179.828.571.796

209.103.651.555

CQng

76.166.667

40.499.999

CQng

341.025.490.683

60.534.868.238(21.334.235.600)

380.226.123.321

56.180.269.879

147.127.261.38729.698.661.940(5.703.451~

171.122.471. 766

193.898.229.296

209.103.651.555

Theo quy dinh tai ChuAnfiVC KS toan Vi~t Nam s6 05 "Bfrt dQng sim d§.utu", gia td hqp ly cua bfrtdQng san d§.utu t~i ngay kSt thUc nam tai chinh dn phai duQ'c trinh bay. Tuy nhien, Cong ty hi~nchua xac dinh duQ'cgia tfi hqp ly cua cac bfrt dQng san d§.utu do chua co diSu ki~n dS thvc hi~n.

Danh mvc bit dQng san d§.utu t~i ngay kSt thuc nam tai chinh nhu sau:Nguyen gia Hao mon luy k~

Tlili Van phong Cong tyNha van phong 80Ly ThuangKi~t, phuang 9, qu~n Tan BlnhNha van phong 103Ly ThuangKi~t, phuang 9, qu~n Tan Blnh

789.720.698

425.543.401

713.310.461

340.124.567

Gia tri con lai

76.410.237

85.418.834

Ban thuy€t minh nayta m(jt b(j phgn h9P thanh va phQi aU(lc a9c cilng v&i Baa cao tai chinh

)'4~

ONGSP~;T KIIN~~

Iuvl\N E

i TP.=

36

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vu vA. f)AU nrTAN BiNHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinhk~t thuc ngay30 thang 9 nam 2017

Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Chi phi sua chua nang cfrp nha103 Ly ThuongKiet, phirong 9,quan Tan BinhCua hang 01A, quoc 1('l22, xiiBa Diem, huyen Hoc MonNha van phong 16112, qu6e 1('l22, xii Trung My Tay, huyenHocMonNha s6 79, 81 - 83Ly ThuongKi~t, phirong 7, quan Tan BinhNha s6 97 Ly Thuong Ki~t,phirong 7, quan Tan BinhNha s6 518 Ly Thirong Ki~t,phirong 7, quan Tan Binh

Cqng

T~i Ban quan Iy Khu congnghi~p Tan BinhCum kho xirong O'lva 03 nhom01 tir kho 01 d~n kho 08Nha hru tru cong nhanTruong mam non - Chung cuTayTh~nhKho s6 09 nhom 01 cum02H~ thong PCCC kho s6 9 - cum02Kho s6 18 cum 06 Khu congnghi~p rna r('lngKho s6 06, 07, 08cvm 06 nhom02Kho s6 08, 09, 10, 11cvm 02Khu cong nghi~prna r('lngH~ th6ng phong chay chua chaytlJd('lngTruong THPT Scm Ky

Cvm san tennis nhom 102 san bong da mini va eongvien cay xanhcvm 03 nhom 02Tr~m cfrp nuac 10 m3/giaTr~m cfrp nuac s6 02Tr~m cfrpnuacs6 03Gia trj xay Hip van phongTanioffice - Le Tn;mg T~nH~ th6ng di~u hoa viin phOngTanioffice - Le Tr9ng T~nH~ th6ng phong chay chua chayva ch6ng set viin phong

Nguyen gia

202.808.182

354.426.778

313.171.894

572.728.446

338.017.542

Hao mon liiy k~

164.781.650

354.426.778

313.171.894

496.719.684

333.498.741

Gia tri con lai

38.026.532

76.008.762

4.518.801

238.938. 793 2=3~0.:..:...9=..:28:..:...1::..:..9_:_4 -=-8.:..:..0~10:_:_:.5:_::_9~9

3.235.355.734 =~2;;;,;;.9~4;,;;,6,;,;;".9;;;,;,61;;,,;;.9~6~9===2=8=8=.3=93=.7=6=5

35.934.329.1412.744.557.888

6.072.835.4804.252.244.340

250.000.000

18.965.176.382

1.646.689.657

38.133.285.009

1.669.120.52737.043.720.6372.152.619.905

1.681.506.3031.100.748.2121.008.803.1691.593.370.453

23.987.847.562

4.882.393.384

915.917.364

35.934.329.1412.153.089.460

6.072.835.4804.252.244.340

173.611.110

16.594.529.345

1.646.689.657

27.903.665.462

1.224.021.71812.784.007.8582.152.619.905

1.681.506.3031.100.748.2121.008.803.1691.593.370.453

3.712.576.407

2.898.921.071

871.425.585

591.468.428

76.388.890

2.370.647.037

10.229.619.547

445.098.80924.259.712.779

20.275.271.155

1.983.472.313

44.491.779

Blm Ihuy€t minh nay la mi)l hi) ph4n h(JJJIhGnh va phiii aU'Q'ca9c cimg vai Bao cao (ai chinh

-. ~449B,---)NGT:IHI~MHi

)AN VA'

i & I..-·T.p~'.=--

37

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. £)AU nrTAN BINH . ..Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t,phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Tram bi~n th~ va may phat di~nvan phong Tanioffice - LeTrong T§nH~ thong thang may van phongTanioffice - Le Trong T§nNoi th§t van phong Tanioffice -Le Tr9ngT§nH~ thong am thanh, camera vanphong Tanioffice - Le TrongT§oH~thong phong chay chua chay- kho xirong cum 01Gia tri xay l~p kho xirong cum01H~ thong phong chay chua chay- kho xuong cum 02Gia tri xay l~p kho xuong cum02H~ thong lam mat kh6ng khi -kho xuong cum 2Gia tri xay l~p kho xirong cum03H~ thong phong chay chua chay- kho xirong cum 03Gia tri xay l~p kho xuong cum04H~ thong phong chay chua chay- kho xirong c\lm 04H~ th6ng lam mat kh6ng khi -kho xuang c\lm 1-2Gia trj xay l~p kho xm'mg c\lm1-6H~ th6ng phong chay chua chliykho xuang c\lm 1-6Gia tri xay l~p kho xuang c\lm1-5San lung ben trong kho xuangc\lm 1-5H~ th6ng phong chay chua cMykho xuang c\lm 1-5Nha van phong kho 1-5 Khuc6ng nghi~p Tan Binhrna r(lngH~ th6ng phong chay chua chaynha van phong kho 1 -5 Khucong nghi~p Tan Blnhrna r(lng04 san Tennis, khan dili sanTennis

Nguyen gia

2.541.916.363

866.818.182

1.110.014.249

701.292.678

1.225.826.991

12.598.241.052

1.308.337.906

12.619.106.953

88.800.000

13.361.914.071

1.386.713.979

16.376.091.090

1.499.163.158

177.600.000

27.244.605.834

1.895.728.729

22.762.024.135

7.588.466.224

1.876.623.905

1.632.950.930

59.090.909

3.102.036.073

Hao mOD loy k~

1.634.089.090

564.558.083

994.105.553

631.163.412

878.391.045

4.497.082.897

871.919.370

4.191.254.673

83.866.667

4.102.978.194

712.616.907

4.619.864.128

707.938.157

167.733.333

5.859.302.620

684.568.706

4.517.622.515

3.013.612.984

625.541.302

571.532.827

17.727.276

465.3 050408

Gia tri COD lai

907.827.273

302.260.099

115.908.696

70.129.266

347.435.946

8.10l.158.155

436.418.536

8.427.852.280

4.933.333

9.258.935.877

674.097.072

11.756.226.962

791.225.001

9.866.667

21.385.303.214

1.21l.160.023

18.244.401.620

4.574.853.240

1.251.082.603

1.061.418.1 03

41.363.633

2.636.730.665

38Ban Ihuyil minh nay la milt bil ph4n h(1p Ihanh va phQi au9'c a9c cimg vOi Baa caa lai chinh

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vv VA f)AU TtlTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong9, quan TanBinh,TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017

Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

Nguren ghi Hao mon lfir k~ Gia tri con lai

May bam phong chay chua chaykho 6,7,8 14l.176.500 35.294.124 105.882.376

H~ thong phong chay chua chaykho 10 II 210.594.025 46.798.672 163.795.353

H~ thong phong chay chua chaynha hrutni cong nhan - PhuongNarn 45.600.000 9.500.003 36.099.997

Kho s6 07 cum 08 Khu cong )nghiep Tan Blnh 44.184.800.944 2.931.599.842 41.253.201.102H~ thong Phong chay chua chay- Kho s6 06 cum 08 3.587.456.818 398.606.313 3.188.850.505~~ thong thang nang hang - Khoso 07 1.281.818.182 142.424.242 1.139.393.940Garage Cum 3 Khu cong nghiepTan Binh rna rong 7.372.784.815 240.067.293 7.132.717.522H~ thong phong chay chua chaycong trinh Garage Cum 3 Khucong nghiep Tan Binhrna rong 680.964.661 28.097.341 652.867.320H~ thong phong chay chua chaytu dQng - Kho xirong8,9,10,11(Khu Cong nghiep TanBinh rna rong) 3.427.042.818 171.352.144 3.255.690.674CQng 376.990.767.587 168.175.509.797 208.815.257.790

T6ng cQng 380.226.123.321 171.122.471.766 209.103.651.555

13. Chi phi xiiy dung CO' ban deYdangChi ti~t chi phi xay dungCO' ban do dang phat sinh trong nam dircc trinh baya Phu luc s6 02 dinhkern.

14. Tili san thu~ thu nh~p hoan l:;ti14a. Toi san thu; thu nhljp hoiin [(Iit1iighi nh(in ,

Tai san thue thu nh~p hoan I~i lien quan den khoan chenh I~ch t~rn thai dugc khau tru.

Thu~ sufrt thu~ thu nh~p doanh nghi~pSlr d\lng dS xac dinh gia tri tai san thu~ thu nh~p hoan I~i la20%.

15. Phai tra ngum ban ng~n h:;tnS8 cu8i nam S8 d~u nam

Phai tra cac ben lien quan 6.255.576.059 16.031.320.706Cong ty C6 phAn Xay dlJngCa khi Tan BlnhTanirnex 5.283.095.342 14.945.078.772

Cong ty C6 phAn DAu tu va PhM tri~n Minh PMt 708.101.915 430.766.367

Cong ty C6 phAn Tu vfrn DAu tu Gia Tri 226.484.987 620.413.600

Cong ty C6 phAn San xu~t Djch V\l Tan BlnhTanirnex 37.893.815 35.061.967

Phai Ira cac nho cung cap khac 5.120.576.560 4.896.318.984

Cong ty C6 phAn DAu tu va Djch V\lTan Phu 2.652.651.750

Cac nhit cung dp khac 2.467.924.810 4.896.318.984

CQng 11.376.152.619 20.927.639.690

Cong ty khong co ng pbai tn't nguai ban qua h~n chua thanh toano

Blm thuyit minh nayla m(jt b(j phijn h9P thanhva phdi aU"(,Yca(Jc cimgv6'i Baa caofai chinh 39

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH vu VA aAU nrTAN BiNHDja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan TanBinh, TP.He,Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai ehinhk~t thuc ngay30 thang9 nam2017Ban thuy~t minhBao caotai chinh (tiep theo)

16. Thu~ va cackhoan phai nQpNha mf6'csA phai n(lp

sA d§u nam trong namsA dli thuc n(lp

trong namsA dU'Q'ceftn

trir sA cuAinamThu~ GTGT hang bannQidia 8.704.655.707 (8.704.655.707)

Thu~ thunhap doanhnghiep 3.460.485.939 27.641.182.104 (25.l64.266.288) (4.220.582.977) 1.716.818.778

Thu~ thunhap doanhnghiep tamni)p ehos6ti~nnhan truce tirhoat dQngchuyennhuong bSt dQngsanThu~ thunhap canhanTi~n thue dStCacloai thu~ khacPhi, 1~phi va cackhoan phainQPkhacC(lng

220.030.875 1.135.338.078 ( 1.291.900.152) 63.468.801

59.365.114 . 2.343.395.388 (2.321.358.855) 8l.40 l.64 7

894.087.864 11.396.340.259 (11.396.340.259) 894.087.864

4.000.000 (4.000.000)

l.415.681.950 (1.415.681.950)

4.633.969.792 52.640.593.486 {50.298.203.211} {4.220.582.977~ 2.755.777.090 AN XXUA

')!CH

N1.-8,'

~

Thui gia tri gia tangCong ty nop thu€ gia tri gia tang thea phuong phap khfru tnr, Thu€ sufrt thu€ gia tri gia tang nhusau:

Ti~n su dung dfrt, Phi baa v~ moi truemg

ThuS m~t b~ng, kho xuemg, ban chung cu,.,.

Khong chiu thuS

10%

Thui thu nh~p doanh nghifpC6ng ty phai n<)pthuS thu nh~p doanh nghi~p eho cac khoan thu nh~p tinh thu€ vai thu€ sufrt20%(nam truac thu€ sufrt22% ap d\lng illngay 01 thang 10 nam 2015 dSn ngay31 thang 12 nam 2015va thu€ sufrt20% ap d\lng illngay 01 thang 01 nam 2016 d€n ngay30 thang 9 nam 2016).

T6ng lqi nhu~n k€ toan truac thuSCae khoan di~u chinh tang, giam lqi nhu~n k€toan d~ xac dinhlqi nhu~n chiu thu€ thu nh~pdoanh nghi~p:

Cae khoan ai~uehinh langCae khoan ai~uehinh giam

Thu nh~p chiu thuSThu nh~p duqc mi6n thu€T6ng thu nMp tinh thu€

Thu nht;ipehju thui lipdl,mg thui sudt 22%Thu nh(lpch;u thui lipdl,mg thud sud! 20%_--'C...:_:___:_::_.:..:___c:_-,,-,-,-__::_

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nQp

Nitm nay Nitm trtr6'cThu€ thu nh~p doanh nghi~p phai n<)ptrong nam duqc dlJ tinh nhu sau:

145.178.369.321 83.232.955.804

2.246.667.997 5.985.073.182

147.425.037.318 89.218.028.986

(9.219.126.800) (7.812.629.000)

138.205.910.518 81.405.399.98620.351.349.997

138.205.910.518 61.054.049.989

27.641.182.104 16.688.106.997

Ban thuyit minh nay la m6t b6 phgn h(YJJthanh va phai au9'c aoc cimg v6i Baa caa tai chinh 40

------ - --------------- - -

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH VI) VA f)AU nrTAN BINHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAI CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Vi~c xac dinh thue thu nhap doanh nghiep phai nop cua Congty diroc can ctr vao cac quy dinh hienhanh vS thue. Tuy nhien,nhtrng quy dinh nay thay d6i thea rung thaiIcy va cac quy dinh vS thued6i voi nhiSu loai giao dich khac nhau co th€ diroc giai thich thea nhiSu each khac nhau. Do v~y s6thu~ diroc trinh bay tren Bao cao tai chlnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay30 thang 09 nam 2Q17co thS se thay d6i khi co quan thue kiem tra.

Thui thu nh(ip doanh nghi?p tam npp cho sa tiJn nh(in trutrc tir hoat dpng chuyinnhuang batdpng sanCong ty phai t~m n<;>pthu~ thu nMp doanh nghi~p theatY I~ 1% tren s6 tiSn nh~n truoctir ho~td<;>ngchuySn nhuQ'llgb~t d<;>ngsan thea quy djnh t~i ThOng tu s678/20 14/TT-BTC ngay 18 thang 6nam 2014 clla B<;>Tai chinh. Congty se quy~t toan I~i s6 thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai n<;>pchoho~t d<;>ngnay khi ban giao b~t d<;>ngsan.

TiJn thue datTiSn thue d~t duQ'cn<;>pthea thong bao cllaCO" quan thu~.

,Q146-;ONG~O'PHirmr NH~IVUVA.. ,AN Bl

Cae 10(1ithui khacCong ty ke khai va n<;>pthea quy djnh.

17. Ph:ii tra Dgtriri lao dqDgLuang hi~u qua kinh doanh phai tra nguai lao d<;>ng. --'Ii TR'-

18. Chi phi phai tra Dg~Dh,D/dai h,n

l8a. Chiphi phai tra ngiin h(1n

Trich truac chi phi l~p h6 so cftp Gi~y chung nh~nChung cu San Ky 1Cac chi phi phai tra ngin h~n khacC(}Dg

S8 cu8i Dam S8 d~u Dam

350.290.909

89.377.818

S8 cu8i Dam S8 d~u Dam

439.668.727

l8b. Chi phi phai tra diii h(ln

Trich truac chi phi duy tu bao du5ng Khu congnghi~pTrich truac chi phi h~ t~ng Khu cong nghi~p TanBinh hi~n huu

CqDg

29.918.19l.438 27.977.833.934

52.595.619.299 55.702.317.512

82.513.810.737 83.680.151.446

19. DoaDh thu chtra th,!c hi~D Dg~Dh,D/dai h,D

19a. Doanh thu chua thr;rchi?n ngiin h(1n

TiSn nSn dMTiSn chung cuTiSn thue kho xuang, m~t bingCqDg

S8 cu8i Dam S8 d~u Dam

1l.529.795.356

26.400.000

2.55l.323.856

324.758.407.566372.135.137

11.556.195.356 327.681.866.559

Ban thuyit minh nay la mrtbr ph(m hr;rpthanh va phai au(Yc apc cimg v6i Baa cao tai chinh 41

----------~ ---- ~--

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu VA f)AU nrTAN BiNH . .,Dja chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chlnh k€t thuc ngay 30 thang 9 narn 2017Ban thuyet Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

19b. Doanh thu chua thuc hifn dai han

Doanh thu chua thl;fchifn lien quan din cdcben lien quanC6ng ty C6 phAnDftu tuva Phat tri~n Minh Phat -Ti~n thue d§.t, thue mat b~ng

Doanh thu chua thl;fchifn lien quan din cdc tachtrc va cd nhiin kluicTi~n thue d§.t

Ti~n thue kho xuong

Ti~n n~n d§.t

CQng

20. Phai tra ng~n han/dai han khac

20a. Phiii trd ngtin hlJnkhdc

Phtii tra cdc ben lien quanC6ng ty C6 phan San xu§.t DichV\I Tan BinhTanimex - Phai tra ti~n nhanky quy, ky circe

Phai tra cdc ta cturc va cd nhan khacKinh phi c6ng doan

Nh~n ky quy, ky cugc ngiin h~n

C6 tuc, 19i nhu~n phai tra

Ti~n d~n btl tai dinh cu

Phi bao tri chung cu

Cac khoan phai tra ngiln h~n khac

CQng

20b. Phai tra dai hlJnkhac

Phai tra cac ben lien quanC6ng ty C6 phAn San xu§.t Thuang m~i DichV\IKim Cuang - Phai tra ti~n nh~n ky quy ky cugc

C6ng ty C6 phAn DichV\I Giao d\lc Tri Duc - Phaitra ti~n nh~n ky quy ky cugc

Phai tra cac ta chuc va ca nhan khacNh~n kY quy, ky cugc

Cac khoan phai tra dai h~n khac

CQng

S6 cu6i nam S6 d~unam

6.189.117.544 4.885.640.272

6.189.117.544 4.885.640.272

117.234.378.411 115.960.509.453115.568.238.276 114.488.004.302

1.178.558.317 1.472.505.151

487.581.818

123.423.495.955 120.846.149.725

S6 cuainam sa d~uDam

200.000.000 200.000.000

200.000.000 200.000.000

66.289.490.888 70.623.996.66833.834.760 33.858.380

18.130.089.018 16.075.535.090

1.076.982.300 848.114.300

37.031.497.059 49.952.080.843

8.697.215.159 2.489.848.832

1.319.872.592 1.224.559.223

66.489.490.888 70.823.996.668

sa cuainam sa d~unam

8.720.000 8.720.000

4.920.000 4.920.000

3.800.000 3.800.000

39.756.818.431 31.094.215.15537.172.770.309 28.715.167.033

2.584.048.122 2.379.048.122

39.765.538.431 31.102.935.155

-r.!

20c. Nf! qua hlJnchua thanh toanC6ng ty kh6ng co ng phai tra khac qua h~n chua thanh toano

Ban thuy€t minh nlzyta m9t b9 phtjn hr;rpthilnhvaphai QU9'cQ(Jccimgv6i Baa cao tili chinh 42

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) VA £>AU nrTAN SINHDja chi:325 Ly Thtrong Ki~t, phirong 9, quanTan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay30 thang9 nam2017Ban thuy~t minhBao cao tai chinh (tiep theo)

21. Yayva nC}'thue tai chinh ngiin han/dal han21a. Vayva nflthue ta; chinh ngiin hcm

Vay dai hand~n han tra.

Cong tyco kha nang tra diroc cac khoanyay ngin han,

Chi ti~t s6 phat sinh v&cac khoan yay ngan han trong nam nhir sau:s6 ti~n vay K~tchuyen tit·phat sinh vay vang dai se ti~n vay dil tra

s6 dAu nam trong nam han trong nam s6 cu6i namYay ngan hanngan hang - 35.923.261.902Vay dai hand~nhan tra 2.029.600.000 -----Ci)ng 2;029.600.000 35.923.261.902

(35.923.261.902)

1.014.800.000 (2.016.477.681)

1.014.800.000 (37.939;-739.583)

1.027.922.319

1.027.922.319

21h. Vayva n!1thueta; chinhdaihanCong ty co kha nang traducccac khoan yay dai han.

Khoan yay Ngan hang TMCP Congthirong Vi~t Nam - Chi nhanh 12 d~ xay d\!ng nha may xu lynuac thai giai do~n 2 t~i Khu cong nghi~p Tan Binh. Khoan yay nay duqc dam bao b&ng vi~c th~ch~p gia tri cong trinh xay d\l"Ogva may moc thi~t bi thu9c d\! an " Nha may xu ly nuac thai - giaido~n 02" va s6 ti~t ki~m cokY h~n 12 thang tra lai sau tri gia5.000.000.000 VND do Ngan hangTMCP Cong thuang Vi~t Nam - Chi nhanh12 phat hanh .

Ky h~n thanh toan cac khoan yay dai h~n nhu sau:S8dhDamS8 cu8i Dam

Tu 01 nam tra xu6ngTren 01 nam dSn05 namTren 05 namCqng

1.027.922.319 2.029.600.0001.014.800.000

1.027.922.319 3.044.400.000

Chi ti~t phat sinh cua khoan yay dai h~n ngan hang nhu sau:s6 dAu namK~t chuy~n sang yay vanq ngin h~ns6 cu8i Dam

1.014.800.000(1.014.800.000)

21c. Vayva nfl thue ta; chinh qua h(ln chua thanh toanCong ty khong co cac khoan yay qua h~n chua thanh toano

22. Quy khen thtr6'Dg, phuc 1Q'iTiing do trich l~p Chi quy trong

~ ,tir I<rinhuan Tiing khac nam s6 cu6i namSo dau nam

Quy khen thu6ng 8.344.188.206 4.287.219.761 30.260.000 (1.437.770.000) 11.223.897.967

Quy phuc 19i 370.580.316 4.658.139.416 49.845.000 (2.634.827.000) 2.443.737.732

Quy thuOngBanquanly, di~u 293.449.431

himh 394.299.611 900.000.000 ( 1.000.850.180)

Ci)ng 9.109.068.133 9.845.359.177 80.105.000 (5.073.447.180) 13.961.085.130

Ban thuy€t minh nay ia m9t b9 pMn h9P thilnh va phQi al4(J'ca9c cilng vOi Bao cao tai chfnh 43

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH Vl} VA £)AU nrTAN BiNHDja chi: 325Ly Thuong Kiet, phuong 9,quanTan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thucngay30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

23. V8n chii SO' hiru23a. Bang ilai chiiu biin ilpng cua van chii stYhiiu

Thong tin vS bien dong cua v6n chu s6 htrudiroc trinh bay 6 Ph\I luc 03 dinh kern.

23b. Chi tilt van gop cua chii stYhiiu

C6 dong Nha mrocCac e6 dongkhacCQng

S8 cu8i nam

264.000.000.000

264.000.000.000

240.000.000.000

240.000.000.000

26.400.00026.400.00026.400.000

24.000.00024.000.00024.000.000

23c. csphilu

se lirong e6 phieu dangky phat hanhs6 hrong e6 phieu dll phat hanh

c6phieu ph6 thongcsphieu uu dCii

s6 hrong e6 phieu duoc rnua laic6phiiu ph6 thongc6phieu uu dCii

s6 hrong e6 phieu dang luu hanhcsphieu ph6 thOngc6phiiu uu dCii

S8 cu8i narn

26.400.00026.400.000

24.000.00024.000.000

M~nh gia e6 phiSu dang luu Mnh: 10.000 VND.

23d. Phlin phai l(1inhu{inTrong narn, Cong ty dll phan ph6i IQ'inhu~n thea Nghj quySt D~i hQi e6 dong thuemg nien narn2016 s601INQ - DlIDCD ngay 06 thang 01 narn 2017 nhu sau:

S8 da trich

• Chia e6 tue eho cae e6 dongTrich Quy d~utu phat triSnTrich Quy khen thuangTrieh Quy phUc IQ'iTrich tM lao HQi d6ng quim trj, BanKiSrn Soat

S8 dtrcrc pMn trong namph8i trtrtYc

48.000.000.000 23.661.946.0003.327.242.4404.287.219.7614.658.139.416

••••

900.000.000 900.000.000

Ngoai ra, Congty dll t~rn Ung c6 tuc dqt 1 narn 2017 cho cac c6 dong vO'is6 tiSn la 24.000.000.000VND theo QuySt djnh eua HQi d6ng quan trj s615IQD-HDQT ngay 12 thang 6 nam 2017.

24. Cac khoan m1}cngoai Bang din d8i k~ to an24a. Ngo(li tf cae IO(li

Dollar My (USD)Euro (EUR)Yen Nh~t(¥)

S8 cuBi nam32.209,94 43.584,41

15.249,0075.436,00

Bim thuyit minh nayLa mpt b(j ph(ln hop thGnh va phQi aU'(J'ca9c cimg vai Baa caa tai chinh 44

- - ----------------------

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH OOANH XUAT NHAP KHAU OICH vu VA £)AU TtlTAN BiNH . .,Dja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phirong 9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHlNHCho nam tai ehinh ket thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (tiep theo)

24b. N!J'kho doi i/o xu IfS8 cu8i nam J. 'So dau nam Nguyen nhan xoas8

Van phong dIng ty

DNTN San xu~t Tlnrong mai Vfi Vi~tLong

Ban quan Iy Khu cong nghi~p

C6ng ty C6 phan Xay l~p Toan Trung

C6ng ty C6phan Giay Sai Thanh

113.370.056- Da d6ng rna s6thue trenh~

thong co quan thue,

84.661.045

- - Dja di~m kh6ng xac djnh

- - Cong ty da lam h6 sa kien- Co xac nhan ella dia

phuong lah9 ngheo;- - Dja di~m khong xac dinh.-----

200.000.000

Cac khach hang khac

CQng

110.231.697

508.262.798

VI. THONG TIN BOSUNG CHO cAc KHoAN MUC TRINH BAy TRONG BAo cAo KETQuA HO~T DQNG KINH DOANH .

1. Doanh thu ban hang va cungdpdjch Vl}

la. Tang doanh thu

Doanh thu cung cftp dich vu(i)

Doanh thu kinh doanh bftt d(>ngsan

CQng

Nam nay Nam trurrc138.528.995.973452.507.001.270

591.035.997.243

126.802.674.67227.012.604.175

153.815.278.847

(i) Thu nhap va chi phi lien quan dSn bftt dQng san dAutu cho thue nhu sau:

Nam nayThu nh~p tir vi~c cho thue bftt dQng san dAutu 133.396.523.756Chi phi tn,rc tiSp lien quan dSn vi~c t~o ra thunh~p tir vi~c cho thue 36.548.829.645Chi phi trvc tiSp khong lien quan dSn vi~c t~o rathu nh~pillvi~c cho thue

Thu nh~p kinh doanh bftt dQngsan d~u to' 96.847.694.111

Nam trlfC)'C126.802.674.672

36.222.869.615

90.579.805.057

1b. Doanh thu bOnhang va cung cap djch v{lcho cae ben lien quanNgoai giao dich ban hang va cung cAp dichV\l cho cong ty lien doanh, lien kSt dugc trinh bay6thuYSt minh s6 V.2c, Congty khong pMt sinh giao dich ban hang va cung cAp dichV\l cho cac benlien quan khac khong pMi la congty lien doanh, lien kSt.

2. Gia vBn hang ban

Gia v6n cua dichV\l dii cung cApGia v6n cua thanh phfim bftt d(>ngsan dii ban(i)

Gia tri con l~i, chi phi nhugng ban, thanhly bfrtdQng san dAutuGia v6n chuy8n nhugng n~n dftt va xay dvng nhadvfm ApM6iCQng

Nam nay Nam trO'cYc36.882.343.314

333.130.761.90136.222.869.615

15.630.784.039 131.065.436

12.224.688.533 5.088.889.763397.868.577.787 41.442.824.814

Ban thuyit minh nay la m6t b6 ph(in h<;rpthimh va phai aU(lc a(Jccimg v6'i Baa cao tai chinh 45

-------------- _._---

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH vu VA f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9,quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

3. Doanh thu hoat dQng Uti chinh

Nam nal' Nam trmrc

Lai tien gui coky han 19.765.958.261 13.183.l28.462

Lai ti~n giri khong ky han 76.056.104 73.282.505

Lai ti~n cho yay, d~utu trai phieu 1.642.000.000 750.000.000

c6 tire, IQ'inhuandiroc chia 9.219.l26.800 7.812.629.000

Lai chenh I~chcy gia phat sinh 13.272.165 13.830.000

Uii ban hang tra cham 576.588.788 2.311.892.903 .~

Lai chuyen nhirong v6p gop 1.764.435.777 l.246.847.386 '0~O1.~

CQng 33.057.437.895 25.391.610.256 cO'XUAT

4. Chi phi tili chinhAT NH VV

•Nam nal' Nam truoc TAN

Chi phi Iai yay 419.554.348 2.080.448.572 ~u; chenh lechcy gia do danh gia lai cac khoan ~

muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ 18.629 12.158.736

I?lJ p~on~ giarn gia chirng khoan kinh doanh vaton that dau nr 138.536.175 580.864.968

Chi phi tai ~hinh kbac 571.180 13.413.304

-CQng 558.680.332 2.686.885.580

5. Chi phi ban hang

Nam nal' Nam tnwc

Chi phi cho nhan vien 6.302.l65.410 4.041.914.464 .;;::::

Chi phi d\lng C\l,db dung 369.144.820 196.960.504 ~(,)cChi phi kh~u hao tai san c6 djnh

.~

2.511.014.069 2.620.158.144 CCD~ phong/(Hoan nh~p dlJ phOng) bao hanh san iCH'pham, hang bOa (52.030.081 ) (110.810.624) ),~ TCChi phi dich V\lmua ngoai 28.117.581.884 12.458.126.635 AChi phi bing ti~n khcic 21.399.767.725 13.759.401.083 .~

''11(1{CQng 58.647.643.827 32.965.750.206 ~

6. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Nam nal' Nam trtr6'c

Chi phi cho nhan vien 16.926.299.561 9.474.751.077

Chi phi v~t li~u quan Iy 58.500.000 156.004.000

Chi phi db diIng van phong 498.669.792 303.960.363

Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh 915.74l.616 l.l49.469.491

Thu~, phi va I~ phi 1.574.801.956 2.342.208.161

Chi phi dich V\lmua ngoai 518.372.780 399.097.610

Chi phi bing ti~n khac 1.725.165.913 2.966.099.149

CQng 22.217.551.618 16.791.589.851

Bim thuyit minh nay ia mi)t hi) pMn h(J'pthanh va phdi aU(lc a9ccimg v6'i BaD caD tai chinh 46

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH OOANH XUAT NH~P KHAU O,CH VI) VA f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

7. Thu nh~p khacNam nay Nam truoc

Lai thanh ly, nhirong ban tai san c6 dinh, bit dongsan d~u tuTi~n phat vi pharn hop d6ngThu nhap khac

CQng

99.545.455268.577.514

56.547.940

140.420.87578.016.213

1.125.152.603

424.670.909 1.343.589.691

8. Liii tren c8 phi~u8a. Liii cabdn/suy giiim trencJphiiu

Loi nhuan k~ toan sau thu~ thu nhap doanhnghiepTrich Quy khen thuong,phuc loiTrich thirong Hoi d6ng quan tri, Ban di~u hanhva Ban kiSm soatCac khoan di~u chinh tang, giam loi nhuan k~toan dS xac dinh loi nhuan phan b6 cho c6 dongsa hiru c6 phieu ph6 thong:

Loi nhuan tinh liii co ban/suy giam tren c6 phi~uS6 luqng blnh quan gia quySn cua c6 phi~u ph6thong dang luu Mnh trong nam

Liii cooban/suy giam tren c8 phi~u

Nam nay Nam trmrc

117.537.187.217(18.615.890.549)

66.544.848.807(8.945.359.178)

(900.000.000) (900.000.000)

98.021.296.668 56.699.489.629

24.216.986 24.000.000

4.048 2.362

8b. Thong tin khacKhong co cac giao djch c6 phi~u ph6 thong ho(le giao djch c6 phi~u ph6 thOng ti~m nang nao xayra illngay k~t thuc nam tai chinh d~n ngay cong b6 Bao cao tai ehinh nay.

9. Chi phi san xuit kinh doanh theo y~u tBNam nay Nam tnr6'c

Chi phi nguyen li~u, v~t li~uChi phi nban congChi phi khiu hao tai san e6 djnhChi phi djeh V\I mua ngoaiChi phi kMe

CQng

656.924.86713.585.213.9053.769.627.635

12.905.303.40218.956.897.769

926.314.61223.228.464.9713.426.755.685

28.635.954.66424.647.705.51380.865.195.445 49.873.967.578

VII. NHUNG THONG TIN KHAc1. Tili san cho thue ho,t dQng

T~i ngay k~t thue nam tai ehinh, cae khoan thanh toan tiSn thue t6i thi€u trong tuang lai thu duqctu cac hc;rpd6ng thue ho~t d<)ngkhong thS huy ngang nhu sau:

SB cuBi nam SB dh namTiT 01 nam tra xu6ng 120.834.371.942 103.533.509.973Tren 01 nam d~n 05 nam 232.833.221.272 226.711.170.887Tren 05 nam 44.230.080.549 40.579.231.982

Cl)ng 397.897.673.764 370.823.912.842

T6ng s6 tiSn thue phat sinh them duqc ghi nh~n la doanh thu trong nam la 113.027.334.209 VND(nam truac la 114.986.918.871 VND).

Bcm thuyit minh nay la mpt bl)phgn h9P thilnh va phai QU(lcQ(Jccimg v6i Baa caa tai chinh

NGlII~M~

,\NVA&

47

---------------------------------------------------------- --- -

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) vA DAU nrTAN BINHDia chi: 325 LyThirong Ki~t, phirong 9, quan TanBinh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao clio tili chinh (ti~ptheo)

2. Giao djch va s&du vOlcac ben lien quanCac ben lien quan voi Cong ty bao g6m: cac thanh vien quanIy chu chot, cac ca nhan co lien quanvoi cac thanh vien quanIy chu eh6t va cac ben lien quan khac.

2a. Giao dich va sa da vuicdc thanh vien qulin Ij chu chat va cdc cd nhiin co lien quan vUi cdcthiinh vien quiin Ij chu chatCac thanh vien quanIy chu eh6t g6m: cac thanh vien HQi d6ng quan tri va cac thanh vien Ban di~uhanh (Ban T6ng Giam d6e va K8 toan tnrong), Cac ca nhan co lien quan vai cae thanh vien quanIyehu eh6t la cae thanh vien m~t thi8t trong gia dinh cae thanh vien quanIy eM eh6t.

Giao dich v6'i cac thanh vien quan Ij chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan v6'i cac thanh vien quemIjchu ch6t

. Cong ty khong phat sinh giao dieh ban hang va eung dp diehVI,I cling nhu cae giao dieh khae v6icae thanh vien quanIy ehu ch6t va cae ea-nhan co lien quan v6i cae thanh vien quanIy ehu eh6t.

C6ng n(J"v6'i cac thanh vien quem If chit ch6t va cac ca nhfm co lien quan v6'i cac thanhvien quanIf chu ch6t

Cong ty khong e6 eongng v6i cae thanh vien quanIy ehu eh6t va cae ca nhan co lien quan v6i caethanh vien quanIy ehu eh6t.

Thu nh(lp cua cac thanh vien quan If chit ch6t

Ti~n luang

Cae khoan thuemg va ph\! dp

CQng

Nam nay Nam tr1f(YC4.269.500.000

1.351.750.000

3.482.800.000

1.011.750.000

5.621.250.000 4.494.550.000

Trong 40 thu nh~p eua T6ng Giam d6e la 1.336.750.000 VND (nam truae la 985.500.000 VND).

2b. Giaodich va sadu vUicac ben lien quan kltacCae ben lien quan khae vai Cong ty g6m:Ben lien quan khac MI.· hA

01 quan ~Cong ty c6 phAn San xu~t - DiehVI,I Tan Binh Tanimex(Taniserviee)

Cong ty c6 phh Kinh Tan Binh (Taniglass)

Cong ty c6 phAn Xay dvng Co khi Tan Binh Tanimex(Tan icons)

Cong ty c6 phAn DAutu va Phat triSn Minh Phat

Cong ty c6 phAn Tu v~n DAutu Gia tri

Cong ty c6 phAn Thuang mi,liDiehVI,I Kim Cuang

Cong ty c6 phAnDiehVI,I Giao dl,leTri Due

Cong ty c6 phftn Bao bi Vi~t Phat

Cong tycb phAn Djeh VI,I V~n ehuySn Thjnh Phat

Cong ty c6 phAn San xu~t DiehVI,I Hung Phat

Cong ty lien k8t

Cong ty lien k6t

Cong ty lien k8t

Cong ty lien k8t

Cong ty lien k8t

Cong ty lien kSt

Cong ty lien k8t

Cong ty lien k8t

Cong ty lien kSt

Cong ty lien kSt

Giao dich v6'i cac ben lien quan khclcNgoai cae giao dieh phat sinh v6i cae eong ty lien doanh, lien k8t da duge trinh baya thuy8t minhs6 V.2e, Cong ty khong phat sinh giao dieh vai cae ben lien quan khae.

Ban thuy€t minh nay la m(J1b(JpMn h9P lhilnh va phai au:t;lcal)ccimg v&iBaa cao tai chinh 48

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH VI) VA f)AU nrTAN BiNHDja chi: 325 Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Congno voi cdc ben lien quan khdcCong no voi cac ben lien quan khac duoc trinhbay tai cac thuyet minh s6 V.3, V.S, V.6, V.lS,V.l9 vi V.20.

Cac khoancong no phai thu cac ben lien quan khac khong c6 bao dam vi sediroc thanh toan bangtiSn. Khong c6 khoan dir phong phai thu kh6 doi nao duoc I~pcho cackhoan no phai thu cac benlien quan khac.

ThOng tin v~ bQ ph~nBaa cao b9 phan chinh y~u la thealinh V\lC kinh doanh dua tren co du t6chirc vi quan Iy n9i b9vi h~ thong Baa cao tai chinh n9i b9 cua Congty. .)~.•

Thong tin vi linh v¥c kinh doanh )Congty c6 cac HnhV\lC kinh daanh chfnh sau:• Li'nhV\lC 01: cung dp dichV\l (cha thue d~t vi kho xuang).• Li'nhV\lC 02: kinh daanh b~t d9ng san (ban nSnd~t, ban chung cu).

3.

3a.

Thong tin vS k~t qua kinh daanh, tii san c6 dinh vi cac tii san dii h~n khac va gia tri cac khaan chiphi Ian khOngb~ngtiSnclla bQph~nthea HnhV\lC kinh doanh clla Congty nhu sau:

Hnh VI,I'C cung C§p Hnh VI!C kinh doanhdich vu b§t dQng san CQng

Nam nayDoanh thu thufrn v~ ban hang vacung c~p djchV\l ra ben ngoaiDoanh thu thufrn v~ ban hang vacung c~p djchVI,I gifra cac bi)ph~n

Tang doanh thu thulm v~btinhang va cung cOpdich v~

K~t qua kinh doanh thea bi)pMnCac chi phi kh6ng philn b6 theabQ ph~n

Lgi nhu~n illho~t dQng kinhdoanhDoanh thu ho~t dQng tai chinhChi phi tai chinh

Thu nh~p kMcChi phikMcChi phi thUl~thu nh~p doanhnghi~p hi~n h~mh

Chi phi thu~ thu nh~p doanhnghi~p hoan I~i

L(J'inhu~n sau thu' thu nh~pdoanh nghifp

Tang chi phi iliiphdt sinhiiimua tai simcli ilinh va cac taisan dai hfln khdc

138.517.632.337 452.507.001.270 591.024.633.607

138.517.632.337 452.507.001.270

10 1.635.289.023 91.520.766.797

(80.865.195.445)

112.290.860.37533.057.437.895

(558.680.332)

424.670.909(35.919.526)

(27.641.182.104)

117.537.187.217

25.876.756.529 84.533.739.871 110.410.496.400

49Bim thuyh minh nay Lam(!t b(!phijn h9P thanh va phizi dU'9'cdoc cilng vOi Bao cao lai chinh

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU nrTAN BiNH . ..Dia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuyet minh Bao caotai chinh (ti~p theo)

Tang chi phi khltu hao vaph finba chi phi trii truuc dai h(ln

Tang gia tri cac khotin chi phikrn khong bling tiJn (trir chiphi khltu hao vaph fin ba chiphi trii truuc dai han)

Nam truceDoanh thu thuan v@ban hang vacung dp dich vu fa ben ngoaiDoanh thu thuan v@ban hang vacung dp dich vu gifra cac bl)ph~n

Tang doanh thu thuOn vJ banhang va cung cltp dich V{l

K~t qua kinh doanh thea bl)ph~n

Cac chi phi kh6ng phan b6 theabl) phan

Loi nhuan nr hoat d(>ngkinhdaanhDoanh thu hoat dl)ng tai chinhChi phi tai chinhThu nhap khac

Chi phi khacChi phi thue thu nhap doanhnghiep hi~n hanhChi phi thu~ thu nMp doanhnghi~p hoan l~i

Lpi nhu~n sau thul thu nh~pdoanh nghifp

Tang chi phi dii phat sinh dlmua tai siin cd dinh va cac taisan dai h(ln khUc

Tang chi phi khltu hao vaphfinba chi phi trii truuc dai h(ln

Tang gia tri cac khoan chi phifm khong bling tiJn (trir chiphi khliu hao vaph fin ba chiphi trii truuc ddi h(ln)

Llnh v\fc cung dipdich vu

5.048.442.029

126.802.674.672

126.802.674.672

90.579.805.057

23.569.867.900

8.546.441.841

Llnh vue kinh doanhb§t di)ng san

16.492.162.946

27.012.604.175

27.012.604.175

21.792.648.976

5.021.057.432

1.820.637.074

Ci)ng

21.540.604.975

153.815.278.847

153.815.278.847

112.372.454.033

(49.757.340.057)

62.615.113.97625.391.610.256(2.686.885.580)

1.343.589.691

3.430.4 72.539

(16.688.106.997)

66.544.848.807

28.590.925.332

10.367.078.915

Bim thuy€t minh nay fa mot bo phgn h9P thimh va phai au(J'ca(lcdmgvai Bao cao tai chinh 50

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH vu VA f>AU TlITAN BiNHDja chi:325 Ly Thirong Ki~t, phuong9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi MinhBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay30 thang9 nam2017Ban thuy~t minh Bao cao tAichinh (tiep theo)

Tai san va no phai tra cua hI) phan theo linh V1!Ckinh doanh cua Congty nhu sau:Linh VI}'C cung dip Linhvirc kinh doanh

dich vu b§t dl}ngsan Cl}ngse cu6i namTai san tnrc ti~p cuabQph~n 209.103.651.555 112.883.985.253 321.987.636.808

Tai san phanb6 ehobQ phan 73.612.815.445 240.477.070.031 314.089.885.476

Cac tai san kh6ng phanb6theabQphan 394.339.087.640

Ttmg tai san 1.030.416.609.924

No phai tra true ti~p cuabQph~nNo phai tra phanb6 ehobQphan 81.171.517.363 265.169.706.489 346.341.223.852 .:=

No phai tra kh6ng phanb63(

atheabQ phan 13.961.085.130 C(Tangm!phai tra 360.302.308.982 iJA

fI

s6 d§u nam VI"

Tai san true ti~p cuabQphan 193.898.229.296 193.898.229.296 AI......

Tai san phanb6 ehobQph~n 583.448.842.832 124.291.326.571 707.740.169.403 I-(

Cae tai san kh6ng phanb6-;:;;

theabQ ph~n 336.561.208.038Tang tai san 1.238.199.606.737

Ng phai tra trl!e ti~p euabQpMnNg phai tra phanb6 ehobQ ~ph~n 549.245.571.529 117.005.049.436 666.250.620.965 ')1.\0'Ng phai tra kh6ng phanb6

::.---COtheabQph~n 9.109.068.133CH HI

Tang n(J'phai tra 675.359.689.098;lTOI

3b. Thong tin vJ khu v!fcdja lj A~Toan hI) ho~t dl)ng cua Congty chi di~n ra tren liinh th6 Vi~t Narn. 'fl•

.~

4. QminIy riii ro tili chinhHo~t dl)ng cua Congty ph<itsinh d.c rui ro tai chinh sau: rui ro tfn d\lng, rui ro thanh khoin va ruiro thi truOng. Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~rn trong vi~c thi8t I~p cac chinh sach va cac ki~rnsoat nhim giirn thi~u cac rui ro tai chinh cling nhu giam sat vi~c th1!c hi~n cac chinh sach va cacki~rn soat da thi8t I~p.

4a. Rui ro tin dl!ngRui ro tin d\lng la nii ro rna rnl)t hen tharn gia trong hqp d6ng khong co khi nling th1!c hi~n dugcnghla V\lcua minh d~n dSn tbn th§.t vS tai chinh cho Congty.

Cong ty co cac rui ro tin d\lng phat sinh chu y8u tir cac khoin phii thu khach hang, tiSn gui nganhang.

Blm thuyit minh mlY la m6t b6 phgn h(J]Jthanh va phdi aU(lc apcdmgv6'i Bao cao tai chinh 51

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU D~CH VV VA f)AU nrTAN BiNHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thing 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao cao tiH chinh (ti~p theo)

Phai thu khdch hangD~ quan Iy no phai thu khach hang, Ban T6ng Giam d6e da ban hanh quy ehS ban hang voi cac quydinh chat chi! vS cac d6i nrong mua hang, dinh mire ban hang, han mire no va thai han no m9t eachcu th~. Hang thang Ban T6ng Giam d6e thuc hien kiem tra viec tuan thu quy chS ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phong kS toan thirong xuyen thea d5i no phai thu d~ don d6c thu h6i.

Khoan phai thu khach hang cua Cong ty lien quan dSn nhieu dan vi heat dong trong cac linh VlJCvacac khu VIJCdia Iy khac nhau nen rui ro tin dung t~p trung d6i vai khol'm phai thu khach hang lathfrp.

Ti€n gUi ngan hang

Cac khoim tiSn gui ngan hang c6kY h~n va khong c6 ky h~n eua Cong ty dugc gt'ri t~i cae nganhang dugc nhiSu nguai biSt dSna Vi~t Nam do v~y rui ro tin d\mg d6i vai th~n gt'ri ngan hang lathfrp.

Bang phan tich vS thai gian qua h~n va giam gia eua cac tai san tai chinh nhu sau:

'mPHKfl1~ivABi

Muc d9 nii ro tin d1,lngt6i da d6i vai cac mi san tai chinh la gia tri ghi s6 cua eac tai san tai ehinh(xem thuySt minh s6 VII.5 vS gia tri ghi s6 eua cac tai san tai ehinh).

Chu'a qua h~nho~c chu'abi

S6 cu6i nlim

Ti~n va cac khmin tuangduang ti~n 73.900.619.283ChUng khoan kinh doanh 75.501Cae khoim dAu tu nfungiiI d~n ngay dao h\ln 238.000.000.000Phlii thu khach hang 35.176.165.779Phai thu v~ eho vay 4.000.000.000Cac kholin phlii thu khac 6.401.090.058Hi san tai ehinh sgn sangd~ban 9.461.250.000 ....:..;_:-=...;:_;..:....:...c:..;_:_:__;:_

CQng 366.939.200.621====== =====~ ~====.;;.

giam gia

ChU'a qua h~nnhU'ng bi giam

gia

Dli qua h~nnhu'ng khong

giam gia

Dii qua h~nvatho~c bi giam

gia

P.I

C9ng

S6 d§u nlim

Ti~n va cac khoan tuangduang ti~n 90.010.368.878Chung kho{tn kinh doanh

Cae khoan dAu tu n~mgiiI d~n ngay dao h\ln 193.600.000.000Phai thu khaeh hang 25.474.000.246Ok khoim phii thu khac 4.458.971.870Hi san tai ehinh san sangd~ban 9.461.250.000------Cqng 323.004.590.994====== ====== ====== =========

73.900.619.28375.501

- 238.000.000.0002.115.602.131 =37.291.767.910 498

4.000.000.000 --6.401.090.058 lG 1

I~MH8.020.000.000 17.481.250.000 rlVA

10.135.602.131 377.074.802.752 &--T.P~-=

90.010.368.87875.501 75.501

- 193.600.000.0002.503.864.932 27.977.865.178

200.000.000 4.658.971.870

8.020.000.000 17.481.250.000

10.723.940.433 333.728.531.427

4b. Riii TO thanh khoiinRui ro thanh khoan la nii ro C6ng ty g~p kh6 khan khi thlJc hi~n nghia V1,ltai ehinh do thiSu tiSn.

Rui ro thanh khoim cua Cong ty ehu ySu phat sinh tt'r vi~e eac tai san tai chinh va ng phai tra taichinh e6 cac thai di~m dao h~n I~ch nhau.

Bim thuyit minh nay ta m(jl b(j phijn h9P Ihanh va phQ! au(J'caQc cilng v6i Bao cao tai chinh 52

------------------------- -- ----

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DlCH vI) VA f>AU nrTAN BINHDia chi: 325Ly ThuongKi~t, phuong 9, quanTan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHiNHCho narntai chinh k~tthuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minhBao cao tai chinh (ti~p theo)

Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thirong xuyen theo doi cac yeu cAuv~thanh toan hien tai va du ki~n trong nrong lai dS duy tri mot hrong ti~n cling nhir cac khoan yayamire phu hQ'P,giam sat cac luong ti~n phat sinh thuc t~ voi dtr kien nham giam thiSu anh huang dobi~n dQng ella luong ti~n.

Thai han thanh toan ella cac khoan no phai tra tai chinh phi phai sinh (khong bao g6m lili phai tra)dira tren thai han thanh toan theo hQ'Pd6ng va chua duoc chiet kh~u nhu sau:

sA cuAi namPhai tra nguai banYay vangCac khoan phai tra kMc

C{lng

Til' 01 nam Tren 01 namtriYxu6ng d~n05 nam Tren 05 nam C{lng

11.376.152.619 11.376.152.6191.027.922.319 1.027.922.319

66.895.324.855 122.279.349.168 189.174.674.02379.299.399.793 122.279.349.168 201.578.748.961

~ ,So dau namPhai tra nguai banYay va ng

Cac khoan phai tra kMc

C{lng

20.927.639.6902.029.600.000 1.014.800.000

19.989.943.145 114.783.086.601------42.947.182.835 115.797.886.601

====~=

20.927.639.6903.044.400.000

134.773,029.746158.745.069.436

Ban T6ng Giam d6e eho r~ng mue dQ nli ro d6i voi vi~e tra ng la th~p. Congty co kha nang thanhtoan cae khoan ng d~n h~nill dang ti~nillho~t dQng kinh doanh va ti~n thuill cae tai san tai ehinhdao h~n. Congty co dll kha nang ti~p e~n cae ngu6n v6n va cae khoan yay d~n h~n trong yang 12thang co thS duge gia h~n voi cae ben eho yay hi~n t~i.

4c. Rui ro thi trU'ungRlli ro thi truang la rlli ro rna gia tri hQ'PIy hoi;ie cae lu6ng ti~n trongwang lai eua eong e1,ltaiehinh se bi~n dQng theo nhang thay d6i ella gia thi truang,

Rui ro thi truang lien quan d~n ho~t dQng eua Congty g6m: rlli ro ngo~i t~, rui ro lili su~t, rui ro v~gia chung khoan va rui ro gill.hang hoa.

Cae phan tich v~ dQ nh~y, cae danh gill.duoi day lien quan d~n tinh hinh tai ehinh eua Congty t~ingay 30 thang 9 nam 2017 va ngay 30 thang 9 nam 2016 tren cosa gia tri ng thuin. Mue thay d6ieua tY gia, lili su~t, gia ehtrng khoan, gill.hang hoa sir d1,lngdS phan deh dQ nh~y duge dlJa tren vi~edanh gill. kha nang co thS xay ra trong yang mQt nam toi voi cae di~u ki~n quan sat duge eua thitruang t~i thai diSm hi~n t~i.

Rili ro ngor:;Ji t?Rlli ro ngo~i t~ la rui ro rna gill.tri hQ'PIy hoi;iecae lu6ng ti~n trongtuang lai ella eong e1,ltai ehinhse bi~n dQng theo nhung thay d6i euatY gill.h6i doai.

Cong ty nh~p kh~u nguyen v~t li~u ph1,leV1,leho san xu~t voi d6ng ti~n giao dieh ehu y~u la USDva EUR do v~y bi anh huang baiSIJ bi~n dQng euacy gia h6i doai.

Cong ty quan Iy rui ro lien quan d~n bi~n dQng euatY gia h6i doai b~ng each t6iuu thai h~n thanhtoan cae khoan ng, dlJ baotY gia ngo~i t~, duy tri hQ'PIy co e~u vay va ng giua ngo~i t~ va VND,h,raehQn thai diSm mua va thanh toan cae khmin ngo~i t~ t~i thai diSmtY gia th~p, sir d1,lngt6iUti

ngu6n ti~n hi~n co dS can b~ng giiia rui rotY gia va rui ro thanh khoan.

Ban thuyit minh nay ta m(it b(iphij.n h(YJJthilnh va phai QU(lcQ9Ccimg v6i Baa cao tai chinh

- - - - - - - - -- ----------------

..~

~'oN.j DOANKHA'U

tlA'U Tl

.~"G~'~

53

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH vu vA. f>AU nrTAN BiNHDia chi: 325Ly Thirong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP. H6 Chi Minh

BAo cAo TAl CHINHCho narn Utichinh k~t thuc ngay 30 thang 9 narn 2017Ban thuy~t minhBao cao titi chlnh (ti~ptheo)

Cong ty khong su dung b~tky cong cu tai chinh phai sinh d~ phong ngira rui ro ngoai t~.

Tai san/(Nq phai tra) thuan eo g6e ngoai t~ cua Cong ty nhu sau:S6 cu6inam S6 diu narn

__ ---=U-=.S=-D EUR JPY __ _.:::U~SD:::_ EUR __ --=.J=__PY=__Ti~nva cac khoan tuangduang ti~nHi san/(NO"phai tra)thu§n co gac ngo\li t~

43.584,41 15.249,00 75.436,0032.209,94 _

15.249,00 75.436,0032.209,94=~~_ =~~~ 43.584,41

Ban T6ng Giam d6e danh gia mire dO anh huang dobien dong cua ty gia h6i doai dSnlei nhuansau thue va v6n chusa hflu cua Cong ty Ia khong dang k~.

Rui ro liii suatRui ro Iili su~t la rui fO rna gia trj hqp Iy ho~e cae Iu6ng ti~n trongtuang Iai eua eong e\l tai ehinhse biSn dong theo nhG'ng thay d6i eua Iili su~t thi truOng.

Rui ro lili su~t eua Cong ty ehu ySu lien quan dSn cae khoan ti~n gui eo ky h~n va eae khoan yay eoUiisu~t tM n6i.

Cong ty quan Iy rui ro Iili su~t b&ng eaeh phan tieh tinh hinh thi truemg d~ dua ra eae quySt dinhhqp Iy trong vi~e eh9n thai di~m yay va ky h~n yay thich hqp nh&m eo duqe eae Hiisu~t eo Iqi nh~teling nhu duy triC(J du yay vai Iili su~t tha n6i va e6 dinh phli hqp.

Cae eong e\l tai ehinh eo Iili su~t tha n6i eua Cong ty nhu sau:sA cuAi nam

VNDsAdh nam

VNDCae khoan tuang duang ti~n 31.517.000.000 17.000.000.000Cae khoitn dAutu n~m giG'dSn ngay dao h~n 218.000.000.000 173.600.000.000Yay va nq (1.027.922.319) (3.044.400.000) ~Uti san/(Nc;rphai tra) thu~n 248.489.077.681 187.555.600.000 ~

T~i ngay k~t thuc"!ill' tAi,hinh, vai gia djnh cae bi~n s6 khac khimg thay d6i, n~u lai suAtcae ti~n ):glri VND eo Iili suat tha noi tang/giam 2% thi Iqi nhu~n sau thue va von ehusa hfru nam nay eua.#Cong ty se tang/giam 3.975.825.243 VND (nam truae tang/giam 3.751.112.000 VND). ~

Rui ro vJ gia chUng khoanCae ehUng khoan do Cong ty n~m giG'co th~ bi anh huang bai cae rui ro v~ gia trituang Iai euaehung khoan dAutu. Cong ty quan Iy rui ro v~ gia ehUng khoan b&ng caeh thiSt I~p h~n mue dAutuva da d~ng hoa danh m1,ledAutu.

Ban T6ng Giam d6e danh gia mue dO anh huang do biSn dong eua gia ehUng khoan dSn Iqi nhu~nsau thuS va v6n ehusa hfru eua Cong ty la khong dang k~.

Rui ro vJ gia hcmg hoaCong ty co rui ro v~SIJ biSn dong ella gia hang hoa. Cong ty quan Iy rui ro v~ gia hang hoa b&ngeaeh theo d6i eh~t ehe cae thong tin va tinh hinh eo lien quan eua thi truemg nh&m qul'm Iy thaidi~m mua hang, kS ho~eh san xu~t va mue hang t6n kho mot caeh hqp IY.

Cong ty ehua su d\lng eae eong C\lphai sinh dam bao d~ phong ngua cae rui ro v~ gia hang hoa.

Blm thuy€t minh nay ta mi)t hi) ph()n hrp thanh va phai au9'c a9c cimg veriBelo celo tai ch£nh 54

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA. f)AU nrTAN BINH . .,Dja chi: 325 Ly ThuongKi~t, phuong 9, quanTan Binh,TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Baocao tai chlnh (tieptheo)

4d. Talsan dambdoTai scmthi chap choa011 vi khdcGia tri s6 sach ella tai san tai chinh thS ehAp eho dan vi khac la tiengiri co ky han 5.000.000.000VND tai Ngan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh 12 (S6 d~u nam la 5.000.000.000VND). .

Cong ty se diroc giai chAp cac tai san thS chAp khi da hoan tAt nghia vu tra no. Khong co cac di~\.ikhoan va di~u kien d~e biet lien quan dSn viec sir dung cac tai san thS chap nay.

Tai scm nhdnthi chdp cuaa011 vi khacCong ty khong nhan tai san dam bao nao ella dan vi khae t~i ngay 30 thang 9 nam 2017 va t~i ngay30 thang 9 nam 2016.

5. Tili san tili chinh va nQ'phai tra tai chinhTili san tili chinhGia tri ghi s6 ella cae tai sim t~lichinh nhu sau:

S8 cuBi nam S8 d§u nam

Dl! phOng G_i_a...!'g,_8_c

Ti@nva cae khofmtuangduangti@n

Chung kho{m kinh doanh

Cae khoim d~utu l1~mgiii d~nngay dao h?l1

Phai thu khaeh hang

Phai thuve eho yay

Cae khOcll1phai thu khae

Hi san tai ehinh s~n sang d~ ban

Ci)ng

Gia g8c __ D_,_I}' phOng

90.010.368.87875.501

73.900.619.28375.501 (29.412)

238.000.000.00037.291.767.9104.000.000.0006.401.090.058

17.481.250.000

377.074.802.752

193.600.000.000(2.115.602.131) 27.977.865.178(2.675.895.010)

4.658.971.870 (200.000.000)(1.852.591.026) 17.481.250.000 (218.878.255)

(3.968.193.157) 333.728.531.427(3.094.802.677)

N(1phai tra tili chinhGia tri ghi s6 ella ng phai tra tai chinh nhu sau:

s6 cu6i nam20.927.639.690

3.044.400.000

134.773.029.746

158.745.069.436

Phai tra nguai ban

Yay va ng

Cae khoan phai tra khac

Cqng

11.376.152.619

1.027.922.319

189.174.674.023

201.578.748.961

Gid tri h(fJJ IfCong ty ehua xae dinh duge gia tri hqpIy ella cae tai san tlii ehinh va ng phai tra tai ehinh doThong tu s6210/2009m-BTC ngay 06 thang 11 nam 2009 eua B9 Tai ehinh eiing nhu cae quydinh hi~n hanh chua co hu6ng din el,lthS.

Ban Ihuy€tminh nay lam91 b9 ph(ln h9P thanh va phdiQU9'C Q(!C cimg v&iBao cao lai chinh

~.O'!JYc

(

N XlXUA'ICH

~0'/"~

55

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NHAP KHAU DICH vu vA.f)AU nrTAN BiNH . ..

Dia chi: 325Ly Thirong Ki~t, phuong 9,quan Tan Binh, TP. H6 Chi MinhBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Ban thuy~t minh Bao caotili chinh (ti@ptheo)

6. S" ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nam tai chinhNgay 06 thang 11nam 2017,Cong ty dii thong bao v~ viec tamimg e6 nrc dot 2nam 2017eho cace6 dong voi s6 ti~n Ia 26.400.000.000 VNDthea Quyetdinh cua HQi d6ngquan tri s6 201QD-HDQT.INgoai sirkien neu tren, khongco sir kien trong y~u nao khac phat sinh sau ngay k~t thuc nam taichinh dn phai di~u ehinh s61i~u hoac cong b6 tren Bao cao tai ehinh.

an uang Tnr()'DgTAng Giam dBc

Nguy~n Th] Ngqc ThornNglfc'ri I~p bi~u

Hit Thi Thu ThaoK~ toan trufrng

Ban thuyit minh nay ta m(jthI)phQn h(YJJthanh va phdi au9'c arccimg v6'i Bao cao tai ch[nh 56

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DICH VI) vA. £)AU TU'TAN BiNHDia chi: 325 Ly Thuong Kiet, Phuong 9, quan Tiln Sinh, TP. H6 Chi MinhsAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Phu luc 01: Bang tang, giam tai san c6 djnh hitu hlnh

Nguyen giaS6d:lunamMua trongnamD:lUtir xay d\II1gco ban hoan thanhThanh Iy,nhuong banS6 cu6inam

Trongdo:D1Ikh:lu hao hetnhung vdn consir dung

CM thanh Iy

Gill trj hao men

S6d:lunarnKhfiuhao trongnamThanh Iy, nhuongbanS6 cu6i nam

Gill trj con I~iS6 dAunam

S6 cu6inamTrong do:Tam thai chuaSlr dung

Dangcho thanh Iy

Nguy~nTh] Ngqc Thorn

Ngu6i I~p

Dan vi tinh: VND

Nha ella, May m6c Phmmg tien Thi~t b], Taisanv~t kien true va thiet b] v~n tai, truy@ndin dung cu quan Iy Cay lau nlim c6 djnh khac CQng

33.610.842.807 438.177.353 17.515.346.500 944.352.383 2.971.875.986 107.048.331.067 162.528.926.096539.984.000 8.474.930.000 125.627.273 9.140.541.273

3.700.595.380 50.220.400 2.300.717.836 6.051.533.616(45.454.545) (2.644.763.418) (118.025.327) (2.808.243.290)

37.265.983.642 978.161.353 23.345.513.082 1.069.979.656 3.022.096.386 109.231.023.576 174.912.757.695

13.105.887.283 46.821.045 3.411.054.000 944.352.383 2.833.488.006 97.707.000.793 118.048.603.510

21.430.105.625 231.032.866 7.154.197.0511.628.682.889 182.957.496 1.524.958.908(45.454.545) (2.644.763.418)

23.013.333.969 413.990.362 6.034.392.541

12.1MU.7J7.IKl 1U7.144.4l!7 iU.361.14'}.44,}

14.252.649.673 564.170.991 17.311.120.541

944.352.383 2.839.969.486 99.504.894.622 132.104.552.03330.032.661 1.636.588.589 5.003.220.543

(118.025.327) (2.808.243.290)2.870.002.147 101.023.457.884 134.299.529.286

IJI.,}U6.5UU 7.543.436.445 3U.424.374.U63

152.094.239 8.207.565.692 40.613.228.409

944.352.383

125.627.273

h, ngay 22 thang 11 nam 2017

Ha Thi Thu ThaoKtl toan tnriYng

57

CONG TV CO PHAN sAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VI) VA f)AU TlJ'TAN BiNHDia chi: 325 Ly Thuong Ki~t, Phuong 9, quan Tan Binh, TP. Hi>Chi MinhBAo cAo TAI CHINH

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Phu luc 03: Bang dBi chi~u bi~n d{}ng cua vBn chtiSO' hihI

-

VBn gopctia chti SO' htru

S6 du dfiu nam truce

Loi nhuan trong nam tnroc

Trich I~p cac quy

Chia c6 nrc, loi nhuanTam irng c6 nrc trong nam tnroc

SB dir cU8i nam truoc

240.000.000.000

240.000.000.000

S6 du dfiu nam nay 240.000.000.000

Phat hanh c6 phieu thea chuong trinh ESOP

Phat hanh c6 phieu cho c6 dong hien hnu

Chi phi lien quan d~n vise phat hanh c6 phieuLei nhuan trong nam

Trich I~p cac quy

Chia c6 nrc, loi nhuanTarn img c6 nrc trong nam nay

se dtr cuBi nam nay

12.000.000.000

12.000.000.000

264.000.000.000

Nguy~n Thi NgQc Tho-mNgll'O'i I~p

Th~ng dirvBn cB ph§n

Quy dAu tirphat tri~n

92.948.707.864 131.084.377.116

6.743.374.940

92.948.707.864 137.827.752.056

92.948.707.864 137.827.752.056

12.000.000.000

12.062.295.000

(141.685.737)

3.327.242.440

116.869.317.127 141.154.994.496

Hit Thi Thu ThaoK~ toan tmiYng

Lgi nhuansau thu~

chtra pMn ph6i

91.819.808.140

66.544.848.807

(18.422.391.228)

(24.216.862.000)(23.661.946.000)

92.063.457.719

92.063.457.719

117.537.187.217

(13.172.601.617)

(24.338.054.000)(24.000.000.000)

148.089.989.319

Don vi tinh: VND

CQng

555.852.893.120

66.544.848.807

(11.679.016.288)

(24.216.862.000)(23.661.946.000)

562.839.917.639

562.839.917.639

24.000.000.000

24.062.295.000

(141.685.737)

117.537.187.217

(9.845.359.177)

(24.338.054.000)(24.000.000.000)

670.114.300.942

, ngay 22 thang 11 nam 2017

58

CONG TV CO PHAN SAN XUAT KINH DOANH XUAT NH~P KHAU DJCH VV VA DAU TlI TAN BiNHDia chi: 325Ly Thuong Ki~t, phuong 9, quan Tan Binh, TP.H6 Chi MinhBAo cAo TAr CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 30 thang 9 nam 2017Phu luc 02: Bang tang, giam chi phi xay dungcoban dlr dang

Chi phi phat sinh K~t chuysnVaG K~t chuyen VaG BDS K~t chuy@nVaG, ~

trong nam TSCD trong nam dAu nr trong nam chi phi tnt tnr6'c SBcuBi namSo dau nam

+ Mua sam tai san 115.000.000 115.000.000

+ Xay dung C(J ban 3.945.152.243 78.011.116.315 (6.051.533.616) (60.534.868.238) (2.436.664.893) 12.933.201.811T~i Ban quan ly Khu cong nghiep Tan Binh 3.920.033.243 74.581.453.815 (2.621.871.116) (60.534.868.238) (2.436.664.893) 12.908.082.811

- Cong trinh Khu cong nghiep mil rong 46.629.818 4.777.336.947 (2.350.938.236) (2.436.664.893) 36.363.636- Cting trinh Khu cong nghiep hien him 3.539.766.820 3.539.766.820- Cdng trinh nha il cho ngutri lao G{jng 2.698.596.289 2.698.596.289- Cong trinh kho xuang 1.174.807.136 65.993.417.168 (60.534.868.238) 6.633.356.066- Cong trinh nha G{jibao v? 270.932.880 (270.932.880)

Tai Van phong Cong ty 3.454.781.500 (3.429.662.500) 25.119.000Tai Ban quan Iy ha tfutg Khu cong nghiep TanBinh 25.119.000 (25.119.000)CQng 3.945.152.243 78.126.116.315 {6.051.533.616} {60.534.868.238} {2.436.664.893} 13.048.201.811

Nguy~n Th] Ngoc ThomNgtrOi I~p bi~u

Tdn Quang TruongTang Giam dBc

Ha Thj Thu ThaoK~toan truong

59