AGRADECIMIENTOSdicifo.chapingo.mx/pdf/tesislic/2017/Aragón_Magadán_Mayra.pdf · ii...

ii

AGRADECIMIENTOS

A mi Alma Mater, la Universidad Autónoma Chapingo por darme la

oportunidad de tener una formación profesional.

A mis padres, por el empeño, sacrificio y esfuerzo que han puesto en

mí.

A mis profesores, por la dedicación y empeño al compartir sus

conocimientos y la contribución a la formación profesional de tantas

generaciones.

A todos los miembros del jurado, por la dedicación que han puesto a la

creación del presente trabajo.

Al equipo técnico de Sickingia S.C.P. por las enseñanzas,

aprendizajes y confianza que han depositado en mí, al igual que a la

facilitación a la realización del presente trabajo.

Al N.CP.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, por la accesibilidad y empeño

que han puesto al uso de información y la creación de la presente.

iii

DEDICATORIA

A mis padres y hermanos, por su cariño y constante apoyo, por creer

en mí y por ser ejemplos a seguir.

A mis amigos, por haber formado parte esencial en mi formación

durante este largo proceso, por compartir su amistad y su tiempo.

A mi entrenador y amigos de entrenamiento, por enseñarme a tener

confianza, dedicación y perseverancia en la vida.

En memoria de José Luis Cuba, quien nos ha dejado en este camino

llamado vida, por la dedicación, el esfuerzo, su amistad y por

demostrarnos fortaleza

iv

ÍNDICE

AGRADECIMIENTOS ............................................................................................................................. ii

DEDICATORIA ...................................................................................................................................... iii

ÍNDICE DE CUADROS ......................................................................................................................... viii

ÍNDICE DE FIGURAS ............................................................................................................................. ix

ÍNDICE DE ANEXOS ............................................................................................................................... x

LISTA DE SIGLAS Y ACRÓNIMOS .......................................................................................................... xi

RESUMEN ........................................................................................................................................... xii

ABSTRACT .......................................................................................................................................... xiii

1. Introducción ..................................................................................................................................1

2. Objetivos .......................................................................................................................................3

2.1 Objetivos generales ....................................................................................................................3

2.2 Objetivos particulares ................................................................................................................3

3. Revisión bibliográfica ....................................................................................................................4

3.1. Turismo ......................................................................................................................................4

3.1.1. Tipos de turismo .................................................................................................................4

3.1.1.1. Turismo de compras ........................................................................................................4

3.1.1.2. Turismo de cultural ..........................................................................................................4

3.1.1.3. Turismo de aventura ........................................................................................................4

3.1.1.4. Turismo rural ...................................................................................................................5

3.1.1.5. Turismo alternativo .........................................................................................................5

3.1.1.6. Agroturismo .....................................................................................................................6

3.1.1.7. Ecoturismo ...................................................................................................................6

3.1.2 Turismo en México ..............................................................................................................6

3.2. Aspectos relacionados con el proyecto .....................................................................................8

3.2.1. Definición de proyecto .......................................................................................................8

3.2.2. Creación y planeación del proyecto ...................................................................................9

3.3 Análisis del marco legal y normativo ..........................................................................................9

3.3.1. Integración jurídica de la empresa .................................................................................. 10

3.3.2 Figuras jurídicas en la legislación agraria .......................................................................... 10

v

3.3.3. Figuras jurídicas en la legislación mercantil .................................................................... 12

3.4 Análisis organizativos .............................................................................................................. 17

3.4.1. Diseño organizativo ......................................................................................................... 17

3.4.2. Propuesta de valor de la organización............................................................................. 18

3.4.3. Principios y valores organizacionales .............................................................................. 20

3.4.4. Selección de la figura organizativa .................................................................................. 20

3.4.5. Las organizaciones socio-económicas de los productores rurales .................................. 21

3.5 Análisis de mercado ................................................................................................................ 22

3.5.1. Definición de estudio de mercado ................................................................................... 22

3.5.2 Segmentos de mercado de la empresa ............................................................................ 23

3.5.3. Necesidades del cliente ................................................................................................... 24

3.5.4. Definición del producto ................................................................................................... 24

3.5.5. Ubicación del mercado .................................................................................................... 24

3.5.6. Comportamiento de la oferta y la demanda ................................................................... 25

3.5.7 Plan estratégico de comercialización ............................................................................... 25

3.5.8 Precio ................................................................................................................................ 25

3.6 Análisis técnico ........................................................................................................................ 26

3.6.1. Localización ...................................................................................................................... 26

3.6.4. Extensión ......................................................................................................................... 27

3.6.5. Topografía ........................................................................................................................ 29

3.6.6. Hidrografía. ...................................................................................................................... 29

3.6.7. Clima ................................................................................................................................ 29

3.6.8. Vegetación ....................................................................................................................... 30

3.6.9. Fauna ............................................................................................................................... 31

3.6.10. Vías de comunicación .................................................................................................... 31

3.6.11. Problemática social ........................................................................................................ 32

3.6.12. Actividad económica ...................................................................................................... 33

3.7 Análisis económico-financiero ................................................................................................ 33

3.7.1 Presupuesto de inversión ................................................................................................. 33

3.7.2. Calendario de inversión ................................................................................................... 34

vi

3.7.3. Costos y gastos ................................................................................................................ 34

3.7.4. Presupuesto de capital de trabajo ................................................................................... 34

3.7.5. Presupuesto de ingresos .................................................................................................. 35

3.7.6. Indicadores de rentabilidad ............................................................................................. 35

4. Materiales y métodos ................................................................................................................... 39

4.1 Materiales ................................................................................................................................ 39

4.2 Metodología ............................................................................................................................ 39

5. Resultados ................................................................................................................................. 40

5.1 Estudio de mercado ................................................................................................................. 40

5.1.1 Producto o servicio que ofrece ......................................................................................... 40

5.1.2. Mercado actual y potencial ............................................................................................. 42

5.1.3. Ventas de los últimos tres años y/o proyección para los siguientes años. ..................... 45

5.1.4. Formas y estrategias de comercialización actual y programada ..................................... 48

5.2. Estudio técnico y/o tecnológico ............................................................................................. 64

5.2.1. Características de las materias primas e insumos ........................................................... 64

5.2.2. Tamaño ............................................................................................................................ 65

5.2.3. Descripción del producto ................................................................................................. 66

5.2.4. Proceso productivo .......................................................................................................... 77

a). Área Directiva ....................................................................................................................... 77

b). Área Administrativa .............................................................................................................. 77

c). Área Operativa ...................................................................................................................... 78

d). Área de mantenimiento ........................................................................................................ 78

5.2.5. Infraestructura requerida proyectada ............................................................................. 78

5.2.6. Requerimientos de mano de obra ................................................................................... 80

5.2.7. Materiales e insumos ....................................................................................................... 82

5.2.8. Servicios ........................................................................................................................... 82

5.3 Estudio económico-financiero ................................................................................................. 83

5.3.1. Presupuesto de inversión y fuentes de financiamiento .................................................. 83

5.3.2. Fuentes de financiamiento .............................................................................................. 85

5.3.3. Presupuesto de ingresos .................................................................................................. 86

vii

5.3.4. Presupuesto de egresos ................................................................................................... 86

5.3.5. Programa y/o cronograma de inversiones ...................................................................... 87

5.4. Evaluación del proyecto ......................................................................................................... 91

5.4.1. Económico-financiera ...................................................................................................... 91

5.4.2. Social ................................................................................................................................ 96

5.4.3. Obras de beneficio social ................................................................................................. 98

5.4.4. Ambiental ........................................................................................................................ 99

5.5. Análisis de organización ....................................................................................................... 101

5.5.1. Personalidad jurídica de la Empresa .............................................................................. 101

5.5.2. Organización técnico-productiva ................................................................................... 103

5.5.3. Organización administrativa y de gestión de recursos .................................................. 103

5.5.4. Organización para la ejecución del proyecto de Inversión ............................................ 104

5.6. Programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto ................................................... 104

5.6.1. Personalidad jurídica de la Empresa .............................................................................. 104

5.6.2. Organización técnico-productiva ................................................................................... 105

5.6.3. Organización administrativa y de gestión de recursos ........................................... 106

5.6.4. Permisos que se requieran para la ejecución del proyecto ........................................... 107

6. Conclusiones ............................................................................................................................ 109

7. Recomendaciones .................................................................................................................... 110

8. Bibliografía citada. ................................................................................................................... 111

9. Anexos ..................................................................................................................................... 117

viii

ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro 1. Llegadas de Turistas internacionales en el Ranking Mundial 2015 (millones) ..................7

Cuadro 2. Listado de especies de faunas presentes en el municipio de Calakmul. ........................ 31

Cuadro 3. Presencia de turismo en la Península de Yucatán. ......................................................... 42

Cuadro 4. Finalidad de la visita del turismo nacional y extranjero en el Estado de Campeche. .... 43

Cuadro 5. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche. ..... 44

Cuadro 6. Número de encuestas aplicadas por sitio. ...................................................................... 45

Cuadro 7. Capacidad de alojamiento y promedio de ocupación anual. ......................................... 66

Cuadro 8. Conceptos de inversión para el parque. .......................................................................... 79

Cuadro 9. Plantilla de personal requerido para la operación del proyecto. ................................... 80

Cuadro 10. Presupuesto de inversión por concepto y año de inversión. ....................................... 84

Cuadro 11. Ingresos proyectados.................................................................................................... 86

Cuadro 12. Conceptos de inversión. ................................................................................................ 87

Cuadro 13. Calendario de inversión de los 5 años. ......................................................................... 88

Cuadro 14. Estados de resultados para 10 años de evaluación. ..................................................... 91

Cuadro 15. Valor de rescate de la inversión fija. ............................................................................ 92

Cuadro 16. Flujo de efectivo para los años de evaluación del proyecto. ....................................... 94

Cuadro 17. Análisis de rentabilidad, con tasa de actualización del 10%. ....................................... 95

Cuadro 18. Indicadores de rentabilidad del proyecto a 10 años de evaluación. ............................ 96

Cuadro 19. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización

técnico-productiva, para los 5 años de inversión del proyecto. ..................................................... 105

Cuadro 20. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización

administrativa y de gestión de recursos, para los 5 años de inversión del proyecto. .................... 107

ix

ÍNDICE DE FIGURAS

Figura 1. Mapa de ubicación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. .............................................. 27

Figura 2. Mapa de ubicación de principales atractivos a ofrecer en la zona de conservación. ........ 41

Figura 3. Arribo de visitantes por estado en la Península de Yucatán. ............................................. 43

Figura 4. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche. ......... 44

Figura 5. Medio de comunicación más utilizado según encuestas. .................................................. 48

Figura 6. Resultados obtenidos tras preguntar ¿Quién organiza su viaje? ...................................... 49

Figura 7. Actividades turísticas más frecuentadas. ........................................................................... 49

Figura 8. Actividades de turismo de aventura más populares.......................................................... 50

Figura 9. Duración de la visita en la zona por los encuestados. ....................................................... 51

Figura 10. Interés de los encuestados por actividades de turismo de naturaleza. .......................... 51

Figura 11. Recurso financiero disponible para gastar en actividades de turismo, por persona/día.

.......................................................................................................................................................... 52

Figura 12. Taller participativo para definir los atractivos turísticos. ................................................ 67

Figura 13. Recorridos para identificar los atractivos turísticos......................................................... 67

Figura 14. Aguadas y márgenes del río, zonas estratégicas para espiaderos. .................................. 70

Figura 15. Algunas vistas desde las zonas altas del poblado. ........................................................... 71

Figura 16. Ruinas arqueológicas con orificios en una especie de sótanos. ...................................... 73

Figura 17. Ruinas con accesos reducidos en área basal de pequeñas formaciones de piedra caliza.

.......................................................................................................................................................... 73

Figura 18. Senderos en las riberas del río, con una variedad importante de vegetación. ............... 74

Figura 19. Tres Banderas, atractivo turístico del recorrido de senderismo. ..................................... 75

Figura 20. Vistas del Río Xkan-Ha. ..................................................................................................... 76

Figura 21. Pino del Caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis). .................................................. 76

Figura 22. Organigrama de participación de ejidatarios en el Parque de turismo de Naturaleza. 101

Figura 23. Taller participativo para determinar la organización. .................................................... 102

Figura 24. Organigrama del Parque de Aventura de Rio Xhon-ha. ................................................. 104

x

ÍNDICE DE ANEXOS

Anexo 1. Políticas de uso de suelo N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. ......................................... 117

Anexo 2. Mapa topográfico del N.C.P.E. Pionero del Río Xhon-Ha. ............................................... 118

Anexo 3. Mapa de Hidrografía del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha........................................... 119

Anexo 4. Mapa climatológico del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. ........................................... 120

Anexo 5. Mapa de vegetación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha. .......................................... 121

Anexo 6. Fauna que se encuentra en algún estatus según la NOM-059-SEMARNAT-2010. .......... 122

Anexo 7. Inversión anual en Marketing. ......................................................................................... 124

Anexo 8. Tabulador anual de sueldos al personal. ......................................................................... 125

Anexo 9. Estimación de ventas año uno. ........................................................................................ 126

Anexo 10. Estimación de ventas año dos........................................................................................ 127

Anexo 11. Estimación de ventas año tres. ...................................................................................... 129

Anexo 12. Estimación de ventas año cuatro. .................................................................................. 131

Anexo 13. Estimación de ventas año cinco. .................................................................................... 133

Anexo 14. Estimación de ventas del año seis al año diez. .............................................................. 135

Anexo 15. Fuentes de financiamiento. ........................................................................................... 137

Anexo 16. Costos administrativos. .................................................................................................. 139

Anexo 17. Costos operativos. ......................................................................................................... 140

Anexo 18. Mantenimiento de infraestructura y equipo. ................................................................ 141

Anexo 19. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 1. ........................................ 142





xi

LISTA DE SIGLAS Y ACRÓNIMOS

C.V. Capital Variable

CDI Comisión Nacional para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas

CERI Centro de Recursos internacionales para organizaciones Civiles A.C.

CONAFOR Comisión Nacional Forestal

DECOFOS Desarrollo Comunitario Forestal de los Estados del Sur

GMPM Guía de Mejores Prácticas de Manejo

GPS Sistema de Posicionamiento Global

INE Instituto Nacional de Ecología

INEGI Instituto Nacional de Estadísticas y Geografía

LGSM Ley General de las Sociedades Mercantiles

N.C.P.E. Nuevo Centro de Población Ejidal

OMT Organización Mundial de Turismo

OTC Ordenamiento Territorial Comunitario

PyME Pequeñas y Medianas Empresas

RAN Registro Agrario Nacional

RPC Registro Público de Comercio

RPCR Registro Público de Crédito Rural

S.C. Sociedad Civil

SE Secretaría de Economía

SECTUR Secretaría de Turismo

SEMARNAT Secretaria del Medio Ambiente y Recursos Naturales

SPR Sociedad de Producción Rural

UMA Unidad de Manejo Ambiental

USPR Unión de Sociedades de Producción Rural

xii

RESUMEN

El presente trabajo es un proyecto de inversión para el establecimiento y

desarrollo de una empresa de turismo de Naturaleza en el N.C.P.E. Pioneros del

Río Xhon-Ha, municipio de Calakmul, estado de Campeche, mediante la

modalidad de PNF.1.1.2. Formulación de Proyectos de Inversión, regido por los

términos de referencia de las Reglas de Operación de CONAFOR 2015,

enfatizando la participación de ejidatarios mediante talleres participativos, por lo

que se decidió implementar la creación de una Sociedad de Producción Rural de

Responsabilidad Limitada (S.P.R. de R.L.), así como la creación de una

Asociación Civil (A.C.) para la puesta en marcha del proyecto. De acuerdo al

estudio de mercado y comercialización se han definido los productos a ofrecer y

precios respectivos, en el estudio técnico se indicaron los componentes del

proyecto, tamaño, materias primas, insumos y equipo, en el estudio financiero se

llevó a cabo la realización de presupuesto de inversión, costos de operación,

capital de trabajo y de ingresos, puntos de equilibrio e indicadores de rentabilidad.

La evaluación del proyecto es el punto clave para la realización y puesta en

marcha del mismo; mediante la evaluación ambiental, se ha visto la factibilidad de

éste a través del uso de energías renovables.

Palabras claves: Calakmul, Campeche, Ejidatarios, N.C.P.E. Pioneros del Río

Xhon-Ha, Turismo de Naturaleza, Turismo, Proyecto.

xiii

ABSTRACT

The present work is an investment project for the development and establishment

of a nature tourism center in the N.C.P.E. Pioneers of the Xhon-Ha River,

municipality of Calakmul, state of Campeche, through the modality of PNF

(National Forest Program) .1.1.2. Investment Projects Formulation, governed by

the terms of reference of the CONAFOR (National Forestry Commission) 2015

Operating Rules, emphasizing the participation of ejidatarios (members of the land)

through participatory workshops, so it was decided to implement the creation of a

Limited Liability Rural Production Society (SPR of RL), as well as the creation of a

Civil Association (C.A.) for the implementation of the project. According to the

market and marketing study they were defined the products to be offered and the

respective prices for each product. the technical study indicated the components of

the project, size, raw materials, inputs and equipment, the financial study carried

out the realization of Investment budget, operating costs, working and income

capital, break-even points and profitability indicators. The evaluation of the project

is the key point for the realization and implementation of the project; Through the

environmental assessment, the feasibility of this has been seen through the use of

renewable energies.

Keywords: Calakmul, Campeche, Draft, Ejidatarios, Nature tourism, N.C.P.E.

Pioneros del Río Xhon-Ha, Tourism.

1

1. Introducción

Durante las seis últimas décadas, el turismo ha demandado una gran expansión y

diversificación a nivel mundial, siendo así uno de los sectores económicos de

mayor envergadura y crecimiento para el mundo, con un número creciente de

demandantes; haciéndose de esta forma un sector clave para el progreso

socioeconómico, a través de la creación de puestos de trabajo de empresas, la

generación de ingresos y la ejecución de infraestructura (OMT, 2015).

En México, el turismo representa el segundo lugar en las fuentes de ingresos del

país; esto se debe principalmente a la gran variedad de atracciones turísticas con

que cuenta, conformadas por: Zonas arqueológicas, atracciones naturales, zonas

hoteleras, museos, pueblos mágicos, playas, etc. (SECTUR, 2014).

La Península de Yucatán cuenta con gran variedad de centros turísticos,

recibiendo una cantidad considerable de visitantes al año, he aquí la necesidad de

la realización del presente proyecto de inversión, dada la necesidad y la

oportunidad que se presenta en esta zona estratégica; mediante el cual se

pretende el aprovechamiento de los recursos naturales, brindando un servicio, de

manera sustentable (SECTUR, 2014).

El presente estudio busca elaborar un proyecto de inversión en turismo de

Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, que le permita fortalecer su

crecimiento económico, incluyendo infraestructura ecológica enfocada al turismo

de naturaleza, aprovechando los atractivos naturales de flora, fauna, cuevas y

cuerpos de agua; con la finalidad de crear empleos, generar un desarrollo en la

comunidad y aprovechar de mejor manera los recursos naturales destinados a la

conservación, a través de la venta de servicios ambientales.

Este estudio permitirá identificar el producto o servicio a ofrecer, así como su

mercado, precios y estrategias de comercialización; localización del proyecto,

capacidad, materias primas y la ingeniería del producto; estudio económico-

2

financiero del producto generado; evaluación financiera; análisis de organización;

y el programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto elaborado.

3

2. Objetivos

2.1 Objetivos generales

Generar un proyecto de inversión sobre turismo de Naturaleza, que sea

sustentable y que contribuya a fortalecer el proceso de desarrollo del Nuevo

Centro de Población Ejidal Pioneros del Río Xhon-Ha, a través de la

generación de empleos e ingresos.

2.2 Objetivos particulares

Realizar un diagnóstico social y económico del ejido N.C.P.E. Pioneros del

Río Xhon-Ha.

Proponer la estructura organizativa para los ejidatarios del N.C.P.E.

Pioneros del Río Xhon-Ha.

Proponer un mercado y estrategias de comercialización, así como

suministros y materias primas que intervengan en la realización del

proyecto de inversión en turismo de Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del

Río Xhon-Ha.

Evaluar la propuesta de inversión y calcular las variables que intervienen en

la decisión de instrumentar el proyecto de inversión en turismo de

Naturaleza del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

4

3. Revisión bibliográfica

3.1. Turismo

El turismo es considerado como una actividad de consumo, no una actividad

económica productiva, y hace referencia a las actividades que una persona realiza

cuando se encuentra de viaje en un área distinta a la suya, con fines como de

ocio, negocios u algún otro (OMT, 1991).

3.1.1. Tipos de turismo

3.1.1.1. Turismo de compras

Se refiere al tipo de turismo donde el viajero recorre lugares comprando,

especialmente centros comerciales y espacios con este fin (Pérez y Gardey,

2008).

3.1.1.2. Turismo de cultural

Este tipo de turismo es caracterizado por el motivo de conocer, comprender y

disfrutar un conjunto de rasgos, elementos característicos (historia y vida cultural)

de una sociedad de un destino específico (SECTUR, 2014).

3.1.1.3. Turismo de aventura

Este tipo de turismo es contradictorio al turismo convencional, se desarrolla

principalmente en zonas rurales, donde aún no han sido explotadas

considerablemente al turismo, haciendo actividades que incluyen deportes de

riesgo o exploraciones en la naturaleza (Pérez y Gardey, 2008).

5

3.1.1.4. Turismo rural

Este turismo se realiza en zonas rurales, con la finalidad de realizar actividades en

la vida cotidiana de las mismas, considerando su cultura, expresiones sociales y

productivas (SECTUR, 2004).

3.1.1.5. Turismo alternativo

Son los viajes que se llevan a cabo con el fin de realizar el contacto directo con la

naturaleza y las expresiones culturales que la envuelven con una actitud y

compromiso de conocer, disfrutar y participar en la conservación de los recursos

naturales y culturales, este tipo de turismo se clasifica en tres grandes segmentos

(SECTUR, 2007):

1. Ecoturismo.

2. Turismo de aventura.

3. Turismo rural.

Además de cumplir las siguientes características (SECTUR, 2007):

El primer motivo que mueve a los turistas es la diversión, consiguiendo

nuevas experiencias.

Las actividades son realizadas en lugares que se encuentran en

conservación con la naturaleza.

El turista adopta actitudes de conservación, respetar y apreciar los recursos

naturales.

6

3.1.1.6. Agroturismo

El agroturismo consiste en actividades en medios rurales, colaborando al que

hacer agronómico de estas (Pérez y Gardey, 2008).

3.1.1.7. Ecoturismo

Este tipo de turismo consiste en viajar en áreas naturales sin causar ningún tipo

de perturbación sobre ella, haciendo conciencia entre los visitantes, favoreciendo

a la sustentabilidad y la preservación, apreciando, disfrutando o estudiando el

medio natural como cultural. Para poder ser considerado este tipo de turismo se

deben de considerar mínimos impactos al medio ambiente, participación activa de

las comunidades locales, educación para la conservación y maximizar la derrama

económica de las comunidades que habitan estos sitios (SECTUR, 2014).

3.1.2 Turismo en México

Nuestro país presenta una gama muy amplia de atracciones turísticas

conformadas por: Zonas arqueológicas, atracciones naturales, zonas hoteleras,

museos, pueblos mágicos, etc. Así también, se encuentra en el Ranking Mundial

del Turismo Internacional, que se publica en El Barómetro de la Organización

Mundial de Turismo, en donde ocupa el lugar 9 de los países con mayor número

de llegadas de turistas internacionales, como se muestra en el Cuadro 1; y ocupa

el lugar 17 de los países con mayores ingresos de divisas por turismo

(Organización Mundial del Turismo, 2015).

7

Cuadro 1. Llegadas de Turistas internacionales en el Ranking Mundial 2015 (millones)

País 2013 2014 2015

1.- Francia 83.6 83.6 84.5

2.- EE.UU. 70 75 -

3.- España 60.7 64.9 68.2

4.- China 55.7 55.6 56.9

5.- Italia 47.7 48.6 50.7

6.- Turquía 37.8 39.8 -

7.- Alemania 31.5 33 35

8.- Reino Unido 31.1 32.6 -

9.- México 24.2 29.3 32.1

10.- Rusia 28.4 29.8 31.3

Fuente: OMT, 2015.

La Península de Yucatán es uno de los centro turísticos más importantes en

México, debido a sus pirámides de mayor importancia como lo es el “Templo

Kukulcán”, en la zona arqueológica Chichen Itza; declarada como una de las

principales maravillas del mundo en el 2007 e inscrita en 1988 en la lista de

Patrimonio de la Humanidad de la UNESCO, con un total de 2 millones de

visitantes (nacionales y extranjeros) al año (SECTUR, 2014).

La Península de Yucatán recibe anualmente una cantidad considerable de

visitantes o turistas. En el Estado de Quintana Roo incide el mayor número de

turistas, registrando un total de 12.257 millones de turistas anualmente; mientras

que el Estado de Campeche sólo registra 1.466 millones de visitantes (SECTUR,

2014).

8

3.2. Aspectos relacionados con el proyecto

3.2.1. Definición de proyecto

Un Proyecto de Inversión es un documento formal que utiliza para documentar

el propósito y los proyectos del propietario respecto a cada aspecto del

negocio, el documento puede ser utilizado para realizar planes, estrategias y

tácticas a sus administradores, socios e inversionistas, con la finalidad de que

se pueda obtener su meta más importante, la rentabilidad, éste se conforma de

10 partes (Balanko, 2008):

1. Resumen ejecutivo.

2. Descripción del negocio.

3. Productos y servicios.

4. Análisis de la industria.

5. Análisis del mercado.

6. Estrategia de marketing.

7. Administración, operaciones y organización.

8. Plan de implementación.

9. Plan de contingencia.

10. Plan financiero.

Para el desarrollo de éste estudio, debe de tomarse en cuenta las condiciones del

capital natural; el nivel organizativo (del ejido, la comunidad y/o grupo participativo

de interés común); así como los acuerdos (del ejido, la comunidad y/o el grupo

participativo); para ello, se consideran los siguientes elementos como

componentes del proyecto de inversión (CONAFOR, 2015):

Análisis del marco legal y normativo.

Análisis organizativo.

Análisis del mercado.

Análisis técnico

9

Análisis económico-financiero

Inversión requerida y fuentes de financiamiento.

Análisis de sensibilidad

Análisis de impacto al medio ambiente

3.2.2. Creación y planeación del proyecto

La realización de cualquier proyecto d inversión debe de adaptarse a la economía

actual, de tal manera de colocar a la empresa de una manera competitiva

sostenible, desarrollarse de manera eficiente ante sus competidores. Este debe de

tener una base en su misión, visión y su análisis FODA, además de la oferta que

pretende realizar, siendo estos los aspectos claves a la creación y puesta en

marcha del proyecto (Alcaraz, 2011).

3.3 Análisis del marco legal y normativo

La empresa es un conjunto organizativo con la finalidad de realizar actividades de

producción o intercambio de bienes y servicios que satisfacen un mercado en

particular; es por esto que no se puede omitir ningún trámite legal necesario para

la constitución y operación de la misma, tales como lo son (Alcaraz, 2011):

Aspectos legales de la constitución de la empresa.

Aspectos laborales.

Aspectos fiscales: Registro Federal de Contribuyentes (RFC).

Licencias sanitarias.

Obtención de patentes, marcas, diseños industriales y modelos de utilidad y

registro de nombres comerciales, logotipos y eslogans.

Registro ante las cámaras.

Secretaría de Relaciones Exteriores.

Notario público.

Juzgado correspondiente al domicilio.

Registro público de la propiedad y del comercio.

10

Secretaría de Desarrollo Urbano.

3.3.1. Integración jurídica de la empresa

La constitución de una empresa toma en cuenta los siguientes aspectos: Número

de socios que desean iniciar el negocio, aportaciones por socio, responsabilidades

que se adquieren frente a terceros, gastos de la constitución de la empresa,

trámites a realizar para implementarla legalmente, obligaciones fiscales que se

deberán afrontar y diferentes responsabilidades laborales que se adquieren. Es

necesario tomar en cuenta la estructura legal que se pretenda adoptar, teniendo

en consideración la asesoría de un contador y un abogado (Alcaraz, 2011).

3.3.2 Figuras jurídicas en la legislación agraria

La Ley Agraria (1992), en su Título cuarto: “De las sociedades rurales”,

establece las figuras organizativas que son:

1. Uniones de ejidos o de comunidades, en la que participan dos o más

ejidos o comunidades.

2. Sociedades de producción rural, con dos o más productores rurales.

3. Uniones de sociedades de producción rural, con dos o más sociedades

de producción rural.

4. Asociaciones rurales de interés colectivo, con dos o más de las

siguientes personas jurídicas colectivas: Ejidos, comunidades, uniones

de ejidos o comunidades, sociedades de producción rural o uniones de

producción rural.

Estableciendo los siguientes órganos y funciones:

ÓRGANO

Asamblea General

11

Consejo de Administración

Consejo de Vigilancia

FUNCIÓNES CORRESPONDIENTES

Órgano de liberación, análisis y toma de decisiones

Órgano de representación y dirección

Órgano de control y vigilancia

1.- Unión de ejidos o de comunidades

Es la que se constituye con la unión de dos o más ejidos o de comunidades;

teniendo por objeto coordinar actividades productivas, de asistencia mutua,

de comercialización o para realizar cualquier otro fin que no sea prohibido

por la Ley (DOF, 1992).

2.- Sociedad de producción rural

Se constituye con la unión de dos o más productores rurales, su

responsabilidad puede ser limitada, ilimitada o suplementada. Su objeto es

coordinar actividades productivas, de asistencia mutua, de comercialización

o realizar cualquier otro fin que no sea prohibido por la Ley, su razón social

se formará libremente, seguida de las palabra “Sociedad de Producción

Rural” o de su abreviatura “SPR”, con la indicación del régimen de

responsabilidad que se hubiere adoptado” (DOF, 1992).

3.- Unión de sociedades de producción rural

Es la que se constituye por la unión de dos o más sociedades de

producción rural, con el objetivo de coordinar actividades productivas,

12

asistencia mutua, comercialización o cualquier otro fin que no sea prohibido

por la Ley (DOF, 1992).

4.- Asociaciones rurales de interés colectivo

Son aquellas que se constituyen por la unión de dos o más ejidos,

comunidades, uniones de ejidos o de comunidades, sociedades de

producción rural o uniones de sociedades de producción rural; su objeto es

la integración de los recursos humanos, naturales, técnicos y financieros

para el establecimiento de industrias, aprovechamientos, sistemas de

comercialización y cualquier otra actividad económica. Estas Asociaciones

adquieren personalidad jurídica colectiva a partir de su inscripción en el

RAN y, en los casos que se integren con SPR o USPR, necesitarán además

de la inscripción en el Registro Público de Crédito Rural o en el Registro

Público de Comercio (DOF, 1992).

3.3.3. Figuras jurídicas en la legislación mercantil

Las figuras asociativas de la Ley General de Sociedades Mercantiles

(LGSM) son definidas como un contrato mediante el cual los socios se

obligan a combinar sus recursos y esfuerzos para la realización de un fin

común, de acuerdo con las normas que se señalan la Ley General de las

Sociedades Mercantiles (LGSM). A través de este contrato se crea una

persona jurídica colectiva o moral, distinta de los socios, con patrimonio

propio, para la constitución de estas personalidades se requiere de (DOF,

1934):

Permiso de la Secretaría de Relaciones Exteriores

Se constituyen y modifican siempre ante notario público (Art. 5°, LGSM).

Se inscriben en el Registro Público de Comercio (Art. 2° y 7°, LGSM).

13

Si cualquiera de las sociedades mercantiles se constituye en la

modalidad de Capital Variable (C.V), su contrato constitutivo deberá de

contener, además de lo que corresponda por su naturaleza, las

condiciones para su aumento y su disminución del capital social (Art.

216 LGSM).

Nombre de la sociedad mercantil.

Contenido de los estatutos.

Administración y representación social.

Requisitos de funcionamiento.

En el Artículo 1° de la Ley General de Sociedades Mercantiles, se reconoce como

sociedades mercantiles a las siguientes:

I. Sociedad en nombre colectivo

II. Sociedad en comandita simple.

III. Sociedad de responsabilidad limitada.

IV. Sociedad anónima.

V. Sociedad en comandita por acciones

VI. Sociedad cooperativa

VII. Sociedad por acciones simplificada.

Cualquiera de las Fracciones que refiere I a V y VII de este Artículo podrá

constituirse como Sociedad Mercantil de Capital Variable.

I. Sociedad en nombre colectivo

Aquella que existe bajo razón social y en la que todos los

socios responden, de modo subsidiario, ilimitada y

solidariamente, de las obligaciones sociales (DOF, 1934).

II. De la sociedad de comandita simple

14

Aquella sociedad que existe bajo razón social, y se

compone de uno o varios socios comanditados, que

responden de manera subsidiaria, ilimitada y

solidariamente, de las obligaciones sociales; y de uno o

varios comanditarios que únicamente están obligados al

pago de sus aportaciones. La razón social se formará con

los nombres de uno o más comanditados, seguido de las

palabras “y compañía” u otros equivalentes, cuando en ella

no figuren los de todos. A la razón social se agregarán

siempre las palabras “Sociedad en comandita”, o su

abreviatura S.C. (DOF, 1934).

III. De la sociedad de responsabilidad limitada

Es la que se constituye entre socios que solamente están

obligados al pago de sus aportaciones, las partes sociales

pueden estar representadas por títulos negociables, a la

orden o al portador, pues sólo serán cedibles en los casos y

en los requerimientos que la LGSM. Existirá bajo una

denominación o bajo una razón social que se formará con el

nombre de uno o más socios. La denominación o la razón

social, irá inmediatamente seguida de las palabras

“Sociedad de Responsabilidad Limitada”, o de su

abreviatura “S. de R. L” (DOF, 1934).

El Art. 78 de la LGSM designa a los asambleístas las siguientes facultades:

I. Discutir, aprobar, modificar o reprobar el balance general

correspondiente al ejercicio fiscal clausurado; y de tomar,

con estos motivos, las medidas que juzguen oportunas.

II. Proceder al reparto de utilidades.

15

III. Nombrar y remover a los gerentes.

IV. Designar, en su caso, al Consejo de Vigilancia.

V. Resolver sobre la división y amortización de las partes

sociales.

VI. Exigir, en su caso, las aportaciones suplementarias y las

prestaciones accesorias.

VII. Intentar contra los órganos sociales o contra los socios, las

acciones que correspondan para exigirles pagos por daños

y perjuicios.

VIII. Modificar el contrato social.

IX. Consentir en las cesiones de partes sociales y en la

admisión de nuevos socios.

X. Decidir sobre los aumentos y reducciones del capital

social.

XI. Decidir sobre la disolución de la sociedad.

XII. Las demás que le corresponden conforme a la Ley o el

contrato social.

IV. De la sociedad anónima

Es la que existe bajo una denominación y se compone

exclusivamente de socios cuya obligación se limita al pago

de sus acciones. La denominación se formará libremente,

pero será distinta de la de cualquiera otra sociedad y al

emplearse irá siempre seguida de las palabras “Sociedad

Anónima”, o de su abreviatura “S.A.” (DOF, 1934).

16

De lo que para su constitución requiere de:

I. Que haya dos socios como mínimo y que cada uno

de ellos suscriba una acción, por lo menos.

II. Que el contrato social establezca el monto mínimo

de capital social y que esté íntegramente suscrito.

III. Que se exhiba en dinero efectivo, cuando menos el

veinte por ciento del valor de cada acción pagadera en

numerario.

IV. Que se exhiba íntegramente el valor de cada acción

que haya de pagarse, en todo o en partes, con bienes

distintos al numerario.

V. De la sociedad en comandita por acciones

Es la que se compone de uno o varios socios

comanditados, que responden de manera subsidiaria,

ilimitada y solidariamente, de las obligaciones sociales, y de

uno o varios comanditarios, que únicamente están

obligados al pago de sus acciones; la sociedad en

comandita por acciones se regirá por las reglas relativas a

la sociedad anónima (DOF, 1934).

La sociedad en comandita por acciones podrá existir bajo

una razón social, que se formará con los nombres de uno o

más comanditados seguidos de las palabras “y compañía” u

otros equivalentes, cuando en ella no figuren los de todos.

A la razón social o a la denominación, en su caso, se

agregarán las palabras “Sociedad en Comandita por

Acciones”, o su abreviatura “S. en C. por A” (DOF, 1934).

17

VI. De la sociedad cooperativa

Las sociedades cooperativas se regirán por su legislación

especial la Ley General de Sociedades Cooperativas (DOF,

1934).

VII. De las sociedades de capital variable

En las sociedades mercantiles de capital variable el capital

social será susceptible de aumento por aportaciones

posteriores de los socios o por la admisión de nuevos

socios, y de disminución de dicho capital por retiro parcial o

total de las aportaciones. Las sociedades mercantiles de

capital variable se regirán por las disposiciones que

correspondan a la especie de sociedad mercantil de que se

trate, y por la disposición de la sociedad anónima lo relativo

a balances y responsabilidades de los administradores

(DOF, 1934).

3.4 Análisis organizativos

Hace referencia a los conocimientos necesarios para poder llevar acabo los

cambios pertinentes que un sistema organizacional requiere. Esto se logra

haciendo referencia a la naturaleza específica de la entidad, de las personas que

trabajan en ella, y de la necesidad de cumplir con los valores que hacen a la

responsabilidad social de las empresas; mediante un enfoque a futuro, siguiendo

una línea de mejoras continuas (Schlemenson, 2014).

3.4.1. Diseño organizativo

Este concepto es más amplio que el concepto de estructura organizativa; e incluye

tanto cuestiones de proceso, como de estructura; abarca parámetros como de

diseño, la agrupación y el tamaño de las unidades, los sistemas de planeación y

18

control, la formalización de conductas y la centralización- descentralización del

proceso de toma de decisiones; por lo tanto, el concepto de diseño organizativo

incluye cuestiones tanto de proceso, como de estructura (Carrión, 2007).

Muchas de las empresas suelen copiar la estructura organizativa de otras

empresas, surgiendo un fenómeno el cual se ha convertido en una moda y se le

llama Isomorfismo institucional, en donde se adecuan las estructuras a las

situaciones de cada empresa; más sin embargo, para poder llevar a cabo el buen

diseño de una empresa, es necesario tomar en cuenta dos factores, que influyen

en ellas: El contexto (factores de contingencia), generalmente abarcando al

entorno, tecnología, cultura, poder, tamaño, edad y estrategia; y los parámetros

de diseño, principalmente nueve, agrupados en cuatro categorías (Carrión, 2007):

Diseño de puestos de trabajo: Especialización del trabajo, formalización

del comportamiento y, formación y adoctrinamiento (socialización).

Diseño de la superestructura: La agrupación de unidades y el tamaño de

la unidad.

Diseño de enlaces laterales: Sistemas de planificación y control, y

dispositivos de enlace.

Diseño del sistema de toma de decisiones: Descentralización vertical y

descentralización horizontal.

3.4.2. Propuesta de valor de la organización

La Propuesta de Valor de la Organización Social es el conjunto de atributos que

una empresa, una organización, una institución u algún otro tipo de ente social,

suministran, a través de sus servicios y/o productos; para crear satisfacción y

fidelidad en los actores con los que se relaciona (Martínez y Milla, 2005).

Ésta da identidad a la empresa; expresando, de esta manera su razón de ser, su

idea a un futuro, sus políticas de operación, comportamientos y servicios, el

camino a tomar para poder llegar sus metas planteadas; en general, se trata del

19

conjunto de imagen, objetivos y metas que la sociedad pretenda tener (Martínez y

Milla, 2005).

Misión

Debe de estar centrada tanto al propósito de la compañía, como la base de la

competencia, y como su ventaja competitiva, centrada en los medios; a través de

los cuales la empresa competirá. Las principales características de la sociedad

mercantil son las siguientes (Martínez y Milla, 2005):

Responde a las preguntas: ¿Por qué?, ¿Cómo? y ¿En qué negocios?.

Abarca el propósito de la compañía, como la base de competencia; y su

ventaja competitiva, ante otras empresas.

Establece los medios; por los cuales la empresa competirá.

Incorpora los conceptos de grupos de gestión, de los grupos de interés.

Declara el por qué una organización es especial, o diferente de las demás.

La misión es cambiante, y debe de cambiar, cuando la empresa se enfrente

a nuevas amenazas y oportunidades.

Visión

Se define como el punto de comienzo para articular la jerarquía de metas de una

empresa; hace referencia a las metas que queremos alcanzar a un futuro;

pudiendo o no tener éxito, dependiendo de las estrategias de las empresas. Se

definen las características de la visión de una sociedad de la siguiente manera

(Martínez y Milla, 2005):

Responde a la pregunta: ¿Qué queremos hacer?

Es un objetivo que es ampliamente inspirador, engloba el resto de objetivos

y es a largo plazo.

Proporciona una declaración fundamental de los valores morales,

aspiraciones y metas de las organizaciones.

20

Va mucho más allá de los objetivos financieros; englobando a sus

empleados.

Debe de llamar la atención, con imágenes motivadoras (eslogan, diagrama

o imagen).

La realización de la visión debe de ir de la mano con la dirección de la

empresa, siendo así una realidad; además, de estar vinculada con las

amenazas y oportunidades en el entorno de la empresa.

3.4.3. Principios y valores organizacionales

La ética constituye el conjunto de valores o principios morales que definen a un

grupo u organización, esta misma influye al proceso en la toma de decisiones para

determinar cuáles son los valores que afectan a sus socios y definir el uso de los

mismos de manera cotidiana en la organización; las práctica de la ética beneficia

a los negocios en tres aspectos (Chiavenato, 2004):

Aumento de la productividad: Cuando las organizaciones buscan

asegurar la salud y el bienestar de los empleados para ayudarlos, estas

acciones influyen a una productividad mejorada.

Mejora de la salud organizacional: Prácticas éticas mejoran la salud

organizacional y afectaban positivamente a los socios externos como

proveedores o clientes.

Minimización de la reglamentación gubernamental: Cuando las

organizaciones son confiables en cuanto a la acción ética, la sociedad ya

no presiona a una legislación más rigurosa a los negocios.

3.4.4. Selección de la figura organizativa

Análisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas

21

La Matriz FODA es un instrumento que permite la realización de estrategias en la

empresa, mediante el diagnóstico de su crecimiento (Fortalezas y Debilidades), y

de su contexto (de su medio ambiente, Oportunidades y amenazas); mediante la

visualización de estos conceptos será posible la ubicación de la empresa, en uno

de los posibles casos siguientes (Dvoskin, 2004):

Una empresa débil en un ambiente positivo (de oportunidades).

Una empresa fuerte en un ambiente positivo (de oportunidades).

Una empresa fuerte en un ambiente negativo (de amenazas).

Una empresa débil en un ambiente negativo (de amenazas).

3.4.5. Las organizaciones socio-económicas de los productores

rurales

Las organizaciones rurales, además de tener su figura jurídica y su grado de

organización, es deseable que contenga las siguientes características (SAGARPA,

2014):

Objetivos: Los objetivos están en base a sus necesidades comunes, tanto

generales como específicos; de corto, mediano y largo plazo.

Programas y metas: Se ocupan para cuantificar los objetivos de la

empresa; ordenando, midiendo, codificando, evaluando y reorientando los

contenidos y las estrategias acordadas, que permitan el desarrollo de la

empresa.

Recursos físicos y humanos: La buena organización de ésta, permitirá un

buen desempeño para el uso eficiente de sus recursos, acorde a sus

programas, metas y objetivos.

División del trabajo: Define las estructuras organizativas, en función de los

recursos humanos y los recursos físicos asignados, conforme a objetivos de

producción y productividad.

22

Normatividad interna: El cumplimiento de estas normas dará el avance en

la integración y en la coherencia operativa de las organizaciones; por tener

definidos los roles y las funciones en los organigramas.

Conciencia de pertenencia: Éste es uno de los factores importantes en las

empresas y que pueden determinar el éxito o el fracaso de la misma.

Interacción formal: La interacción resulta ser necesaria para el

intercambio de experiencias entre los miembros de la organización.

3.5 Análisis de mercado

3.5.1. Definición de estudio de mercado

Identifica como deben de ser los productos y servicios que demandan los

consumidores en los mercados, los lugares de venta, los precios, las

características, conocimiento de la competencia, gustos y preferencias de los

consumidores, poder de compra y hábitos de consumo de los demandantes;

estos factores ayudan y guían las decisiones en los proyectos de inversión en

lo referente al mercado. Deben evaluarse aspectos sobre hábitos de consumo

de los clientes, costumbres, lugares de compra, compras, gustos y

preferencias; incluso Tendencias de compra, analizar las características de los

consumidores y su perfil (Morales y Morales, 2009).

El análisis del mercado debe de dar información importante, tales como:

Existencia del mercado potencial en el cual se venderá el producto o

servicio, dado por nombre de demanda de mercado.

Información útil para seleccionar el proceso de producción y las

condiciones de operación.

Información para la toma de decisiones sobre el tamaño del proyecto

capacidad de producción.

Determinar los precios de las ventas, para estimar los niveles de ingreso

del proyecto.

23

Conocer la capacidad de los oferentes, para diseñar estrategias de

competencia.

Diseñar el canal de comercialización más adecuado para la distribución

del producto.

3.5.2 Segmentos de mercado de la empresa

Segmentar es dividir el mercado en grupos con características y perfiles

semejantes, dependiendo del tipo de consumidor (Morales y Morales, 2009).

Geográfico: División del mercado por la ubicación geográfica de los

clientes.

Demográfico: División del mercado por las características demográficas

de los clientes: Clase social, nivel de estudios, poder adquisitivo, sexo,

edad, nacionalidad, etc.

Socioeconómico: División del mercado por las características

socioeconómicas de los clientes clase social, nivel de estudios, poder

adquisitivo, etc.

Psicográfico: División del mercado por las características psicográficas

de los clientes, sus comportamientos, hábitos, estilos de vida, etc.

Tomando en cuenta estas características, se pueden diferenciar y

segmentar las clases de particularidades de cada grupo, sus hábitos y sus

comportamientos de consumo; para, de tal forma, llegar al segmento

indicado y satisfacer sus necesidades. Permite identificar las oportunidades

que la empresa tiene, en cuanto al segmento del mercado, para ser

atendidos eficazmente y decidir cuantos segmentos debe de cubrir (Morales

y Morales, 2009).

24

3.5.3. Necesidades del cliente

Éstas hacen referencia al análisis de las preferencias de su mercado: ¿Qué

quieren comprar?, ¿Cómo lo quieren?,¿Cuánto están dispuestos a pagar?,

¿En dónde? y ¿Cómo lo quieren?, para de posicionar a su negocio al

mismo nivel que el de los compradores. De esta manera es posible

identificar los diferentes segmentos de mercado, ya sean geográficos,

demográficos, socioeconómicos y psicográficos, tomando en cuenta

comportamientos, consumo y percepciones o predisposiciones del

consumidor (Balanko, 2008)

3.5.4. Definición del producto

Todo producto o servicio de una empresa debe de encaminarse a la satisfacción

de una necesidad o a la solución de un problema de un segmento de mercado

bien definido, éste debe de proporcionar una idea clara del mismo. Una vez

definido el producto se deben de tomar decisiones de acuerdo a precio,

presentación y distribución del producto (Alcaraz, 2011).

3.5.5. Ubicación del mercado

Después de la identificación del cliente o consumidor, y del desarrollo y

descripción del producto o servicio, es necesario determinar cómo hacer llegar

estos productos al mercado, esto se hace posible mediante rutas accesibles al

transporte del producto hasta el consumidor de una manera eficiente. Algunos de

los puntos a consideración para hacer posibles estas estrategias son (Alcaraz,

2011):

Costo de distribución del producto.

Control sobre políticas de precios, promociones al consumidor final y

calidad del producto en base al consumidor.

Conveniencia para el consumidor del punto final de venta.

25

Capacidad de la empresa a la distribución del producto.

3.5.6. Comportamiento de la oferta y la demanda

La demanda es la cantidad de artículos que se desearía comprar, hablando de lo

que se desearía, no de lo que realmente se puede comprar, y se encuentra en

función del tiempo, es decir, la demanda se refiere al deseo de comprar algo. Si

bien, la demanda se comprenderá en su mayoría de la influencia de factores, las

principales variables que influyen en la cantidad demandada son las siguientes

(Tirado, 2008):

Precio.

Precio de los demás bienes.

La renta y la riqueza del consumidor.

Factores sociológicos.

Gustos y preferencias

Expectativas del bien.

3.5.7 Plan estratégico de comercialización

3.5.8 Precio

La fijación estratégica de precios refiere a encontrar un equilibrio entre el deseo de

obtener un buen valor por parte de los clientes y las necesidades de cubrir ese

valor y obtener beneficios del mismo, mediante la contraparte. El precio cumple la

relación: Dinero cedido por el consumidor/cantidad del bien cedido por el

productor; este coeficiente deberá tener un valor menor que uno; dado que, de

esta manera, el consumidor tendrá por entendido ganar más, de lo que él pagó

por ese producto (Dvoskin, 2004).

Los principales factores a considerar para el establecimiento del precio del

producto son los siguientes (Maas, 2013):

26

Identificar y evaluar el mercado al que tu producto va dirigido.

Evalúa la oferta de tus competidores.

Complejidad del producto.

Establecimiento de costos fijos y variables.

Definir el porcentaje de utilidad deseado.

Evaluar la propuesta de valor.

Estimar los costos fijos totales y calcular costos variables totales = Suma de los

costos fijos y variables.

La suma de los costos fijos y variables/ su producción total estimada= Costo por

unidad de producción.

3.6 Análisis técnico

Este apartado hace referencia a aquellos elementos que comprenden el proceso

productivo, con especificaciones tales como área de producción, especificaciones

del producto o servicio, descripción del proceso de producción o préstamo del

servicio, diagrama del flujo del proceso, características de la tecnología, equipo de

instalaciones, materia prima, capacidad instalada, manejo de inventarios,

ubicación de la empresa, diseño y distribución de planta, mano de obra requerida

y programa de producción (Alcaraz, 2011).

3.6.1. Localización

El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, se localiza al sureste del municipio de

Calakmul, Estado de Campeche, México (ver figura 1), en la región conocida como

zona limítrofe, en latitud 17°53'15.53"N y longitud 89°10'21.38"O, colinda al Norte

con el N.C.P.E. Santa Rosa del Estado de Campeche, al Sur con la República de

Guatemala, al Este con la República de Belice y al Oeste con ejidos de

27

Campeche: N.C.P.E. Arroyo Negro, N.C.P.E. Justo Sierra Méndez, N.C.P.E. Lic.

Manuel Crescencio Rejón y ejido Lázaro Cárdenas No. 2 (INEGI, 2001).

Figura 1. Mapa de ubicación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

Fuente: INEGI, PROCEDE, 2001.

3.6.4. Extensión

Este predio es reconocido legalmente como N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha,

amparado por la Resolución Presidencial de fecha 03 de Agosto de 1983, dotado

con una superficie total de 7,764.8450 ha, mediante la integración de 48

ejidatarios (Carpeta básica del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, Registro

agrario Nacional, 1994).

28

En el ejido se han establecieron las siguientes políticas de conservación de los

Recursos Forestales al igual que sus superficies (Ver Anexo 1) (Ordenamiento

Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013):

1.- Aprovechamiento de sistemas agrícolas: Superficie total= 513.74 ha.

Estas áreas se caracterizan por ser áreas planas, con suelos someros; donde se

pueden realizar obras de suelos para mejorar la fertilidad y poder mantener la

productividad por un largo plazo.

2.-Aprovechamiento forestal: Superficie total= 1333.86 hectáreas.

Estas áreas se caracterizan por ser áreas de Selva Mediana con potencial

maderable; por lo que fue definida como área de Reserva Forestal, donde se

realizará aprovechamiento de bajo impacto y saneamiento forestal, esta actividad

no impacta negativamente al ambiente.

3.-Conservación: Superficie total= 2969.70 hectáreas.

Esta área localizada en la zona central del polígono ejidal, se define como una

Reserva Forestal, que además es un área rica en diversidad y conservación de

recursos forestales, típica de Selva Mediana y Selva Baja Espinosa.

4.-Restauración: Superficie total= 2,175.82 hectáreas.

Las zonas serán restauradas con especies de uso múltiple, para revertir la baja

productividad en los sitios degradados.

5.- Protección: Superficie total= 375.71 hectáreas.

Esta política está dirigida a la protección de cuerpos de agua, que son los

principales corrientes que drenan el agua precipitada; de alta importancia para la

población del ejido y la fauna, en época de sequía.

6.- Zona Urbana: Superficie total= 51.01 hectáreas.

29

La zona urbana fue definida, desde la dotación del ejido, por lo que existe un límite

de crecimiento en cuanto a vivienda, con el fin de evitar problemas de

contaminación y escasez de agua.

3.6.5. Topografía

La topografía del territorio delimitado por el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha se

caracteriza por presentar elevaciones suaves que van desde los 50 hasta 150

m.s.n.m.(Ver Anexo 2) (INEGI, 2001).

3.6.6. Hidrografía.

El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon Ha, cuenta con dos corrientes temporales, el

primer río atraviesa por la parte Noreste del N.C.PE. Santa Rosa y el ejido Lázaro

Cárdenas II y el segundo río atraviesa en la parte media del polígono del N.C.P.E.

Pioneros del Río Xhon Ha, con dirección del Noreste hacia el Suroeste,

proveniente de Belice, distribuyéndose hasta el N.C.P.E. Justo Sierra Méndez y

N.C.P.E. Arroyo Negro (Ver Anexo 3) (INEGI, 2001).

3.6.7. Clima

El clima predominante en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha es el Ax’ (w1),

cálido subhúmedo con régimen de lluvias intermedio y alto porcentaje de lluvia

invernal (Ver Anexo 4) (Villalobos y Mendoza, 2010).

El periodo de lluvia apreciable va desde 60 a 89 días, con una precipitación anual

de 1200 mm anuales, temperatura promedio de 26°C. (INEGI, 2010).

30

3.6.8. Vegetación

La vegetación predominante en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha es la Selva

Baja Espinosa Subperennifolia, con una superficie de 3,790 ha equivalente a un

48.8% de la superficie total, y la vegetación de Selva Mediana Subperennifolia con

una superficie de 3, 408 ha equivalente al 43.9% de la superficie total (Ver Anexo

5) (INEGI, 2013).

La vegetación de Selva Baja Espinosa Subperennifolia se caracteriza por la

presencia de árboles y arbustos con una altura promedio de 5 a 10 m, dominando

hasta un 50 o 60% de Pukté (Bucida buceras), las especies dominantes en esta

región son: Byrsonima bucidaefolia, Cordia dodecandra, Diospyros bumelioides,

Gliricidia maculata, Haematoxylum campechianum, Hyperbaena winzerlingii,

Lonchocarpus xuul, Malpighia lundellii, Platymiscium yucatanum, Sabal yapa,

Thevetia gaumeri y Talisia floresii (Martinez y Galindo, 2002).

La Selva Mediana Subperennifolia cuenta con tres estratos arbóreos, uno inferior

de 4 o 5 m a 10 o 12 m, uno intermedio de 11 o 13 m a 20 o 22, y uno superior de

21 o 23 a 30 o 35 m. Además se caracteriza por la pérdida de follaje de casi una

cuarta parte de los elementos arbóreos, habiendo especies que pierden totalmente

su follaje, como lo son: Bursera Simaruba, Zuelania guidonia, Carpodiptera

ameliae, Tabebui rosea, Alseis yucatanensis, Aspidorperma megalocarpon,

Coccoloba barbadensis y C. spicata (boop), Swartzia cubensis, Thouinia

paucidentata y Vitex gaumeri. La especie que mejor caracteriza este tipo de

vegetación es el Brosimum allicastrum, acompañado en gran parte por Manilkara

zapota, Pimienta dioica, Aphananthe monoica y Bursera simaruba (Pennington y

Saraukkhán, 2015).

Existe una pequeña población de 6 Pinos Caribe (Pinus caribaea Var.

Hondurensis), encontrados dentro de la Selva Mediana Subcaducifolia, de la cual

31

sólo se han descrito dos poblaciones en el país, en el Sur de Quintana Roo y de

Yucatán, remanentes de las principales poblaciones de Belice (Francis, 1992).

3.6.9. Fauna

En el municipio de Calakmul existe una gran diversidad de fauna, entre ellas la

Ictofauna, aproximadamente 16 especies de anfibios, 50 especies de reptiles, 286

especies de aves, 94 especies de mamíferos, entre otras (ver Anexo 6) (INE,

2000. Citado de Ordenamiento Territorial del Municipio de Calakmul, Campeche,

2012: 16).

Cuadro 2. Listado de especies de faunas presentes en el municipio de Calakmul.

Fuente: Instituto Nacional de Ecología 2000, citado de Ordenamiento Territorial del Municipio de alakmul, Campeche,

2012.

Ictiofauna Herpetofauna Ornitofauna Mastofauna

Cichlasoma meeki. Rhinophrynus dorsalis Hylomanes momotula Didelphis marsupialis

C. friedrichtahli Bufo marinus Mionectes oleagineus D. virginianus

C. octofasciatum. Hypopachus variolosus Habia rubrica Marmosa mexicana

C. robertsoni. Triprion petasatus Habia fuscicauda Alouatta pigra

Belonesox belizanus. Agalychnis callidryas. Contopus virens Ateles geoffroyi

Xophophorus helleri Smilisca baudini Helmitheros vermivorus Tamandua mexicana

Astyanax fasciatus Phrynohyas venulosa Porzana carolina Agouti paca

Rhambdia guatemalensis

Crocodylus moreleti Phalacrocorax olivaceus

Dasyprocta punctata

Rhinoclemmys areolata Anhinga anhinga Urocyon cinereoargenteus

Basiliscus vittatus Mycteria americana

Boa constrictor Anas discor

3.6.10. Vías de comunicación

El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha se encuentra comunicado por un camino

secundario; dicho camino se encuentra pavimentado, conectado con la carretera

Caobas- Arroyo Negro, en el Kilómetro 80, con un camino secundario al Poblado,

de igual forma, cuenta con otro camino secundario de terracería, que parte del

poblado, conectándolo con el ejido N.C.P.E. Justo Sierra Méndez (INEGI, 2001).

32

3.6.11. Problemática social

El N.C.P.E. Pioneros de Rio Xhon-Ha se considera una población marginada con

escasos servicios de salud, comunicación y seguridad social, por ser un ejido

fronterizo con Guatemala y Belice, además de una baja gobernanza, sin embargo

con los proyectos financiados por la CONAFOR el ejido ha fortalecido el

asambleísmo y su organización social, retomando el control de sus recursos

forestales. Cuentan con más de 5 mil hectáreas de vegetación forestal de alta

biodiversidad, diversos atractivos naturales como viajes a tres banderas donde se

pueden observar los límites con los países vecinos, un relicto de Pinos (Pinos

caribea), senderos, observación de flora y fauna, pesca, con lo cual se aprovecha

la oportunidad de ser fronterizo y mejorar la imagen social ante la región

(Ordenamiento Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha,

2013).

Desde 2013 se han financiado estudios, como son Ordenamiento Territorial

Comunitario, Plan predial, Talleres de capacitación sobre figuras jurídicas, talleres

e intercambios de experiencia, como lo es Seminario de comunidad a comunidad

sobre captura y venta de bonos de carbono. Actualmente, el N.C.P.E. Pioneros del

Río Xhon-Ha cuenta con el apoyo de servicios ambientales, por parte de la

CONAFOR, en la modalidad de B2.2. Servicios Ambientales de Biodiversidad, con

una superficie total de 1,994.97 ha de selva mediana subperennifolia, mismas que

fueron autorizadas en el año 2013, con una permanencia de 5 años; gracias a este

apoyo, los ejidatarios realizan actividades de conservación a la selva y con la

inversión del 40% de servicios ambientales se encuentran en proceso de

implementar un proyecto de Turismo de Naturaleza (Guía de Mejores Prácticas de

Manejo en el N.C. P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013).

33

3.6.12. Actividad económica

La principal actividad económica dentro del ejido es la, agricultura de temporal

principalmente de cultivo de maíz y frijol para uso de autoconsumo; como segunda

actividad económica se encuentra la cría y explotación de animales domésticos

destinada a la venta en comunidades aledañas o a intermediarios dentro del ejido

(INEGI, 2010).

3.7 Análisis económico-financiero

Se cuantifica las necesidades de financiamiento y de activos necesarios para

que el proyecto de inversión funcione; y se hace la evaluación, con indicadores

financieros. Se utilizan diversos indicadores que dan soporte a las decisiones,

como periodo de recuperación, tasa simple de rendimiento, tasa promedio de

rendimiento, valor presente neto, tasa interna de rendimiento modificada e

índice de rendimiento (Morales y Morales, 2009).

3.7.1 Presupuesto de inversión

El presupuesto de inversión es un plan que detalla, con profundidad analítica, las

operaciones e inversiones de una entidad; en donde se proveerán los fondos que

se asignarán para mano de obra, materiales, bienes de capital, etc., y la manera

en que se obtendrán dichos recursos; de esta manera, se realiza un control en las

operaciones y áreas de la empresa; en general, esta es una herramienta para

planear y controlar (Haime, 2005).

Los presupuestos de inversión son una técnica que se enfocan a la obtención de

los resultados, mediante los objetivos claramente identificados; éste debe de

constituir un medio de coordinación, control y evaluación de la organización social,

es considerado un sistema presupuestal porque incorpora todos los presupuestos

de la empresa en uno solo; y contribuye a lograr los objetivos previamente

establecidos de la organización (Haime, 2005).

34

3.7.2. Calendario de inversión

Una vez considerados los presupuestos de inversión, los montos de cada rubro,

cotizaciones y el monto total, es realizado el calendario de inversión, el cual está

realizado en base al Plan de trabajo y la realización de éste mismo, estos

requerimientos son importantes porque indicará los requerimientos necesarios

para las obras del proyecto (Alcaraz, 2011).

3.7.3. Costos y gastos

El costo es cualquier cantidad de dinero que se debe de erogar para pagar lo que

se requiere en la operación de la empresa, no teniendo como fin la ganancia,

mientras que el gasto es hecho con la finalidad de obtener utilidades (Alcaraz,

2011).

Costos variables: relacionados directamente con determina actividad o

volumen, el material que se utilice dependerá del número de artículos o

servicios que se produzcan.

Costos fijos: Son aquellos que permanecen constantes por un determinado

tiempo, sin importar si hay cambio en el volumen de las piezas.

3.7.4. Presupuesto de capital de trabajo

Este presupuesto cubre los fondos de gastos y compras. Considerando activos

como lo son los vehículos, edificios, equipo y computadoras de la empresa, al

igual se deben de considerar el reemplazo de éstos, la expansión de las

instalaciones y las reparaciones importantes en el tiempo que dure el plan de

negocios ( Balanko, 2008)

35

3.7.5. Presupuesto de ingresos

El presupuesto de ingresos hace referencia a todos los ingresos de dinero que la

empresa recibe (Alcaraz, 2011).

3.7.6. Indicadores de rentabilidad

Los indicadores financieros son instrumentos que se utilizan para evaluar los

resultados de las operaciones del negocio, tomando como base estados

financieros proyectados. Estos indicadores son muchos y muy variados, por lo

cual en su conjunto formar un punto clave en la toma de decisiones para facilitar el

proceso administrativo de la empresa, algunos de estos son (Alcaraz, 2011):

Índice de liquidez.

Prueba del ácido.

Razones de endeudamiento.

Razones de eficiencia y operación (rotación de activos, rotación de

inventarios, etc).

Rentabilidad (sobre ventas, activos, capital, etc).

Punto de equilibrio.

Valor presente neto.

Tasa interna de retorno.

Valor Actual Neto (VAN)

Consiste en encontrar la diferencia entre el valor actualizado de los flujos de

ingresos y el valor, también actualizado, de las inversiones y otros egresos en

efectivo. La tasa que se utiliza para descontar los flujos es el rendimiento mínimo

aceptable de la empresa; por debajo del cual los proyectos no deben ser

aceptados (Jiménez et al, 2007).

36

VAN = −𝐼0 + ∑ 𝐹𝑡 (𝑃

𝐹, 𝑖, 𝑛)

𝑛

𝑡=0

Donde:

𝐼0 = 𝐼𝑛𝑣𝑒𝑟𝑠𝑖ó𝑛 𝑖𝑛𝑖𝑐𝑖𝑎𝑙

𝐹𝑡 = 𝐹𝑙𝑢𝑗𝑜 𝑑𝑒 𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑝𝑜𝑟 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜.

i= Rendimiento mínimo aceptable (costo de recursos)

n= Periodos

Si el valor actual neto (VAN) de un proyecto es positivo, la inversión deberá

realizarse, si es negativo, deberá rechazarse. Los valores positivos serán un

incremento en el valor de las empresas a un futuro.

Relación Beneficio: Costo (RB/C)

Es el cociente que resulta de dividir la sumatoria de los valores actualizados del

flujo de fondos (o beneficios netos), en los años después de que esta corriente se

ha vuelto positiva (N𝑡); entre la sumatoria de los valores actualizados de la

corriente de flujo de fondos o costos netos, en aquellos primeros años del proyecto

en que esa corriente es negativa (K𝑡); a una tasa de actualización, previamente

determinada (INDEN, 2010, citado en Juárez y Alonso 2014: 108).

𝑅𝑁/𝐾 =

∑ = 1𝑁𝑡

(1 + 𝑟)𝑡 𝑇𝑡

∑ = 1𝐾𝑡

(1 + 𝑟)𝑡 𝑇𝑡

37

Donde:

T=Número total de periodos de análisis, o de vida útil del proyecto.

t= Cada periodo del proyecto.

N𝑡=Corriente de flujo de fondos en cada periodo, después de que éste se ha

vuelto positivo.

r=Tasa de actualización; para el cálculo se dividió la tasa de actualización

(expresada en porcentaje) entre cien: i/100.

K𝑡 =Corriente de flujo de fondos, en los periodos iniciales del proyecto, cuando

éste es negativo.

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

La TIR, es la tasa de descuento que hace que el valor actual de los flujos de

beneficios (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversión (negativos).

La TIR es la tasa que descuenta los flujos asociados con un proyecto, hasta un

valor exactamente (Jiménez et al.,2007).

𝐼0 = ∑ 𝐹𝑡(P/ 𝐹 , 𝑇𝐼𝑅, 𝑛)

𝑛

1=0

Donde:

𝐼0 =Inversión inicial

𝐹𝑡 =Flujo de efectivo por periodo

TIR= Tasa Interna de Rendimiento

n= número de periodos

38

Es necesario comparar la TIR con la Tasa Mínima de Atractivo de Retorno

(TMAR), para así poder decidir si es conveniente llevar a cabo la inversión. La

inversión cuya TIR sea superior a los TMAR, es recomendable.

39

4. Materiales y métodos

4.1 Materiales

Cámara fotográfica.

Vehículo

Sistema de Posicionamiento Global (GPS)

Computadora personal

Sistema de Información Geográfica (SIG)

Materiales de papelería

Hoja de cálculo Excel.

Encuestas elaboradas para determinar la demanda de servicios

ecoturísticos.

Archivos del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

4.2 Metodología

La metodología que se utilizó para la realización de este proyecto es la

propuesta en el Proyecto de Desarrollo Comunitario Forestal de los Estados del

Sur (DECOFOS), mediante la modalidad de PNF.1.1.2. Formulación de Proyectos

de Inversión, regido por las Reglas de Operación de CONAFOR 2015; la cual se

establece bajo los siguientes criterios, mediante sus términos de referencia

(CONAFOR, 2015):

Elaboración de análisis legal y normativo.

Elaboración de análisis organizativo.

Elaboración de análisis de mercado.

Elaboración de análisis técnico.

Elaboración de análisis económico-financiero.

Elaboración de una inversión requerida y sus fuentes de financiamiento.

Elaboración de análisis de sensibilidad.

Elaboración de análisis medio-ambiental.

40

5. Resultados

5.1 Estudio de mercado

5.1.1 Producto o servicio que ofrece

El Proyecto de Inversión Turismo de Naturaleza se desarrolló en el Nuevo Centro

de Población Ejidal Pioneros del Río Xhon-Ha. El producto a ofrecer es el servicio

de turismo de naturaleza mediante el paquete de excursión, dirigido a turismo

nacional e internacional, en la Selva Mediana Subperennifolia. También está

diseñado para ofrecer servicios a las empresas, para la actualización, vinculación

e integración de grupos de trabajo; esto mediante dinámicas de integración, donde

se desarrollaran actividades en áreas de integración a través juegos de destreza

física. Se contará también con infraestructura necesaria para proporcionar

servicios de hospedaje, cabañas ecológicas, camping en las zonas estratégicas

dentro de la vegetación, ciclismo de montaña, observación de flora y fauna

silvestre, senderismo guiado, tirolesas, puentes colgantes, canotaje de recreación

y recorrido en zonas arqueológicas existentes dentro de la Zona de Recreación

delimitada en la Unidad de Manejo Ambiental (UMA) de turismo de Naturaleza.

Para las actividades de turismo de naturaleza se emplearán las zonas con

vegetación más densa; y que corresponden a las áreas definidas en el

Ordenamiento Territorial Comunitario como: Zona de Conservación, Zona de

Protección y la superficie correspondiente a la UMA de turismo de Naturaleza, en

donde se identificaron diversos sitios de interés para realizar actividades

enfocadas al turismo de naturaleza como se observa en la Figura 2. Cada uno de

estos atractivos pueden ser conectados con una ruta de senderismo para practicar

actividades como el ciclismo de montaña y observación de la naturaleza.

Los tipos de clientes a los que está dirigido el proyecto son tres: El primer tipo de

cliente son los visitantes extranjeros; el segundo está dirigido a los turistas

nacionales; y finalmente, es posible considerar entre los clientes potenciales, las

41

pequeñas y medianas empresas, dependencias de gobierno y grupos familiares a

participar en las actividades de integración grupal.

Figura 2. Mapa de ubicación de principales atractivos a ofrecer en la zona de conservación.

La prestación de servicios turísticos de naturaleza tales como senderismo,

observación de fauna y flora silvestre, campismo, ciclismo de montaña y turismo

de aventura. Manejando sustentablemente el potencial natural con que cuenta el

N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha en sus 2, 569.92 ha de Selva Mediana

Subperennifolia. En este mercado se buscará atraer la atención de los turistas que

42

anualmente visitan las diversas zonas arqueológicas, playas y cenotes de la

Península de Yucatán, ofreciendo una experiencia única por parte de la Selva

Mediana Subperennifolia, que predomina sólo en la región limítrofe del Estado de

Campeche.

5.1.2. Mercado actual y potencial

Según datos de la Secretaría de Turismo (2014), la ocupación promedio anual en

hoteles registrada en los tres Estados de la Península de Yucatán permite

identificar que el estado de Quintana Roo es el que presenta mayor demanda en

el servicio de hospedaje, con el 75.30% de ocupación promedio anual; para el

Estado de Campeche, la ocupación promedio anual fue de 50.65%; como se

observa en el Cuadro 3.

Cuadro 3. Presencia de turismo en la Península de Yucatán.

Estado Total Nacionales Extranjeros Ocupación hotelera

promedio anual (%)

Campeche 1,466,950 1,225,942 241,008 50.65

Quintana Roo 12,257,870 3,229,908 9,027,962 75.30

Yucatán 1,896,790 1,423,950 472,840 47.86

Total= 15,621,610 5,879,799 9,741,810

Fuente: Secretaría de Turismo, 2014.

La Península de Yucatán recibe anualmente una cantidad considerable de

visitantes o turistas; es en el Estado de Quintana Roo donde se presenta el mayor

número de turistas, registrando un total de 12.257 millones de turistas anualmente;

mientras que el Estado de Campeche sólo registra 1.466 millones de visitantes

anualmente, como se muestra en la Figura 3; esto según los datos publicados por

la Secretaría de Turismo (2014).

43

Figura 3. Arribo de visitantes por estado en la Península de Yucatán.

Para el Estado de Campeche, la principal actividad de turismo que se presenta, es

el turismo Cultural, con una mayor presencia en museos y zonas arqueológicas;

menor turismo extranjero, como se puede observar en el Cuadro 4.

Cuadro 4. Finalidad de la visita del turismo nacional y extranjero en el Estado de Campeche.

Origen del

turismo

Visitantes a

museos

Porcentaje

(%)

Visitantes a zonas

arqueológicas

Porcentaje

Nacional 87 635 91.38 82 671 67.04

Extranjeros 8 267 8.62 40 641 32.96

Total= 95,902 100.00 123,312.00 100.00


A nivel municipal, el arribo de turistas en el Estado de Campeche presentó la

distribución que se presenta en el Cuadro 5 y la Figura 4.

1,466,950

12,257,870

1,896,790

Campeche

Q. Roo

Yucatán

44

Cuadro 5. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche.

Municipio Núm. de turistas

Campeche 559,767.00

Calakmul 63,905.00

Calkiní 34,560.10

Candelaria 46,853.69

Carmen 869,573.00

Champotón 71,098.00

Escárcega 87,223.00

Hecelchakán 16,024.00

Hopelchén 13,993.00

Palizada 28,966.00

Tenabo 4,302.00

Total 1,796,264.79

Fuente: Secretaría de Turismo, 2013

Figura 4. Distribución de llegada de turistas a nivel municipal para el Estado de Campeche.


0.00

100,000.00

200,000.00

300,000.00

400,000.00

500,000.00

600,000.00

700,000.00

800,000.00

900,000.00Campeche

Calakmul

Calkiní

Candelaria

Carmen

Champotón

Escárcega

Hecelchakán

Hopelchén

Palizada

Tenabo

45

Si se considera el arribo de turistas que ha tenido el municipio de Calakmul en el

año 2013, arribaron un total de 63,905 turistas; con lo que se tendría un mercado

potencial muy amplio, sólo considerando el flujo de estos visitantes

5.1.3. Ventas de los últimos tres años y/o proyección para los

siguientes años.

La propuesta incluye la creación de un parque de turismo de naturaleza nuevo, por

lo que no se tienen registros de ventas. Para determinar la proyección de ventas

de los servicios de turismo de naturaleza ha ofrecer con el desarrollo de este

proyecto, se elaboraron dos formatos de encuestas, dirigidas al turismo (nacional

e internacional) que se presentó en las principales zonas turísticas aledañas al

proyecto; estimándose así la demanda de los servicios específicos que ofertará el

proyecto y los promedios regionales de ocupación.

Las encuestas se aplicaron en algunas de las principales zonas turísticas de los

Estados de Campeche y Quintana Roo, a un total de 350 turistas, de los cuales

245 fueron de origen extranjero y 105 de origen nacional; en el Cuadro 6 se

presentan los sitios y el número de personas encuestadas por sitio.

Cuadro 6. Número de encuestas aplicadas por sitio.

Sitio turístico Número de encuestas

Tulum, Qoo 55

Cenote Azul, Qroo 38

Ruinas Becal, Calakmul, Campeche 45

Ruinas Xpujil, Xpujil Calakmul, Campeche 99

Ruinas Calakmul, Calakmul, Campeche 113

Total 350

Las encuestas realizadas contenían preguntas generales que permitieron al

encuestado identificar la temática de la encuesta para proporcionar la información,

necesaria para estimar las demandas del servicio que se ofertará con la ejecución

46

del presente proyecto. Las preguntas fueron de opción múltiple, con 9 alternativas

y una opción abierta, si la respuesta no encajaba en ninguna de las mencionadas.

Los principales resultados obtenidos de las encuestas se mencionan a

continuación:

Para el turismo extranjero el principal medio de comunicación empleado

para elegir su destino y planear sus vacaciones es el internet, con el

62.04% de los encuestados. Para el turismo nacional, la mayoría de los

encuestados decidieron por cuenta propia su destino o por recomendación

de amigos o familiares.

En la organización de su viaje, el 95.1 % del turismo extranjero lo hace por

su propia cuenta; mientras que el 100 % del turismo nacional emplea los

servicios de agencias de viajes.

Las actividades recreativas que realizan con más frecuencia los turistas

extranjeros son caminatas, excursiones y/o visitas guiadas, con un 85.71%

de los encuestados; mientras que el 14.28% prefiere centros campestres

y/o campamentos. Para el turismo nacional, las actividades de caminatas,

excursiones y/o visitas guiadas son las preferidas, con el 78.10% de los

encuestados.

El 44.76% del turismo nacional y el 57.14% del internacional desembolsan

de $1,000 a $2,000 por persona, siendo esta la respuesta más frecuente

entre los encuestados.

El deporte de aventura preferido por los encuestados de origen extranjero

fue el ciclismo de montaña; y como segundo lugar está el senderismo. Para

los encuestados de origen nacional ambas respuestas coinciden en el

mismo orden.

47

El 62.04% de los turistas extranjeros encuestados dedican más de una

semana a su viaje de vacaciones; mientras que el 55.23% del turismo

nacional encuestado dedica de 4 a 6 días a su viaje.

Cuando se les preguntó sobre el interés que tiene de realizar excursiones,

senderismo, deportes de aventura, acampar y demás actividades

enfocadas al turismo de naturaleza, los resultados fueron los siguientes: El

62.04% de los encuestados de origen extranjero dijeron estar muy

interesados en estas actividades; mientras que el 88.57% del turismo

nacional encuestado dijo estar muy interesado en dichas actividades, y el

11.43% restante dijo estar interesado.

De igual manera, se les preguntó: ¿Cuánto estarían dispuestos a gastar al

día/persona en estas actividades?, y las respuestas más frecuentes fueron

las siguientes: el 42.85% de los encuestados de origen internacional están

dispuestos a destinar más de $1,000 al día/persona; el 55.23% de los

encuestados nacionales dijo estar dispuesto a desembolsar $500 al

día/persona en estas actividades.

Finalmente se les realizaron dos preguntas abiertas con el objetivo de

conocer el tipo de servicio o excursión que les gustaría realizar en la

Península de Yucatán y la expectativa que tiene sobre el turismo de

naturaleza, así como la infraestructura que espera encontrar en este tipo de

actividades. Para estas preguntas se obtuvieron respuestas muy variadas,

tanto del turismo de origen nacional como el turismo de origen

internacional, pero en general, los encuestados enfocaron sus respuestas a

la necesidad de actividades como visitas guiadas, observación de fauna

silvestre, ecoturismo, servicios de hospedaje y alimentación; teniendo como

expectativa del turismo de naturaleza un ambiente de paz, conocimiento de

la flora y fauna, conocimiento de la historia de lugar, actividades extremas,

ambientes libres de infraestructura humana, cabañas y un ambiente de

seguridad.

48

5.1.4. Formas y estrategias de comercialización actual y programada

Tras la realización de las encuestas, se pudieron obtener datos específicos de las

preferencias del consumidor potencial que se tienen en la zona; tales resultados

los podemos enumerar a continuación:

1. Medios de comunicación más utilizados. Según los datos arrojados por las

encuestas se tiene que para los turistas de origen extranjero el medio más

utilizado es el internet como se muestra en la Figura 5, mientras que para los

turistas de origen nacional eligen el destino de su viaje por recomendaciones de

amigos y familiares, o por decisión personal.

Figura 5. Medio de comunicación más utilizado según encuestas.

2. ¿Quién organiza sus viajes? En la encuesta realizada, el resultado obtenido

con los encuestados de origen nacional fue muy importante; esto, debido a que el

100% de los encuestados emplearon alguna agencia de viajes, para organizar su

visita a los lugares en donde se aplicaron las encuestas. Esta información, nos

permite identificar como una buena alternativa de difusión a las agencias de viajes;

0 50 100 150 200

Televisión/ Radio

Revistas/Periódicos

Libros/enciclopedias

Amigos/Familiares

Agencias de viaje

Internet

Guías turísticas

Otros, ¿Cuáles?

Consulado y embajada

Nacionales

Extranjeros

49

incluso considerar la posibilidad de realizar alianzas con las agencias de viajes

para promover los servicios ofertados a través de alianzas se puede manejar

como alternativa el proyecto de turismo de naturaleza; permitiendo generar

beneficios adicionales a las agencias de viajes a sus clientes (ver Figura 6).

Figura 6. Resultados obtenidos tras preguntar ¿Quién organiza su viaje?

3. Actividad que realizan los turistas con más frecuencia. Las encuestas

arrojaron que las actividades que con mayor frecuencia realizan los turistas son

aquellas que están relacionadas a caminatas, excursiones y visitas guiadas; estas

actividades son las más populares entre los turistas de origen nacional y

extranjero como se muestra en la Figura 7.

Figura 7. Actividades turísticas más frecuentadas.

0 50 100 150 200 250

Una agencia de viajes

Por su cuenta

Nacionales

Extranjeros

0 100 200 300 400

Antros/Clubes/Bares

Espectáculos…

Centros…

Shows artísticos/…

Caminatas/Excursiones/…

Nacionales

Extranjeros

50

4. Actividades más demandadas en turismo de aventura. Como principal

actividad, los turistas han indicado la realización de ciclismo de montaña; y como

segunda opción el trekking o senderismo; he aquí, la posibilidad de poder explotar

este tipo de actividades dentro de nuestro proyecto. En la Figura 8 se pueden

identificar las actividades de turismo de aventura más populares entre los

entrevistados.

Figura 8. Actividades de turismo de aventura más populares.

5. Periodo de tiempo dedicado a su visita. Para el turismo extranjero, el tiempo

dedicado a su visita en nuestro país en su mayoría es mayor a una semana;

mientras que para el turismo nacional, el rango es de 4 a 6 días (Ver Figura 9),

esto, nos permite identificar el potencial, para programar actividades de más de un

día y una noche.

0 50 100 150 200 250

Escalada en roca

Senderismo (Trekking)

Canotaje

Parapente

Escalad de montaña

Bicicleta de montaña

Otros ¿Cuáles?

Nacionales

Extranjeros

51

Figura 9. Duración de la visita en la zona por los encuestados.

6. Interés en actividades de turismo de naturaleza. El interés que los

entrevistaron mostraron es principalmente en el desarrollo de actividades

relacionadas al turismo de naturaleza (ver Figura 10).

Figura 10. Interés de los encuestados por actividades de turismo de naturaleza.

0 50 100 150 200

1-3 Días

4-6 Días

1 semana

Más de una semana

Nacionales

Extranjeros

0 50 100 150 200 250 300

Muy interesado

Interesado

Más o menos interesado

No interesado

Nacionales

Extranjeros

52

7. Disponibilidad de gasto diario en turismo de naturaleza. Para el turista

extranjero el monto que estaría dispuesto a gastar por día/persona es de

$1,000.00 y más de $1,000.00; sin embargo, para el turista nacional el monto a

gastar fue de $500.00 por día (ver Figura 11).

Figura 11. Recurso financiero disponible para gastar en actividades de turismo, por persona/día.

Con la información obtenida de las encuestas y en función de la infraestructura

proyectada y los recursos naturales existentes es posible realizar propuestas

específicas que cubran la demanda potencial de servicios de turismo de

naturaleza.

a). Política de producto

Dentro del esquema de políticas de producto se considera proporcionar los

servicios básicos como son alimentación e higiene personal; además de

asistencia médica, en todo momento.

0 50 100 150

$500/Día

$800/Día

$1000/Día

Más de $1000/Día

Nacionales

Extranjeros

53

Existirá más de una alternativa en el conjunto de actividades recreativas que

puedan desempeñar los visitantes dentro del Parque; las cuales estarán

diseñadas de acuerdo a la infraestructura existente y a las capacidades

desarrolladas por los guías.

En la primera etapa, se tendrán disponibles todas las atracciones de turismo de

naturaleza enlistadas en el Capítulo de “Definición del producto”; a excepción

de las tirolesas, las cabañas y el restaurante. En esta etapa, el visitante podrá

desarrollar el recorrido visitando todas las atracciones disponibles y acampando

a cielo abierto en medio de la selva; finalmente, tendrán la posibilidad de

asearse en el complejo de infraestructura fija; para posteriormente retirarse del

Parque.

En las demás etapas, se podrán ir incluyendo gradualmente los desarrollos de

atracciones inducidas al recorrido; finalizando siempre en el complejo de

infraestructura fija, lo que permitirá ofrecer un mejor servicio en cada etapa del

proyecto, conforme se vaya complementando la infraestructura.

b). Política de precios

El costo del pase de acceso será único y cubrirá todas las actividades de

logística y servicio que se requieran dentro del recorrido. El costo cubrirá el total

de las actividades especificadas en el itinerario; y además las de acciones de

asistencia que el visitante necesite para desarrollar las actividades.

El costo del pase de acceso al Parque cubre los gastos de transporte, desde el

punto de reunión establecido fuera del Parque y de regreso al mismo; costos de

renta de la infraestructura y/o equipo empleado en el recorrido; el servicio de los

guías; el uso de las cabañas, sanitarios y ocupación en cualquier espacio; los

alimentos proporcionados en los horarios y zonas establecidas en el itinerario;

cualquier visitante puede llevar su propio alimento al recorrido o comprar algún

54

alimento adicional dentro del Parque, en los puntos establecidos o mediante

una solicitud previa.

Generará cargos o costos adicionales las infracciones al reglamento interno del

parque que terminen en daños o pérdidas del equipo o parte del mismo,

proporcionado por el Parque; el visitante será responsable por el equipo

recibido y tendrá que seguir las indicaciones proporcionadas por los guías, para

mantener el equipo en buenas condiciones.

También será posible rentar o alquilar otros servicios que no estén incluidos en

el paquete adquirido por parte de los visitantes. Los paquetes se establecerán

dependiendo de la etapa del proyecto de inversión en que se encuentre; con lo

que será posible incrementar el costo del pase de acceso, a la par de los

servicios y la calidad que se ofrezcan en los recorridos. Existirá la posibilidad de

solicitar o contratar paquetes especiales que permitan ofrecer asistencia

especial a sectores específicos de la población como discapacitados, personas

de la tercera edad o personas con necesidades especiales, siempre y cuando

este servicio esté disponible.

c). Política de servicio y atención al cliente

Además de los servicios básicos de asistencia, se prestarán servicios de guías

a los grupos de visitantes en todo momento; los guías estarán capacitados para

cualquier eventualidad; cargando consigo un botiquín de primeros auxilios

durante todo el recorrido. El botiquín estará provisto adicionalmente de algunos

medicamentos para curar las enfermedades más comunes que puedan surgir

durante las actividades que se realicen en el Parque, como son: Alergias,

intoxicaciones, picaduras de insectos, asma, variaciones de presión,

variaciones en los niveles de azúcar en la sangre, deshidratación, problemas

estomacales, etc. El capitán de los guías estará capacitado para proporcionar

primeros auxilios.

55

En los recorridos, los guías contarán al menos con un equipo especial para todo

tipo de eventualidad, además de contar con radios de largo alcance, que

permitan solicitar atención urgente de ser necesaria; misma que será

proporcionada por el personal capacitado en cuatrimotos, para extracciones

rápidas.

Los guías estarán capacitados para desarrollar todas las actividades que se

desarrollen dentro del Parque y, serán asesorar de ayudar y capacitar a los

visitantes en cada una de las actividades; siempre manteniendo la integridad y

seguridad de los visitantes, en todo momento.

Otros servicios independientes de su cuota de ingreso que podrán recibir el

visitante son puestas en escena, danzas, servicios de restaurante, servicio de

bar y renta de bicicletas, cuatrimotos y canoas; además de servicios de spa, en

la etapa final del proyecto de inversión.

d). Política de promociones y descuentos

Como esquema de promoción alterno para llegar al turismo nacional se

pretende realizar convenios con empresas, agencias de viajes, zonas

arqueológicas y en donde el flujo de turismo nacional sea considerable. Por

medio de estos convenios, será posible que la contraparte difunda los servicios

ofertados por el Parque a sus clientes; permitiéndoles, así, tener un ingreso

adicional, ya que por cada cliente atraído se destinará un pago a la contraparte.

Este esquema se logrará, siempre y cuando la contraparte logre que los turistas

ingresen a la página web y realicen allí la reservación y el pago de su acceso al

Parque; identificándose mediante una clave proporcionada a la contraparte, que

al turista le servirá para acceder a descuentos y otros beneficios especiales.

56

Debido a que el turismo nacional emplea de manera más frecuente el servicio

de las agencias para organizar sus viajes, es posible llegar a este público de

manera más viable; aunque este esquema estará limitado a la cantidad de

grupos que sea posible atender, correspondiente a cada año de inversión y a la

infraestructura existente.

Si al turista se le complica realizar el pago por internet, empleando cualquiera

de las herramientas dispuestas en la página Web, el pago podrá realizarse vía

agencia de viajes, quien será la responsable de recibir el dinero en efectivo y de

realizar (con sus propios medios) la reservación y pago del acceso al Parque,

emitiendo al turista los comprobantes necesarios.

e). Estrategia de penetración en el mercado

La estrategia de penetración en el mercado estará enfocada en la página web y

en los convenios con agencias de viajes y con otros centros turísticos,

permitiendo así penetrar en el mercado con un producto nuevo, con las

tecnologías más modernas en el proceso de ventas.

En el esquema de ventas y promoción se pretende cubrir las necesidades y

demandas del tipo de cliente; de acuerdo a las encuestas realizadas es

necesario generar una página web que le permita a los visitantes extranjeros

conocer y contratar los servicios ofertados.

El esquema de ventas se realizará mediante la programación de recorridos

semanales con grupos de 12 personas como máximo; estarán asistidos en todo

momento por 2 guías, un capitán de guías y un guía; la convocatoria se

publicará en la página web con no menos de un mes de anticipación; y en caso

de que sea mayor la demanda, se abrirán recorridos con grupos adicionales,

con una convocatoria no menor a 8 días naturales.

57

En la página web, el visitante podrá apartar su lugar en los recorridos

programados y asegurar su lugar mediante el pago de la cuota de admisión

desde la página web pagando con tarjetas de crédito o débito, y mediante algún

otro medio como depósito en sucursales bancarias o empleando servicios de

PayPal.

f). Publicidad y promoción

La página web permitirá identificar las actividades que se desarrollaran en el

Parque de turismo de Naturaleza y los riesgos que estas actividades

representan para los visitantes; afirmando conocer los riesgos que implica cada

una de las actividades, deslindando de responsabilidad alguna al personal del

Parque. También tendrá disponible el reglamento interno para visitantes y la

lista de enfermedades y/o padecimientos que imposibilitan al visitante de

realizar los recorridos o actividades dentro del Parque. Como parte primordial

se dará a conocer el itinerario de las actividades incluidas para cada recorrido;

así como los horarios y fechas recomendadas para traslados, desde el punto de

reunión.

La página web deberá estar disponible en idioma inglés y español, con la

finalidad de que tanto los visitantes de habla español como los que hablan

inglés se les facilite realizar su registro y pago respectivo.

La página web será el único medio para realizar reservaciones y pago de pases

de acceso al Parque, funcionando de la misma manera durante el tiempo de

evaluación del proyecto. Cabe destacar que no será posible recibir a visitantes

sin un previo registro, esto debido a que exceder el número de visitantes por

grupo expone la integridad de los demás; a reserva de que existan vacantes

disponibles en el grupo, de parte de personas que hayan cancelado de último

momento y no asistan en la fecha y hora con que compraron su pase de

acceso.

58

g). Plan de acciones de marketing

Dentro del plan de acciones de marketing se considera elaborar la página web

como medio principal de promoción y difusión, y como medio único de ventas al

público en general. De acuerdo a las encuestas realizadas y a las tendencias

del mercado, se logró identificar que el medio más exitoso, económico y eficaz

de dar a conocer los servicios ofertados es mediante una página web, esto

debido al tipo de cliente al que está enfocado el producto además, se utilizará el

empleo de canales como Youtube, Twiter y Facebook, como un modo alterno y

popular entre los turistas.

Como segunda opción se tiene los convenios que será posible realizar con las

agencias de viajes, para atraer al turismo nacional; pero, finalmente todas las

ventas y reservaciones se realizarán vía internet, en la página web.

En el año uno, el costo de marketing será de $63,000.00, mientras que para el

resto de los años sólo será de $33,000.00/ año. En la evaluación financiera, el

costo de la elaboración se incluye en los activos diferidos; mientras que el

mantenimiento de la página web y redes sociales se incluye como costo fijo

semanal y costo de operación diferido para cada grupo atendido, mediante el

empleo de personal específico que realizará estas actividades (Ver Anexo 7).

h). Estrategias a futuro

Por los resultados obtenidos en las encuestas realizadas es importante

considerar lo siguiente, para establecer estrategias correctas a futuro.

El principal medio de difusión será una página Web, enfocada al turismo

extranjero; mientras que para el turismo nacional se podrán emplear

diferentes medios informativos, como lo son los volantes o carteles en las

59

principales zonas con visitantes nacionales para lograr inducirlos al uso de

la página web y puedan informarse.

Es posible identificar que la mayor parte de los turistas de origen extranjero

organizan su viaje por cuenta propia; esto, permite retomar la propuesta

realizada en el punto anterior, generando las condiciones necesarias y

proporcionando la información adecuada, para que el turista de origen

extranjero pueda organizar de manera práctica y sencilla su visita.

La implementación de guías dentro del Parque, que cuenten con los

conocimientos necesarios, para brindar a los visitantes seguridad,

comodidad, además de aprovechar al máximo su visita en las instalaciones.

El ciclismo de montaña resulta una actividad ampliamente prometedora

dentro del proyecto, esto debido a que las condiciones del relieve son las

óptimas para la realización de esta actividad, por lo que podría

considerarse incluir esta actividad en una etapa avanzada del proyecto para

poder solventar el costo del equipo y tener la infraestructura necesaria.

La mayoría de los visitantes disponen de más de 3 días para realizar sus

visitas, lo que abre la posibilidad de atraer a los visitantes a un recorrido

amplio, con el tiempo suficiente para poder disfrutar de una amplia área

destinada para este fin.

Es posible identificar la necesidad de crear paquetes que permitan

proporcionar experiencias diferentes a los visitantes, partiendo de los

básicos con montos por día bajos, hasta los más completos, con montos

mucho más elevados; generando accesibilidad para el turismo nacional

como el extranjero.

60

i). Estrategia de ventas

La estrategia de ventas se realizará y desarrollará en función de la

infraestructura existente, incluyendo como base de las ventas el desarrollo de

recorridos guiados dentro del Parque, visitando las principales atracciones que

estarán distribuidas en toda la superficie del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha

destinada para esta actividad.

La duración de los recorridos estará en función de la infraestructura existente en

cada etapa de inversión del proyecto, los recorridos iniciarán en el la recepción

y área de equipamiento; el registro de los visitantes incluirá la lectura del

reglamento del parque, autorización de las cartas responsivas y una plática

informativa, para después trasladar al grupo a el área de equipamiento, donde

se les capacitará en el empleo del equipo que les será proporcionado para

desarrollar las actividades a realizarse dentro del parque; los primeros procesos

terminarán justo al medio día, para iniciar el recorrido de senderismo hacia las

diferentes atracciones del parque.

De acuerdo a la etapa de inversión el visitante podrá elegir entre pasar una o

dos noches dentro del Parque; la segunda noche, la pasará en las cabañas

establecidas en el complejo de infraestructura permanente y podrá disfrutar de

actividades culturales referentes a la cultura maya y noches de bar familiar.

Pasando así hasta 48 horas en el Parque, contabilizando desde su hora de

ingreso.

Para el ingreso o traslado de los visitantes al Parque se tendrá como punto de

reunión a una de las ciudades cercanas más accesibles, desde la cual se

contará con un transporte; que moverá al grupo hacia el Parque, en los horarios

y fechas programadas. El itinerario completo se pondrá a consideración de los

visitantes en la página web, donde se podrá consultar a detalle los horarios para

cada una de las actividades incluidas en su recorrido; proporcionando

alternativas en vuelos o corridas de autobús, desde los puntos más importantes

de nuestro país.

61

También se proporcionarán las rutas y los mapas que les permitan llegar sin

problemas hasta el Parque, información disponible en página web; con la

finalidad de mantener como opción que los visitantes puedan llegar con sus

vehículos propios y poder resguardarlos dentro de las instalaciones del Parque,

en donde estarán seguros, mientras los visitantes realizan su recorrido dentro

del Parque.

Con este esquema, será posible proporcionar las herramientas y servicios que

más se adecuen a cada tipo de visitante, por su país de origen o las

necesidades que se tengan de transporte. Permitiendo conseguir, mantener y

aumentar las ventas, tanto de los clientes actuales, como con los clientes

potenciales.

j). Fuerza de ventas

La principal fuerza de ventas se encontrará en los medios digitales por internet

y en los convenios realizados con las agencias de viajes. En los medios

electrónicos, el operador de las redes sociales y el canal de YouTube tendrá la

responsabilidad de transmitir y buscar la forma de llegar a mayor número de

usuarios posible, incrementando las ventas y el número de recorridos

semanales programados.

Los sueldos y salarios del personal estarán fijados por un tabulador y en función

de las actividades y responsabilidades que tengan a su cargo; esto desde al

año uno y hasta el año cinco, a partir del cual se mantendrá igual hasta el último

año de evaluación del proyecto (ver Anexo 8).

62

k.) Plan de ventas anual

El plan de ventas anual estará en función de las habilidades que tenga el

personal del Parque, la calidad de los servicios y la infraestructura con que

cuente el Parque. Los costos fijos o costos administrativos varían de acuerdo al

año; esto, corresponde a un desarrollo que se tendrá en las capacidades de

operación y en la infraestructura existente.

Los costos de mantenimiento también presentan una variación de acuerdo al

año de inversión; y esta variación corresponde básicamente al año en que inicia

la operación cada nuevo atractivo o su infraestructura construida. Los costos de

mantenimiento son independientes a los costos que corresponden a operación;

y, se empleará personal considerado en la plantilla existente.

Para el primer año, se tiene que los costos inician a partir del mes de octubre;

ya que es en este primer año en que inicia el establecimiento de la

infraestructura; y, se considera que para este mes ya esté lista y comience su

operación.

A partir del segundo año de operación se programó que la infraestructura,

construida en cada año, inicie su operación a partir de la tercera semana del

mes de julio de tal año; mientras que las variaciones en los costos de operación

corresponden al número de grupos de visitantes que se atiendan en el Parque.

A partir del año 6 los costos se estabilizan debido a que ya no hay variaciones

por el efecto de la implementación de infraestructura nueva; por lo que a partir

del año seis en adelante los costos serán iguales, hasta terminar el periodo de

evaluación del proyecto.

l). Estimaciones de venta

Para la estimación de ventas, se contempló un porcentaje de ocupación

promedio anual un poco mayor del 50% que coincide con los porcentajes que

63

se manejan en la mayoría de los hoteles de la Región. En este sentido, también

se consideró la capacidad en infraestructura y servicios, para determinar los

precios de producto ofertado; generando una tabla, que corresponde a cada

uno de los 5 años de inversión y a los tiempos en que se inicia la operación de

la nueva infraestructura construida.

En la estimación de ventas del año uno, se consideró que las operaciones

inicien en el mes de octubre; esto debido a que el proceso de construcción y

acondicionamiento de la infraestructura programada para este año será uno de

los más laboriosos (ver Anexo 9).

En el año dos, se considera que la segunda etapa de inversión esté lista para la

tercera semana de julio que es cuando inicia el periodo vacacional, es en este

periodo cuando es posible recibir un mayor número de visitantes y es la

oportunidad precisa para inaugurar la infraestructura y actividades recreativas

nuevas (ver Anexo 10).

Al igual que en el año anterior, en el año tres, se consideró oportuno realizar la

inauguración de la infraestructura establecida en este año de inversión; con lo

que se incrementará la capacidad de alojamiento, la cantidad y la calidad de los

servicios ofrecidos (ver Anexo 11), lo mismo pasa para el año 4 y el año 5

(Anexo 12).

Debido a que el año cinco fue el último año de inversión considerado en el

proyecto, en el año seis ya no se realiza inversión, por lo que a partir de este

año, se tendrá un venta fija anual; en el siguiente año se presenta el plan de

ventas anual a partir del año seis, que se repetirá en cada año hasta el año diez

(ver Anexo 13 y 14).

64

5.2. Estudio técnico y/o tecnológico

5.2.1. Características de las materias primas e insumos

Dentro de los principales materiales e insumos considerados dentro del proyecto

se encuentran los materiales de construcción más utilizados en la Región como

son: el huano, las maderas duras, y maderas preciosas. Por otro lado, se

consideraron también materiales para construcción y otros materiales o insumos

específicos, que permitirán aprovechar mejor los recursos naturales, así como

mejorar la estructura y durabilidad de las edificaciones.

a). Clasificación de las materias primas e insumos

Para el desarrollo del proyecto se clasificaron las materias primas e insumos en 4

tipos principales que se describen a continuación.

1. Insumos. Productos agropecuarios, para proporcionar la alimentación a los

visitantes; productos de limpieza, para uso personal y de los espacios ocupados

por los turistas; y equipo desechable empleado, en las actividades de turismo

de naturaleza desarrolladas dentro del Parque por los visitantes y personal del

Parque.

2. Materiales para construcción. Son todos los materiales empleados en la

construcción de los espacios dedicados a los diferentes servicios que ofrece el

Parque de turismo de naturaleza. Estos materiales pueden ser de la Región y/o

materiales convencionales para construcción, según las especificaciones de

cada estructura establecida.

65

3. Equipo especializado. Son equipos de acampar, equipamiento para

tirolesas, equipamiento para ciclismo de montaña, equipamiento para

senderismo y observación de naturaleza, equipamiento para mantenimiento del

parque y diversos equipos requeridos en las diferentes áreas del Parque; y que

requieren reemplazo o cambio, a través del tiempo.

4. Equipo tecnológico. Celdas solares, equipo de cómputo, cámaras

fotográficas, radios de largo alcance, cuatrimotos, etc. En general, son todos los

equipos de adquisición única, que permitirán suministrar el servicio a los

visitantes, mejorando el aprovechamiento de los recursos naturales y dándole

valor agregado al servicio ofertado.

b). Localización y abastecimiento de las materias primas o insumos

La localización y abastecimiento de las materias primas o insumos estarán

sujetas al programa de inversión en que se adquirirán en diferente cantidad;

aprovechando así, los recursos destinados al establecimiento y operación del

proyecto; éstos se podrán revisar a detalle en la corrida financiera del presente

proyecto.

5.2.2. Tamaño

Uno de los aspectos más importantes considerados en el presente proyecto es la

capacidad productiva, que está en función de la capacidad de alojamiento y

ocupación del parque; misma que presentará variaciones a través del año y los

periodos de inversión del proyecto. En el Cuadro 7 se presenta a detalle la

proyección a 5 años de la capacidad productiva del proyecto.

66

Cuadro 7. Capacidad de alojamiento y promedio de ocupación anual.

Año de evaluación Capacidad de

alojamiento

Promedio de

ocupación

1 24 58%

2 39 66%

3 60 67%

4 108 53%

5 120 62%

6 120 65%

7 120 65%

8 120 65%

9 120 65%

10 120 65%

A partir del sexto año, la capacidad de alojamiento y el promedio de ocupación

anual se mantienen constantes; esto, debido a que en el quinto año se proyecta

terminar de establecer la infraestructura necesaria para completar el Parque de

turismo de aventura.

5.2.3. Descripción del producto

El producto principal a ofertar es el servicio de turismo de naturaleza dentro de

2,569.92 ha de Selva Mediana Subperennifolia y 4,009.6 ha de Selva Baja

Espinosa Subperennifolia, de las cuales los ejidatarios, mediante asambleas de

ejidales (ver Figura 12) han destinado para la venta de servicios ambientales

1,994.97 ha; 1,862.88 ha de superficie de recreación y 132.09 ha destinadas a la

protección a las orillas del Río Xkan-Ha. Los servicios de turismo de naturaleza

tiene una gama muy amplia de actividades y sobre todo al potencial para

desarrollar muchas otras, con un mínimo de inversión.

67

Figura 12. Taller participativo para definir los atractivos turísticos.

El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha ha recibido varias visitas de estudiantes e

investigadores que llegan por recomendación de alguna persona, que previamente

ha visitado el Poblado y su entorno vegetativo; uno de los principales atractivos ha

sido un rodal de Pinus caribeae Var. Hondurensi (Figura 13), que se localiza en

este territorio ejidal, así como el sitio de la zona limítrofe entre México- Guatemala

y Belice, conocido como Tres banderas; por lo que además de estos atractivos, los

visitantes gustan del trato amable de la gente local, y se han interesado por otros

atractivos como senderismo, cacería, pesca deportiva, entre otros.

Figura 13. Recorridos para identificar los atractivos turísticos.

Con la participación de los ejidatarios en el año 2015 se elaboró un Plan de

Manejo de una Unidad de Conservación y Manejo de Vida Silvestre –UMA-, con

fines de conservación y de turismo de naturaleza, por lo que ya existe un área

definida de la UMA, decidida por la asamblea ejidal y con registro ante la

SEMARNAT; sin embargo, se realizaron recorridos para poder ver cada uno de los

68

atractivos, para tomar distancias y tiempos de recorridos. Se ha considerado

dentro del estudio técnico la realización de una torre de vigilancia y observación de

paisaje, cabañas, áreas de camping, tirolesas y paseos en canoa. Para la

construcción de cabañas se considera el uso de energía solar y la captación de

agua de lluvia con un sistema de reciclado para la mayor eficiencia en el uso de la

energía y el agua.

No se considera hacer cambio de uso del suelo en ningún área debido a que el

concepto es Turismo de Naturaleza sin huella, por lo que los impactos ambientales

serán mínimos; serán impulsadas actividades de vigilancia, protección y

restauración de las áreas aledañas a las áreas de conservación.

a). Área de recepción.

Esta área se identificó como la más adecuada para establecer la infraestructura

primaria de atención y servicio a los visitantes; fue seleccionada principalmente

por su fácil acceso y cercanía a las principales vías de comunicación. En esta

área se pretenden establecer los edificios de recepción, edificio administrativo,

restaurant en recepción, cabañas y sanitarios.

b). Campamento Base

Esta área se encontrará contigua al salón de campamento base y forma parte

de la infraestructura permanente para atender a los visitantes; con las cabañas

se pretende generar espacios adecuados para que los visitantes puedan

alojarse, asearse y descansar después de haber realizado el recorrido de

senderismo, y después de haber acampado a cielo abierto.

Esta área, al igual que la anterior, forma parte del complejo de infraestructura

permanente, que permitirá generar las condiciones necesarias para que los

69

visitantes puedan disfrutar y conocer más a fondo sobre la cultura maya en sus

diversos aspectos, como son: Cultura, artesanías, platillos típicos, danzas,

vestigios, vestuarios y todo lo que caracteriza a la Región Maya.

c). Zona de Camping

Esta zona se identificó como el punto intermedio entre diferentes rutas

alternativas, que van desde cuevas, aguadas, miradores, etc. En esta zona, los

visitantes podrán pernoctar a cielo abierto, en las entrañas de la Selva Mediana

Subperennifolia, con la oportunidad de experimentar de la vida salvaje nocturna,

de la manera más segura y bajo estrictos protocolos, que les permitirán disfrutar

de esta actividad sin poner en riesgo su integridad.

Acampar, como actividad de turismo de naturaleza, es una actividad única en la

Región, ya que actualmente no se tiene este servicio en ninguna zona turística

en la Región. Para lograr que esta actividad sea segura, es necesario

establecer infraestructura permanente como plataformas, para que los visitantes

puedan establecer sus casas de campaña en ellas y eviten cualquier riesgo por

la picadura de algún animal rastrero. De igual manera, esta zona se mantendrá

completamente limpia de vegetación rastrera dentro de un perímetro de

protección, que evite la aproximación de animales de gran tamaño, que puedan

poner en riesgo la integridad de los visitantes.

En esta zona es posible establecer fogatas, contar historias, convivir con los

demás integrantes del grupo de visitantes, tener contacto con la naturaleza y

conocer más de la cultura maya que habitó en la Región, a través de las

representaciones o puestas en escena de las noches en medio de la selva de

los pobladores antiguos.

70

d). Aguadas y observación de fauna.

Existen varias zonas denominadas aguadas, que se encuentran dispersas en la

superficie del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha y se caracterizan por ser

partes bajas que concentran gran cantidad de agua; mantienen este vital

recurso casi durante todo el año, disminuyendo la cantidad de agua

almacenada principalmente en temporada de sequía (Figura 14). Estas zonas

son muy importantes para diversas especies animales, ya que son las únicas

fuentes de agua en las que la fauna silvestre puede ir a beber; y es por esta

razón también, que se vuelve en una importante atracción en el turismo de

naturaleza.

La manera más apropiada para aprovechar las condiciones naturales que

ofrecen estas aguadas es mediante la construcción de espiaderos. En los

espiaderos es posible que los visitantes puedan observar, en su ambiente

natural, diversas especies de fauna silvestre de gran tamaño, sin necesidad de

alterar su habitat o mantenerlos en cautiverio

Existen diversas especies de mamíferos, reptiles y aves que sólo se pueden

observar en estas aguadas, además de especies representativas de la Selva

Mediana Subperennifolia, que no se podrán observar de manera natural en

ninguna otra región del país, como son el Jaguar (Panthera onca) y el Tapir

(Tapirus bairdii)., entre otros mamíferos mayores.

Figura 14. Aguadas y márgenes del río, zonas estratégicas para espiaderos.

71

e). Torres de observación de fauna

Estos sitios se identificaron en puntos estratégicos, dentro de la zona de

conservación, y en ellos es posible avistar diversas especies de fauna silvestre.

Las torres de observación permiten proporcionar mayor visibilidad tanto de las

aves como de los grandes depredadores, como lo es el Jaguar (Panthera onca),

esto es posible debido a que la torre le permite al visitante ubicarse en un punto

más alto, en donde es más difícil que los animales de mayor tamaño perciban

su aroma. Por otra parte, estas torres permiten estar más cerca de las aves, al

ubicarse entre las copas de los árboles.

En el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, ya se cuenta con puntos de

observación; que además cumple otra función muy importante, ya que por estar

ubicado en una zona estratégica elevada permite vigilar y tener una alerta

temprana sobre algún incendio o la incursión de taladores furtivos, que

frecuentan la zona en busca de sus maderas preciosas (Figura 15)

Las torres también pueden emplearse en zonas elevadas, con la finalidad de

usarlas como miradores, en donde los turistas puedan apreciar lo amplio y

extenso de la Selva Mediana Subperennifolia en todo su esplendor;

proporcionando una vista única que permita al visitante generar una idea de la

importancia de la Selva como amortiguador de todo el impacto negativo que el

hombre ha generado en diferentes partes del mundo, con el desarrollo de las

grandes ciudades y extensos campos agrícolas que proveen de los alimentos

necesarios para las poblaciones que constantemente crecen sin detenerse.

Figura 15. Algunas vistas desde las zonas altas del poblado.

72

f). Tirolesas

Se identificaron diversos sitios con bastante potencial para establecer circuitos

de tirolesas. Hay probabilidades de contar con circuitos que no requieren

inversiones altas en la construcción de tirolesas. En estos sitios, se contempla

la opción de establecer tirolesas profesionales de uso intensivo, de entre 100 y

120 metros de longitud, con cable de 1/2" con doble galvanizado, reducción de

ruido y fricción, certificado API; con sistema de freno de resorte, con anclajes en

árboles.

El relieve del terreno presenta cambios abruptos de pendiente en tramos muy

cortos, lo que permite establecer un circuito continuo de tirolesas, generando un

atractivo inducido que permita garantizar la diversión extrema de los visitantes

con una alteración mínima del medio natural. Los circuitos de tirolesas o

Canopy son aquellos en donde los usuarios se trasladan de un árbol a otro

observando la naturaleza.

El equipo a utilizarse debe de ser diseñado específicamente para esta actividad,

como los arneses, poleas, cintas de seguridad, que permiten hacer de esta

actividad una de las más atractivas en parques de aventura.

g). Ruinas arqueológicas

Existen diversas ruinas arqueológicas, esparcidas en toda el área de

conservación, con diferentes características, dimensiones y atractivos; desde

diminutas estructuras con cuevas (Figura 16), hasta explanadas que presentan

una serie de estructuras con acomodos y orientaciones diversas; pero que

presentan un deterioro significativo por el crecimiento de la vegetación, como

son diversas especies de árboles (Figura 17). Las ruinas arqueológicas se

incluyen en los principales recorridos de senderismo, por su misticismo ligado a

73

la cultura maya y a sus orígenes como pobladores de la Selva Mediana

Subperennifolia.

Figura 16. Ruinas arqueológicas con orificios en una especie de sótanos.

Figura 17. Ruinas con accesos reducidos en área basal de pequeñas formaciones de piedra caliza.

74

h). Senderismo

Éste es uno de los principales atractivos con que cuenta el área de

conservación, ya que permite a los visitantes estar en contacto directo con la

naturaleza, observando un sin fín de especies de flora y fauna silvestre (Figura

18). Entre las especies más representativas de la Selva mediana

Subperennifolia se encuentran los árboles de maderas preciosas y maderas

duras, así como especies de diámetros mayores considerados arboles relicto de

la selva mediana subperennifolia.

Figura 18. Senderos en las riberas del río, con una variedad importante de vegetación.

i). Senderismo extremo

Como una atracción independiente del senderismo esta actividad ofrece un

nivel adicional de esfuerzo debido a que la ruta está llena de cambios abruptos

de relieve y una vegetación menos acogedora, contando con senderos de

acceso más difícil, por la presencia de rocas, ramas de árboles, zonas

inundadas en algunos periodos del año y muchos otros obstáculos que hace

difícil caminar por estos senderos. Como acción complementaria se contaran

con caballos entrenados para hacer el recorrido en menor tiempo.

En esta ruta de senderismo extremo, el visitante pondrá a prueba su resistencia

en todo momento; además, esta ruta cuenta a su paso con otras atracciones,

como son el circuito de tirolesas, y como condimento adicional se pretende

establecer un circuito de puentes colgantes o circuito acrobático, dotado de 5

75

retos acrobáticos entre arboles (lianas, barriles, puente de cruces, puente de

tablitas, islas colgantes), con sistema de seguridad continuo.

j). Ruta de fronteras (Tres Banderas)

Esta ruta, como parte de los atractivos, permitirá hacer recorridos abarcando

una superficie más amplia en menor tiempo, teniendo como atractivo principal el

punto denominado “Tres Banderas” (Figura 19); es en este punto en donde

convergen los límites de las fronteras de México, Belice y Guatemala, en donde

el visitante podrá estar en tres países de manera simultánea.

Figura 19. Tres Banderas, atractivo turístico del recorrido de senderismo.

k). Río Xkan-Ha

El Río Xkan-Ha (Figura 20) presenta condiciones favorables para el empleo de

canoas en algunos segmentos del Río por periodos muy amplios de tiempo. En el

Río existen diversas variedades de peces y vegetación única en las riberas del

Río. Por lo que una de las alternativas más viable, como turismo de naturaleza, es

el empleo de canoas para realizar recorridos de observación de naturaleza en el

Río o simplemente para practicar pesca.

76

Figura 20. Vistas del Río Xkan-Ha.

l). Pino del caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis)

Existe una pequeña población de pinos del caribe (Pinus caribaea Var.

Hondurensis) endémica, en estos sitios es posible encontrar algunas especies de

pinos del caribe (Figura 21), identificados y clasificados por la SEMARNAT como

especies en protección. Este atractivo permite que los visitantes observen estas

especies de singular belleza y rareza, mezclados entre la Selva Baja Espinosa

Subperennifolia.

Figura 21. Pino del Caribe (Pinus caribaea Var. Hondurensis).

77

5.2.4. Proceso productivo

Para definir el proceso productivo se realizaron diferentes análisis de los recursos

humanos y de la organización dentro del Poblado, con lo que se logró identificar

diferentes áreas funcionales en las que se ocuparía el personal, con la finalidad de

poder desarrollar el proceso productivo de los servicios de turismo de naturaleza

ofertados.

La organización y funcionamiento del Parque dentro de la oferta de servicios de

turismo de naturaleza estará dividida en 4 áreas funcionales principales, en las

que se incluirá obligatoriamente a los ejidatarios, que serán las siguientes:

a). Área Directiva

El área directiva estará integrada por la mesa directiva y por un representante.

La mesa directiva, a su vez, estará integrada por un Presidente, un Tesorero y

un Secretario, nombrados dentro del acta constitutiva de la Sociedad de

Producción Rural de Responsabilidad Limitada (SPR de RL) y se encargarán de

la gestión, administración y coordinación de las actividades gerenciales del

Parque. Esta área directiva estará apoyada por un representante que cumpla el

perfil profesional para cumplir las funciones gerenciales con las limitantes que la

directiva considere necesarias. Esta área directiva también se encargará de

hacer convenios de colaboración con agencias de viajes y otros centros

recreativos.

b). Área Administrativa

Esta área administrativa estará integrada por personal capacitado que cumpla

con el perfil profesional para encargarse de la administración de la página web,

administración de los recursos financieros, contabilidad, recursos humanos,

ventas y demás actividades relacionadas a la parte financiera del Parque.

78

c). Área Operativa

El área operativa estará encargada de la operación general del Parque y estará

comandada por un Coordinador general y su asistente; estará subdividida a su

vez en: Restaurante, Recepción, área de guías y un departamento de

entretenimiento. Cada sub-área estará integrada por personal especializado,

que se capacitará en cada etapa de inversión del proyecto, desarrollando sus

capacidades y habilidades para mejorar el servicio a los visitantes.

d). Área de mantenimiento

Esta área de mantenimiento estará encargada de realizar el mantenimiento de

la infraestructura establecida; realizará también actividades relacionadas a la

seguridad y vigilancia dentro del Parque; y proporcionará el aseo de áreas

comunales, cabañas, sanitarios y zonas recreativas. También se encargará de

realizar el mantenimiento a las brechas que se emplearán en las rutas de

senderismo, zonas de acampada, cuevas, torres, etc.

5.2.5. Infraestructura requerida proyectada

Para poder proporcionar el servicio ofertado es necesarios establecer diferentes

tipos de infraestructura, que permitirán proporcionar el servicio y mejorar la calidad

del mismo; desarrollando atractivos adicionales y servicios exclusivos, para cada

tipo de turista y sus necesidades particulares.

79

Las inversiones permitirán obtener el mayor provecho de la infraestructura, a corto

plazo. En el cuadro 8 se presentan los conceptos de inversión con activos fijos

totales incluidos en el proyecto; y que representan el total de la infraestructura

requerida para el correcto funcionamiento del proyecto.

Cuadro 8. Conceptos de inversión para el parque.

Clave Concepto Unidad Cantidad

1 ACTIVOS FIJOS

1.1 Salón de campamento base Edificio 1

1.2 Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1

1.3 Área de Acampada Edificio 1

1.4 Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña Km 18

1.5 Senderos Km 35

1.6 Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1

1.7 Acondicionamiento de ruinas Lote 1

1.8 Cocina en recepción Edificio 1

1.9 Torres de observación de especies silvestres

(espiadero)

Pieza 5

1.10 Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 Lote 1

1.11 Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 1 Lote 1

1.12 Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo Lote 1

1.13 Glamping Tipo 1 Pieza 6

1.14 Cocina en Campamento base Edificio 1

1.15 Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2

1.16 Cabañas Familiares Edificio 2

1.17 Edificio de Sanitarios Edificio 2

1.18 Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 2 Lote 1

1.19 Circuito de Puentes Colgantes Lote 1

1.20 Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5

1.21 Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 Lote 1

1.22 Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2

1.23 Equipo de ciclismo de montaña y cuatrimotos Lote 1

La inversión correspondiente a activos fijos corresponde a las inversiones

realizadas en infraestructura y equipo, necesario para la ejecución del proyecto;

80

mientras que los activos diferidos corresponden a las inversiones realizadas en

cursos, capacitaciones, talleres, trámites, permisos y/o certificados, que permitan

desarrollar las actividades proyectadas.

5.2.6. Requerimientos de mano de obra

Dentro del requerimiento de mano de obra para suministrar los servicios de

turismo de naturaleza dentro del Parque se plantea emplear a la población local;

como prioridad se encuentran los ejidatarios e hijos de los ejidatarios, para mejorar

la economía local y promover el arraigo de los jóvenes en la Región. La plantilla de

personal es muy amplia y variada y depende de los servicios o atracciones

disponibles, en relación al año de inversión del proyecto.

En el Cuadro 9 se presenta la plantilla general del personal requerido, la actividad

y el perfil de cada puesto, que corresponde al momento en que el proyecto esté

funcionando al 100% de la capacidad proyectada, tanto en infraestructura y

atractivos naturales en función.

Cuadro 9. Plantilla de personal requerido para la operación del proyecto.

Puesto Actividades Perfil

Guía Guiar al visitante en todo momento Actitud de servicio y buena

condición física

Capitán de guías Guiar al visitante en todo momento y

garantizar su seguridad

Liderazgo, actitud de servicio y

buena condición física

Cocinero Preparar los alimentos Habilidades culinarias

Jefe de Cocineros Preparar los alimentos y organizar el

servicio

Habilidades culinarias y

experiencia

Mesero Proporcionar el servicio de atención

en restaurante

Actitud de servicio

Capitán de meseros Coordinar el servicio de atención en

restaurante

Actitud de servicio y liderazgo

81

Recepcionista Recibir y registrar a los visitantes Actitud de servicio y saber

computación

Animadores Encargado del entretenimiento Habilidad verbal y de expresión

corporal

Edecanes Proporcionar información a los

visitantes

Habilidad verbal y buena

presentación

Intendente Asear las diferentes zonas del parque Actitud de servicio y

responsabilidad

Chofer Transportar a los visitantes Responsable, saber conducir y

actitud de servicio

Coordinador general Coordinar la logística operativa del

parque

Lic. en Administración de

empresas turísticas

Coreógrafo/coordinador

de eventos

Coordinar los eventos de

entretenimiento

Liderazgo, habilidad verbal y

expresión corporal

Telefonista Atender los canales de comunicación

del parque

Actitud de servicio y

responsabilidad

Asistente general Apoyar al coordinador o a cualquier

jefe de área

Responsable, activo y

organizado

Administrador Administrar los estados financieros

de la empresa


Empresas

Contador Organizar y presentar las

declaraciones fiscales

Lic. en Contabilidad

Instructor Coordinar la operación de las

instalaciones de aventura

Liderazgo, buena condición

física y responsable

Paramédico Suministrar los servicios médicos de

emergencia

Enfermero o Paramédico

Operador de área Operar las instalaciones de aventura Activo y buena condición física

Encargado de recursos

humanos

Organizar la nómina e historial del

personal


empresas turísticas

Recamarera Limpiar y reorganizar las cabañas Actitud de servicio

Vigilante Vigilar áreas específicas dentro del

parque

Responsable, buena condición

física y activo

Empleado de seguridad Vigilar y preservar el orden dentro del

parque

Responsable, buena condición

física y activo

Jefe de mantenimiento Coordinar las actividades de

mantenimiento

Liderazgo, emprendedor,

organizado y activo

82

Representante Representar los interese de la

empresa en el exterior e interior del

parque


Empresas Turísticas

5.2.7. Materiales e insumos

El empleo de tecnologías para aprovechar de manera más eficiente los recursos

naturales disminuye considerablemente la necesidad de emplear recurso, en

insumos como la energía eléctrica, y disminuir la demanda de otros, como es el

caso del agua. El resto de los insumos empleados son mínimos y están

considerados dentro de los costos de operación en los recorridos.

5.2.8. Servicios

Uno de los servicios más importantes considerados en el proyecto es la creación

de una página web para la difusión de los servicios que ofrecerá el parque de

turismo de naturaleza, en cada una de las etapas de inversión del proyecto.

Durante los primeros años de inversión del proyecto, los trabajos se realizarán por

medio de fajinas – trabajo comunitario voluntario para el acondicionamiento de

senderos, caminos, infraestructura muy básica (como torres de observación y

vigilancia), cabañas de recepción, mientras se gestionan recursos financieros para

iniciar las inversiones en infraestructura especializada y se capacitarán guías,

cocineros, coordinadores de logística de los recorridos que funcionarán de la

siguiente manera:

En el primer año se tendrán recorridos de senderismo; visitando las principales

atracciones naturales con que se cuenta en el área de conservación, se

acampará a cielo abierto y se proporcionarán alimentos, equipo y servicios de

guías; al día siguiente, se continuará con el recorrido, finalizando en el edificio

administrativo, proporcionado nuevamente servicios de alimentación y aseo

personal. El pago se realizará a todo el personal que participó en el evento, como

83

cocineros, meseros, guías, personal de limpieza, personal administrativo y de

vigilancia. Semanalmente se recibirá de uno a dos grupos de visitantes, y esta

actividad se remunerará por evento, repartiendo actividades entre los ejidatarios

en su área funcional respectiva, de acuerdo a sus aptitudes.

Las remuneraciones deben de interpretarse en un sentido amplio, ya que no sólo

se trata de remuneraciones económicas sino también pueden ser pagos en

especie, por ejemplo, Alimentación, vivienda, entre otras. El salario se percibe en

función del trabajo realizado, a mayor número de horas de trabajo, debe

corresponder mayor salario. En este sentido, se considera que el pago realizado a

los guías y demás personal será correspondiente al número de grupos que se

atienda dentro de la semana en curso.

Para el caso de la plantilla de personal profesionista se contratará de manera

eventual por días trabajados, es decir, sin importar el número de grupos que se

atienda el personal de esta plantilla recibirá un pago único por jornada y va a

depender de las actividades y puestos en los que se desempeñe cada empleado.

Por ser personal eventual se contratarán de manera anual mediante contrato que

especifique los tiempos y actividades que el prestador del servicio estará

comprometido a desempeñar, con lo que no generarán antigüedad.

5.3 Estudio económico-financiero

5.3.1. Presupuesto de inversión y fuentes de financiamiento

Las necesidades financieras que requiere el proyecto se proyectaron a largo

plazo, esto debido a la necesidad que se tiene para mejorar la rentabilidad del

proyecto; con cada año de inversión es posible incrementar la ocupación dentro

del parque y la calidad de los servicios ofertados; en el Cuadro 10 se presentan

los conceptos de inversión, los montos, las cantidades y el año de inversión en

que es necesario realizarse.

84

Cuadro 10. Presupuesto de inversión por concepto y año de inversión.

CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

MONTOS

($)

AÑO DE

INVERSIÓN

ACTIVOS FIJOS

Salón de campamento base Edificio 1 245,000.00 245,000.00 1

Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 90,000.00 90,000.00 1

Área de acampada Edificio 1 70,000.00 70,000.00 1

Brechas de mantenimiento y Ciclismo de

montaña

Km 18 4,000.00 72,000.00 1

Senderos Km 35 1,000.00 35,000.00 1

Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 83,000.00 83,000.00 1

Acondicionamiento de ruinas Lote 1 80,000.00 80,000.00 2

Cocina en recepción Edificio 1 150,000.00 150,000.00 2

Torres de observación de especies

silvestres (espiadero)

Pieza 5 30,000.00 150,000.00 2

Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 1 Lote 1 393,546.76 393,546.76 2

Equipamiento para mantenimiento y

servicio: Etapa 1

Lote 1 40,000.00 40,000.00 2

Área de juegos de desarrollo de trabajo en

equipo

Lote 1 195,000.00 195,000.00 2

Glamping Tipo 1 Pieza 6 80,000.00 480,000.00 2

Cocina en Campamento base Edificio 1 175,000.00 175,000.00 3

Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 240,000.00 480,000.00 3

Cabañas Familiares Edificio 2 150,000.00 300,000.00 3

Edificio de Sanitarios Edificio 2 70,000.00 140,000.00 3


servicio: Etapa 2

Lote 1 120,000.00 120,000.00 4

Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 596,949.34 596,949.34 4

Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 200,000.00 1,000,000.00 4

Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 2 Lote 1 420,543.21 420,543.21 5

85

Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 636,840.00 1,273,680.00 5

Equipo de ciclismo de montaña y

cuatrimotos

Lote 1 500,000.00 500,000.00 5

SUBTOTAL ($)= 6,939,719.31

ACTIVO DIFERIDO

Elaboración del estudio Doc. 1 70,000.00 70,000.00 0

Elaboración de la página web Servicio 1 30,000.00 30,000.00 1

Protocolización de Actas Constitutivas de

las figuras jurídicas (A.C. y SPR de RL)

Doc. 2 17,000.00 34,000.00 1

Cursos de Capacitación (ETAPA 1) Taller 1 7,000.00 7,000.00 1

Seminario de Empresarialidad Social

(CERI)

Servicio 1 70,000.00 70,000.00 2

Cursos de Capacitación (etapa 2) Taller 1 7,000.00 7,000.00 2

Gira Técnica (Turismo de Aventura) Evento 1 45,000.00 45,000.00 3



SUBTOTAL ($)= 318,000

TOTAL ($)= 7,257,719.31

Es en el año de inversión cinco cuando termina la inversión, tanto de activos fijos

como de activos diferidos (Cuadro 10); considerando que el personal ya se

encuentra completamente capacitado para el diario acontecer del Parque y que la

infraestructura es suficiente, para atender la demanda de servicio de turismo de

naturaleza, mediante diferentes cuotas de acceso al Parque, ofreciendo diferentes

paquetes de servicios, incluyendo servicios de lujo para visitantes con gustos más

exigentes.

5.3.2. Fuentes de financiamiento

Dentro del plan de financiamiento, se busca implementar dos fuentes de

financiamiento; la fuente principal de este proyecto habrá de apoyar respecto a las

inversiones en activos fijos; mientras que las inversiones en activos diferidos se

86

busca solventarlas destinando los ingresos obtenidos por la venta de servicios

ambientales, también mediante donaciones logradas con la figura jurídica

Asociación Civil, y se complementará mediante la venta de servicios de

integración grupal ofertada para empresas privadas y dependencias de gobierno

(Ver Anexo 16).

5.3.3. Presupuesto de ingresos

Para el presupuesto de ingresos y egresos se consideró un periodo de evaluación

de 10 años, esto debido a que los costos de inversión son altos y el proyecto no

alcanza a repuntar financieramente, esto se debe principalmente a los periodos de

adaptación entre cada año de inversión.

Para determinar los ingresos totales anuales, se consideró la proyección de ventas

anuales, en donde se tienen incrementos en cada uno de los primeros cinco años

de inversión; mientras que en el sexto año de inversión, las ventas anuales se

estabilizan; y en consecuencia se puede considerar ingresos iguales del año seis

en adelante (ver cuadro 11).

Cuadro 11. Ingresos proyectados.

Concepto Año

1 2 3 4 5 6 en

adelante

Número total de Visitantes 180.00 1,272.00 1,716.00 2,388.00 3,720.00 4,152.00

Promedio de ocupación

anual (%)

58% 66% 67% 53% 62% 65%

Ventas anuales ($) 135,000.0 1,288,800.0 2,093,400.0 3,384,600.0 5,566,800.0 6,435,600.0

5.3.4. Presupuesto de egresos

En los egresos se consideraron costos fijos y costos variables; en los costos fijos

se incluyeron los costos administrativos (ver Anexo 17); mientras que en los

costos variables se incluyeron los costos de operación (ver Anexo 18) y de

87

mantenimiento (ver Anexo 19); ambos, en función del flujo de visitantes y grupos

que se atiendan por semana.

Debido a que se tienen 5 años de inversión, los costos se incrementan conforme

se aumenta la infraestructura disponible, la capacidad de servicio y la capacidad

de ocupación en el Parque; mientras que para el año seis, estos costos se

estabilizan, y presentan el mismo comportamiento a partir del año seis hasta el

año 10 (ver cuadro 12).

Cuadro 12. Conceptos de inversión.

Costos fijos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 en

adelante

Costos

Administrativos ($)

34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00

Total ($)= 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00

Costos variables Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 en

adelante

Costos Operativos ($) 48,900.00 385,550.00 576,067.50 855,557.50 1,485,750.00 2,838,150.00

Costos de

mantenimiento ($)

3,900.00 74,700.00 136,300.00 219,125.00 285,350.00 325,950.00

Total ($)= 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00

Costos fijos 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00

Costos variables 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00

Costos totales 86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00

5.3.5. Programa y/o cronograma de inversiones

En este punto se pretende realizar un diagnóstico que permita ordenar las

inversiones, con la finalidad de obtener el mayor provecho a corto plazo; por lo

que se evalúan las propuestas establecidas en la Formulación del Proyecto de

Inversión, con los tiempos más adecuados y dependiendo de los servicios

ofertados. En el Cuadro 13 se presentan los conceptos de inversión con activos

fijos y con activos diferidos totales incluidos en el proyecto.

88

Cuadro 13. Calendario de inversión de los 5 años.

Clave Concepto Unidad Cantidad Año de

Inversión

1 ACTIVOS FIJOS

1.1 Salón de campamento base Edificio 1 1

1.2 Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 1

1.3 Área de acampada Edificio 1 1

1.4 Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña Km 18 1

1.5 Senderos Km 35 1

1.6 Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 1

1.7 Acondicionamiento de ruinas Lote 1 2

1.8 Cocina en recepción Edificio 1 2

1.9 Torres de observación de especies silvestres (espiadero) Pieza 5 2

1.10 Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 1 Lote 1 2

1.11 Equipamiento para mantenimiento y servicio: Etapa 1 Lote 1 2

1.12 Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo Lote 1 2

1.13 Glamping Tipo 1 Pieza 6 2

1.14 Cocina en Campamento base Edificio 1 3

1.15 Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 3

1.16 Cabañas Familiares Edificio 2 3

1.17 Edificio de Sanitarios Edificio 2 3

1.18 Equipamiento para mantenimiento y servicio: Etapa 2 Lote 1 4

1.19 Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 4

1.20 Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 4

1.21 Circuito de Tirolesas (Canopy): Etapa 2 Lote 1 5

1.22 Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 5

1.23 Equipo de ciclismo de montaña y cuatrimotos Lote 1 5

2 ACTIVOS DIFERIDOS

2.1 Elaboración del estudio Doc. 1 0

2.2 Protocolización de Actas Constitutivas de las figuras

jurídicas (A.C. y SPR de RL)

Doc. 2 1

2.3 Cursos de Capacitación (etapa 1) Taller 1 1

2.4 Seminario de Empresarialidad Social en el CERI Servicio 1 2


2.6 Gira Técnica Turismo de Aventura) Evento 1 3



89

Con la finalidad de aprovechar (de manera óptima) los tiempos, recursos

existentes e inversiones, estos conceptos se dividieron en 5 años de inversión,

adicionales al año de inversión cero que es el año en el cual se cubrió la ejecución

del proyecto.

a). Año de inversión uno y cero

El primer año de inversión comienza a contar a partir de que se realizó la inversión

inicial; el año cero es el que corresponde a la elaboración del proyecto de

inversión; posterior al año cero, se realizará la inversión dedicada al

establecimiento de la infraestructura, correspondiente a los activos fijos; y los

conceptos de inversión en activos diferidos.

b). Año de inversión dos

Con la construcción del circuito de tirolesas y del área de juegos de integración

y trabajo en equipo, será necesario actualizar y mejorar los conocimientos de

los guías, con incremento en número de ellos y en sus capacidades personales.

c). Año de inversión tres

Los activos diferidos corresponderán a una gira técnica que permitirá a los guías y

administrativos aprender nuevas experiencias; visitando parques de turismo de

aventura en otras regiones del país; con lo que será posible adaptar y aprovechar

las experiencias vividas en esta gira. Con esta inversión, se busca mejorar

sustancialmente la calidad del servicio otorgado e incrementar el costo del pase de

ingreso; así como ofertar diversos servicios adicionales que estén dentro de las

posibilidades de los ejidatarios.

90

d). Año de inversión cuatro

El establecimiento de una nueva atracción demanda una nueva capacitación en el

manejo del circuito acrobático en el aspecto de seguridad, que brinda la línea

continua de seguridad en este tipo de circuitos; por esta razón, se consideró como

parte de la inversión en activos diferidos la capacitación para el manejo y

operación de dicho circuito, y también la capacitación a los nuevos aspirantes que

reforzarán la plantilla de guías de turismo de aventura en el área de conservación

del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

e). Año de inversión cinco

Por otra parte, la inversión en activos fijos estará dirigida a mejorar

(sustancialmente) la calidad del servicio ofertado, con el establecimiento de casas

de campaña tipo Glamping de lujo, la implementación o adquisición de equipo

especializado para ciclismo de montaña y la complementación del circuito de

tirolesas.

91

5.4. Evaluación del proyecto

5.4.1. Económico-financiera

Para realizar la evaluación económico-financiera del proyecto se consideraron los

estados de resultados en el periodo de evaluación del proyecto a 10 años; en

donde, a partir del año 6, los estados de resultados se mantienen estables y se

repiten hasta el último año de evaluación del proyecto como se presenta en el

Cuadro 14.

Cuadro 14. Estados de resultados para 10 años de evaluación.

Conceptos Año 1 ($) Año 2 ($) Año 3 ($) Año 4 ($) Año 5 ($) Año 6 ($) en

adelante

( + ) VENTAS 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65

COSTOS FIJOS 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00

COSTOS

VARIABLES

52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00

( - ) COSTOS

TOTALES

86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00

( = ) UTILIDAD

BRUTA

48,320.58 578,822.66 899,099.17 1,283,026.03 2,254,040.62 1,544,672.65

( - )

AMORTIZACIÓN

684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93 684,471.93

( = ) UTILIDAD

NETA ANTES DE

IMPUESTOS

-636,151.35 -105,649.27 214,627.23 598,554.10 1,569,568.69 860,200.72

( - ) IMPUESTOS -101,784.22 -16,903.88 34,340.36 95,768.66 251,130.99 137,632.12

( = ) UTILIDAD

NETA DEL

EJERCICIO

-534,367.14 -88,745.39 180,286.88 502,785.44 1,318,437.70 722,568.61

Las amortizaciones para los activos fijos (incluidos en el proyecto) se calcularon

empleando una tasa de actualización del 10% y en función de los años que

presenta la infraestructura, después de su establecimiento; esto para el periodo de

evaluación del proyecto, que fue de 10 años. En el Cuadro 13 se presenta la

92

inversión en activo de fijo, la depreciación anual y el valor de rescate, por

concepto.

Cuadro 15. Valor de rescate de la inversión fija.

ACTIVOS FIJOS MONTO DE

INVERSIÓN

($)

TASA AÑOS DEPRESIAC

IÓN ANUAL

VALOR DE

RESCATE

($)

Salón de campamento base 245,000.00 10% 9 24,500.00 24,500.00

Edificio Administrativo y Recepción 90,000.00 10% 9 9,000.00 9,000.00

Área de acampada 70,000.00 10% 9 7,000.00 7,000.00

Brechas de mantenimiento y

Ciclismo de montaña

72,000.00 10% 9 7,200.00 7,200.00

Senderos 35,000.00 10% 9 3,500.00 3,500.00

Adquisición de canoas y equipo

requerido

83,000.00 10% 9 8,300.00 8,300.00

Acondicionamiento de ruinas 80,000.00 10% 8 8,000.00 16,000.00

Cocina en recepción 150,000.00 10% 8 15,000.00 30,000.00



150,000.00 10% 8 15,000.00 30,000.00

Circuito de Tirolesas (Canopy):

Etapa 1

393,546.76 10% 8 39,354.68 78,709.35

Equipamiento para mantenimiento

y servicio: Etapa 1

40,000.00 10% 8 4,000.00 8,000.00

Área de juegos de desarrollo de

trabajo en equipo

195,000.00 10% 8 19,500.00 39,000.00

Glamping Tipo 1 480,000.00 10% 8 48,000.00 96,000.00

Cocina en Campamento base 175,000.00 10% 7 17,500.00 52,500.00

Cabañas Comunales

Hombres/Mujeres

480,000.00 10% 7 48,000.00 144,000.00

Cabañas Familiares 300,000.00 10% 6 30,000.00 120,000.00

Edificio de Sanitarios 140,000.00 10% 6 14,000.00 56,000.00

Equipamiento para mantenimiento

y servicio Etapa 2

120,000.00 10% 5 12,000.00 60,000.00

Circuito de Puentes Colgantes 596,949.34 10% 5 59,694.93 298,474.67

93

Glamping Tipo 3 (Comunal) 1,000,000.00 10% 5 100,000.00 500,000.00

Circuito de Tirolesas (Canopy)

Etapa 2

420,543.21 10% 4 42,054.32 252,325.93

Glamping Tipo 2 (Deluxe) 1,273,680.00 10% 4 127,368.00 764,208.00


cuatrimotos

500,000.00 10% 4 50,000.00 300,000.0

0

TOTAL ($)= 7,089,719.31 684,471.93 2,880,217

.95

El flujo de efectivo permite identificar el crecimiento que se alcanzará anualmente,

con la implementación del proyecto. En este cálculo se contemplaron los 10 años

de inversión y el año cero, que es en el que se realizó la inversión inicial de la

elaboración del proyecto, considerándolo como compra de activo diferido. En el

Cuadro 16 se presenta el flujo de efectivo para los 10 años de evaluación del

proyecto; y en el Cuadro 17 se presenta el análisis de rentabilidad, con una tasa

de actualización del 10% y a 10 años de evaluación.

94

Cuadro 16. Flujo de efectivo para los años de evaluación del proyecto.

Conceptos / año Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

( + ) Ventas

0.00 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65

( + ) Valor de

rescate

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,880,217.95

( = ) Ingresos

totales

0.00 135,180.58 1,290,072.66 2,095,116.67 3,386,988.53 5,570,520.62 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 6,439,752.65 9,319,970.60

Costos fijos

0.00 34,060.00 251,000.00 483,650.00 1,029,280.00 1,545,380.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00 1,730,980.00

Costos

variables

0.00 52,800.00 460,250.00 712,367.50 1,074,682.50 1,771,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00 3,164,100.00

( = ) Costos

totales

0.00 86,860.00 711,250.00 1,196,017.50 2,103,962.50 3,316,480.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00 4,895,080.00

Compra activo

fijo

0.00 595,000.00 1,488,546.76 1,215,000.00 1,596,949.34 2,194,223.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Compra activo

diferido

70,000.00 71,000.00 77,000.00 45,000.00 15,000.00 40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Compra capital

de

Trabajo

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

( = ) Saldo final -70,000.00 -687,679.42 -1,674,403.52 -2,035,304.35 -2,364,227.67 -2,344,410.26 -799,737.61 744,935.05 2,289,607.70 3,834,280.35 8,259,170.95

95

Cuadro 17. Análisis de rentabilidad, con tasa de actualización del 10%.

Año Inversiones Ingresos Costos Flujo de

Efectivo

Tasa (1+t)-n Ingresos

Actualizados

Egresos

Actualizados

0 70,000.00 0.00 0.00 -70,000.00 1.00 0.00 0.00

1 666,000.00 135,180.58 86,860.00 -617,679.42 0.91 122,891.43 78,963.64

2 1,565,546.76 1,290,072.66 711,250.00 -986,724.10 0.83 1,066,175.75 587,809.92

3 1,260,000.00 2,095,116.67 1,196,017.50 -360,900.83 0.75 1,574,092.16 898,585.65

4 1,611,949.34 3,386,988.53 2,103,962.50 -328,923.31 0.68 2,313,358.74 1,437,034.70

5 2,234,223.21 5,570,520.62 3,316,480.00 19,817.41 0.62 3,458,855.03 2,059,273.15

6 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.56 3,635,072.49 2,763,145.05

7 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.51 3,304,611.35 2,511,950.04

8 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.47 3,004,192.14 2,283,590.95

9 0.00 6,439,752.65 4,895,080.00 1,544,672.65 0.42 2,731,083.76 2,075,991.77

10 0.00 9,319,970.60 4,895,080.00 4,424,890.60 0.39 3,593,252.12 1,887,265.25

TOTAL

($)

7,407,719.31 47,556,860.26 31,889,970.00 8,259,170.95 8,535,373.12 5,061,667.05

96

El análisis de rentabilidad nos arrojó los siguientes resultados, para los indicadores

de rentabilidad como son: Valor Presente Neto (VAN), Tasa Interna de

Rentabilidad (TIR) y Relación Beneficio-Costo (B/C); a un periodo de 10 años de

evaluación, con una tasa de actualización del 10% (Cuadro 18).

Cuadro 18. Indicadores de rentabilidad del proyecto a 10 años de evaluación.

Indicador Valor Evaluación

VAN 3,473,706.07 Se acepta

TIR 27.09% Se acepta

B/C 1.69 Se acepta

El proyecto es viable, de acuerdo a la evaluación realizada, con los indicadores

presentados; se tiene que el VAN es mayor que cero, lo que significa que el

proyecto además de la recuperación, generan utilidades; al final de los 10 años se

generará una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene una TIR mayor

que la tasa de actualización, lo que indica viabilidad del proyecto. Y por último, la

Relación Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa que cada peso invertido

se va a recuperar y se tendrá una ganancia de 69 centavos por cada peso

invertido.

5.4.2. Social

La evaluación social del proyecto nos permite identificar que los recursos humanos

serán principalmente ejidatarios e hijos de ejidatarios, y si se requiere mayor

personal se contratará a pobladores o hijos e hijas de pobladores, previa

capacitación o dependiendo del perfil solicitado; esto, debido a que un objetivo del

proyecto es la generación de empleo local. El personal considerado en la

operación y organización de la empresa va a variar, de acuerdo al año de

inversión; en la corrida financiera algunos puestos están considerados dentro de

los gastos de mantenimiento y gastos administrativos (Cuadro 9).

97

Los salarios de cada puesto varían, dependiendo el año de inversión; esto se debe

a la capacidad de atención que se desarrolle en cada año de inversión. En los

Anexos 20 al 21 se muestran el desarrollo de los sueldos y la frecuencia con que

se requiere el servicio de cada uno de los empleados, para los 5 años de

inversión.

Para ampliar los alcances del proyecto se prevé generar dos figuras jurídicas de

sociedad que desarrollen actividades diferentes, pero que permitan complementar

el objetivo del proyecto, que es aprovechar los recursos naturales pero

minimizando los efectos secundarios.

Para ofertar servicios de turismo de naturaleza se creará una Sociedad de

Producción Rural de Responsabilidad Limitada (SPR de RL) en la que estará

basada toda la fuerza productiva y operativa del proyecto. La sede se establecerá

en el N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha y participaran en la constitución del acta

todos los ejidatarios.

La segunda figura jurídica asociativa será una Asociación Civil (A.C) sin fines de

lucro; que buscará, en todo momento, proporcionar ingresos e inversiones

alternas, para coadyuvar en la repoblación y conservación de las diferentes

especies silvestres que existen en la zona de conservación. La Asociación Civil

estará integrada por los ejidatarios y su sede se establecerá en el N.C.P.E.

Pioneros del Río Xhon-Ha.

Existirán más de un beneficio en la localidad, con el desarrollo del proyecto, y se

beneficiará en diferentes formas a la población local. Uno de los principales

98

beneficios generados es la creación de empleos y la derrama económica que

tendrá lugar, con el desarrollo del proyecto; de manera secundaria, se beneficiará

a la población local; generando las condiciones necesarias para incrementar el

arraigo de los jóvenes en las localidades rurales vecinas y la local.

En particular para los ejidatarios se tendrá un beneficio mayor ya que los ingresos

que se generen en la operación del parque permitirán generar una utilidad

considerable, la cual podrá repartirse entre los ejidatarios, con la opción de

emplear parte de las mismas en la adquisición de equipos, que permitan mejorar

la calidad del servicio ofertado por el parque de Naturaleza.

Dentro de la rendición de cuentas se cubrirán las responsabilidades legales a las

que estará sujeta cada una de las figuras jurídica asociativas, las correspondientes

al Servicio de Administración Tributaria (SAT), así como a las obligaciones que

correspondan a la Ley Federal del Trabajo, incluyendo las obligaciones derivadas

correspondientes al Seguro Social; así como a las correspondientes a los

permisos y reglamentos necesarios para adquirir un seguro para la infraestructura

y/o para los visitantes del Parque.

5.4.3. Obras de beneficio social

Existen áreas o espacios proyectados específicos dentro del Parque que permiten

considerarse como obras de beneficio social, tal es el caso del Área de

Equipamiento y la Recepción, ya que en estos lugares se expondrán artesanías de

la Región con opción de venta. Además, se realizarán puestas en escena, que

permitan promover la cultura y tradiciones mayas.

Otra parte importante de las obras de beneficio social es la creación de la

Asociación Civil, por medio de la cual se buscará acceder a programas federales

99

de financiamiento, independiente al proyecto, por medio de la autorización que

expide el Servicio de Administración Tributaria (SAT) para recibir donaciones

nacionales y extranjeras. Dichas donaciones estarán etiquetadas y dirigidas a la

ejecución de proyectos que beneficien y mejoren el aprovechamiento de los

recursos naturales, con opción de promover muchas otras obras de beneficio

social en el Poblado de Pioneros del Río Xhon Ha.

5.4.4. Ambiental

Uno de los principales atractivo del turismo de naturaleza y el turismo de huella

cero es el de permitir que los visitantes puedan disfrutar de la naturaleza, con el

menor impacto posible; por esta razón, los guías estarán capacitados para

trasmitirle al visitante los principios más importantes de esta actividad, como es el

respeto al medio natural. En todas y cada una de las actividades realizadas dentro

del Parque se tendrá una mínima afectación e impacto sobre la naturaleza.

A continuación se enlistan algunas de las medidas que se tomarán en cuenta para

disminuir el impacto negativo con la implementación del proyecto.

Empleo de celdas solares para el suministro de energía eléctrica en los puntos

que se requiera fuera del Complejo.

Abastecimiento de agua por medio de captaciones de agua de lluvia; dicha

agua se colectará del techo de cada uno de los edificios y mediante el traslado

con pipas, y se distribuirá en el Parque, con poliductos que no requieran una

remoción importante de materiales.

Las cabañas y sanitarios contarán con el programa de manejo de desechos

orgánicos; separando los desechos sólidos de los líquidos, tratándolos por

separado y disminuyendo la contaminación por aguas residuales.

100

Para calentar el agua empleada en el aseo personal y en las actividades

propias de la cocina, se emplearán calentadores solares.

Se emplearán detergentes y demás productos de limpieza y aseo personal

que sean biodegradables; reduciendo así, la contaminación residual por este

tipo de productos.

Los circuitos de tirolesas y puentes colgantes se establecerán sobre los

árboles contiguos a las brechas cortafuegos existentes; con lo que la

afectación se reduce al corte de ramas de algunos árboles, que impidan el

funcionamiento de dichos circuitos.

Para los senderos se utilizarán las brechas cortafuegos; y en algunos casos,

se trazarán algunas, de ser necesario; afectando solamente la vegetación

baja, en una sección no mayor a los dos metros de ancho; y evitando o

rodeando los árboles que se encuentren en el camino.

Las aguadas se visitarán de manera esporádica por los grupos grandes y con

el más estricto respeto a estos lugares, con la finalidad de evitar que los

animales que allí toman agua no se ahuyenten. En algunos casos, y bajo

condiciones especiales, se realizarán jornadas largas de observación con un

mínimo de participantes y en los días en que el flujo de visitantes sea menor.

El acceso con vehículos a la zona de conservación estará completamente

restringido; el mantenimiento forestal de estas zonas se realizará empleando

cuatrimotos, en temporada baja de visitantes y con equipo capacitado.

Con todas estas medidas es posible asegurar que los impactos negativos

derivados del desarrollo del proyecto son mínimos, y no representan un problema

significativo en el corto, mediano y largo plazo.

101

5.5. Análisis de organización

5.5.1. Personalidad jurídica de la Empresa

Actualmente, no se cuenta con alguna personalidad jurídica empresarial, pero tras

haber realizado diferentes reuniones se llegó al consenso de generar dos figuras

jurídicas morales, que permitirán cumplir objetivos diferentes pero que se

complementan en el Parque de turismo de Naturaleza.

Como primera acción se solicitó un espacio en la Asamblea para identificar

(conjuntamente y de manera participativa) la forma de trabajo para la ejecución

del proyecto. Los ejidatarios acordaron fungir como supervisores en cada una de

las figuras legales propuestas para la ejecución del proyecto; teniendo

participación remunerativa y de vigilancia de los intereses del N.C.P.E. Pionero del

Río Xhon- Ha en las siguientes áreas presentadas en la Figura 22.

Figura 22. Organigrama de participación de ejidatarios en el Parque de turismo de Naturaleza.

Asamblea general de ejidatarios y

Consejo de vigilancia

SPR de RL dirección general

Coordinación del proyecto y de turismo

de naturaleza

Servicios Guias, cocina

Administración Contabilidad, Hacienda

Promoción Proyectos y promoción

Mantenimiento Limpieza, Seguridad

AC

coordinación general

gestión

Asistencia

técnica

administración

ejecución de proyectos

capacitación

monitoreo

educación

ambiental

seguridad

102

Taller participativo para el Análisis de la Organización:

Como parte del proceso del estudio de factibilidad en el N.C.P.E. Pioneros de Río

Xhon-Ha se llevaron a cabo talleres participativos para el análisis de la

organización, para la implementación del proyecto de turismo de Naturaleza

(Figura 23). El N.C.P.E. Pioneros de Río Xhon-ha basa su estructura organizativa

en la Ley Agraria, bajo los órganos de representación del Comisariado Ejidal y

Consejo de Vigilancia; la máxima autoridad es la Asamblea General de Ejidatarios;

las Asambleas se realizan cada dos meses; y es ahí donde se toman las

decisiones que tienen que ver con los recursos naturales o de uso común.

El N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon Ha, mediante la Asamblea General de

Ejidatarios, decidió iniciar este proceso de organización y planeación para

implementar un proyecto de turismo de Naturaleza; a partir de los recursos

derivados del concepto de apoyo B2.2. Servicios Ambientales de Biodiversidad del

proyecto CONAFOR 2013-2017; basando este concepto en la conservación,

protección y vigilancia de las selvas y la diversidad de la fauna existente en la

misma, y una alternativa de fuente de ingresos al N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon

Ha.

La organización (propuesta) dará informes a la Asamblea Ejidal cada dos meses,

sobre los avances del proyecto y la rendición de cuentas claras; para ver los

beneficios sociales, ambientales y económicos derivados del proyecto.

Figura 23. Taller participativo para determinar la organización.

103

5.5.2. Organización técnico-productiva

Dentro de la organización técnico-productiva se consideraron las acciones a

desarrollar en las diferentes áreas contempladas para la operación del proyecto;

en las que participarán, de manera activa, los ejidatarios en las Áreas Gerencial,

Operativa y de Mantenimiento, a cargo de la SPR de RL.

Complementariamente, se establecerá una directiva, para conformar la figura

jurídica moral de Asociación Civil; que se apoyará de las demás áreas; y estará

integrada por un Presidente, un Secretario y un Tesorero, quienes que se

encargarán de desarrollar las actividades encaminadas a la venta de servicios de

integración grupal; ofertando los servicios a empresas privadas, dependencias de

gobierno y al público en general. También, tendrán la tarea de gestionar y procurar

la solicitud de donativos nacionales e internacionales; mediante la elaboración de

proyectos que permitan conservar la flora y fauna silvestre de la Región, y demás

acciones que se encuentren dentro de su objeto social.

5.5.3. Organización administrativa y de gestión de recursos

Los encargados del Área Gerencial en las dos figuras jurídicas morales, serán los

ejidatarios, quienes en todo momento podrán contar con la asesoría técnica de

personal especializado en la materia.

El área Administrativa estará ocupada por personal profesionista con un perfil

específico que cumpla las características de las actividades asignadas a esta Área

como son: La contabilidad, la administración de recursos financieros y la

administración del personal; este personal estará vigilado, en todo momento, por

ambas directivas para que verifiquen el correcto funcionamiento de las finanzas

del Parque.

104

5.5.4. Organización para la ejecución del proyecto de Inversión

La estructura organizacional para la ejecución del proyecto de inversión incluye

cada uno de los cargos, que permitirán ejecutar de manera correcta la

implementación del proyecto, por lo que, en la Figura 24 se presenta el

organigrama de la plantilla de personal con que contará en el proyecto.

Figura 24. Organigrama del Parque de Aventura de Rio Xhon-ha.

5.6. Programa de ejecución y puesta en marcha del proyecto

5.6.1. Personalidad jurídica de la Empresa

Actualmente no se encuentran legalmente constituidas las figuras jurídicas

morales que se encargaran de la operación del Parque de turismo de Naturaleza.

Para la operación se consideró crear una Sociedad de Producción Rural de

Directiva (Presidente, secretario, y

Tesorero)

Área Administrativa

Contador

Administrador

Encargado de recursos humanos

Área Operativa

Restaurante

Jefe de cocineros

Cocineros

Capitán de meseros

Meseros

Recepción

Recepcionista

Chofer

Departamento de guías

Jefe de Guías

Operadores de área

Guías principales

Guías secundario

Instructores Paramedicos

Entretenimiento

Coreografo

Animadores

Edecanes

Coordinador General

Asistente General

Área de mantenimiento

Jefe de área

Intendentes

Recamareras

Seguridad

Representante

105

Responsabilidad Limitada (SPR de RL). Como complemento en la operación,

restauración y mantenimiento del Parque se consideró la creación de una

Asociación Civil (A.C.) sin fines de lucro, con la finalidad de atraer fondos

gubernamentales y privados (donaciones) que permitan invertir en la conservación

y rescate de la fauna y flora silvestre presentes en la Región. Es importante

señalar que ambas figuras jurídicas estarán integradas por los mismos ejidatarios,

pero con misiones y visiones específicas para cada figura jurídica.

5.6.2. Organización técnico-productiva

Dentro del programa de ejecución, la organización técnico productiva toma un

papel fundamental, para desarrollar capacidades técnicas en el personal, según el

año de inversión y las necesidades que se generen con la infraestructura

establecida en el mismo. Por esta razón, en el programa de ejecución se

consideraron diversas etapas de capacitación, como se muestra en el Cuadro 19,

donde se observan los conceptos de inversión de los activos diferidos enfocados

al desarrollo de la organización Técnico-Productiva, para los 5 años de inversión

del proyecto:

Cuadro 19. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización técnico-productiva, para

los 5 años de inversión del proyecto.


Inversión





Con este calendario de inversión se garantiza el desarrollo de las capacidades

técnico-productivas; que permitirán obtener el mayor provecho de las inversiones

106

en infraestructura, programadas en cada etapa del proyecto; los conceptos se

identifican como cursos de capacitación.

5.6.3. Organización administrativa y de gestión de recursos

Respecto a la organización administrativa y de gestión de recursos, se incluyen en

el calendario de inversión conceptos de activos diferidos la protocolización de las

Actas Constitutivas de las Figuras Jurídicas, en el primer año. Esta protocolización

estará asesorada por el Centro de Recursos Internacionales para Organizaciones

Civiles A.C. (CERI), con la finalidad de orientar a ambas figuras, jurídicas y

obtener el mayor provecho de las mismas; generando una sinergia, que mejore los

ingresos para los ejidatarios.

Se consideró también un Seminario de Empresarialidad Social en el Centro de

Recursos Internacionales para Organizaciones Civiles A.C. (CERI), en el segundo

año de inversión; con lo que se pretende generar las bases para un desarrollo

ordenado de las capacidades administrativas y de gestión de las directivas de las

diferente figuras jurídicas que intervienen en el proyecto.

Y como tercera etapa, se proyectó una Gira Técnica; que permitirá conocer

diferentes proyectos exitosos en el ramo del turismo de Aventura, con lo que se

busca ampliar los horizontes y la visión de los ejidatarios; promoviendo

paralelamente un mejor aprovechamiento de los recursos naturales con que se

cuenta actualmente en el Parque de Aventura. En el Cuadro 20 se observan los

conceptos de inversión de los activos diferidos enfocados al desarrollo de la

organización administrativa y de gestión de recursos, para los 5 años de inversión

del proyecto.

107

Cuadro 20. Calendario de inversión de activos diferidos para el desarrollo de la organización administrativa y de

gestión de recursos, para los 5 años de inversión del proyecto.


Inversión

2.2 Protocolización de Actas Constitutivas de las

figuras jurídicas: A.C. y SPR de RL

Doc. 2 1

2.4 Seminario de Empresarialidad Social en el

CERI.

Servicio 1 2

2.6 Gira Técnica en el ramo del turismo de

Aventura.

Evento 1 3

5.6.4. Permisos que se requieran para la ejecución del proyecto

Debido a las características del proyecto no se consideró necesario realizar el

estudio de manifestación de impacto ambiental o de algún tipo de

aprovechamiento, ya que el proyecto está basado en el turismo de naturaleza y en

el turismo de huella cero, éste permite que los visitantes puedan disfrutar de la

naturaleza con el menor impacto negativo posible. Por esta razón, los guías

estarán capacitados para trasmitirle al visitante, los principios más importantes de

esta actividad, como es el respeto al medio natural, en todas y cada una de las

actividades realizadas dentro del Parque; con lo que se tendrá una mínima

afectación e impacto sobre la naturaleza. Adicionalmente, se enlistan algunas de

las medidas que se tomarán en cuenta para disminuir el posible impacto negativo

en la implementación del proyecto; y que permitirán aprovechar mejor los recursos

naturales, reduciendo los costos de operación del proyecto.

Por otra parte, no se considera necesario en el periodo de evaluación del

proyecto, incluir el costo por algún permiso municipal, de aprovechamiento, o de

manejo de recursos, ya que se considera mínima la intervención en el área del

proyecto. Sin embargo, si es necesario considerar que, posteriormente se solicite

algún tipo de infraestructura que permita mejorar el servicio a los turistas; como

son la ampliación y/o reparación de las vías de comunicación, como son Caminos

y carreteras.

108

También es posible que sea necesario obtener algún permiso específico para el

desarrollo de actividades de turismo de naturaleza y/o turismo de aventura, mismo

que está considerado en los costos de operación, en el concepto de seguro contra

accidentes para visitantes; asignando un costo fijo, por cada grupo de turistas

atendido dentro del Parque.

109

6. Conclusiones

El proyecto de inversión planteado tiene gran potencial en cuanto a

recursos naturales; logrando una gran oportunidad gracias a la baja

competencia en cuanto a la venta de servicios de este tipo en la Península

de Yucatán, cabe mencionar que existe una buena aceptación y

cooperación de los ejidatarios al planteamiento y participación en la

elaboración y puesta en marcha de dicho proyecto.

La conformación de dos figuras jurídicas morales como estructura

organizativa da lugar a una mayor inversión, mediante la recepción de

donaciones y venta de servicios adicionales.

La penetración al mercado mediante el esquema de páginas web y el

convenio con agencias de viaje, da paso a una publicidad de fácil acceso a

los turistas, cubriendo los requerimientos que han demandado.

El proyecto es viable, de acuerdo a la evaluación financiera realizada;

obteniendo el VAN mayor a cero. Se tiene una TIR de 27.09%, mayor que

la tasa de actualización, lo que indica la viabilidad del proyecto y una

relación Beneficio-Costo de 1.69.

110

7. Recomendaciones

Para la puesta en marcha de dicho proyecto de inversión, es necesario que exista

una comunicación asertiva constante entre ejidatarios, comisariado ejidal,

pobladores del ejido y el asesor técnico; con la finalidad de que de manera

conjunta se pueda llevar a cabo una serie de acuerdos para su realización.

Será necesaria la creación de un comité interno promotor, que pueda llevar a cabo

la gestión de dicho proyecto, tanto a nivel interno como a nivel externo, así mismo

para la creación de las figuras asociativas que se pretenden realizar.

El uso del internet como un medio de difusión al proyecto será de gran importancia

para el crecimiento del mismo; ya que siendo este su principal medio de

promoción juega un papel importante, es por esto que la buena administración de

este medio es de vital importancia para darse a conocer tanto a nivel nacional

como internacional.

Es imprescindible fortalecer las capacidades locales a través de talleres de

capacitación, intercambios de experiencias y especialización en áreas técnicas

más específicas de turismo de naturaleza sustentable.

111

8. Bibliografía citada.

Agencia de Desarrollo y Manejo Integral del Territorio S.C. (ADMITE S.C.).

2013. Ordenamiento Territorial Comunitario N.CP.E. Pioneros del Río

Xhon-Ha, Calakmul, Campeche. CONAFOR-ADMITE. Campeche,

México. Pp. 5-7.

Alcaraz, R. R. 2011. El emprendedor de éxito. 4a edición. McGRAW-HILL.

México DF. 288 p.

Balanko, D. G., 2008. Cómo preparar un plan de negocios exitoso.

McGRAW-HILL. México, DF. 382 p.

Carrión, J. 2007. Estrategia, de la visión a la acción. 2ª edición. ESIC.

Madrid, España. 373 p.

Chiavenato I. 2004. Introducción a la teoría general de la administración.

Séptima edición. McGRAW-HILL. México DF. Pp. 526-527.

Comisión Nacional de Áreas Naturales Protegidas (CONANP). Ordenamiento

Territorial del Municipio de Calakmul, Campeche. Un estudio enfocado

a las funciones del paisaje. GTZ-CONANP-H. Ayuntamiento de Calakmul.

Calakmul, Campeche, México. Pp 16.

112

Comisión Nacional Forestal (CONAFOR). 2015. Reglas de operación 2015,

Proyecto de Desarrollo Comunitario Forestal de los Estados

(DECOFOS). Consultado el 5 de Agosto del 2016, desde:

WWW.CONAFOR.GOB.MX

Diario Oficial de la Federación (DOF). 1992. Ley Agraria (LA). Mod.19/12/2016.

Diario Oficial de la Federación (DOF). 1934. Ley General de las Sociedades

Mercantiles (LGSM). Mod.14/03/2016.

Dvoskin, R. 2004. “Fundamentos de Marketing: teoría y experiencia”. 1ra

edición. Granica. Buenos aires, Argentina. Pp. 178-179, 253-254.

Francis, J. K. 1992. “Pinus caribaea Morelet. Caribbean pine”. SO-ITF-SM-

53. Department of agricultura, Forest Service, Southern Forest Experiment

Station. New Orleans. USA. 10 p.

Haime, L. 2005. Planeación financiera en la empresa moderna. Empresa

líder México, DF. Pp. 59-60.

Horacio, M. V., Palmerín C. M. 2012. El turismo y su impacto en la

economía de México y del estado de Michoacán. Revista de

Investigación en Turismo y Desarrollo local (TURYDES), Vol. 5, N°12.

http://www.conafor.gob.mx/

113

Instituto Nacional de Estadística geográfica e Informática (INEGI), 1983. Carta

climática. Instituto Nacional de Estadística geográfica e Informática.

México.


topográfica. Instituto Nacional de Estadística geográfica e Informática.

México.


de uso de suelo y vegetación. Instituto Nacional de Estadística geográfica

e Informática. México.

Instituto Nacional de Estadística geográfica e Informática (INEGI), 2010. Censo

de Población y vivienda 2010. Resultados sobre localidades con

menos de 5 mil habitantes. Pioneros del Rio Xnohá. Instituto Nacional

de Estadística geográfica e Informática. México.

Jiménez, F., Espinoza, C.L. & Fonseca L. 2007. Ingeniería económica.

Tecnológica de Costa Rica. Cartago, Costa Rica. Pp. 81.

Juárez R.R., Osorio A. T.J. 2014. “Establecimiento de un centro

ecoturístico en el estado de Puebla”, Tesis de licenciatura. División de

Ciencias Forestales, Universidad Autónoma Chapingo. Pp. 4-10.

114

Maass, A. 2013. “6 puntos para determinar el precio de tu producto.

Consultado el 15 de Agosto del 2016 desde:

http://www.pymempresario.com/2013/05/6-puntos-para-determinar-elprecio-

de-tu-producto/.

MAPCAL, 1994. Las tres armas estratégicas de la pequeña empresa:

Guías de gestión de la pequeña empresa. Guías de Gestión de la

Pequeña Empresa. Díaz de Santos. Madrid España. Pp. 26-28.

Martínez, D., Milla, A. 2005. La elaboración del plan estratégico y su

implementación a través del cuadro de mando integral. Díaz de

santos. Madrid España. Pp. 20-21.

Martínez, E., Galindo L.C. 2002. La vegetación de Calakmul, Campeche,

México: clasificación, descripción y distribución. Boletín de la Sociedad

Botánica de México, num. 71. México D.F. Pp. 7-32.

Morales, C. J.A., Morales C. A. 2009. Proyectos de inversión. Evaluación y

formulación. McGRAW-HILL. México DF. 403 p.

Organización Mundial de Turismo, 1991. Conferencia Internacional de

Estadísticas de Turismo y Viajes. Ottawa, Canadá.

http://www.pymempresario.com/2013/05/6-puntos-para-determinar-elprecio-de-tu-producto/

http://www.pymempresario.com/2013/05/6-puntos-para-determinar-elprecio-de-tu-producto/

https://books.google.com.mx/books?id=5mAR9Sd2tw0C&pg=PA26&dq=valores+de+una+empresa&hl=es&sa=X&ved=0ahUKEwiP0Z7T-c7OAhXHNSYKHQ6XD2cQ6AEIJDAB#v=onepage&q&f=false

115

Organización Mundial de Turismo (OMT), 2016. Ranking del Turismo

Mundial. Recuperado el 27 de Septiembre del 2016, desde:

http://www.siimt.com/en/siimt/ranking_mundial_omt

Organización Mundial de Turismo (OMT). 2015. Panorama del turismo

internacional. Recuperado el 5 de Agosto del 2016, desde: http://www.e-

unwto.org

Pennington, T.D., Sarukhán J. 2015. Árboles tropicales de México. Manual

para la identificación de las principales especies. 3ª edición. Ediciones

científicas universitarias. México D.F. Pp. 29-31.

Pérez P.J., Gardey A. 2008. Definición de turismo. Recuperado el 5 de

Agosto del 2016, desde: www.definicion.de/turismo.com

Schlemenson, A. 2014. Análisis organizacional en PyMEs y empresas de

familia. 1ª edición. Granica. Buenos Aires, Argentina. 284 p.

Secretaría de Agricultura, ganadería, desarrollo rural, pesca y alimentación

(SAGARPA), 2004. Las organizaciones económicas del sector rural:

principios y bases jurídicas. Subsecretaría de Desarrollo Rural. México

D.F. PP. 11-12.

Secretaria de Turismo (SECTUR), 2004. Como desarrollar un proyecto de

ecoturismo. 2a Edición. Secretaria de Turismo. México, D.F. 152 p.

http://www.siimt.com/en/siimt/ranking_mundial_omt

http://www.e-unwto.org/

http://www.e-unwto.org/

http://www.definicion.de/turismo.com

116

Secretaría de Turismo (SECTUR), 2007. Elementos para Evaluar el Impacto

Económico, Social y Ambiental del Turismo de Naturaleza en México.

Secretaría de Turismo, CESTUR, Universidad Metropolitana. Pp. 20-21.

Secretaria de Turismo (SECTUR). 2014. Análisis integral del turismo.

Recuperado el 5 de Agosto del 2016, desde:

www.datatur.sectur.gob.mx/SitePages/Inicio.aspx.

Secretaria de Turismo (SECTUR). 2014. Ecoturismo. Recuperado el 2 de

Marzo del 2017, desde:

http://www.sectur.gob.mx/hashtag/2015/04/17/ecoturismo/

Secretaria de Turismo (SECTUR). 2014. Cancún y la Rivera Maya los

destinos más visitados por el turismo internacional. Recuperado el

5 de Agosto del 2016, desde: www.gob.mx/sectur.

Tirado, D. 2008. La demanda, la oferta y el mercado: aplicaciones.

Recuperado el 30 de Agosto del 2016, desde:

http://www.uib.cat/depart/deaweb/webpersonal/dolorestirado/archivos/merc.

pdf

Villalobos, Z. G. J., Mendoza, J. V. 2010. La Biodiversidad en Campeche:

Estudio de Estado. Comisión Nacional para el Conocimiento y Uso de

la Biodiversidad (CONABIO). Gobierno del estado de Campeche,

Universidad Autónoma de Campeche, El Colegio de la Frontera Sur,

México. 730 p.

http://www.datatur.sectur.gob.mx/SitePages/Inicio.aspx

http://www.sectur.gob.mx/hashtag/2015/04/17/ecoturismo/

http://www.gob.mx/sectur

http://www.uib.cat/depart/deaweb/webpersonal/dolorestirado/archivos/merc.pdf

http://www.uib.cat/depart/deaweb/webpersonal/dolorestirado/archivos/merc.pdf

117

9. Anexos

Anexo 1. Políticas de uso de suelo N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

Fuente: Ordenamiento Territorial Comunitario N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.

118

Anexo 2. Mapa topográfico del N.C.P.E. Pionero del Río Xhon-Ha.

Fuente: INEGI, 2001.

119

Anexo 3. Mapa de Hidrografía del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.


120

Anexo 4. Mapa climatológico del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.


121

Anexo 5. Mapa de vegetación del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha.


122

Anexo 6. Fauna que se encuentra en algún estatus según la NOM-059-SEMARNAT-2010.

Nombre común Nombre Científico Estatus

Armadillo Dasypus novemcinctus P

Jaguar Panthera onca P

Mono araña Ateles geoffroyi P

Mono aullador o saraguato yucateco Alouatta pigra P

Ocelote Leopardus pardales P

Tapir Tapirus bairdii P

Tigrillo o Margay Leopardus wiedii P

Tlacuache Didelphis marsupialis A

Tuza Geomys tropicalis A

Yaguarundí o Leoncillo Herpailurus yagouaroundi A

Zorra gris Urocyon cinereoargenteus A

Cuatro nariz o nauyaca Porthidium yucatanicum Pr

Culebra ratonera Pseudoelaphe phaescens Pr

Tortuga sabanera Rhinoclemmys pulcherrima A

Víbora cascabel Crotalus ravus A

Lagarto Cocodrylus Acutus Pr

Aves

Cardenal rojo Cardinalis cardinalis Pr

Codorniz Colinus virginianus P

Cojolita Penelope purpurascens

Cotorro maicero Aratinga canicularis Linnaeus Pr

correa Aramus guarauna A

Gavilán Accipiter bicolor A

Hocofaisán Crax rubra A

Buho Glaucidium griseiceps A

Loro corona amarilla Amazona oratrix P

Loro corona blanca Pionus senilis A

Paloma pecho gris Leptofila cassini Pr

Pava Cojolita Penelope purpurascens A

Perico azteca Aratinga nana Pr

Perico verde Aratinga holochlora A

Primavera Turdus migratorius Pr

Tucán pico canoa Ramphastus sulfuratus A

Tucancillo collarejo Pteroglossus torquatus Pr

123

Zacua Psarocolius montezuma Pr

A. amenazada; P. En peligro de extinción; Pr. Sujeta a protección especial; E.

Probablemente extinta en el medio silvestre.

Fuente: Ordenamiento Territorial Comunitario del N.C.P.E. Pioneros del Río Xhon-Ha, 2013.

124

Anexo 7. Inversión anual en Marketing.

Concepto Descripción Costo

anual($)

Elaboración de la página

web

El costo será único y se cubrirá en el primer año

de operación

30,000.00

Mantenimiento o

actualización

Esta actividad se realizara cada mes con la

finalidad de depurar errores de la página y

actualizarla

12,000.00

Pago de licencias Son pagos realizados por el espacio que se

ocupa en la red

3,000.00

Pago por operación de

redes sociales

Pago mensual a personal especializado para que

administre las redes sociales y busque atraer más

publico

18,000.00

Total ($) = 63,000.00

125

Anexo 8. Tabulador anual de sueldos al personal.

PERSONAL Costo Unitario ($)

U. DE

MEDIDA

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Guía Día

laborable

200.00 200.00 200.00 300.00 350.00

Capitán de guías Día

laborable

300.00 300.00 300.00 500.00 500.00

Cocinero Día

laborable

200.00 200.00 200.00 250.00 250.00

Jefe de Cocineros Día

laborable

300.00 300.00 400.00 500.00 500.00

Mesero Día

laborable

100.00 100.00 100.00 150.00 150.00

Capitán de meseros Día

laborable

150.00 150.00 150.00 200.00 200.00

Recepcionista Día

laborable

150.00 150.00 150.00 200.00 200.00

Animadores Día

laborable

150.00 150.00 150.00 200.00 200.00

Edecanes Día

laborable

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Chofer Día

laborable

200.00 200.00 200.00 350.00 350.00

Coordinador Día

laborable

100.00 100.00 100.00 100.00 100.00


de eventos

Día

laborable

300.00 300.00 300.00 400.00 400.00

Telefonista Día

laborable

100.00 100.00 100.00 150.00 150.00

Asistente general Día

laborable

150.00 150.00 150.00 200.00 200.00

Representante Día

laborable

300.00 300.00 400.00 500.00 500.00

126

Anexo 9. Estimación de ventas año uno.

Meses del año Semanas

del Año

Ventas Año 1

Capacidad

de

alojamiento

Núm. de

visitantes

por

semana

% de

ocupación

Precio

por

persona

ingresada

($)

Ventas

Semanales

($)

Octubre 41 24 12 50% 750.00 9,000.00

42 24 12 50% 750.00 9,000.00

43 24 12 50% 750.00 9,000.00

44 24 12 50% 750.00 9,000.00

Noviembre 45 24 12 50% 750.00 9,000.00

46 24 12 50% 750.00 9,000.00

47 24 12 50% 750.00 9,000.00

48 24 12 50% 750.00 9,000.00

49 24 12 50% 750.00 9,000.00

Diciembre 50 24 12 50% 750.00 9,000.00

51 24 12 50% 750.00 9,000.00

52 24 24 100% 750.00 18,000.00

53 24 24 100% 750.00 18,000.00

TOTAL/PROMEDIO 53 180 58% 135,000.00

127

Anexo 10. Estimación de ventas año dos.

Mes Semanas

del Año

Ventas Año 2

Capacidad

de

alojamiento

Núm. de

visitantes

por

semana

% de

ocupaci

ón

Precio/person

a ingresada

($)

Ventas

Semanales

($)

Enero 1 24 24 100% 750.00 18,000.00

2 24 24 100% 750.00 18,000.00

3 24 12 50% 750.00 9,000.00

4 24 12 50% 750.00 9,000.00

5 24 12 50% 750.00 9,000.00

Febrero 6 24 12 50% 750.00 9,000.00

7 24 12 50% 750.00 9,000.00

8 24 12 50% 750.00 9,000.00

9 24 12 50% 750.00 9,000.00

Marzo 10 24 12 50% 750.00 9,000.00

11 24 12 50% 750.00 9,000.00

12 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

13 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

14 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Abril 15 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

16 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

17 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

18 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Mayo 19 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

20 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

21 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

22 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

23 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Junio 24 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

25 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

26 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

27 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Julio 28 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

29 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

30 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

31 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

Agosto 32 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

33 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

34 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

128

35 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

36 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Septiembre 37 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

38 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

39 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

40 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Octubre 41 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

42 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

43 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

44 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Noviembre 45 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

46 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

47 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

48 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

49 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Diciembre 50 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

51 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

52 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

53 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

TOTAL/PROMEDIO 53 1,272 66% 1,288,800.00

129

Anexo 11. Estimación de ventas año tres.


del Año

Ventas Año 3

Capacidad

de

alojamiento

Núm. de

visitantes

por

semana

% de

ocupación

Precio/persona

ingresada ($)

Ventas

Semanales

($)

Enero 1 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

2 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

3 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

4 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

5 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Febrero 6 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

7 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

8 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

9 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Marzo 10 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

11 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

12 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

13 39 36 92% 1,050.00 37,800.00

14 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Abril 15 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

16 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

17 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

18 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Mayo 19 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

20 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

21 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

22 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

23 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Junio 24 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

25 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

26 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

27 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

Julio 28 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

29 39 24 62% 1,050.00 25,200.00

30 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

31 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

Agosto 32 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

33 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

34 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

130

35 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

36 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

Septiembre 37 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

38 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

39 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

40 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

Octubre 41 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

42 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

43 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

44 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

Noviembre 45 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

46 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

47 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

48 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

49 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

Diciembre 50 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

51 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

52 60 60 100% 1,350.00 81,000.00

53 60 60 100% 1,350.00 81,000.00

TOTAL/PROMEDIO 53 1,716 67% 2,093,400.0

0

131

Anexo 12. Estimación de ventas año cuatro.


del Año

Ventas Año 4

Capacidad de

alojamiento

Núm. de

visitantes

por

semana

% de

ocupación

Precio por

persona

ingresada ($)

Ventas

Semanales

($)

Enero 1 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

2 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

3 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

4 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

5 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

Febrero 6 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

7 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

8 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

9 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

Marzo 10 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

11 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

12 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

13 60 48 80% 1,350.00 64,800.00

14 60 36 60% 1,350.00 48,600.00

Abril 15 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

16 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

17 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

18 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

Mayo 19 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

20 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

21 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

22 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

23 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

Junio 24 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

25 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

26 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

27 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

Julio 28 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

29 60 24 40% 1,350.00 32,400.00

30 108 84 78% 1,450.00 121,800.00

31 108 84 78% 1,450.00 121,800.00

Agosto 32 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

33 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

34 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

132

35 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

36 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Septiembre 37 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

38 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

39 108 84 78% 1,450.00 121,800.00

40 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Octubre 41 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

42 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

43 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

44 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Noviembre 45 108 84 78% 1,450.00 121,800.00

46 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

47 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

48 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

49 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Diciembre 50 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

51 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

52 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

53 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

TOTAL/PROMEDIO 53 2,388 53% 3,384,600.00

133

Anexo 13. Estimación de ventas año cinco.


del Año

Ventas Año 5

Capacidad

de

alojamiento

Núm. de

visitantes

por

semana

% de

ocupación

Precio por

persona

ingresada ($)

Ventas

Semanales

($)

Enero 1 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

2 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

3 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

4 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

5 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

Febrero 6 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

7 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

8 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

9 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

Marzo 10 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

11 108 72 67% 1,450.00 104,400.00

12 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

13 108 96 89% 1,450.00 139,200.00

14 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Abril 15 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

16 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

17 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

18 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Mayo 19 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

20 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

21 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

22 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

23 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Junio 24 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

25 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

26 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

27 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

Julio 28 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

29 108 60 56% 1,450.00 87,000.00

30 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

31 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

Agosto 32 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

33 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

34 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

134

35 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

36 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

Septiembre 37 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

38 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

39 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

40 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

Octubre 41 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

42 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

43 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

44 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

Noviembre 45 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

46 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

47 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

48 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

49 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

Diciembre 50 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

51 120 60 50% 1,550.00 93,000.00

52 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

53 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

TOTAL/PROMEDIO 53 3,720 62% 5,566,800.00

135

Anexo 14. Estimación de ventas del año seis al año diez.


del Año

Ventas Año 6 en adelante

Capacidad de

alojamiento

Núm. de

visitantes por

semana

% de

ocupación

Precio/persona

ingresada ($)

Ventas

Semanales

($)

Enero 1 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

2 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

3 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

4 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

5 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Febrero 6 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

7 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

8 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

9 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Marzo 10 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

11 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

12 120 96 80% 1,550.00 148,800.00

13 120 96 80% 1,550.00 148,800.00

14 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Abril 15 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

16 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

17 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

18 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Mayo 19 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

20 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

21 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

22 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

23 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Junio 24 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

25 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

26 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

27 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Julio 28 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

29 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

30 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

31 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

Agosto 32 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

33 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

34 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

35 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

136

36 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Septiembre 37 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

38 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

39 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

40 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Octubre 41 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

42 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

43 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

44 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Noviembre 45 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

46 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

47 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

48 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

49 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

Diciembre 50 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

51 120 72 60% 1,550.00 111,600.00

52 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

53 120 108 90% 1,550.00 167,400.00

TOTAL/PROMEDIO 53 4,152 65% 6,435,600.00

137

Anexo 15. Fuentes de financiamiento.

Tipo de

inversión

Conceptos Unidad Cantidad C.U. ($) Montos Año de

inversión

Procedencia

ACTIVOS

FIJOS

Salón de campamento base Edificio 1 245,000.00 245,000.00 1 DECOFOS

Edificio Administrativo y Recepción Edificio 1 90,000.00 90,000.00 1 DECOFOS

Área de acampada Edificio 1 70,000.00 70,000.00 1 DECOFOS

Brechas de mantenimiento y Ciclismo de

montaña

Km 18 4,000.00 72,000.00 1 DECOFOS

Senderos Km 35 1,000.00 35,000.00 1 DECOFOS

Adquisición de canoas y equipo requerido Lote 1 83,000.00 83,000.00 1 DECOFOS

Acondicionamiento de ruinas Lote 1 80,000.00 80,000.00 2 DECOFOS

Cocina en recepción Edificio 1 150,000.00 150,000.00 2 DECOFOS



Pieza 5 30,000.00 150,000.00 2 DECOFOS

Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 Lote 1 393,546.76 393,546.76 2 DECOFOS


servicio Etapa 1

Lote 1 40,000.00 40,000.00 2 DECOFOS

Área de juegos de desarrollo de trabajo en

equipo

Lote 1 195,000.00 195,000.00 2 DECOFOS

Glamping Tipo 1 Pieza 6 80,000.00 480,000.00 2 DECOFOS

Cocina en Campamento base Edificio 1 175,000.00 175,000.00 3 DECOFOS

Cabañas Comunales Hombres/Mujeres Edificio 2 240,000.00 480,000.00 3 DECOFOS

Cabañas Familiares Edificio 2 150,000.00 300,000.00 3 DECOFOS

Edificio de Sanitarios Edificio 2 70,000.00 140,000.00 3 DECOFOS

Equipamiento para mantenimiento y Lote 1 120,000.00 120,000.00 4 DECOFOS

138

servicio Etapa 2

Circuito de Puentes Colgantes Lote 1 596,949.34 596,949.34 4 DECOFOS

Glamping Tipo 3 (Comunal) Pieza 5 200,000.00 1,000,000.00 4 DECOFOS

Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 Lote 1 420,543.21 420,543.21 5 DECOFOS

Glamping Tipo 2 (Deluxe) Pieza 2 636,840.00 1,273,680.00 5 DECOFOS


cuatrimotos

Lote 1 500,000.00 500,000.00 5 DECOFOS

ACTIVOS

DIFERIDOS

Elaboración del estudio Doc. 1 70,000.00 70,000.00 0 EJIDATAROS

Elaboración de la página web Servicio 1 30,000.00 30,000.00 1 EJIDATAROS

Protocolización de Actas Constitutivas

(A.C. y SPR de RL)

Doc. 2 17,000.00 34,000.00 1 EJIDATAROS

Cursos de Capacitación (ETAPA 1) Taller 1 7,000.00 7,000.00 1 EJIDATAROS

Seminario de Empresarialidad Social

(CERI)

Servicio 1 70,000.00 70,000.00 2 EJIDATAROS


Gira Técnica (TURISMO DE AVENTURA) Evento 1 45,000.00 45,000.00 3 EJIDATAROS



139

Anexo 16. Costos administrativos.

COSTOS FIJOS

COSTOS

ADMINISTRATIVOS

COSTOS ADMINISTRATIVOS SEMANALES TRAS PUESTA EN MARCHA POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO

CONCEPTO U. DE

MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE

CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

COSTO

SEMANAL

($)

CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

COSTO

SEMANAL

($)

CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

COSTO

SEMANAL

($)

CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

COSTO

SEMANAL ($) CANTIDAD COSTO

UNITARIO

($)

COSTO

SEMANAL

($)

Administrador Día laborable 1 400 400 1 400 400 2 400 800 3 400 1,200.00 3 400 1,200.00

Pipa de Agua Viaje 2 150 300 2 150 300 2 450 900 2 800 1,600.00 2 800 1,600.00

Telefonía Lote 1 100 100 1 400 400 1 1,200.00 1,200.00 1 1,400.00 1,400.00 1 1,600.00 1,600.00

Energía

eléctrica Lote 1 100 100 1 250 250 1 300 300 1 400 400 1 600 600

Mantenimiento

sanitario Día laborable 2 150 300 2 600 1,200.00 2 3,200.00 6,400.00 2 6,400.00 12,800.00 2 7,200.00 14,400.00

Vigilante Día laborable 7 80 560 7 100 700 7 120 840 7 280 1,960.00 7 300 2,100.00

Contador Día laborable 0.25 400 100 1 400 400 2 400 800 3 400 1,200.00 3 500 1,500.00

Velador Día laborable 7 80 560 7 100 700 7 120 840 7 280 1,960.00 7 540 3,780.00

Kit de

medicamentos

básicos

Lote 1 50 50 1 140 140 1 180 180 1 240 240 1 280 280

Publicidad Lote 1 50 50 1 200 200 1 300 300 1 500 500 1 600 600

Imprevistos Lote 1 100 100 1 600 600 1 1,200.00 1,200.00 1 3,000.00 3,000.00 1 5,000.00 5,000.00

TOTAL 2,620.00 5,290.00 13,760.00 26,260.00 32,660.00

140

Anexo 17. Costos operativos.

COSTOS OPERATIVOS TRAS PUESTA EN MARCHA POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO POR GRUPO DE 12 VISITANTES

CONCEPTO U. DE MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE

CANTIDAD COSTO UNITARIO

($)

COSTO SEMANAL

($)


($)

COSTO SEMANAL

($)


($)

COSTO SEMANAL ($)

CANTIDAD COSTO UNITARI

O ($)

COSTO SEMANAL

($)

CANTIDAD COSTO UNITARIO ($)

COSTO

SEMANAL ($)

Guía Día laborable 2 200 400 2 200 400 2 200 400 1 300 350 2 350 700

Capitán de guías Día laborable 2 300 600 2 300 600 2 300 600 1 500 500 2 500 1,000.00

Cocinero Día laborable 0 200 0 1 200 200 1 200 200 1 250 250 1 250 250

Jefe de Cocineros Día laborable 300 0.33 300 100 0.2 400 80 0.25 500 125 0.25 500 125

Mesero Día laborable 0 100 0 1 100 100 1 100 100 1 150 150 1 150 150

Capitán de meseros Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50

Recepcionista Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50

Animadores Día laborable 0 150 0 0.33 150 50 0.5 150 75 0.25 200 50 0.25 200 50

Edecanes Día laborable 0 100 0 0.67 100 66.67 0.5 100 50 1 100 100 1 100 100

Transporte Servicio 2 700 1,400.00 2 700 1,400.00 2 700 1,400.00

2 700 1,400.00 2 800 1,600.00

Chofer Día laborable 1 200 200 0.5 200 100 1 200 200 1 350 350 1 350 350

Coordinador Día laborable 0 100 0 0.33 100 33.33 0.5 100 50 0.2 100 20 0.2 100 20

Coreógrafo/coordinador de eventos

Día laborable 0 300 0 0 300 0 1 300 300 0.2 400 80 0.2 400 80

Telefonista Día laborable 0 100 0 0 100 0 0.25 100 25 0.2 150 30 0.2 150 30

Asistente general Día laborable 0 150 0 0 150 0 0.25 150 37.5 0.2 200 40 0.2 200 40

Seguro contra accidentes p/visitantes

Servicio 12 55 660 12 45 540 12 45 540 12 55 660 12 55 660

Representante Día laborable 0 300 0 0 300 0 0.2 400 80 0.2 500 100 0.2 500 100

TOTAL 3,260.00 3,690.00 4,287.50

4,305.00 5,355.00

141

Anexo 18. Mantenimiento de infraestructura y equipo.

COSTOS POR MANTENIMIENTO DE INFRESTRUCTURA INSTALADA SEMANALMENTE POR ETAPA DE INVERSIÓN ANUAL DEL PROYECTO

ÁREA A MANTENER AÑO DE ESTABLECIMIENTO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE

COSTO DE MANT.

SEMANAL ($)

COSTO DE MANT.

SEMANAL ($)

COSTO DE MANT.

SEMANAL ($)

COSTO DE MANT.

SEMANAL ($)

COSTO DE MANT. SEMANAL ($)

Salon de campamento base 1 0.00 50.00 200.00 200.00 250.00

Edificio Administrativo y Recepción 1 0.00 50.00 100.00 150.00 150.00

Área de acampada 1 100.00 150.00 200.00 250.00 250.00

Brechas de mantenimiento y Ciclismo de montaña 1 100.00 250.00 350.00 400.00 400.00

Senderos 1 100.00 200.00 200.00 200.00 250.00

Adquisición de canoas y equipo requerido 1 0.00 100.00 150.00 200.00 250.00

Acondicionamiento de ruinas 2 0.00 300.00 300.00 450.00 450.00

Cocina en recepción 2 0.00 100.00 150.00 200.00 250.00

Torres de observación de especies silvestres (espiadero) 2 0.00 50.00 75.00 100.00 150.00

Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 1 2 0.00 50.00 150.00 150.00 0.00

Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 1 2 0.00 200.00 300.00 0.00 0.00

Área de juegos de desarrollo de trabajo en equipo 2 0.00 200.00 200.00 200.00 200.00

Glamping Tipo 1 3 0.00 0.00 300.00 450.00 450.00

Cocina en Campamento base 3 0.00 0.00 200.00 250.00 250.00

Cabañas Comunales Hombres/Mujeres 3 0.00 0.00 300.00 450.00 450.00

Cabañas Familiares 3 0.00 0.00 450.00 450.00 450.00

Edificio de Sanitarios 4 0.00 0.00 0.00 200.00 200.00

Equipamiento para mantenimiento y servicio Etapa 2 4 0.00 0.00 0.00 450.00 450.00

Circuito de Puentes Colgantes 5 0.00 0.00 0.00 0.00 500.00

Glamping Tipo 3 (Comunal) 5 0.00 0.00 0.00 0.00 600.00

Circuito de Tirolesas (Canopy) Etapa 2 5 0.00 0.00 0.00 0.00 200.00

TOTAL= 300.00 1,700.00 3,625.00 4,750.00 6,150.00

142

Anexo 19. Salarios mensuales y anuales para cada puesto en el año 1.

Puesto U. de

medida

Año 1

Frecuencia

semanal

de servicio

Sueldo

($)

Sueldo

mensual

($)

Sueldo

anual ($)

Guía Servicio 2.00 200.00 1,600.00 4,800.00

Capitán de guías Servicio 2.00 300.00 2,400.00 7,200.00

Cocinero Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00

Jefe de Cocineros Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00

Mesero Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00

Capitán de meseros Servicio 1.00 150.00 600.00 1,800.00

Recepcionista Día

laborable

1.00 150.00 600.00 1,800.00

Animadores Día

laborable

0.00 150.00 0.00 0.00

Edecanes Día

laborable

0.00 100.00 0.00 0.00

Intendente Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00

Chofer Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00

Coordinador general Día

laborable

0.00 450.00 0.00 0.00

Coreógrafo/coordinador de

eventos

Día

laborable

0.00 300.00 0.00 0.00

Telefonista Día

laborable

0.00 100.00 0.00 0.00


laborable

0.00 150.00 0.00 0.00

Administrador Día

laborable

1.00 450.00 1,800.00 5,400.00

Contador Día

laborable

0.25 450.00 450.00 1,350.00

Instructor Servicio 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00

Paramédico Día

laborable

0.50 450.00 900.00 2,700.00

Operador de área Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00

Encargado de recursos Día 1.00 300.00 1,200.00 3,600.00

143

humanos laborable

Recamarera Servicio 1.00 100.00 400.00 1,200.00

Vigilante Día

laborable

1.00 150.00 600.00 1,800.00

Empleado de seguridad Servicio 1.00 200.00 800.00 2,400.00

Jefe de mantenimiento Servicio 0.50 300.00 600.00 1,800.00

Representante Día

laborable

0.25 450.00 450.00 1,350.00

TOTAL ($)= 55,200.00

144


Puesto U. de medida Año 2

Frecuencia

semanal

de servicio

Sueldo

($)

Sueldo

mensual

($)

Sueldo

anual ($)

Guía Servicio 4.00 200.00 3,200.00 38,400.00


Cocinero Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00


Mesero Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00

Capitán de meseros Servicio 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Recepcionista Día

laborable

2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Animadores Día

laborable

0.00 150.00 0.00 0.00

Edecanes Día

laborable

0.00 100.00 0.00 0.00

Intendente Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00

Chofer Servicio 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00


laborable

0.00 450.00 0.00 0.00


eventos

Día

laborable

0.00 300.00 0.00 0.00

Telefonista Día

laborable

0.00 100.00 0.00 0.00


laborable

0.00 150.00 0.00 0.00

Administrador Día

laborable

2.00 450.00 3,600.00 43,200.00

Contador Día

laborable

0.50 450.00 900.00 10,800.00


Paramédico Día

laborable

1.00 450.00 1,800.00 21,600.00

Operador de área Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00


145

humanos laborable

Recamarera Servicio 2.00 100.00 800.00 9,600.00

Vigilante Día

laborable

2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Empleado de seguridad Servicio 2.00 200.00 1,600.00 19,200.00

Jefe de mantenimiento Servicio 1.00 300.00 1,200.00 14,400.00

Representante Día

laborable

0.50 450.00 900.00 10,800.00

TOTAL ($)= 441,600.00

146


Puesto U. de medida Año 3

Frecuencia

semanal

de servicio

Sueldo

($)

Sueldo

mensual

($)

Sueldo

anual ($)

Guía Servicio 6.00 200.00 4,800.00 57,600.00




Mesero Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00


Recepcionista Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Animadores Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Edecanes Día laborable 2.00 100.00 800.00 9,600.00

Intendente Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00

Chofer Servicio 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00

Coordinador general Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00


de eventos

Día laborable 2.00 300.00 2,400.00 28,800.00

Telefonista Día laborable 2.00 100.00 800.00 9,600.00

Asistente general Día laborable 2.00 150.00 1,200.00 14,400.00

Administrador Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00

Contador Día laborable 0.50 450.00 900.00 10,800.00


Paramédico Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00



humanos

Día laborable 3.00 300.00 3,600.00 43,200.00

Recamarera Servicio 3.00 100.00 1,200.00 14,400.00

Vigilante Día laborable 3.00 150.00 1,800.00 21,600.00



Representante Día laborable 2.00 450.00 3,600.00 43,200.00

TOTAL ($)= 793,200.00

147


Puesto U. de

medida

Año 4

Frecuencia

semanal

de servicio

Sueldo

($)

Sueldo

mensual ($)

Sueldo anual

($)

Guía Servicio 8.00 300.00 9,600.00 115,200.00




Mesero Servicio 4.00 150.00 2,400.00 28,800.00


Recepcionista Día

laborable

2.00 200.00 1,600.00 19,200.00

Animadores Día

laborable

2.00 200.00 1,600.00 19,200.00

Edecanes Día

laborable

2.00 100.00 800.00 9,600.00


Chofer Servicio 4.00 350.00 5,600.00 67,200.00


laborable

2.00 450.00 3,600.00 43,200.00


eventos

Día

laborable

2.00 400.00 3,200.00 38,400.00

Telefonista Día

laborable

2.00 150.00 1,200.00 14,400.00


laborable

2.00 200.00 1,600.00 19,200.00

Administrador Día

laborable

2.00 450.00 3,600.00 43,200.00

Contador Día

laborable

1.00 450.00 1,800.00 21,600.00


148

Paramédico Día

laborable

2.00 450.00 3,600.00 43,200.00



humanos

Día

laborable

4.00 350.00 5,600.00 67,200.00


Vigilante Día

laborable

4.00 150.00 2,400.00 28,800.00



Representante Día

laborable

2.00 500.00 4,000.00 48,000.00

TOTAL ($)= 1,240,800.00

149


Puesto U. de

medida

Año 5

Frecuencia

semanal

de servicio

Sueldo

($)

Sueldo

mensual

($)

Sueldo

anual ($)

Guía Servicio 12.00 300.00 14,400.00 172,800.00




Mesero Servicio 6.00 150.00 3,600.00 43,200.00


Recepcionista Día

laborable

3.00 200.00 2,400.00 28,800.00

Animadores Día

laborable

3.00 200.00 2,400.00 28,800.00

Edecanes Día

laborable

3.00 100.00 1,200.00 14,400.00


Chofer Servicio 6.00 350.00 8,400.00 100,800.00


laborable

3.00 450.00 5,400.00 64,800.00


de eventos

Día

laborable

3.00 400.00 4,800.00 57,600.00

Telefonista Día

laborable

3.00 150.00 1,800.00 21,600.00


laborable

3.00 200.00 2,400.00 28,800.00

Administrador Día

laborable

3.00 450.00 5,400.00 64,800.00

Contador Día

laborable

1.00 450.00 1,800.00 21,600.00


Paramédico Día

laborable

3.00 450.00 5,400.00 64,800.00



150

humanos laborable


Vigilante Día

laborable

6.00 150.00 3,600.00 43,200.00



Representante Día

laborable

3.00 500.00 6,000.00 72,000.00

TOTAL ($)= 1,850,400.00

AGRADECIMIENTOSdicifo.chapingo.mx/pdf/tesislic/2017/Aragón_Magadán_Mayra.pdf · ii...

Documents

Transcript of AGRADECIMIENTOSdicifo.chapingo.mx/pdf/tesislic/2017/Aragón_Magadán_Mayra.pdf · ii...