ค ำน ำ - Mahidol Universityns2.ph.mahidol.ac.th/phklb/knowledgefiles/__2548.pdf ·...

ค ำน ำ ตามทส านกงานตรวจเงนแผนดนไดออกระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ.2544 ตามระเบยบขอ 5 ก าหนดใหหวหนาหนวยงาน น ามาตรฐานการควบคมภายในทออกตามระเบยบไปใชเปนแนวทางในการจดวางระบบการควบคมภายใน ซงคณะสาธารณสขศาสตรไดด าเนนการจดวางระบบการควบคมภายในแลวเสรจตงแตวนท 1 พฤษภาคม 2546 และตามระเบยบขอ 6 ก าหนดใหหนวยงานประเมนการควบคมภายในและจดท ารายงานตามแนวทางการจดท ารายงานการควบคมภายในตามระเบยบฯ เลมท 2 (รายงานตามระเบยบขอ 6) โดยมหาวทยาลยมหดลก าหนดใหทกหนวยงานในฐานะหนวยรบตรวจจดสงรายงานส าหรบงวดสนสดวนท 30 กนยายน 2548 คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล จงไดจดท ารายงานการตดตามประเมนผลระบบการควบคมภายใน โดยมสาระรายละเอยดส าคญ ซงจะเปนประโยชนตอการพฒนาประสทธภาพ ประสทธผลการด าเนนงานของคณะตอไป คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล ขอขอบคณทกภาควชาและหนวยงานทมสวนรวมในการจดท ารายงานครงน รองศาสตราจารยเฉลมชย ชยกตตภรณ คณบดคณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล 30 ธนวาคม 2548

สารบญ

1. ค าน า 2. แผนภมการแบงโครงสรางการบรหาร หนา ค - 1 3. แบบ ปย.1 หนงสอรบรองการควบคมภายในของผบรหารระดบ หนา ค - 2 สวนงานยอย 4. แบบ ปย.2 สรปผลการประเมนองคประกอบของมาตรฐาน หนา ค - 5 5. แบบ ปย.2 – 1 รายงานผลการประเมนองคประกอบของมาตรฐาน หนา ค - 8 การควบคมภายในระดบสวนงานยอย 6. แบบตดตาม ปย.3 รายงานผลการตดตามการประเมนตามแผนการปรบปรง หนา ค - 21 การควบคมภายในของงวดกอนระดบสวนงานยอย 7. แบบ ปม. แบบประเมนการควบคมภายใน หนา ค - 75 8. แบบ ปย.3 แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบสวนงานยอย หนา ค - 113

คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล

รายงานการตดตามประเมนผลระบบการควบคมภายใน

(รายงานตามระเบยบฯ ขอ 6)

ส าหรบสนสดวนท 30 กนยายน 2549

แผนภมโครงสรางการบรหารของหนวยงาน

แผนภม : การแบงโครงสรางการบรหาร

คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล

คณบด คณะกรรมการประจ าคณะฯ

รองคณบดฝายตางๆ

ผชวยคณบดฝายตางๆ

ส านกงานคณบด (เลขานการคณะ)

ส านกงานบรการฯ (ผอ านวยการ)

ส านกงานปฏบตฯ (ผจดการ)

ภาควชาตางๆ (หวหนาภาควชา)

หวหนางาน/ หวหนาหนวยตางๆ ในส านกงานคณบด

ขาราชการ/เจาหนาท ขาราชการ/เจาหนาท ขาราชการ/เจาหนาท อาจารย/ขาราชการ/เจาหนาท

รองหวหนาภาควชา

ค - 1

แบบ ปย.1 หนงสอรบรองการควบคมภายใน ของผบรหารระดบสวนงานยอย

แบบ ปย.2 สรปผลการประเมนองคประกอบ ของมาตรฐาน

แบบ ปย.2-1 รายงานผลการประเมนองคประกอบของ มาตรฐานการควบคมภายในระดบ สวนงานยอย

แบบ ปย.3 แผนการปรบปรงการควบคมภายใน ระดบสวนงานยอย

แบบตดตาม ปย.3 รายงานผลการตดตามการประเมน ตามแผนการปรบปรงการควบคม ภายในของงวดกอนระดบสวนงานยอย

แบบ ปม. แบบประเมนการควบคมภายใน

ค - 2

หนงสอรบรองการควบคมภายในของผบรหารระดบสวนงานยอย (ตามระเบยบฯ ขอ 6)

แบบท 2 กรณพบจดออนทมนยส าคญ

เรยน อธการบด

การประเมนการควบคมภายในของ คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล ส าหรบงวดตงแตวนท ...1... เดอน...ตลาคม... พ.ศ. ..2547... ถงวนท ..30... เดอน...กนยายน... พ.ศ..2548... ไดด าเนนการตามแนวทางการตดตามประเมนผลการควบคมภายในของคณะกรรมการตรวจเงนแผนดน ซงก าหนด อยในเอกสารค าแนะน า : การจดท ารายงานการควบคมภายในตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงน แผนดนวาดวยการก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ .ศ. 2544 ขอ 6 ระบบการควบคมภายในของ คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล ไดจดใหมขนตามทก าหนดในระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวย การก าหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ .ศ. 2544 โดยมวตถประสงคเพอสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลวาการด าเนนงานของ คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล จะบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในดานประสทธผล และประสทธภาพของการด าเนนงานและการใชทรพยากร ซงรวมถงการดแลรกษาทรพยสน การปองกนหรอลดความผดพลาด ความเสยหาย การรวไหล การสนเปลอง หรอการทจรต ดานความเชอถอไดของรายงานทางการเงนและการด าเนนงาน และดานการปฏบตตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ มตคณะรฐมนตรและนโยบาย ซงรวมถงระเบยบปฏบตของฝายบรหาร

แนวคดของการสรางความมนใจอยางสมเหตสมผลรวมถงความมนใจจะไดรบผล อยางคมคาตามตนทนทใช โดยระบบการควบคมภายในดงกลาวไดประมาณการและใชดลยพนจในการประเมนประโยชนทจะไดรบจากการมระบบการควบคมภายในกบคาใชจายของระบบฯ ทงน คาใชจายไมควรเกนประโยชนทจะไดรบซงรวมถงการลดความเสยงทท าใหหนวยงานไมบรรลวตถประสงคทก าหนด นอกจากนอาจเกดขอผดพลาดหรอความเสยหายและความผดปกตทไมอาจสบทราบได เนองจากม ขอจ ากดทแฝงอยในการควบคมภายในซงรวมถงโอกาสของการหลกเลยงหรอละเลยการควบคม รวมทงขอจ ากดดานทรพยากร ดานกฎหมาย หรอเกยวกบกฎระเบยบของทางราชการ อกทงประสทธผลของการควบคมอาจเปลยนแปลงไปตามเวลาเนองจากสถานการณ และสภาพแวดลอม เปลยนแปลงไป

แบบ ปย. 1

ค - 3

จากผลการประเมนดงกลาวเชอวาการควบคมภายในของ คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล ส าหรบงวดตงแตวนท ..1.. เดอน..ตลาคม... พ.ศ. .2547. ถงวนท ..30.. เดอน..กนยายน... พ.ศ. ..2548.. เปนไปตามมาตรฐานการควบคมภายในทคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนก าหนด มความเพยงพอและบรรลวตถประสงคของการควบคมภายในตามทกลาวในวรรคแรกภายใต ขอจ ากดตามวรรคสอง อยางไรกตามยงคงมจดออนทมนยส าคญ ดงน:-

1. ดานการบรหาร ยงมจดออนทเปนนยส าคญ ดงน.-

1.1 การบรหารงบประมาณ 1.2 การเสนอขอตงงบประมาณรายจายประจ าป 1.3 การควบคมและการเบกจายเงนงบประมาณ 1.4 การหาประโยชนและการลงทนจากเงนรายไดของคณะ 1.5 การใชอาคารสถานทอยางคมคาและเกดประโยชนสงสด 1.6 การสรรหาและคดเลอกบคลากร 1.7 การบ ารงรกษาและพฒนาบคลากร 1.8 การประเมนผลการปฏบตงาน 1.9 การเลอนขนเงนเดอนประจ าป 1.10 การด าเนนการทางวนย 1.11 การพนจากราชการ 1.12 การรบ จาย การน าสงคลง การเกบรกษา 1.13 การบรหารพสด 1.14 การตรวจรบพสดและบรการ 1.15 การควบคมและการแจกจายพสด 1.16 การบ ารงรกษาพสด 1.17 การจ าหนายพสด 1.18 การจางเหมาบรการผรบจางเอกชน 1.19 การจดหาซอฟตแวรส าเรจรป 1.20 การใชงานซอฟตแวรส าเรจรป 1.21 การบ ารงรกษาซอฟตแวรส าเรจรป 1.22 การจดท าและพฒนาซอฟตแวรและ/หรอระบบสารสนเทศ 1.23 การจดหาฮารดแวร 1.24 การใชงานฮารดแวร 1.25 การบ ารงรกษาฮารดแวร

ค - 4

1.26 การรกษาความปลอดภยมนคงของฮารดแวร 1.27 การควบคมเกยวกบขอมล

2. ดานการศกษา 2.1 หลกสตร 2.2 อาจารย 2.3 กระบวนการเรยนการสอน 2.4 ปจจยเกอหนนการศกษา 2.5 นกศกษา 2.6 การวดและประเมนผลการศกษา 2.7 การประสานงานและการควบคมดแลหลกสตรของบณฑตวทยาลย

3. ดานการวจย 3.1 ระบบการสงเสรมใหเกดการวจย (กอนท าวจย) 3.2 ระบบการควบคมคณภาพงานวจย (ระหวางการท าวจย) 3.3 ระบบการเผยแพรผลงานวจย (หลงการท าวจย)

4. ดานการบรการวชาการ 4.1 การตรวจวดคณภาพอากาศของปลอง 4.2 การใหบรการเกาอสขภาพ 4.3 การเจาะเลอดผมารบบรการ 4.4 การบรการนวดแผนไทยประยกต 4.5 การบรการจดฝกอบรม

5. ดานการท านบ ารงศลปวฒนธรรมและสงแวดลอม

5.1 ดานกายภาพสงแวดลอมและความปลอดภย 5.1.1 การปองกนและจดการอคคภย 5.1.2 การจดการขยะและสารพษ 5.1.3 การบ าบดน าเสย 5.1.4 การรกษาความปลอดภย

ค - 5

5.2 ดานสวสดการและท านบ ารงศลปวฒนธรรม 5.2.1 รานอาหารสวสดการ 5.2.2 หองปฐมพยาบาล 5.2.3 การจดกจกรรมนนทนาการ 5.2.4 การจดสภาพแวดลอมในสถานทท างาน 5.2.5 การจดกจกรรมท านบ ารงศลปวฒนธรรม

ทงนไดแนบแผนการปรบปรงการควบคมภายใน รายงานผลการตดตามการปฏบตตามแผนปรบปรงการควบคมภายในของงวดกอน และรายงานผลการประเมนองคประกอบของมาตรฐาน การควบคมภายใน มาพรอมนแลว

ลายมอชอ...................................................… (รองศาสตราจารยเฉลมชย ชยกตตภรณ) ต าแหนง คณบดคณะสาธารณสขศาสตร

วนท...30... เดอน...กนยายน... พ.ศ. ...2548…

ค - 6

แบบ ปย.2

องคประกอบการควบคมภายใน ผลการประเมน/ขอสรป

(1) (2)

1. สภาพแวดลอมการควบคม - คณะผบรหารและบคลากรมทศนคตทดและเออตอการควบคมภายใน

ฯลฯ ผบรหารใหความส าคญกบการมศลธรรม จรรยาบรรณและความซอสตย

และมการพจารณาด าเนนการตามควรแกกรณ ถาพบวาบคลากรประพฤต

ปฏบตทไมเหมาะสม การยอมรบควาวมร ความสามารถของผปฏบตงาน

การรบทราบขอมลและการวนจฉยสงทตรวจพบหรอสงทตองตรวจสอบ

ปรชญาและรปแบบการท างานของผบรหารเหมาะสมตอการพฒนาการ

ควบคมภายในและด ารงไวซงการควบคมภายในทมประสทธผล โครงสราง

องคกร การมอบอ านาจหนาทความรบผดชอบและจ านวนผปฏบตงาน

เหมาะสมกบงานทปฏบต นโยบาย และการปฏบตดานบคลากรเหมาะสม

ในการจงใจและสนบสนนผปฏบตงาน

-ปจจยเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมภายในทคณะฯ มอยชวยท าให

การควบคมภายในทมอยมประสทธภาพตามสมควร อยางไรกตามคณะฯ

จะตองด าเนนการ

1. พฒนาและฝกอบรมใหพนกงงานทกคนทราบถงบทบาท หนาท และ

ตระหนกถงความรบผดชอบของตนตอการควบคมภายใน และพฒนา

ทกษะการตดสนใจ

2. มการก าหนดนโยบายและแผนการพฒนาฝกอบรมใหสอดคลองกบ

ความตองการของบคลากร

3. การก าหนดเปาหมายการพฒนาและจดท าแผนการพฒนาคณภาพงาน

ใหชดเจนยงขน

2. การประเมนความเสยง - คณะฯ มการก าหนดวตถประสงคระดบองคกรทชดเจน วตถประสงค

ฯลฯ ระดบองคกรและวตถประสงคระดบกจกรรมสอดคลองกนในการทจะท างาน

ใหส าเรจดวยงบประมาณและทรพยากรทก าหนดไวอยางเหมาะสม

ฝายบรหารมการระบความเสยงทงจากปจจยภายในและภายนอกทอาจม

ผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคขององคกร หนวยงานมการวเคราะห

ความเสยงและการบรหารความเสยงทเหมาะสม นอกจากนมกลไลทชให

เหนถงความเสยงทเกดจากการเปลยนแปลง เชน การเปลยนแปลงวธการ

จดการ เปนตน โดย

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2548

สรปผลการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายในระดบสวนงานยอย

ชอหนวยงาน คณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล

ค - 7

แบบ ปย.2


(1) (2)

- คณะมการด าเนนการเกยวกบการประเมนความเสยงทมความเพยงพอ

และเหมาะสมในระดบหนง แตยงตองมการด าเนนการปรบปรงวธการและ

กระบวนการเพอใหมการประเมนความเสยงทมความเหมาะสมมากยงขน

คอ.-

1. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงทกสวนงานและมการก าหนดเกณฑ

มาตรฐานในการจดล าดบความเสยงและการก าหนดกจกรรมการควบคม

2. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงจากการวเคราะหปจจยภายนอก ซง

จมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคขององคกร

3. กจกรรมการควบคม - คณะมนโยบายและวธปฏบตงานทท าใหมนใจวาเมอน าไปปฏบตแลวจะ

ฯลฯ เกดผลส าเรจตามทฝายบรหารก าหนดไว กจกรรมเพอการควบคมจะชให

ผปฏบตงานเหนความเสยงทอาจเกดขนในการปฏบตงาน เพอใหเกดความ-

ระมดระวงและสามารถปฏบตงานใหส าเรจตามวตถประสงค

- คณะมกจกรรมการควบคมและมการปฏบตตามกจกรรมการควบคม

แตยงมการวเคราะหความเสยงยงไมครบถวนทกกจกรรม ดงนน จงตองม

การก าหนดดชนชวดผลการด าเนนงานและจดท ากจกรรมการควบคมให

บรรลวตถประสงค

4. สารสนเทศและการสอสาร - คณะมระบบขอมลสารสนเทศทเกยวเนองกบการปฏบตงาน การรายงาน

ฯลฯ ทางการเงนและการด าเนนงานการปฏบตตามนโยบายและระเบยบปฏบต

ตางๆ ทใชในการควบคมและด าเนนกจกรรมขององคกร รวมทงขอมล

สารสนเทศทไดจากภายนอกองคกรมการสอสารไปยงผบรหารและผใช

ภายในองคกร ในรปแบบทชวยใหผรบขอมลสารสนเทศปฏบตหนาทตาม

ความรบผดชอบไดอยางมประสทธภาพและประสทธผล และใหความมนใจ

วามการตดตอสอสารภายในและภายนอกองคกรทมผลท าใหองคกรบรรล

วตถประสงคและเปาหมาย

- คณะมระบบสารสนเทศและการสอสารทเพยงพอและเหมาะสมตาม

ความตองการของผใชบรการและการบรรลวตถประสงคของการควบคม

ภายใน

ค - 8

แบบ ปย.2


(1) (2)

5. การตดตามประเมนผล - คณะมการตดตามประเมนผลการควบคมภายในและประเมนคณภาพ

ฯลฯ การปฏบตงานโดยก าหนดวธปฏบตงาน เพอตดตามการปฏบตตามระบบ

การควบคมภายในอยางตอเนองและเปนสวนหนงของกระบวนการปฏบต-

งานตามปกตของฝายบรหาร ผควบคมงานและผมหนาทเกยวของ

นอกจากน มการประเมนผลแบบรายครง (Separate Evaluation) เปน

ครงคราว กรณพบจดออนหรอขอบกพรองควรก าหนดวธปฏบตเพอให

ความมนใจวาขอตรวจพบจากการตรวจสอบและการสอบทานไดรบการ-

พจารณาสนองตอบและมการวนจฉยสงการใหด าเนนการแกไขขอบกพรอง

ทนท

- คณะมระบบการตดตามประเมนผลการควบคมภายในทเหมาะสมตาม

สมควร และมความมนใจวาระบบการควบคมภายในทมอยมประสทธภาพ

และเพยงพอ โดยถอปฏบตตามแผนการตดตามประเมนผลการควบคม

ภายในและการด าเนนตามแนวทางของ สมศ.

ค - 9

แบบ ปย.2

สรปผลการประเมน :-

คณะมการด าเนนการควบคมภายในตามองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายในครบทง 5 องคประกอบ ซงม

ผลการประเมนโดยสรป ดงน.-

ก. สภาพแวดลอมการควบคม

- ปจจยเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมภายในทคณะฯ มอยชวยท าใหการควบคมภายในทมอยมประสทธภาพตามสมควร

อยางไรกตามคณะฯ จะตองด าเนนการ

1. พฒนาและฝกอบรมใหพนกงานทกคนทราบถงบทบาท หนาท และตระหนกถงความรบผดชอบของตนตอการควบคม

ภายในและพฒนาทกษะการตดสนใจ

2. มการก าหนดนโยบายและแผนการพฒนาฝกอบรมใหสอดคลองกบควาวมตองการของบคลากร

3. การก าหนดเปาหมายการพฒนาและจ าท าแผนการพฒนาคณภาพงานใหชดเจนยงขน

ข. การประเมนความเสยง

- คณะมการด าเนนการเกยวกบการประเมนความเสยงทมความเพยงพอและเหมาะสมในระดบหนง แตยงตองมการด าเนนการ

ปรบปรงวธการและกระบวนการเพอใหมการประเมนความเสยงทมความเหมาะสมมากยงขน คอ.-

1. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงทกสวนงานและมการก าหนดเกณฑมาตรฐานในการจดล าดบความเสยงและการก าหนด

กจกรรมควบคม

2. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงจากการวเคราะหปจจยภายนอก ซงจะมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคขององคกร

ค. กจกรรมการควบคม

- คณะมกจกรรมการควบคมและมการปฏบตตามกจกรรมการควบคม แตยงมการวเคราะหความเสยงยงไมครบถวนทกกจกรรม

ดงนน จงตองมการก าหนดดชนชวดผลการด าเนนงานและจดท ากจกรรมการควบคมใหบรรลวตถประสงค

ง. สารสนเทศและการสอสาร

- คณะมระบบสารสนเทศและการสอสารทเพยงพอและเหมาะสมตามความตองการของผใชบรการ และการบรรลวตถประสงค

ของการควบคมภายใน

จ. การตดตามประเมนผล

- คณะมระบบการตดตามประเมนผลการควบคมภายในทเหมาะสมตามสมควร และมความมนใจวาระบบการควบคมภายใน

ทมอยมประสทธภาพและเพยงพอ โดยถอปฏบตตามแผนการตดตามประเมนผลการควบคมภายในและการด าเนนตามแนวทาง

ของ สมศ.

ชอผรายงาน รองศาสตราจารยเฉลมชย ชยกตตภรณ

ต าแหนง คณบดคณะสาธารณสขศาสตร

วนท 30 กนยายน 2548

ค - 10

แบบ ปย.2-1

จดทประเมน ม/ใชไมม/ไมใช

ค าอธบายเพมเตม

(1) (2) (2) (3)

ก. สภาพแวดลอมการควบคม

1. การมอบอ านาจหนาทและความรบผดชอบ

(Assignment of Authority and Responsibility)

1.1 หนวยงานควรมอบหมายอ านาจหนาทและความ- / - คณะฯ มการจดท าประกาศ ค าสง ก าหนดหนาท

รบผดชอบตามความเหมาะสมและจ าเปนใหกบบคลากร ความรบผดชอบ

ทเหมาะสมเพอใหการปฏบตงานเปนไปตามวตถประสงค

และเปาหมายขององคกร

1.2 พนกงานแตละคนทราบถงบทบาทอ านาจหนาทและ O - บคลากรของคณะมการจดท า Job description จดท า

ความรบผดชอบรวมทงตระหนกถงหนาทรบผดชอบของ ค าบรรยายลกษณะงาน

ตนตอการควบคมภายใน

1.3 การมอบอ านาจเปนไปอยางเหมาะสมโดยระดบ O - คณะฯ มการกระจายอ านาจการตดสนใจแกบคลากร

อ านาจสมพนธกบหนาทความรบผดชอบ ตามล าดบ

1.4 มการสอบทานความเหมาะสมของจ านวนบคลากร O - คณะฯ มการมอบหมายงานตามความเหมาะสมและ

ในหนวยงานเปนระยะๆ มการตดตามเปนระยะโดยหวหนางาน

2. ความร ทกษะ และความสามารถในการปฏบตงานท

ไดรบมอบหมาย (Commitment to Competence)

2.1 มการจดท าเอกสารบรรยายลกษณะงานในแตละ / - คณะฯ มการด าเนนการจดท าเอกสารค าบรรยายลกษณะ

ต าแหนง หรอวธอนใดทก าหนดคณสมบตทตองการใน งานและการก าหนดคณสมบต

แตละคน

2.2 มการวเคราะหพนความรทางการศกษาและทกษะ / - คณะฯ มการก าหนดคณวฒทางการศกษาและทกษะ

จ าเปนในการปฏบตงานอยางเพยงพอเพอใชเปนเกณฑ ทใชกอนการบรรจพนกงาน

ในการพจารณาบรรจแตงตงพนกงานใหเหมาะสมกบ

หนาทความรบผดชอบ

2.3 มการประเมนความร ความช านาญจากการ- / - คณะฯ มการประเมนความรความช านาญโดย

ปฏบตงาน คณะกรรมการประเมน


รายงานผลการประเมนองคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายในระดบสวนงานยอย

ณ วนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2548

ค - 11




(1) (2) (2) (3)

3. นโยบายและวธบรหารดานทรพยากรบคคล (Human

Resource Policies and Practices)

3.1 มการก าหนดนโยบายเกยวกบการคดเลอก การ- O - มการก าหนดนโยบายโดยใชระเบยบปฏบตของ ก.พ. และ

ฝกอบรม การเลอนชนเลอนต าแหนง และการจายผล ของมหาวทยาลย และระเบยบอนๆ ทเกยวของและควรม

ประโยชนตอบแทนเปนลายลกษณอกษร การปรบปรงใหเปนทยอมรบของบคลากรมากยงขน

3.2 ก าหนดวธปฏบตเพอใหบคลากรทรบเขามาใหม / - มการประเมนบคลากรทเขามาใหมทก 3 เดอน/ 6 เดอน

ตระหนกถงความรบผดชอบงานในหนาทและความ-

หวงของหนวยงานในการเขามาท างานของพนกงานใหม

ใหม

3.3 เมอพบการปฏบตทไมเปนไปตามนโยบายและวธ / - มการด าเนนการตามระเบยบ

ปฏบตทก าหนดของพนกงาน มมาตรการด าเนนการท

เหมาะสม เชนมการลงโทษตามควรแกกรณและใชกบ

ทกกรณ และทกคนโดยไมเลอกปฏบต

3.4 ก าหนดระเบยบปฏบตในการตรวจสอบภมหลงของ O - มการสอบสมภาษณ, การตรวจสอบประวต

บคคลทจะรบเขาท างานอยางเพยงพอ โดยเฉพาะกจกรรม

บางอยางทองคกรเหนวามความส าคญและรบไมได

4. ความซอสตยและจรยธรรม (Integrity and Ethical

Values)

4.1 ก าหนดนโยบายหรอระเบยบปฏบตเปนลายลกษณ / - มการแจงนโยบายเปนลายลกษณอกษร

อกษร

4.2 มการด าเนนการเพอใหปฏบตตามนโยบาย / - มการตดตามก ากบเปนระยะ

4.3 ฝายบรหารสงเสรมและสนบสนนวฒนธรรมองคกรท / - ผบรหารปฏบตเปนแบบอยาง

มงเนนความซอสตยและจรยธรรม และผบรหารท าตนใหเปน

ตวอยางทดอยางสม าเสมอเกยวกบการมจรยธรรมและ

ความซอสตย

4.4 มมาตรการทเหมาะสมกรณพนกงานไมปฏบตตาม / - มการสอบสวนและด าเนนการลงโทษ

กฎ ระเบยบ หรอนโยบายทวางไว และสอสารใหทราบทวทง

องคกร

ค - 12




(1) (2) (2) (3)

4.5 ใหมแนวทางปฏบตกรณเกดสถานการณทจ าเปน / - ผบรหารมการควบคมก ากบการด าเนนการตามนโยบาย

ตองยกเวนการปฏบตตามวธการควบคมภายใน โดยทวไป และมการก าหนดแนวทางปฏบตอยางชดเจน

ผบรหารระดบสงเทานนทสามารถสงยกเลกกจกรรมการ

ควบคมภายในทสมควรยกเลก

4.6 ก าหนดเปาหมายผลงานทสอดคลองกบความเปนจรง O - มการจดท าแผนการด าเนนการใหบรรลเปาหมายทก าหนด

โดยเฉพาะเปาหมายของการด าเนนงานในระยะสน

5. ปรชญาและรปแบบการท างานของผบรหาร

(Management's Philosophy & Operating Style)

5.1 ก าหนดเปาหมายและนโยบายทจะชวยใหการเขาออก O - มการก าหนดแนวนโยบายในการดแลพนกงานและการ-

ของพนกงานในต าแหนงส าคญหรอต าแหนงตอไปนไมอยใน สนบสนนใหบคลากรไดพฒนา

เกณฑสงจนเกนไป

5.2 ผบรหารมทศนคตทดและสนบสนนการปฏบต / - มการสนบสนนงบประมาณ รวมทงการจดใหมการพฒนา

หนาทเกยวกบการบญช ระบบการจดการสารสนเทศ บคลากรอยางตอเนอง

ทรพยากรมนษย การตดตามประเมนผล รวมทงการ-

ตรวจสอบภายในและการตรวจสอบภายนอก

5.3 จดใหมการปรบปรงคณภาพงานในองคกร O - มการก าหนดนโยบายการพฒนาองคกรใหเปนองคกรแหง

การเรยนร

5.4 ผบรหารและหวหนางาน/โครงการมการปรกษาหารอ O - มการประชมหารอเปนระยะและการตดตอประสาน

แลกเปลยนความคดเหนกนอยางสม าเสมอ โดยเฉพาะใน แนวทางโทรศพท

กรณทสถานทปฏบตงานกระจายกนอยหลายแหงตาม

สภาพทางภมศาสตร

5.5 วเคราะหและระบทศนคต และการกระท าของผบรหาร / - มการปฏบตตามหลกการบญชอยางเครงครด

ตอการรายงานทางการเงนการบญช และความขดแยงเกยว

กบนโยบายการบญช

5.6 ผบรหารมทศนคตทเหมาะสมในการบรหารความ- / - ผบรหารมทศนคตทเนนเรองการปองกนความเสยงในแตละ

เสยงเกยวกบการด าเนนงานทส าคญหรอทมความเสยง กจกรรมทปฏบต

โดยมการวเคราะหความเสยงทเกยวของอยางระมดระวง

รอบคอบ รวมทงมการพจารณาวาจะท าใหความเสยงเหลาน

ลดนอยลงหรอหมดไปไดอยางไร กอนทจะตดสนใจด าเนนการ

ค - 13




(1) (2) (2) (3)

5.7 ผบรหารใชวธการบรหารแบบมงเนนผลงาน / - ผบรหารใหความส าคญในการบรหารแบบมงเนนผลงาน

6. โครงสรางขององคกร (Organizational Structure)

6.1 มการจดโครงสรางองคกรและสายงานการบงคบ / - มการจดผงโครงสรางองคกรตามกฎหมายและตาม

บญชาทชดเจนและเหมาะสมกบขนาดและลกษณะการ- ลกษณะงาน

ด าเนนงานขององคกร

6.2 มการแสดงแผนภมการจดองคกรทถกตองและเปน / - มแผนภมการจดองคกร

ปจจบนใหพนกงานทกคนทราบ และมการระบหนาท

ความรบผดชอบของผบรหารในต าแหนงส าคญอยาง

เพยงพอ

6.3 สอบทานความร ความสามารถ ประสบการณของ / - คณะฯ สนบสนนใหผบรหารไดรบการอบรมอยางตอเนอง

การบรหารวาเหมาะสมกบหนาทความรบผดชอบเปน

ครงคราว

6.4 จดใหมและด ารงไวซงการรายงานผลการด าเนน- / - คณะฯ จดใหมการจดท ารายงานประจ าป, รายงาน SAR

งานทเหมาะสมในองคกร

6.5 สอบทานและปรบปรงแกไขโครงสรางองคกรให O - คณะฯ มการประชมหารอในการทบทวนโครงสรางองคกร

เหมาะสมกบสถานการณ หรอสภาพแวดลอมทเปลยน

แปลงไป การเปลยนแปลงสภาพแวดลอมขององคกร

อาจเปนผลจากการเปลยนแปลงดานตางๆ

6.6 โครงสรางองคกรมพนกงานระดบบรหารและ O - คณะฯ มการจดอตราก าลงคนทเหมาะสมตามโครงสราง

หวหนางานในจ านวนทเหมาะสมเพยงพอ อกทงผบรหาร และมการมอบหมายต าแหนงบรหารใหมหนาทความ-

และหวหนางานจะตองมเวลาทเพยงพอในการปฏบตงาน รบผดชอบในแตละระดบ

ในความรบผดชอบอยางมประสทธผล

สรป/วธการทควรปฏบต

ปจจยเกยวกบสภาพแวดลอมการควบคมภายในทคณะฯ มอยชวยท าใหการควบคมภายในทมอยมประสทธภาพตามสมควร

อยางไรกตามคณะฯ จะตองด าเนนการ

1. พฒนาและฝกอบรมใหพนกงานทกคนทราบถงบทบาท หนาท และตระหนกถงความรบผดชอบของตนตอการควบคมภายใน

และพฒนาทกษะการตดสนใจ

2. มการก าหนดนโยบายและแผนการพฒนาฝกอบรมใหสอดคลองกบความตองการของบคลากร

3. การก าหนดเปาหมายการพฒนาและจดท าแผนการพฒนาคณภาพงานใหชดเจนยงขน

ค - 14




(1) (2) (2) (3)

ข. การประเมนความเสยง

1. การก าหนดวตถประสงคระดบองคกร (Establishment

of Entity - wide Objectives)

1.1 มการก าหนดวตถประสงคขององคกรทชดเจนและ - คณะฯ มการจดท าวสยทศน พนธกจ และก าหนด

ครอบคลมถงสงทองคกรตองการบรรล วตถประสงคทชดเจน

1.2 มการเผยแพรและชแจงวตถประสงคขององคกรให - มการแจงวตถประสงคขององคกรใหบคคลทกระดบไดรบร

บคลากรทกระดบทราบและเขาใจตรงกน

1.3 ยทธศาสตรการด าเนนงานขององคกรสอดคลอง - มการจดท าแผนยทธศาสตรทสอดคลองกบวตถประสงค

กบวตถประสงคขององคกร

1.4 องคกรมแผนทรวมการประเมนควาวมเสยงโดย O - มการวเคราะหปจจยเสยงในการทจะด าเนนกจกรรมให

ค านงถงวตถประสงคโดยรวมขององคกรและปจจยเสยง บรรลวตถประสงค

ทงจากปจจยภายในและปจจยภายนอกทเกยวของรวมทง

การจดใหมการควบคมความเสยงเหลานน

2. การก าหนดวตถประสงคระดบกจกรรม

(Establishment of Activity - Level Objectives)

2.1 วตถประสงคระดบกจกรรมสอดคลองและเชอมโยง / - มการก าหนดวตถประสงคในแตละกจกรรมจะเนนให

กบวตถประสงคและแผนยทธศาสตรขององคกร สอดคลองกบวตถประสงคขององคกรและทกคนมสวนรวม

2.2 วตถประสงคระดบกจกรรมชดเจน ปฏบต และวด / - รวมทงมการตดตามประเมนผลเปนระยะ

ผลได รวมทงชวยเสรมซงกนและกน

2.3 วตถประสงคระดบกจกรรมเกยวของกบกระบวน / - ผบรหารทกระดบใหความส าคญในการก าหนด

การด าเนนงานทส าคญขององคกร วตถประสงคของกจกรรมใหสอดคลองกบวตถประสงคของ

องคกร

2.4 มการก าหนดเกณฑหรอมาตรฐานในการประเมน O - ผบรหารมการหารอการก าหนดเกณฑมาตรฐานเปนระยะๆ

การบรรลวตถประสงคระดบกจกรรม

2.5 วตถประสงคระดบกจกรรมเปนวตถประสงคท / - ผบรหารมการตดตามและพจารณาการด าเนนการตาม

ผบรหารทกระดบมสวนเกยวของ วตถประสงคของกจกรรม

2.6 หนวยงานมทรพยากรเพยงพอทจะสนบสนนการ- O - คณะฯ มการจดสรรงบประมาณสนบสนนในแตละกจกรรม

บรรลวตถประสงคระดบกจกรรม

ค - 15




(1) (2) (2) (3)

2.7 ผบรหารตระหนกถงวตถประสงคระดบกจกรรม / - ผบรหารใหความตระหนกและตดตามการด าเนนกจกรรม

ทมความส าคญตอการบรรลวตถประสงคโดยรวมของ เพอใหบรรลวตถประสงคขององคกร

องคกร

3. การระบความเสยง (Risk Identificaiton)

3.1 ผบรหารระบความเสยงทกกจกรรมทส าคญได O - ผบรหารมการประเมนความเสยงในทกกจกรรม โดยใช

อยางครอบคลมความเสยงส าคญ โดยใชวธการตางๆ ท ประสบการณและขอมล

เหมาะสม

3.2 หนวยงานมกลไกทเพยงพอในการระบความเสยง O - คณะฯ มระบบกลไกการประกนคณภาพในการชวย

จากปจจยภายนอก ประเมนความเสยง

3.3 หนวยงานมกลไกทเพยงพอในการระบความเสยง O - คณะฯ ใชกลไกการประชมหารอและการพจารณาจาก

จากปจจยเสยงภายใน ขอมลประกอบ

3.4 ในการระบความเสยงผบรหารประเมนปจจยอนๆ O - ผบรหารมการระบสาเหตของปจจยเสยงแตยงมไดก าหนด

ทอาจท าใหเพมความเสยง ใหชดเจน

3.5 ผบรหารมการระบถง ความเสยงทงระดบองคกร O - มการจดท ารายงานการประเมนความเสยง รวมทงการ

โดยรวมและระดบกจกรรมทส าคญ วเคราะหปจจยเสยง

4. การวเคราะหความเสยง (Risk Analysis)

4.1 หลงจากมการระบความเสยงขององคกรแลว O - ผบรหารมการวเคราะหผลกระทบทอาจเกดจากขอมล/

ผบรหารท าการวเคราะหผลกระทบทอาจเกดขนจาก เอกสาร/ผลการด าเนนการ

ความเสยงนน

4.2 ผบรหารก าหนดวธการบรหารความเสยงและ O - ผบรหารในแตละระดบจะเปนผก าหนดระดบความเสยง

ก าหนดระดบความเสยงทยอมรบได ทยอมรบได

4.3 มการแจงใหบคลากรทกคนทราบเกยวกบวธการ O - ผบรหารแตละระดบจะเปนผแจงผใตบงคบบญชา

ควบคมเพอปองกนหรอลดความเสยง

4.4 มการตดตามผลการปฏบตตามวธการควบคมท / - ผบงคบบญชาจะตดตามเปนระยะๆ

ก าหนด

ค - 16




(1) (2) (2) (3)

5. การบรหารความเสยงในชวงของการเปลยนแปลง

(Managing Risk During Change)

5.1 หนวยงานมกลไกในการคาดการณความเสยง O - คณะฯ มการประชมหารอในการประเมนสถานการณ

การระบความเสยงและการจดการกบความเสยงทอาจ ความเสยงจากปจจยภายนอก รวมทงใหความสนใจปน

เกดจากปจจยภายนอก พเศษ โดยมการตดตามขาวสารขอมลเปนระยะๆ

5.2 ผบรหารระดบสงของหนวยงานใหความสนใจเปน / - ผบรหารมการวเคราะหปจจยเสยงทจะสงผลกระทบตอ

พเศษกบความเสยงซงเกดจากการเปลยนแปลง ซงมผล องคกรอยางสม าเสมอ

กระทบอยางรนแรงกบองคกร


- คณะมการด าเนนการเกยวกบการประเมนความเสยงทมความเพยงพอและเหมาะสมในระดบหนง แตยงตองมการด าเนนการ

ปรบปรงวธการและกระบวนการเพอใหมการประเมนเสยงทมความเหมาะสมมากยงขน คอ.-

1. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงทกสวนงานและมการก าหนดเกณฑมาตรฐานในการจดล าดบความเสยงและการก าหนด

กจกรรมควบคม

2. ก าหนดใหมการประเมนความเสยงจากการวเคราะหปจจยภาพนอก ซงจะมผลกระทบตอการบรรลวตถประสงคขององคกร

ค - 17




(1) (2) (2) (3)

ค. กจกรรมการควบคม

1. หลกการทวไป

1.1 หนวยงานมระเบยบปฏบต เทคนคและกลไกท / - คณะฯ มการด าเนนการตามกฎหมาย ระเบยบทเกยวของ

เกยวกบการควบคมส าหรบแตละกจกรรม ในแตละกจกรรมและมการควบคมก ากบในขนตอนตางๆ

1.2 หนวยงานมกจกรรมการควบคมทจ าเปนและม / - ผบรหารมการตดตามเปนระยะๆ

การปฏบตตามกจกรรมการควบคมนน

2. การควบคมทวไป

2.1 มการก าหนดกจกรรมการควบคมหรอเทคโนโลย / - คณะฯ มการวางหลกการควบคมในแตละกจกรรม

ในการลดความเสยง

2.2 ก าหนดใหมนโยบายและระเบยบปฏบตทเหมาะสม / - ผบรหารมการประกาศก าหนดนโยบาย

เปนลายลกษณอกษรส าหรบกจกรรมทส าคญของ

หนวยงาน

2.3 การน ากจกรรมการควบคมทก าหนดไปประยกตใช / - ผบรหารมการวางแผนด าเนนกจกรรมและมมาตรการใน

การควบคม

3. กจกรรมการควบคม - คณะฯ มนโยบายการปฏบตงานใหเกดความโปรงใส

3.1 นโยบายและวธปฏบตงาน / ตรวจสอบได รวมทงมการตดตามและตรวจสอบผลการ-

3.2 การสอบทานผลการด าเนนงานโดยฝายบรหาร / ด าเนนงานเปนระยะๆ

3.3 การสอนยน /

3.4 การควบคมทางกายภาพ /

3.5 ดชนวดผลการด าเนนงานทส าคญ (Key / - คณะฯ มการก าหนดตวชวดผลการปฏบตงาน

Performance Indicators) มการก าหนดใหใชดชนวดผล

การด าเนนงานทส าคญ

3.6 การประมวลผลขอมล O - คณะฯ มการรวบรวมขอมลในแตละกจกรรม

กจกรรมการควบคมหลายอยางอาจน ามาใชเพอ

การตรวจสอบความถกตองของขอมล ความสมบรณและ

ความเหมาะสมของการอนมตรายการตางๆ

ค - 18




(1) (2) (2) (3)

3.7 การแบงแยกหนาท / - คณะฯ มการแบงแยกหนาทในกจกรรม/งานทส าคญให

หนาทงานทส าคญหรอเสยงตอความเสยหายม แตละคนรบผดชอบ

การแบงแยกหนาทความรบผดชอบใหแตละบคคล เพอ

ปองกนหรอลดความเสยงจากความผดพลาด ความ-

เสยหาย การสนเปลอง หรอการทจรต

3.8 มขอก าหนดเกยวกบความขดแยงทางผลประโยชน O -

เปนลายลกษณอกษร

3.9 มมาตรการตดตามและตรวจสอบใหการด าเนน- / - มการตรวจสอบโดยผตรวจสอบภายใน

งานขององคกรเปนไปตามกฎหมาย กฎ ระเบยบ ขอบงคบ

แลมตคณะรฐมนตร

4. ใหหนวยงานบนทกการควบคมภายในเปนลายลกษณ / - ผบรหารมการจดท ารายงานการควบคมภายใน

อกษร


- คณะมกจกรรมการควบคมและมการปฏบตตามกจกรรมการควบคม แตยงมการวเคราะหความเสยงยงไมครบถวนทกกจกรรม

ดงนน จงตองมการก าหนดดชนชวดผลการด าเนนงานและจดท ากจกรรมการควบคมใหบรรลวตถประสงค

ค - 19




(1) (2) (2) (3)

ง. สารสนเทศและการสอสาร

1. สารสนเทศ

1.1 จดใหมวธปฏบตในการใหขอมลภายในและภายนอกทจ าเปน / - แตละหนวยงานรบผดชอบในการจดการขอมลของ

ในการประเมนผลการด าเนนงานของหนวยงาน โดยเปรยบเทยบ แตละกจกรรมทด าเนนการ

กบวตถประสงคทก าหนด

1.2 ผบรหารใหการสนบสนนการพฒนาระบบสารสนเทศทจ าเปน O - ผบรหารสนบสนนใหมการพฒนาระบบสารสนเทศ

1.3 จดใหมระบบสารสนเทศและการรายงานส าหรบการบรหาร O - แตละหนวยงานมการจดท าขอมลระบบเสนอ

และการตดสนใจของฝายบรหาร ฝายบรหาร

2. การสอสาร (Communication) - หนวยงานมการรวบรวมกฎระเบยบและขอมลตางๆ

2.1 มวธปฏบตในการสอสารใหพนกงานทราบหนาทและ O โดยการสอสารผานระบบ Internet ผานทางโทรศพท

ความรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในอยางมประสทธผล ตดตอสอบถาม เอกสารเผยแพรผานทางเวทการ-

2.2 จดใหมสายการตดตอสอสารเพอใหพนกงานสามารถแจง / ประชม ผานทาง กลองรบฟงความคดเหน

ขอสงสยเกยวกบความประพฤตมชอบ

2.3 ก าหนดวธการใหพนกงานเสนอการปรบปรงงาน /

2.4 ก าหนดวธปฏบตในการตดตอสอสารระหวางหนวยงาน /

เพอใหพนกงานสามารถปฏบตงานในความรบผดชอบอยางม

ประสทธผล

2.5 จดใหมวธปฏบตเมอความมนใจวามวธปฏบตอยางถกตอง /

2.6 จดใหมสายการตดตอสอสารกบลกคา ผจ าหนายพสดหรอ /

ผใหบรการและกลมบคคลภายนอกเกยวกบการเปลยนแปลง

2.7 สอสารใหลกคาและกลมคนทเกยวของทราบเกยวกบ

มาตรฐานจรยธรรมของหนวยงาน

2.8 จดใหมนโยบายและวธปฏบตเพอใหความมนใจวามการ- O

ตดตามเกยวกบการสอสารทไดรบจากลกคา ผขาย บคคลภายนอก

อนๆ


- คณะมระบบสารสนเทศและการสอสารทเพยงพอและเหมาะสมตามความตองการของผใชบรการ และการบรรลวตถประสงค

ของการควบคมภายใน

ค - 20




(1) (2) (2) (3)

จ. การตดตามประเมนผล

1. การตดตามผลระหวางปฏบตงาน

1.1 ฝายบรหารมกลยทธทจะสรางความมนใจไดวา / - มการตดตามผลการปฏบตงานตามแผนทก 3 เดอน/

การตดตามผลระหวางปฏบตงานมประสทธผลและกอให 6 เดอน

เกดการประเมนรายครงเมอตรวจพลปญหาหรอระบบ

การควบคมเกดปญหา

1.2 ในระหวางการปฏบตงาน บคลากรสามารถทราบ / - ผบรหารมการควบคมก ากบตดตามประเมนผลในแตละ

ไดวาระบบการควบคมภายในท างานไดดหรอไม กจกรรมอยางตอเนอง

1.3 ขอมลจากหนวยงานภายนอกองคกรควร / - ผบรหารใหความส าคญกบขอมลและมการตดตามขอมล

สอดคลองกบขอมลภายในขององคกร หากไมสอดคลอง เปนระยะๆ

กนแสดงวาการควบคมภายในของหนวยงานมปญหา

1.4 หนวยงานมโครงสรางองคกรทเหมาะสมและการ- / - ในคณะฯ มการจดผงโครงสรางองคกรสอดคลองกบ

บงคบบญชาทสนบสนนระบบการควบคมภายใน เชน มหาวทยาลย ผตรวจสอบภายในมอสระในการตรวจสอบ

ผตรวจสอบภายในมความเปนอสระจากสวนงานทตน

ตรวจสอบและรายงานโดยตรงไปยงผบรหารสงสด

1.5 มการเปรยบเทยบทะเบยบทรพยสนกบทรพยสนท / - มการตรวจสอบเปรยบเทยบเปนระยะๆ

มอยจรงและหาสาเหตของความแตกตาง

1.6 มการตรวจนบสนคาคงคลง พสด และทรพยสน / - มการตรวจนบปละ 1 ครง

อนๆ เปนประจ าและเปรยบเทยบความแตกตางระหวาง

จ านวนทบนทกและมอยจรงและหาสาเหตผลของความ-

แตกตาง

1.7 ผตรวจสอบภายในและผตรวจสอบอนมการใหขอเสนอ / - มการจดท ารายงานใหค าแนะน า

แนะเปนประจ ากบหนวยงานในการปรบปรงระบบการควบคม

ภายในและผบรหารตอบสนองขอเสนอแนะนนๆ

2. การประเมนรายครง

2.1 ขอบเขตและความถในการประเมนรายครงของ / - หวหนางานในแตละระดบเปนผตดตามประเมนเปนระยะ

องคกรมความเหมาะสมกบหนวยงาน เมอพบขอบกพรองจะสงด าเนนการแกไขทนท

2.2 วธทใชในการประเมนการควบคมภายในของ O - ผบงคบบญชาจะยดระเบยบปฏบตทเกยวของในการ-

องคกรมความสมเหตสมผลและเหมาะสม ตดตามควบคมการปฏบตงาน

ค - 21




(1) (2) (2) (3)

2.3 ถาการประเมนรายครงกระท าโดยผตรวจสอบ / - มหาวทยาลยมผตรวจสอบภายในทมประสบการณใน

ภายในจะตอง มความรความสามารถ ความเปนอสระ งานทตรวจสอบ

และมทรพยากรเพยงพอ

2.4 ขอบกพรองทตรวจพบจากกาปรระเมนจะตอง / - ผบรหารสงการใหมการแกไขทนทและตดตามเปนระยะๆ

ไดรบการแกไขอยางทนทวงท

3. การปรบปรงแกไขตามขอตรวจพบและขอเสนอแนะ

จากการตรวจสอบ (Audit Resoution)

3.1 องคกรมกลไกในการท าใหความมนใจไดวา / - ผบรหารมอบหมายใหผบงคบบญชาแตละระดบตรวจสอบ

ขอตรวจพบจากการตรวจสอบและการสอบทานไดรบ และสอบทานในแตละขนตอนการปฏบตงาน

การแกไขอยางทนกาล

3.2 ฝายบรหารตอบสนองตอขอตรวจพบและขอเสนอ / - ฝายบรหารมการตดตามแกไขขอบกพรองและสง

แนะจากการตรวจสอบและการสอบทานอนๆ ซงมง ด าเนนการใหเปนไปตามระเบยบ

ปรบปรงระบบการควบคมภายในขององคกร


- คณะมระบบการตดตามประเมนผลการควบคมภายในทเหมาะสมตามสมควร และมความมนใจวาระบบการควบคมภายในทมอย

มประสทธภาพและเพยงพอ โดยถอปฏบตตามแผนการตดตามประเมนผลการควบคมภายในและการด าเนนตามแนวทางของ สมศ.

ชอผประมวล นางนภาพร มวงสกล

ต าแหนง เลขานการคณะ

วนท 30 / กนยายน / 2548

ชอผสอบทาน รองศาสตราจารยเฉลมชย ชยกตตภรณ

ต าแหนง คณบดคณะสาธารณสขศาสตร มหาวทยาลยมหดล

วนท 30 / กนยายน / 2548

ค - 76

แบบตดตาม ปย.3

วตถประสงคของการควบคมจดออนของการควบคมหรอ

ความเสยงทยงมอยงวด/เวลาทพบจดออน การปรบปรง

ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ

สถานการณวธการตดตามและสรปผลการ

ประเมน/ขอคดเหน

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1. การบรหารงบประมาณ คณะฯ จดท าแผนงบประมาณตาม

กจกรรม แนวทางทมหาวทยาลยก าหนดและ

1. การจดท าแผนงบประมาณ 1. แผนงบประมาณเกนความ- - งวดสนสด 30 กนยายน 1. ปรบปรงระเบยบ แนวทางและ 30 กนยายน 2548 O ตามระเบยบทเกยวของ ผลการ-

- แผนปฏบตงาน จรงไมสามารถน าไปปฏบตได 2547 วธการในการจดท าแผนงบ- งานนโยบายและแผน ปฏบตงานยงมจดออนบางประการ

- แผนการใชจายเงนงบ- 2. แผนงบประมาณไมสามารถ ประมาณ คอ

ประมาณ ใชเปนแผนแมบทในการก ากบ 2. ฝกอบรมบคลากรทรบผดชอบ 1. แผนงบประมาณเกนความเปนจรง

- แผนความตองการครภณฑ การปฏบตงานได ในการจดท าแผนงบประมาณ 2. แผนงบประมาณไมสามารถใช

และสงกอสราง เปนแผนแมบทในการปฏบตงานได

- แผนการจดซอ/จดจาง/ สรปผลการประเมน

ครภณฑ ปรบปรงวธการในการจดท าแผน

- แผนการขอสนบสนนงบ- งบประมาณใหสามารถปฏบตได

เจรจาธรกจและการประชม จรง

นานาชาต


แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบสวนงานยอย

ณ วนท 30 กนยายน 2547

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบตดตาม ปย.3 (7 มค.49).xls/แบบตดตาม ปย.3 (7 มค.49).xls

ค - 77







(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

วตถประสงคของการควบคม

- เพอใหการจดท าแผนฯ ม

ประสทธภาพและเปนไปตาม

หลกเกณฑและวธปฏบตของ

ส านกงบประมาณและทบวง-

มหาวทยาลย

2. การบรหารสนทรพย

(1) การหาประโยชนและการ-

ลงทนจากเงนรายไดของ



เพอใหการบรหารเงนรายได

ของคณะเกดประโยชนสงสด

เปนผลดแกคณะ โดยใหลงทน

หรอหาประโยชนกบหนวยลงทน

ทมนคงและจ ากดความเสยงให

อยภายในวงเงนหรอสดสวนท

ก าหนด


ค - 78







(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1. การวางแผนการหาประโยชน 1. ขาดบคลากรทมความร ความ- - งวดสนสด 30 กนยายน - มอบหมายใหมผรบผดชอบ 30 กนยายน 2548 O การประสานการลงทนกบ

และการลงทน สามารถในการวางแผนการหา 2547 โดยตรงและจดสงเสรม เลขานการคณะ มหาวทยาลยเปนระยะๆ

2. การด าเนนการหาประโยชน ประโยชนและการลงทน สนบสนนมความร ความ- สรปผลการประเมน

และการลงทน สามารถในการจดท าแผนการ- ยงไมมการวางแผนการลงทน

3. การตดตามประเมนผลการ- หาประโยชนและการลงทน ลวงหนา

หาประโยชนและการลงทน

(2) การใชอาคารสถานทอยาง

คมคาและเกดประโยชนสงสด


เพอใหการบรหารจดการใน 1. ประกาศการใชสถานทยงไม - งวดสนสด 30 กนยายน 1. ปรบปรงประกาศ/ระเบยบให 30 กนยายน 2548 O คณะฯ ไดตงคณะท างานเพอ

การใชอาคารสถานทของคณะ ครบถวน 2547 ชดเจน เลขานการคณะ พจารณาการจดสรรการใชพนทให

ใหคมคา 2. ยงไมมศนย/หนวยงานทจะ 2. จดตงหรอมอบหมายใหม เกดประโยชนสงสด แตยงขาดใน

บรหารจดการการใชอาคาร ผรบผดชอบในการบรหาร เรองการจดท าฐานขอมล

สถานท จดการการใชอาคารสถานท สรปผลการประเมน

ยงตองมการพฒนาระบบฐานขอมล


ค - 79







(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

3. การบรหารพสด

1. การจดท าทะเบยบประวต 1. ยงไมมการจดท าทะเบยน - งวดสนสด 30 กนยายน 1. ใหมการรวบรวมขอมลผขาย 30 กนยายน 2548 O ผบงคบบญชาทกระดบตดตาม

ผขาย ประวตผขาย 2547 และจดท าทะเบยนประวต หนวยพสด การด าเนนการในทกขนตอน

สรปผลการประเมน

4. การบรหารทวไป ด าเนนไดในระดบหนงและยงตอง

4.1 ระบบการควบคม ด าเนนการตอเนอง

กจกรรม

- การประเมนความเสยง


1. เพอใหทกหนวยงานมการ- 1. หนวยงานยอยไมไดจดท า - งวดสนสด 30 กนยายน 1. ทกหนวยงานยอยตองจดท า 30 กนยายน 2548 O ผบรหารไดแจงใหทกหนวยงาน

วเคราะหความเสยงในทก รายการการควบคม 2547 รายงานการควบคม เลขานการคณะ วเคราะหความเสยงและจดท า

กจกรรมทปฏบต รายงาน

สรปผลการประเมน

ภาควชา/หนวยงานวเคราะหและ

จดท ารายงานตามระบบคณภาพ

ของมหาวทยาลย


ค - 80







(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

4.2 การตดตามประเมนผล

การปฏบตงาน

กจกรรม - หนวยงานยอยของคณะไมม - งวดสนสด 30 กนยายน * คณะตองก าหนดเปนประกาศ 30 กนยายน 2548 O ผบรหารตดตามเปนระยะและม

การจดท ารายงานผลการ- การจดท ารายงานผลการ- 2547 ขอบงคบและจดท าแบบฟอรม งานนโยบายและแผน การจดท าแบบฟอรมการรายงาน

ปฏบตงาน ปฏบตงาน ใหทกหนวยงานรายงานผล สรปผลการประเมน

วตถประสงค การปฏบตงานทก 6 เดอนหรอ มการจดท ารายงานทกหนวยงาน

เพอใหทกหนวยงานจดท า ทก 1 ป แตยงแลวเสรจลาชาไมทนตาม

รายงานผลการปฏบตงาน ก าหนด

4.3 การจดท าแผนพฒนา

คณภาพงาน

กจกรรม

การจดท าแผนพฒนา - หนวยงานไมไดจดท าแผนพฒนา - งวดสนสด 30 กนยายน 1. ก าหนดนโยบายในการพฒนา 30 กนยายน 2548 O ผบรหารตดตามเปนระยะและม

คณภาพงานเปนลายลกษณ คณภาพงานเปนลายลกษณ 2547 คณภาพงาน เลขานการคณะ การด าเนนการตามระบบคณภาพ

อกษร อกษร 2. ฝกอบรมบคลากรใหมทกษะ ของมหาวทยาลย

วตถประสงค ในการจดท าแผนและการเขยน สรปผลการประเมน

เพอใหมแผนพฒนาคณภาพ อธบายการด าเนนขนตอนงาน ทกภาควชา/หนวยงานด าเนนการ

งานเปนลายลกษณอกษร และพฒนาคณภาพ ตามระบบคณภาพของมหาวทยาลย


ค - 81

แบบ ปม.

กระบวนการปฏบตงาน/ โครงการ/กจกรรม/ดานของงานท

ประเมนและ วตถประสงคของการควบคม

ความเสยงทยงมอยและสาเหตวตถประสงคของการควบคมดาน…….

ระดบความเสยง (พจารณาโอกาสและผลกระทบ)

การควบคมทมอย การประเมนผลการควบคม จดออนและสาเหต การปรบปรงการควบคม

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. การบรหารงบประมาณ 1. การจดท าแผนงบประมาณ O, C ปานกลาง 1. มระเบยบและแนวทางปฏบต 1. มประกาศใชระเบยบ 1. หนวยงานจดท าแผนงบ- 1. ปรบปรงระเบยบ แนวทาง

วตถประสงคของการควบคม เกนความจรงไมสามารถน าไป 2. มการจดท าคมอแนะน า 2. มการเผยแพรแนะน าการใช ประมาณเกนความจรงไม และวธการในการจดท าแผน

- เพอใหการบรหารงบประมาณ ปฏบตได คมอ สามารถน าไปปฏบตได งบประมาณ

เปนไปตามวตถประสงคและ 2. แผนงบประมาณยงไมสามารถ 2. หนวยงานไมสามารถใชแผน 2. ใหค าแนะน าบคลากรท

สอดคลองกบแผนการใชจายเงน ใชเปนแผนแมบทในการก ากบ งบประมาณเปนแผนแมบท รบผดชอบในการจดท าแผน

และการบรหารทรพยากรทมอย การปฏบตงานได ในการก ากบการปฏบตงานได งบประมาณ

ใหเกดประสทธภาพสงสด 3. การจดสรรงบประมาณไมเปนไป 3. หนวยงานไดรบจดสรรงบ-

ตามทเสนอ ประมาณไมเปนไปตามทเสนอ






- เพอใหไดรบจดสรรเงนงบ-

ประมาณสนบสนน

ดานการบรหาร

แบบประเมนการควบคมภายใน

ส าหรบงวดตงแตวนท 1 เดอน ตลาคม พ.ศ. 2547 ถงวนท 30 เดอน กนยายน พ.ศ. 2548

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปม.(ธ.ค.2548) แกไข29 ธ.ค.xls/ดานบรหาร

ค - 82

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

2. การเสนอขอตงงบประมาณ 1. การเสนอขอตงงบประมาณไม O, C ปานกลาง 1. มระเบยบและคมอปฏบต 1. มการแจงระเบยบและคมอ 1. หนวยงานเสนอขอตงงบ- 1. การเสนอขอตงงบประมาณ

รายจายประจ าป ตรงตามภารกจของหนวยงาน 2. มคณะกรรมการพจารณา ปฏบต ประมาณไมตรงตามภารกจ จะตองมการวเคราะหและ

วตถประสงคของการควบคม การจดท างบประมาณ ของหนวยงาน เสนอขอใหตรงกบภารกจ

- เพอใหไดงบประมาณตาม 2. การเสนอขอตงงบประมาณไม 2. หนวยงานเสนอขอตงงบ- 2. ตดตามการเปลยนแปลงของ

วตถประสงคทก าหนดไวตรงตาม สอดคลองกบยทธศาสตรการ- ประมาณไมสอดคลองกบ แผนยทธศาสตร รวมทงการ-

ภารกจของหนวยงานและ จดสรรงบฯ ประเทศ เนองจาก ยทธศาสตรการจดสรรงบฯ ศกษาและวเคราะห เพอ

สอดคลองกบยทธศาสตรการ- ไดรบทราบแนวทางในการจดสรร ประเทศ เนองจากไดรบทราบ ทบทวนภารกจของคณะให

จดสรรงบประมาณของประเทศ งบประมาณลาชา แนวทางในการจดสรรงบ- สอดคลองกบการเปลยนแปลง

ประมาณลาชา

3. การควบคมและการเบกจาย 1. การด าเนนการเบกจายเงนไม 1. มแบบฟอรมส าหรบการ- 1. หนวยงานด าเนนการเบกจาย 1. มการตดตามเปนระยะ

งบประมาณตามแผนงาน/ เปนไปตาม แผนงาน/งาน/ ตดตาม 2. มการตดตามทกไตรมาส เงนไมเปนไปตาม แผนงาน/งาน/ 2. การก าหนดมาตรการในการ-

โครงการ ไตรมาสทก าหนดไว ไตรมาสทก าหนดไว เรงรดตดตาม


- เพอใหการใชจายงบประมาณ

เปนไปตามแผน/งานทก าหนดไว

อยางมประสทธภาพและ

ประสทธผลในการใชจายเงน


ค - 83

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

4. การหาประโยชนและการลงทน 1. ผรบผดชอบไมมการวางแผนการ O, C ปานกลาง 1. มระเบยบและหลกเกณฑ 1. มการรบทราบระเบยบ 1. ผรบผดชอบไมมการวางแผน จดท าแผนการลงทนและ

จากเงนรายไดของคณะ หาประโยชนและการลงทนอยางเปน การลงทน การหาประโยชนและการลงทน มอบหมายใหผมความรดาน

วตถประสงคของการควบคม ระบบ 2. มการแจงเตอนการลงทน 2. มการด าเนนการลงทนตาม อยางเปนระบบ การลงทนรบผดชอบ

เพอใหการบรหารเงนรายได 2. ขาดผมความร ความสามารถ จากมหาวทยาลย ทไดรบแจงจากมหาวทยาลย 2. ขาดผมความร ความสามารถ

ของคณะเกดประโยชนสงสดเปน ในการวางแผนการลงทน เพอให ในการวางแผนการลงทน เพอให

ผลดแกคณะ โดยใหลงทนหรอ เกดประโยชนสงสด เกดประโยชนสงสด

หาประโยชนกบหนวยลงทนทมนคง

และจ ากดความเสยงใหอยภายใน

วงเงนหรอสดสวนทก าหนด

5. การใชอาคารสถานทอยาง 1. ไมมศนยประสานทจะบรหาร O ปานกลาง 1. มระเบยบขนตอนการใช 1. มการแจงเวยน/ประกาศ 1. ไมมศนยประสานทจะบรหาร จดตงหนวยงานบรหารจดการ

คมคาและเกดประโยชนสงสด จดการใหมการใชอาคารสถานท สถานท ระเบยบการใชสถานท จดการใหมการใชอาคารสถานท ใชสถานท และมอบหมาย

วตถประสงคของการควบคม อยางคมคาและเกดประโยชนสงสด อยางคมคาและเกดประโยชนสงสด ผรบผดชอบ

เพอใหการบรหารจดการใน 2. ไมมการใชสถานทรวมกน 2. ไมมการใชสถานทรวมกน

การใชอาคารสถานทของคณะ อยางเหมาะสม อยางเหมาะสม

ใหคมคา


ค - 84

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

6. การสรรหาและการคดเลอก 1. การคดเลอกทก าหนดยงไม O ปานกลาง 1. มประกาศวธการคดเลอก 1. ภาควชา/หนวยงานมการ- 1. วธการคดเลอกทก าหนดยงไม จดท าวธการ รปแบบการคดเลอก

บคลากร สามารถบอกถงความรความสามารถ 2. มการก าหนดคณสมบต ด าเนนการตามประกาศ สามารถบอกถงความรความ- เพอใหสามารถบงบอกถงความร

วตถประสงคของการควบคม ของผสมครไดอยางชดเจน แนวทางการคดเลอกบคลากร สามารถของผสมครไดอยาง ความสามารได

- เพอใหการด าเนนงานเปนไปตาม ชดเจน

หลกเกณฑและวธการทก าหนด

- มความยตธรรม โปรงใส

รวดเรว และประหยด

- ไดบคคลทมความรความ

สามารถตรงตามความตองการ

กจกรรม

7. การบ ารงรกษาและพฒนา 1. บคลากรใหมยงไมทราบเรอง O ปานกลาง 1. มการแจงเรองสทธ- 1. มการแจงเรองสทธและ 1. บคลากรลาออกกอนก าหนด จดท าแผนการพฒนาบคลากร

บคลากร สทธผลประโยชน, ลาออกกอน ผลประโยชน ผลประโยชน สญญา

วตถประสงคของการควบคม ก าหนดสญญา 2. มการแนะน าการปฏบตงาน 2. มการประเมนผลการปฏบต- 2. บคลากรบางคนปฏบตงาน

- เพอรกษาบคลากรทมความร 2. บคลากรบางคนไมเขาใจวธการ/ โดยผบงคบบญชา งานและการใหค าแนะน า ไมเตมประสทธภาพ

ความสามารถใหคงอยในระบบ งานทตองปฏบต

ใหนานทสด

- เพอพฒนาและสงเสรม

บคลากรใหปฏบตงานอยางเตม

ศกยภาพ


ค - 85

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

8. การประเมนผลการปฏบตงาน 1. แบบฟอรมการประเมนทใช O ปานกลาง 1. มการชแจงท าความเขาใจ 1. มการชแจงเปนระยะๆ 1.ผประเมนและผรบการประเมน พฒนาแบบฟอรมการประเมน

8.1คณะน าแบบฟอรมกลางท ผประเมนและผรบการประเมนยงไม กบผประเมนและผถกประเมน ยงไมมนใจในแบบประเมนวาจะ เพอใหผถกประเมนเกดความ-

มหาวทยาลยก าหนดมาปรบใช มนใจในแบบประเมนวาจะเปน เปนเครองมอทใชประเมนไดอยาง มนใจ

ใหเหมาะสมกบหนวยงาน เครองมอทใชประเมนไดอยางถกตอง ถกตอง แมนย า

แมนย า


ค - 86

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

8.2 คณะก าหนดรายละเอยด 1. บคลากรไมมนใจตอระบบและ O ปานกลาง 1. มแจงเวยนหลกเกณฑและ 2. มการชแจงและปรบปรง 2.บคลากรไมมนใจตอระบบและ พฒนารปแบบระบบและวธการ

เกยวกบหลกเกณฑ/วธการ- วธการประเมน วธการประเมน เปนระยะ วธการประเมน ประเมน

ประเมนผลการปฏบตงานของ 2. หลกเกณฑและวธการประเมน

หนวยงาน ยงไมชดเจน


- เพอด าเนนการประเมนผลการ

ปฏบตงานของบคลากรอยางม

ประสทธภาพ ยตธรรมและ

โปรงใส

- มระบบขอมลบคลากรท

ทนสมยถกตอง และครบถวน

สามารถน าไปใชประโยชนใน

การจดการดานทรพยากรมนษย


ค - 87

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

9. การเลอนขนเงนเดอนประจ าป 1. การประเมนผลปฏบตงานยงไมม O, C ปานกลาง 1. มการแจงระเบยบกฎเกณฑ 1. มการชแจงทกครงทม 1. คณะกรรมการประเมนยง การชแจงกฎ ระเบยบ ขนตอนแก

9.1 มการประเมนผลการปฏบต หลกเณฑทเหมาะสมกบการเลอน ในการประเมน การประเมน ขาดความรความเขาใจเกยวกบ คณะกรรมการประเมน

งานอยางเปนรปธรรม และน า ขนเงนเดอน บทบาทของคณะกรรมการ

ผลการประเมนไปใชประกอบ และการน าผลการประเมนไปใช

อยางจรงจง


- เพอใหการเลอนขนเงนเดอน

ประจ าปถกตองตามหลกเกณฑ

ทก าหนด

- เพอใหการด าเนนการมความ

ยตธรรม โปรงใสและตรวจสอบได

10. การด าเนนการทางวนย 1. กระบวนการสอบสวนไมเปนไป O, C ปานกลาง 1. มการศกษาระเบยบ/ 1. มการขอทราบระเบยบ 1. ผทจะตองรบผดชอบยงไม จดกระบวนการพฒนา/ฝกอบรม

10.1 มสวนงาน/บคคลรบผดชอบ ตามขนตอน วธปฏบตจากกองกฎหมาย ปฏบตและค าแนะน าจาก เขาใจกระบวนการและขนตอน แกผเกยวของกบกระบวนการ

ดานการสงเสรมและการด าเนน ของมหาวทยาลย มหาวทยาลยมหดลเปนระยะๆ การสอบสวน สอบสวน

การทางวนยโดยเฉพาะ

10.2 มวธการ/ขนตอนสบสวนหา 1. ขอมลทไดไมเพยงพอ O ปานกลาง 1. มการตรวจสอบขอมลท 1. มการตรวจสอบขอมลจาก 1. การสบคนขอมลไมครบถวน พฒนารปแบบ/วธการสบหาขอมล

ขอเทจจรงทเหมาะสม สบคนได หลายแหลง


ค - 88

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

10.3 การแตงตงคณะกรรมการ 1. คณะกรรมการสอบสวนไมเขาใจ O ปานกลาง 1. การแตงตงคณะกรรมการ 1. มการพจารณาผท 1. บคคลทเปนคณะกรรมการ ตองมการสรรหากรรมการท

สอบสวนเปนไปตามทกฎหมาย วธการและหนาทของคณะกรรมการ/ มการพจารณาผเหมาะสมและ เหมาะสมทกครงทมการ- สอบสวนไมเขาใจวธการและ เหมาะสม

ก าหนด กฎระเบยบทเกยวของ มประสบการณ แตงตงกรรมการ หนาทของคณะกรรมการ/กฎ

ระเบยบทเกยวของ

10.4 กระบวนการพจารณา 1. ผลการสอบสวนลาชาไมเปนไป O ปานกลาง 1. มการตดตามเปนระยะ 1. มการทวงถามดวยวาจา 1. การสอบสวนลาชาไมเปนไป จดท าแผนปฏทนทกครง เมอม

สอบสวนเปนไปตามทกฎหมาย ตามระเบยบทก าหนด ตามระเบยบทก าหนด การตงกรรมการ

ก าหนด มความยตธรรมและ

โปรงใส

10.5 การพจารณาลงโทษ 1. การพจารณาลงโทษไมเหมาะสม O ปานกลาง 1. การพจารณาโทษมการด 1. มการตรวจสอบความ- 1. คณะกรรมการสอบสวนไม การรวบรวมกฎระเบยบทเกยวของ

เหมาะสมกบความผด กฎระเบยบทเกยวของ เหมาะสมโดยมหาวทยาลย มความรความเขาใจระเบยบ กบการพจารณา

วตถประสงคของการควบคม ในการพจารณาลงโทษ

- เพอใหการด าเนนการทางวนย

เปนไปตามหลกเกณฑและขนตอน

ทกฎหมายก าหนด

- เพอใหการด าเนนการพจารณา

ลงโทษมความเหมาะสม ยตธรรม

และโปรงใส


ค - 89

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

11. การพนจากราชการ

(การลาออก)

11.1 มการแจงใหบคลากรทราบ 1. ยงมการปฏบตไมเปนไปตาม O นอย 1. มการแจงเวยนระเบยบ 1. มการแนะน าชแจงใหผจะ 1. ยงมบคลากรทไมปฏบตตาม มการแจงเวยนระเบยบตอเนอง

ถงรายละเอยดและขนตอนการยน ขนตอน ลาออกทราบขนตอน ตามระเบยบทก าหนด

ใบลาออกจากราชการ


- เพอใหการด าเนนงานเกยวกบ

การลาออกจากราชการถกตอง

ตามหลกเกณฑและวธการท

กฎหมายก าหนด

- เพอใหการด าเนนการเปนไป

อยางมประสทธภาพ ไมสงผล

กระทบตอสทธของผขอลาออก

จากราชการ

12. การรบเงน จายเงน การน าสง 1. การรบเงนและการออกใบเสรจ O นอย 1. มการตรวจสอบโดย 1. มการตรวจสอบ โดย 1. เจาหนาทรบเงนไมถกตอง มการก ากบ ตรวจสอบอยาง

คลง การเกบรกษา ไมถกตอง ผรบผดชอบ หวหนางานอกระดบหนง และการออกใบเสรจ/การบนทก ตอเนอง

12.1 การรบเงน ไมถกตอง


- เพอใหความมนใจวาการรบเงน

มการอนมตตรวจสอบและบนทก

บญชอยางถกตองครบถวนและ

สม าเสมอ


ค - 90

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

12.2 การเบกจายเงน

วตถประสงคของการควบคม 1. หลกฐานการเบกจายไมครบถวน O นอย 1. มการตรวจสอบ โดย 1. หวหนางานตรวจสอบอก 1. เจาหนาทผรบผดชอบตรวจ 1. มการก ากบตรวจสอบอยาง

- เพอใหความมนใจวาการเบก ถกตอง ผรบผดชอบ ระดบหนง หลกฐานการเบกจายไมครบ ตอเนอง

จายเงนมการอนมต ตรวจสอบ 2. การเบกจายเงนไมเปนไปตาม ถวนถกตองและการเบกจายเงน 2. ชแจงกฎระเบยบทเกยวของ

และบนทกบญชอยางถกตอง ระเบยบ ไมเปนไปตามระเบยบ

ครบถวนและสม าเสมอ

12.3 การน าเงนสงคลง 1. น าเงนสงคลงลาชา O นอย 1. มการตรวจสอบ โดย 1. หวหนางานตรวจสอบอก 1. เจาหนาทผรบผดชอบน าเงน มการตรวจสอบทกครงกอนน าสง

วตถประสงคของการควบคม 2. น าสงเงนไมครบถวน ผรบผดชอบ ระดบหนง สงคลงลาชา และน าสงเงน

- เพอใหความมนใจวามการน า ไมครบถวน

เงนสงคลงถกตองครบถวนและ

ตามระยะเวลาทก าหนด

12.4 เงนยมทดรองจาย 1. สงใชเงนยมไมทนก าหนดระยะ O นอย 1. มการทวงถามเปนหนงสอ 1. มการทวงถามเปนระยะๆ 1. ผยมเงนสงใชเงนยมไมทน 1. มการตดตามกอนครบก าหนด

วตถประสงคของการควบคม เวลา 2. มการแจงกฎระเบยบ ก าหนดระยะเวลา 2. แจงกฎระเบยบแกผยมเงน

- เพอใหความมนใจวาเงนยม 2. ลกหนเงนยมไมปฏบตตาม

ทดรองจาย มการเกบรกษาและ กฎและระเบยบ

ใชจายอยางถกตองและเปนไป

ตามระเบยบทก าหนด


ค - 91

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

12.5 การบรหารเงนคงเหลอ 1. การลงทนแลวใหผลตอบแทนต า O นอย 1. มการหาขอมลเพอการ- 1. มการหาขอมลจาก 1. ขาดผมความร/ความ- 1. หาขอมลสถาบนการเงนทให

วตถประสงคของการควบคม ลงทน แตยงไมเปนระบบ มหาวทยาลย เมอจะมการ- เชยวชาญ ประโยชนสงสด

- เพอใหความมนใจวามการ- ลงทน 2. วางแผนลงทนเพอใหไดผล

บรหารเงนคงเหลอไปลงทนหา ประโยชนสงสด

ผลประโยชนและเปนไปตาม 3. หาผเชยวชาญรบผดชอบ

ระเบยบทก าหนด

12.6 การค านวณตนทน 1. การจดสรรงบประมาณไม O ปานกลาง 1. การจดสรรโดยดจากขอมล 1. มการวเคราะหการจดสรร 1. ยงไมมการค านวณตนทน สรางระบบวธการในการจดสรร

วตถประสงคของการควบคม เหมาะสมกบกจกรรมบางกจกรรม เดม ในบางกจกรรม ทเปนระบบ งบประมาณอยางเหมาะสมและ

- เพอใหความมนใจวาตนทน เปนธรรม

ผลผลตหรอบรการ มการค านวณ

และบนทกบญชถกตองและ

ครบถวน

12.7 การรบช าระหน 1. การรบช าระหนลาชา ไมเปนไป O ปานกลาง 1. มการจดท าขอมลลกหน 1. มการตรวจสอบขอมล 1. หนวยงานไดการรบช าระหน 1. มการจดท าขอมลลกหน

วตถประสงคของการควบคม ตามก าหนดเวลา คาลงทะเบยน ลกหนคาลงทะเบยน คาลงทะเบยนของนกศกษา คาลงทะเบยน

- เพอใหความมนใจวาลกหน ลาชา ไมเปนไปตามก าหนดเวลา 2. ตดตามทวงถามเปนระยะ

ทงหมดทครบก าหนดเวลาการ-

ช าระ มการจดเกบถกตองและ

ครบถวน


ค - 92

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

12.8 การรายงานขอมลการเงน 1. การบนทกขอมลยงไมทนก าหนด O นอย 1. ก าหนดใหมการน าเสนอ 1. มการทวงถามรายงานจาก 1. หนวยงานบนทกขอมลยงไม เรงรดใหมการบนทกขอมลให

วตถประสงคของการควบคม เวลา รายงาน ผบงคบบญชาเปนระยะๆ ทนก าหนดเวลา ทนเวลา

1. เพอใหความมนใจวาขอมลการ- 2. การบนทกขอมลทางการเงนยงไม 2. หนวยงานบนทกขอมลทาง

เงนมการบนทกบญชอยาง ครบถวน การเงนยงไมครบถวน

ถกตอง ครบถวนและเปนไปตาม

ก าหนดเวลา

2. เพอใหความมนใจวารายงาน

การเงนนาเชอถอและมประโยชน


13.1 การประเมนความตองการ การสงรายละเอยดของพสดทจะ O นอย 1. มการแจงเวยนก าหนดเวลา 1. มการตดตามเปนระยะๆ หนวยงานมไดสงรายละเอยด 1. ชแจงใหหนวยงานตระหนกถง

พสด จดซอภายในระยะเวลาทก าหนดไว การจดสง ของพสดทจะจดซอภายใน การจดท ารายละเอยดพสดท

วตถประสงคของการควบคม ลาชา ระยะเวลาทก าหนดไว ตองการใช

- เพอใหความมนใจวาการก าหนด 2. แจงใหทราบถงผลกระทบทจะ

ความตองการพสดตรงตาม เกดขน หากหนวยงานไมด าเนน

ความตองการทแทจรงและได การใหเปนไปตามแผนทก าหนด

พสดมาใชงานทนเวลา


ค - 93

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

13.2 การก าหนดแนวทางปฏบต 1. การจดท าทะเบยนผขายยงไม O นอย 1. มขอก าหนดในการจดท า 1. มการตดตาม โดยผบงคบ- 1. หนวยงานจดท าทะเบยน 1. จดท าทะเบยนผขายใหครบ

ในการจดหาพสด ครบถวน ขอมลและชวงเวลา บญชา ผขายยงไมครบถวน ถวน

(1) การจดท าทะเบยนประวต 2. การจดซอจดหาไมทนเวลา 2. หนวยงานจดซอจดหาไมทน 2. จดหาขอมลผขายเพอท า

ผขาย เวลา ทะเบยนเพมเตม เพอใหมขอมล

(2) การหมนเวยนเจาหนาทใน เปรยบเทยบดานคณภาพและ

การจดหา ราคา

วตถประสงคของการควบคม 3. ใหมการหมนเวยนเจาหนาท

- เพอใหความมนใจวาการจดหา เพอใหทกคนสามารถปฏบตงาน

พสดบรรลตามวตถประสงคและ ทดแทนกนได

ประหยด มคณภาพและไดพสด

ทนเวลา

14. การตรวจรบพสดและบรการ


- เพอใหความมนใจวาพสดและ - การตรวจรบของไมไดคณภาพและ O นอย 1. มการแจงบทบาทหนาท 1. มการแจงหนาททกครงทม 1. กรรมการตรวจรบของไม 1. การแจงระเบยบการตรวจรบ

บรการทไดรบตรงตามสญญาซอ ไมเปนไปตามสญญาซอหรอจาง ของคณะกรรมการ การตงคณะกรรมการ ทราบบทบาทหนาท ใหกรรมการทราบ

หรอจาง 2. การจดใหมผเชยวชาญใน

การทดสอบคณภาพของพสดท

จดหากอนทจะมการตรวจรบ


ค - 94

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

15. การควบคมและการแจกจาย


- เพอใหความมนใจวาพสด 1. พสดยงมการบนทกบญชไมครบ O นอย 1. มการตรวจสอบประจ าป 1. มการแจงทะเบยนไปยง 1. หนวยงานพสดยงมการ- 1. ควบคมก ากบใหมการบนทก

ทงหมดมบนทกบญชหรอทะเบยน ถวน ตามทะเบยน ผใชทกครงทมการบนทกขอมล บนทกบญชไมครบถวน ทะเบยนพสดใหครบถวน

และเพอใหความมนใจวามพสด 2. การจดเกบพสดสถานทจดเกบกบ 2. ผใชพสดจดเกบพสด 2. วางแผนจดเกบพสดใหตรง

ไวเพยงพอและทนกบความ- ทะเบยนไมตรงกนในบางรายการ สถานทจดเกบกบทะเบยนไมตรง กบทจดเกบตามทะเบยน

ตองการและมการจดเกบอยาง 3. คลงเกบพสดคบแคบ กนในบางรายการ

ปลอดภยไมช ารดเสยหายหรอ 3. หนวยคลงเกบพสดคบแพคบ

เสอมสภาพ

16. การบ ารงรกษา


- เพอใหความมนใจวาพสดม 1. ไมมแผนการบ ารงรกษา O นอย 1. หนวยงานผใชแจงสงซอม 1. มการซอมบ ารงทกครงทม 1. หนวยงานผใชไมมแผนการ- 1. จดท าแผนการตรวจเชคเปน

การบ ารงรกษาและซอมแซมให 2. พสดเสอมหรอหมดอายกอนเวลา การแจง บ ารงรกษา ระยะๆ อยางชดเจน และก าหนด

สามารถใชงานได ใหตองปฏบตทกหนวยงาน

2. หนวยงานผใชรายงานผลการ-

ตรวจสอบบ ารงรกษา

17. การจ าหนายพสด


- เพอใหความมนใจวามการ- 1. จ าหนายลาชา O นอย 1. มการตรวจสอบโดย 1. มการตรวจสอบโดยคณะ- 1. ผรบผดชอบด าเนนการ 1. มแผนก าหนดระยะเวลาใน

จ าหนายพสดทหมดความจ าเปน 2. จ าหนายพสดผดรายการ หนวยงานทจะจ าหนาย กรรมการ จ าหนายลาชา การจ าหนายพสด

2. จ าหนายพสดผดรายการ 2. ตรวจสอบรายการพสดท

จ าหนายกอนการขนยาย


ค - 95

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

18. การจางเหมาบรการผรบจาง

เอกชน

18.1 การประเมนผลการปฏบต- 1. การปฏบตงานไมครบถวนตาม O ปานกลาง 1. มการตรวจสอบโดย 1. มการตรวจสอบโดยคณะ- 1. ผใหบรการปฏบตงานไม 1. จดท าแผนในการก ากบควบคม

งานตามสญญาและการตรวจรบ สญญา หนวยงานทกครง กรรมการ ครบถวนตามสญญส ใหปฏบตตามสญญา

วตถประสงคของการควบคม 2. การประเมนผลการปฏบตงาน

- เพอใหเกดความมนใจวามการ- โดยผใชบรการ

ใหบรการเปนไปตามขอก าหนด

ของสญญา

18.2 การประเมนความสามารถ - รายละเอยดการจางเหมาบรการท O นอย 1. มการแจงขอก าหนด 1. มการประเมนโดยผใชบรการ 1. หนวยงานจดท ารายละเอยด - การก าหนดนโยบายหรอ

วตถประสงคของการควบคม ไมเกดประโยชนตอหนวยงาน รายละเอยด การจางเหมาบรการไมเกด มาตรการในการจางเหมาบรการ

- เพอใหความมนใจวาผลงาน ประโยชนตอหนวยงาน ประเภทตางๆ

จดจาง จางเหมาบรการยงคงม

ประโยชนตอหนวยรบตรวจ

18.3 การปฏบตตามกฎหมาย - เจาหนาทปฏบตไมถกตองครบถวน O นอย 1. แจงกฎระเบยบใหผให 1. มการชแจงเปนระยะๆ 1. เจาหนาทผใหบรการปฏบต- - การฝกอบรมและการสรางจต

และระเบยบขอบงคบ ตามกฎระเบยบ บรการทราบ ไมถกตองครบถวนตามกฎ ส านกใหเจาหนาทปฏบตตาม

วตถประสงคของการควบคม ระเบยบ กฎระเบยบ

- เพอใหความมนใจวาสญญา - การตรวจสอบจากผบงคบบญชา

จางเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ อยางเขมงวด

ขอบงคบ และนโยบายของ

ผก ากบดแล


ค - 96

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

18.4 การบรหารสญญาจาง - ผรบจางปฏบตไมครบถวนตาม O นอย 1. มการแจงก าชบใหปฏบต- 1. ผรบผดชอบมการตรวจสอบ - ผรบจางปฏบตไมครบถวนตาม - มการควบคมก ากบตรวจสอบ

วตถประสงคของการควบคม สญญา ตามรายละเอยดของสญญา เปนระยะๆ สญญา ใหผรบจางปฏบตตามสญญา

- เพอใหผรบจางปฏบตใหครบถวน

ถกตองตามเงอนไขของสญญาจาง

19. การจดหาซอฟตแวรส าเรจรป

19.1 การก าหนดนโยบายและ - นโยบายมการเปลยนแปลง O นอย 1. มการแจงเวยนแจง 1. มการชแจงนโยบายเปน - หนวยงานไมทราบวานโยบาย - ปรบปรงแผนการจดหาโดย

แผนจดหา นโยบาย ระยะๆ มการเปลยนแปลง ก าหนด, ส ารวจหรอสอบถาม

19.2 การศกษาและเกบรวบรวม - มการเปลยนแปลงความตองการ - มการเปลยนแปลงความตองการ ความตองการของผใชและองคกร

ความตองการ ล าดบความส าคญ ล าดบความส าคญ เพอประกอบการพจารณาในการ

19.3 การก าหนดรายละเอยด - การก าหนดรายละเอยดไมทนตาม - การก าหนดรายละเอยดไมทน ก าหนดคณลกษณะเฉพาะให

คณลกษณะของซอฟตแวรท การพฒนาซอฟตแวรซงเปนไปอยาง ตามการพฒนาซอฟตแวรซงเปน ชดแจนและเหมาะสมกบราคา

ตองการ รวดเรว ไปอยางรวดเรว - มการเปรยบเทยบราคาในการ-

19.4 การจดซอตามงบประมาณ จดซอ

และ/หรอเงนรายได - จดท าระบบการควบคม

19.5 การทดสอบประสทธภาพ - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลายดาน - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลายดานมาตรฐาน, ระบบ e-auction

วตถประสงคของการควบคม ท าใหขาดความละเอยด ท าใหขาดความละเอยด และ e-payment

- เพอใหการจดหาซอฟตแวรส าเรจ

รปมประสทธภาพและเปนไปตาม


ส านกงบประมาณ


ค - 97

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

20. การใชงานซอฟตแวรส าเรจรป - การตดตงและการใชงานยงไม O ปานกลาง 1. มคมอ/วธการในการตดตง 1. มการแนะน าการตดตง - ผใชขาดประสบการณในการ- - มการจดท าคมอทเหมาะสม

20.1 การตดตง (installation) เตมประสทธภาพ ทดสอบ ทดสอบเปนระยๆ น าไปตดตงใชงาน ส าหรบการใชงานแตละแบบและ

20.2 การทดสอบ (testing) ผใชงานแตละประเภท

20.3 การปฏบตการ

(on operation)


- เพอใหการใชงานเปนไปอยางม

ประสทธภาพและประสทธผล

21. การบ ารงรกษาซอฟตแวร - ไมมระบบเตอนเมอถงก าหนดการ- O ปานกลาง 1. มคมอ/วธการในการบ ารง 1. มการแนะน าการปฏบตตาม - ไมมระบบเตอนเมอถงก าหนด 1. จดท าระบบเตอนเมอถงก าหนด

ส าเรจรป ดแลรกษาตามแผน รกษา คมอ การดแลรกษาตามแผน การบ ารงรกษา

21.1 การจดท าแผนการบ ารง 2. จดท าคมอการปฏบตในการ-

รกษา บ ารงรกษา

21.2 การปฏบตตามแผนการ-

บ ารงรกษา

21.3 การตรวจสอบและรายงาน

ผลการบ ารงรกษา





ค - 98

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

22. การจดท าและพฒนา 1. ยงไมมการก าหนดผรบผดชอบ O สง - - 1. หนวยงานยงไมมการก าหนด - จดท าแผนในการปรบปรงแกไข

ซอฟตแวรและ/หรอระบบ อยางชดเจน ผรบผดชอบอยางชดเจน โปรแกรมใหทนสมย

สารสนเทศ 2. ยงไมมการจดท าแผนการด าเนน- 2. หนวยงานยงไมมการจดท า - ควรปรบปรงแผนการจดหาโดย

22.1 การก าหนดผรบผดชอบหรอ การทชดเจน แผนการด าเนนการทชดเจน ก าหนดส ารวจหรอสอบถามความ

กลมผรบผดชอบในการจดท า 3. ไมมโปรแกรมเมอรรบผดชอบ 3. หนวยงานไมมโปรแกรมเมอร ตองการของผใชเพอประกอบการ

โครงการ ในการปรบปรงแกไขใหทนสมย รบผดชอบในการปรบปรงแกไข พจารณาในการจดท าแผน

22.2 การก าหนดนโยบายและแผน ใหทนสมย - ก าหนดคณลกษณะและ

ปฏบตตามขนตอนของการพฒนา รวบรวมความตองการส าหรบ

22.3 การก าหนดขอบเขตงาน, ซอฟตแวร/ระบบ

ผใชและขอมลทเกยวของ - มการตรวจสอบและตรวจทาน

22.4 การศกษาและรวบรวม การปฏบตงานอยางสม าเสมอ

ความตองการขอมล, ความ-

ตองการของระบบงานและของ

ผใชทกระดบ

22.5 การออกแบบคณลกษณะ

ของขอมล, กระบวนงาน, การไหล

ของขอมล, ล าดบความมนคงและ

การเขาถงขอมล

22.6 การจดท าและพฒนา

โปรแกรมในระบบและก าหนดผท

เกยวของ


ค - 99

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

22.7 การทดสอบความถกตอง

และความสอดคลองกบความ-

ตองการทระบไว



ตามแผนปฏบตงานและเพอให

การจดท าและพฒนาซอฟตแวร

และ/หรอระบบสารสนเทศใหม


มาตรฐาน

23. การจดหาฮารดแวร - นโยบายมการเปลยนแปลง O นอย 1. มการส ารวจความตองการ 1. มการตรวจสอบตดตาม - หนวยงานไมทราบถงนโยบาย - ปรบปรงแผนการจดหาโดย

23.1 การก าหนดนโยบายและ - มการเปลยนแปลงความตองการ 2. การจดซอมการสอบเทยบ โดยผบงคบบญชา มการเปลยนแปลง ก าหนด, ส ารวจหรอสอบถาม

แผน และล าดบความส าคญ ราคา 2. มกรรมการในการจดซอ - มการเปลยนแปลงความ- ความตองการของผใชและองคกร

23.2 การศกษาและเกบรวบรวม - เจาหนาทปฏบตขาดความช านาญ 3. การจดซอด าเนนการตาม ตองการและล าดบความส าคญ เพอประกอบการพจารณา

ความตองการ ในการปฏบตตามกฎระเบยบ ระเบยบ - เจาหนาทปฏบตขาดความ- - ก าหนดคณลกษณะเฉพาะให

23.3 การก าหนดรายละเอยด - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลาย ช านาญในการปฏบตตามกฎ ชดเจนและเหมาะสมกบราคา

คณลกษณะของฮารดแวรท ดาน ท าใหขาดความละเอยด ระเบยบ - มการเปรยบเทยบราคาในการ

ตองการ - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลาย จดซอ

23.4 การจดซอตามงบประมาณ ดาน ท าใหขาดความละเอยด - จดท าระบบการควบคม

และ/หรอเงนรายได มาตรฐาน, ระบบ e-auction

23.5 การทดสอบประสทธภาพ และ e-payment


ค - 100

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)


- เพอใหการจดหาฮารดแวรม




24. การใชงานฮารดแวร

24.1 การตดตง (installation) 1. ไมมคมอ/เอกสารการตดตง O สง - - 1. ไมมคมอ/เอกสารการตดตง - มการจดท าคมอทเหมาะสม

24.2 การทดสอบ (testing) 2. ขาดผช านาญการในการตดตง 2. ขาดผช านาญการในการ- ส าหรบการใชงานแตละแบบและ

24.3 การปฏบตการ และการทดสอบ ตดตงและการทดสอบ ผใชงานแตละประเภท

(on operation) - อบรมและชแจงการท างานแก

วตถประสงคของการควบคม ผปฏบตการอยางสม าเสมอ



25. การบ ารงรกษาฮารดแวร

25.1 การจดท าแผนการบ ารงรกษา 1. ไมมแผนการบ ารงรกษา O สง - - 1. หนวยงานไมมแผนการบ ารง 1. จดท าแผนการบ ารงรกษา

25.2 การปฏบตตามแผนการบ ารง 2. ขาดผเชยวชาญในการบ ารงรกษา รกษา 2. จดหาผเชยวชาญเพม

รกษา 3. ขาดการรายงานแจงลวงหนาจาก 2. ขาดผเชยวชาญในการบ ารง 3. ฝกอบรมผใชใหสามารถ

25.3 การตรวจสอบและรายงาน ผใช รกษา ตรวจสอบได

ผลการบ ารงรกษา 3. ขาดการรายงานแจงลวงหนา

วตถประสงคของการควบคม จากผใช




ค - 101

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

26. การรกษาความปลอดภยและ

ความมนคงของฮารดแวร

26.1 การปองกนฮารดแวรจาก 1. งบประมาณสนบสนนไมเพยงพอ O ปานกลาง 1. มระบบการปองกนการ- 1. มการแนะน าวธการในการ- 1. หนวยงานมงบประมาณ 1. จดหางบประมาณสนบสนน

การถกโจรกรรมหรอการท าลาย ตอระบบเตอนภย โจรกรรมในระดบหนง ปองกนเปนระยะๆ สนบสนนไมเพยงพอ ในการจดท าระบบเตอนภย

26.2 การปองกนฮารดแวรจาก 2. การถกโจรกรรม 2. การถกโจรกรรม 2. มการตรวจสอบระบบไฟฟา

กระแสไฟฟาขดของ, อคคภย 3. การถกท าลายจากสตว เชน หน 3. การถกท าลายจากสตว เชน ส ารอง, ระบบเตอนภยและฉดยา

และภยอนๆ เชน อทกภยและ มด ฯลฯ หน มด ฯลฯ ปองกนสตวอยางสม าเสมอ

วาตภย

26.3 การวเคราะหความเหมาะสม

ของต าแหนงทตง





ค - 102

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

27. การควบคมเกยวกบขอมลและ

สารสนเทศ

27.1 การส ารวจและศกษาแหลงขอมล 1. แหลงขอมลขาดความนาเชอถอ O สง 1. มการมอบหมายใหหนวยงาน 1. มการตดตามโดยผบงคบ- 1. แหลงขอมลขาดความ- 1. มการวเคราะหประโยชนของ

27.2 การวเคราะหและออกแบบ และน าไปใชประโยชนไดนอย มการวเคราะหออกแบบการ- บญชาเปนระยะๆ นาเชอถอและน าไปใชประโยชน แหลงขอมลและตรวจสอบความ-

เคาโครงของขอมล 2. การจดล าดบความส าคญและ จดเกบขอมลและการน าขอมล ไดนอย ถกตองของแหลงขอมล

27.3 การเตรยมขอมล ประเภทขอมลไมเหมาะสม ไปใชประโยชน 2. การจดล าดบความส าคญและ 2. ปรบปรงการวเคราะหและ

27.4 การจดการขอมลและ 3. การตรวจสอบขอมล/การแกไขไม ประเภทขอมลไมเหมาะสม ออกแบบเคาโครงขอมล โดยจด

สารสนเทศ ถกตอง 3. การตรวจสอบขอมล/การแกไข ล าดบประเภทขอมลใหเหมาะสม

27.5 การดแลรกษาขอมลและ 4. ระบบการจดการขอมลและ ไมถกตอง 3. มการแนะน าขนตอนการเตรยม

สารสนเทศ สารสนเทศยงไมเหมาะสม ไมม 4. ระบบการจดการขอมลและ ขอมลแกผปฏบตการใหมและ

27.6 การรกษาความปลอดภย ผรบผดชอบในการตรวจสอบขอมล สารสนเทศยงไมเหมาะสม ไมม ชแจงขนตอนการเตรยมขอมลแก

และความมนคงของขอมลและ ผรบผดชอบในการตรวจสอบ บคลากรทเกยวของอยางสม าเสมอ

สารสนเทศ ขอมล


1) เพอใหการใชงานมประสทธภาพ

และไดรบประโยชนมากทสด

2) เพอใหขอมลมความถกตองกอน

การจดเกบ และเพอใหการใชงาน

มประสทธภาพและไดรบประโยชน

มากทสด

3) เพอปองกนการสญเสยขอมลท

อาจจะเกดขน

4) เพอใหกระบวนการใชขอมลม

ความนาเชอถอ


ค - 103

แบบ ปม.

ดานการศกษา

กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/กจกรรม/ดานของงานทประเมนและวตถประสงคของการควบคม

ความเสยงทยงมอยและสาเหตวตถประสงคของการ

ควบคมดาน…….ระดบความเสยง (พจารณา

โอกาสและผลกระทบ)การควบคมทมอย การประเมนผลการควบคม จดออนและสาเหต การปรบปรงการควบคม

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. หลกสตร 1. มบางหลกสตรทจะเปดใหมไมไดม O นอย 1. มการแจงเวยนระเบยเกยวกบ 1. มคณะกรรมการรบผดชอบ 1. มบางหลกสตรทจะเปดใหม 1. ก าหนดใหทกหลกสตรทจะเปด

วตถประสงคของการควบคม การท า feasibility การจดท า/บรหารหลกสตร และผบงคบบญชาตดตาม ไมไดมการท า feasibility ใหมตองจดท า feasibility

เพอใหไดหลกสตรททนสมยและ 2. มผทรงคณวฒทสามารถวเคราะห เปนระยะๆ 2. มผทรงคณวฒทสามารถ 2. จดหากรรมการผทรงคณวฒ

ไดมาตรฐานอดมศกษาและ/หรอ หลกสตรจ านวนจ ากด วเคราะหหลกสตรจ านวนจ ากด เพอชวยในการวเคราะหหลกสตร

มาตรฐานองคกรวชาชพ และ 3. มบางหลกสตรทยงไมไดประเมน 3. มบางหลกสตรทยงไมได 3. จดท าขอมลหลกสตรทครบ

มาตรฐานสากล รวมทงตอบสนอง และปรบปรงหลกสตรตงแตเปดสอน ประเมนและปรบปรงหลกสตร ก าหนดตองประเมน/ปรบปรง

ความตองการของผเรยนและของ มา ตงแตเปดสอน มา 4. จดท าโครงการเพอพฒนา

ประเทศไดอยางแทจรง 4. มบางหลกสตรยงขาดความพรอม 4. มบางหลกสตรยงขาดความ- อาจารยใหมความพรอมใน

ในการรบนกศกษาตางชาต พรอมในการรบนกศกษา การสอนหลกสตรนานาชาต

5. หนวยบรการการศกษาขาด ตางชาต 5. จดพฒนาหนวยงานท

บคลากรทท าหนาทประสานงาน 5. หนวยบรการการศกษาขาด เกยวของกบการบรหารจดการ

การพฒนาและปรบปรงหลกสตร บคลากรทท าหนาทประสานงาน หลกสตรใหมศกยภาพ

การพฒนาและปรบปรงหลกสตร

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปม.(ธ.ค.2548) แกไข29 ธ.ค.xls/ดานการศกษา

ค - 104

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

2. อาจารย 1. เกณฑมาตรฐานในเรองจ านวน O นอย 1. มการแจงเวยนระเบยบ 1. มคณะกรรมการด าเนนการ 1. เกณฑมาตรฐานในเรองจ านวน 1. ก าหนดเกณฑกลางเรอง

วตถประสงคของการควบคม และคณวฒของอาจารยยงไมชดเจน เกยวกบการก าหนดเกณฑ ใหเปนไปตามเกณฑมาตรฐาน และคณวฒของอาจารยยงไม จ านวนและคณวฒของอาจารย

1. เพอใหการจดการเรยนการสอนม 2. บางภาควชายงไมมการจดท า มาตรฐานของอาจารย ชดเจน 2. จดสง Job discription และ

ประสทธภาพและประสทธผล job description หรอ job assignment 2. บางภาควชายงไมมการจดท า Job assignment ของอาจารย

2. เพอใหอาจารยมคณภาพทงใน ของอาจารยอยางชดเจนและ job description หรอ job ใหมใหชดเจน

ดานวชาการและความรความ- เหมาะสม assignment ของอาจารยอยาง 3. จดใหมการประเมนผลการ-

สามารถในการจดการเรยนการ- 3. การพฒนาและฝกอบรมอาจารยใน ชดเจนและเหมาะสม ปฏบตงาน/การจดการเรยนการ-

สอน เรองการเรยนการสอนไมตอเนองและ 3. การพฒนาและฝกอบรม สอนรายวชาอยางตอเนองและ

จรงจง อาจารยในเรองการเรยนการ จรงจง

4. ขาดแรงจงใจใหอาจารยพฒนาดาน สอนไมตอเนองและจรงจง 4. จดโครงการพฒนาและฝก

การเรยนการสอน 4. ขาดแรงจงใจใหอาจารย อบรมอาจารยใหมศกยภาพดาน

พฒนาดานการเรยนการสอน การเรยนการสอนอยางตอเนอง

5. จดระบบการสนบสนนความ-

กาวหนาของอาจารยทมผลงาน

พฒนาดานการเรยนการสอน

อยางเปนรปธรรม


ค - 105

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

3. กระบวนการเรยนการสอน 1. ยงมบางรายวชาไมมการจดท า O นอย 1. มการแจงเวยนระเบยบท 1. มการตดตามเปนระยะจาก 1. ยงมบางรายวชาไมมการจดท า 1. ก าหนดใหทกรายวชาม

วตถประสงคของการควบคม ประมวลรายวชา เกยวของ คณะกรรมการ/ผรบผดชอบ ประมวลรายวชา ประมวลรายวชาทครบถวน

เพอใหกระบวนการเรยนการสอน 2. บางรายวชายงขาดแผนการสอน 2. บางรายวชายงขาดแผนการ สมบรณ

เปนไปตามปณธานของคณะและ 3. บางรายวชาไมไดด าเนนการสอน สอน 2. ก าหนดใหทกรายวชามแผน

พ.ร.บ.การศกษาแหงชาตและ ตามแผนการสอน 3. บางรายวชาไมไดด าเนนการ การสอนทชดเจน

วตถประสงคของหลกสตร 4. รายวชาสวนใหญยงไมมการประเมน สอนตามแผนการสอน 3. เสนอใหแตละรายวชามการ-

โดยอาจารยผสอนและ/หรอเพอน 4. รายวชาสวนใหญยงไมมการ ประเมนการจดการเรยนการสอน

รวมงาน และ/หรอผบงคบบญชา ประเมนโดยอาจารยผสอนและ/ โดยนกศกษา ผสอนและ/หรอ

หรอเพอนรวมงาน และ/หรอ เพอนรวมงานและ/หรอผบงคบ

ผบงคบบญชา บญชา

4. ปจจยเกอหนนการศกษา 1. สอ วสดอปกรณการศกษา หนงสอ O นอย 1. มการส ารวจความตองการ 1. ผบงคบบญชาตดตามเปน 1. สอ วสดอปกรณการศกษา 1. มการส ารวจความตองการสอ

วตถประสงคของการควบคม ต าราและวารสารทเกยวของกบสาขา วสดอปกรณทกภาคการศกษา ระยะๆ หนงสอต าราและวารสารท วสดอปกรณการศกษา หนงสอ

เพอใหการเรยนการสอนบรรล วชาทเปดสอนไมทนสมยและเพยงพอ 2. มการสนบสนนใหบคลากร เกยวของกบสาขาวชาทเปดสอน ต าราและวารสารทเกยวของกบ

วตถประสงคของการเรยนร 2. ขอจ ากดของสถานททไมสามารถ ไดพฒนา ไมทนสมยและเพยงพอ สาขาวชาทเปดสอน

ขยายได 2. ขอจ ากดของสถานททไม 2. สนบสนนการจดหาสอ

3. จ านวนของบคลากรยงไมเพยงพอ สามารถขยายได วสดอปกรณการศกษา หนงสอ

และเหมาะสมส าหรบบางหนวยงาน 3. จ านวนของบคลากรยงไม ต ารา และวารสารทเกยวของกบ

ทมภารกจคอนขางมาก เพยงพอและเหมาะสมส าหรบ สาขาวชาทเปดสอน รวมทงวางแผน

4. บคลากรทปฏบตงานมความร บางหนวยงานทมภารกจคอนขาง ปรบปรงพฒนาอาคารสถานท

ความสามารถและทกษะไมเพยงพอ มาก 3. จดใหมการพฒนาและอบรม

ตอการปฏบตงาน 4. บคลากรทปฏบตงานมความร บคลากรอยางเปนระบบและตอเนอง

ความสามารถและทกษะไม 4. จดใหมการประเมนการปฏบตงาน

เพยงพอตอการปฏบตงาน ของหนวยสนบสนนการศกษาและ


ค - 106

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

หนวยงานตางๆ

5. นกศกษา

5.1 การคดเลอกนกศกษา 1. ยงมนกศกษาสละสทธเนองจาก O นอย 1. มการแจงประชาสมพนธ 1. มการแจงประชาสมพนธ/ 1. ยงมนกศกษาสละสทธเนองจาก 1. ประชาสมพนธหลกสตรตางๆ

วตถประสงคของการควบคม ไมไดเรยนในสาขาทตองการ และการสรางความเขาใจ สรางความเขาใจแกนกศกษา ไมไดเรยนในสาขาทตองการ เพอใหนกเรยนรบทราบ

เพอใหไดนกศกษาตรงกบความ- 2. มนกศกษาลาออก โอนยายระหวาง แกนกศกษา เปนระยะๆ โดยอาจารย 2. มนกศกษาลาออก โอนยาย รายละเอยดหลกสตรแนวทาง

ตองการทงในเรองจ านวนของผเขา เรยนเนองจากไดเขาเรยนในสาขาท ผดแลนกศกษา ระหวางเรยนเนองจากไดเขาเรยน การเรยนการสอนและแนวทาง

ศกษาในแตละสาขาวชา ความ- ตนเองไมตองการหรอไมสามารถเรยน ในสาขาทตนเองไมตองการหรอ การประกอบวชาชพ

ถนดและความสนใจของนกศกษา ในสาขาวชาทตนเองไมถนด ไมสามารถเรยนในสาขาวชาท 2. สรางความเขมแขงของสาขา

3. นกศกษาถกใหออกเนองจากผล ตนเองไมถนด วชาชพ

การศกษาไมผานเกณฑ 3. นกศกษาถกใหออกเนองจาก 3. จดหาทนการศกษาใหนกศกษา

ผลการศกษาไมผานเกณฑ 4. มการตดตามผลการเรยนของ

นกศกษารายทมปญหา

5.2 การบรหารจดการกจการ 1. การควบคมทมอยยงไมทวถงทก O นอย 1. มการแจงนโยบาย ระเบยบ 1. มการก ากบดแล โดย 1. การควบคมทมอยยงไมทวถง 1. ก าหนดนโยบายและแนว

นกศกษา ภาควชา/หลกสตร ปฏบต ผรบผดชอบเปนระยะๆ ทกภาควชา/หลกสตร ปฏบตใหชดเจนตงแตระดบ

วตถประสงคของการควบคม 2. การสนบสนนทรพยากรทางดาน 2. มการด าเนนการจดท า 2. การสนบสนนทรพยากรทาง มหาวทยาลย/คณะวชาและ

1. เพอใหการจดกจกรรมพฒนา กจการนกศกษายงไมเพยงพอและ ฐานขอมลนกศกษา ดานกจการนกศกษายงไม ระดบหลกสตร

นกศกษาและการสนบสนน ไมมนโยบายและแนวปฏบตชดเจน เพยงพอและไมมนโยบายและ 2. หามาตรการสนบสนนดาน

ชวยเหลอนกศกษา (สวสดการ 3. ขอมลนกศกษาระดบรายวชาและ แนวปฏบตชดเจน ทรพยากรใหเปนรปธรรมและ

หอพก ทนการศกษา ฯลฯ) ระดบหลกสตรบางสวนไมถกตองและ 3. ขอมลนกศกษาระดบรายวชา เพยงพอ

ด าเนนไปอยางมประสทธภาพ ไมเปนปจจบน และระดบหลกสตรบางสวนไม 3. ปรบปรงระบบฐานขอมล

2. เพอใหมฐานขอมลนกศกษาท ถกตองและไมเปนปจจบน นกศกษาใหมความเชอมโยงกบ

ถกตองและเปนปจจบน ทกระดบ


ค - 107

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

6. การวดและประเมนผล 1. บางภาควชา/หลกสตรก าหนดเกณฑ O นอย 1. มการแจงประกาศ 1. มการตดตามเปนระยะจาก 1. บางภาควชา/หลกสตรก าหนด 1. ทบทวนเกณฑกลางของ

การศกษา ไมสอดคลองกบเกณฑกลางของ กฎเกณฑ/ระเบยบ ผรบผดชอบ เกณฑไมสอดคลองกบเกณฑ มหาวทยาลยและสรางระบบ

วตถประสงคการควบคม มหาวทยาลย กลางของมหาวทยาลย การสอสารและก ากบดแลใน

(1) เพอควบคมมาตรฐานการวด 2. บางภาควชา/หลกสตรไมมการ- 2. บางภาควชา/หลกสตรไมมการ- ระดบคณะ/หลกสตร

และประเมนผลสมฤทธทางการ- ด าเนนการตดตามและประเมนบณฑต ด าเนนการตดตามและประเมน 2. พฒนาระบบกลไกในระดบ

ศกษาของนกศกษา บณฑต คณะเพอตดตามและประเมน

(2) เพอตดตามและประเมน บณฑต

บณฑตทส าเรจการศกษา

7. การประสานงานและควบคม 1. คณะ ยงขาดการดแลหลกสตร O นอย 1. มคณะกรรมการดแล 1. มการประชมหารอรวมกน 1. คณะ ยงขาดการดแลหลกสตร 1. ใหมหนวยงานทประสานกบ

ดแลหลกสตรของบณฑตวทยาลย บณฑตศกษาในภาพรวม 2. มการแจงระเบยบปฏบต ระหวางคณะกบบณฑต บณฑตศกษาในภาพรวม ประธานหลกสตรในการด าเนน-

วตถประสงคของการควบคม 2. บางหลกสตรปฏบตไดไมครบหรอ 2. บางหลกสตรปฏบตไดไมครบ การดานตางๆ

เพอเปนการรกษามาตรฐานการ- ตรงตามเกณฑ หรอขอบงคบ หรอตรงตามเกณฑ หรอขอบงคบ 2. ก าหนดชวงระยะเวลาของ

ศกษาระดบบณฑตศกษาและการ- การผอนผนเพอใหบางหลกสตร

รบรองวทยาฐานะและเพอใหการ- ทยงมปญหาในการปฏบต

บรหารงานดานวชาการด าเนนไป สามารถปรบปรงพฒนาใหเขา

อยางมประสทธภาพ สมาตรฐานกลางได

3. รวมกบหลกสตรพจารณา

เกณฑของขอบงคบทยงคงเปน

ปญหาตอหลายๆ หลกสตรวา

สมควรแกไขปรบปรงเกณฑหรอ

ขอบงคบหรอไม ทงนการ-


ค - 108

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

พจารณาตองอยบนพนฐานของ

การควบคมคณภาพการผลตบณฑต


ค - 108

แบบ ปม.

ดานการวจย



ควบคมดาน…….

ระดบความเสยง (พจารณาโอกาสและ

ผลกระทบ)การควบคมทมอย การประเมนผลการควบคม จดออนและสาเหต การปรบปรงการควบคม

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. ระบบการสงเสรมใหเกดการ- 1.1 การประชาสมพนธขอมล O นอย 1. มการแจงเวยนนโยบาย/ 1. มการตดตามจากผรบผดชอบ 1.1 การประชาสมพนธขอมล 1.1.1 เพมชองทางการประชาสมพนธ

วจย (กอนท าวจย) ขาวสารเกยวกบการประกาศทน/ ประกาศ เปนระยะๆ ขาวสารเกยวกบการประกาศทน/ 1.1.2 มการแจงปฏทนการรรบสมคร

วตถประสงคของการควบคม การเสนอโครงการวจยขอตงงบ- การเสนอโครงการวจยขอตงงบ- ทนลวงหนา

1. เพอใหเกดการสราง แผนดนยงไมทวถง แผนดนยงไมทวถง 1.2.1 มระบบสารสนเทศขอมล

นกวจยและสรางงานวจยใหม 1.2 โครงการวจยไมสอดคลองกบ 1.2 โครงการวจยไมสอดคลองกบ เอออ านวยตอการท าวจย เชน

คณภาพและเกดประโยชนตอ นโยบาย/วตถประสงคของผใหทน นโยบาย/วตถประสงคของผใหทน มฐานขอมลครภณฑ

สงคมและประเทศชาต 1.2.2 จดอบรมการเขยนโครงการ

วจย

1.2.3 จด Academic Research

Forum ใหนกวจยพบปะ

แลกเปลยนประสบการณและ

สรางเครอขายนกวจย

1.3 การประเมนโครงการวจยท O นอย 1. มการก าหนดคณสมบต 1. มการประชมพจารณา 1.3 การประเมนโครงการวจยท 1.3.1 มฐานขอมลรายชอ Peer

เสนอขอรบทนอดหนนการวจยอาจ ของผท าหนาทประเมน คดเลอกผประเมนโดยคณะ- เสนอขอรบทนอดหนนการวจยอาจ review ในแตละสาขาทงภายใน

เลอกผประเมนโครงการมความ- กรรมการ เลอกผประเมนโครงการมความ- และภายนอกมหาวทยาลย

เชยวชาญไมตรงกบเรองทประเมน เชยวชาญไมตรงกบเรองทประเมน 1.3.2 เลอก Peer review ใหม

ความเหนผประเมนไมสอดคลองกน ความเหนผประเมนไมสอดคลองกน จ านวนทเหมาะสม

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปม.(ธ.ค.2548) แกไข29 ธ.ค.xls/ดานการวจย

ค - 109

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

2. เพอใหนกวจยด าเนนการ 2.1 นกวจยทขอการรบรอง O นอย 1. มการแจงระเบยบปฏบต 1. มการตดตามโดยคณะ- 2.1 นกวจยทขอการรบรอง 2.1.1 มการตรวจสอบโครงการ

วจยอยางมจรยธรรมและตระหนก โครงการวจยจาก Ethic Committee กรรมการ/ผรบผดชอบ โครงการวจยจาก Ethic Committee ทขอรบรองจาก Ethic Committee

ถงศกดศรชอเสยงเกยรตยศของตน อาจไมไดปฏบตตามทเขยนไวใน อาจไมไดปฏบตตามทเขยนไวใน โดยการตงคณะกรรมการ/ผแทน

มจตส านกในหนาทควบคไปกบ โครงการทขอการรบรอง โครงการทขอการรบรอง คณะกรรมการเฉพาะกจไปตรวจ

การพฒนางานวจย เยยมโครงการทท าวจย

2. ระบบการควบคมคณภาพ

งานวจย (ระหวางการท าวจย)

วตถประสงค

1. เพอใหงานวจยด าเนนการ

เปนไปตามแผนทก าหนดและม 1.1 ผลงานวจยไมสมฤทธผลตาม O นอย 1. มการตดตามเปนระยะๆ 1. มการตดตามเปนระยะจาก 1.1 ผลงานวจยไมสมฤทธผล 1.1.1 มการตดตามความ-

สมฤทธผลตามเปาหมายของ แผนทก าหนด โดยหนวยวจย ผรบผดชอบรองอกระดบหนง แผนทก าหนด กาวหนาทเขมงวนขน มระบบ

โครงการ การเตอนทกระยะ

1.1.2 ใหมการท าสญญารบทน

2. เพอใหมการควบคมการ 2.1 นกวจยไมปฏบตตามระเบยบ 2.1 นกวจยไมปฏบตตามระเบยบ 2.1.1 มการก าหนดเงอนไข

เบกจายเงนทนวจยทไดรบจาก 2.2 นกวจยไดรบทนแลวไมแจงให 2.2 นกวจยไดรบทนแลวไมแจงให ส าหรบนกวจยทไมสงผลงาน

มหาวทยาลยมหดล และจาก ตนสงกดทราบ ตนสงกดทราบ 2.1.2 เผยแพรระเบยนใหทวถง

แหลงทนภายนอกเปนไปตาม 2.1.3 ปรบปรงระเบยบ/หลกเกณฑ

ระเบยบปฏบตของมหาวทยาลย ใหมความเหมาะสมและเออตอ

มหดล และสามารถตรวจสอบได การท าวจย


ค - 110

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

3. ระบบการเผยแพรผลงาน

วจย (หลงการท าวจย)

วตถประสงคการควบคม

1. เพอน าผลงานวจยของคณะ 1.1 น าผลงานวจยไปใชประโยชน O ปานกลาง 1. มการสนบสนนทนในการ- 1. มการตดตามและกระตน 1.1 น าผลงานวจยไปใชประโยชน 1.1 หากกลยทธในการเผยแพร

เผยแพรสสาธารณชนและน าไปใช ไมทวถง/น าไปใชประโยชนไมคมคา เผยแพรผลงานวจย ใหมการเผยแพร ไมทวถง/น าไปใชประโยชนไมคมคา ลงสอประชาสมพนธ น าผลงาน

ประโยชนตอสงคม/ประเทศ วจยไปใชประโยชนใหมากทสด

และอยางเหมาะสม

2. เพอใหการบนทกขอมลใน 2.1 ฐานขอมลงานวจยของ O นอย 1. มการก าหนดเวลาการ 1. มการตดตามเปนระยะๆ 2.1 ฐานขอมลงานวจยของ 2.1 วางระบบโปรแกรมฐาน-

ฐานขอมลงานวจยถกตองครบถวน มหาวทยาลยยงไมสมบรณไมครบถวน Update ขอมล มหาวทยาลยยงไมสมบรณไม ขอมลกลางของคณะทม

และเปนปจจบน และไมเปนปจจบน ครบถวนและไมเปนปจจบน ประสทธภาพและสามารถเชอม

2.2 ไมสามารถ up date ขอมลได 2.2 ไมสามารถ up date ขอมลได ตอขอมลระหวางภาควชา/

ทนการณ ทนการณ หนวยงานภายในคณะได

2.3 ไมไดรบความรวมมอจาก 2.3 ไมไดรบความรวมมอจาก 2.2 ขอความรวมมอนกวจย/

นกวจย/ผประสานงานวจยในการ- นกวจย/ผประสานงานวจยในการ- ผประสานงานระดบภาควชา/

กรอกขอมล กรอกขอมล สถาบนทกหนวยงานในสงกดใน

การกรอกขอมลทสมบรณและ

เปนปจจบน


ค - 111

แบบ ปม.

ดานการบรการวชาการ






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1. การตรวจวดคณภาพอากาศ - โรงงานไมมการตรวจสอบความ- O นอย 1. การแจง/สอบถามผลการ- 1. มการแนะน าใหปฏบตเปน - โรงงานไมมการตรวจสอบความ- 1. ตรวจสอบความเขมแขงของ

ของปลอง แขงแรงของโครงสรางและบนไดทใช ปฏบตการตรวจสอบ ระยะๆ แขงแรงของโครงสรางและบนไดทใช โครงสรางอยนอกเหนอการ-

วตถประสงคของการควบคม ในการปนปลองอยางสม าเสมอ ซง ในการปนปลองอยางสม าเสมอ ซง ควบคมของส านกงานบรการฯ

เพอความปลอดภยของ เปนสงทนอกเหนอการควบคมของ เปนสงทนอกเหนอการควบคมของ

เจาหนาทปฏบตงาน ส านกงานบรการฯ ส านกงานบรการฯ

- สขภาพของเจาหนาททออกไป - สขภาพของเจาหนาททออกไป 2. การตรวจสมรรถภาพรางกาย

ตรวจวด ตรวจวด ของเจาหนาททก 2 เดอน

2. การใหบรการนงเกาอสขภาพ ผปวยทผานการตรวจรางกายจาก O นอย 1. แจงวธการปฏบตในการให 1. มการก าหนดตรวจสอบ ผปวยทผานการตรวจรางกายจาก 1. ซกประวตผมารบบรการทกครง

วตถประสงคของการควบคม แพทยในครงแรกแลว หยดมารบ บรการแกผทรบผดชอบ โดยผรบผดชอบ แพทยในครงแรกแลว หยดมารบ

เพอลดอตราเสยงจากการนง บรการไปชวคราวเมอกลบมารบ บรการไปชวคราวเมอกลบมารบ

เกาอเพอสขภาพของผมารบ บรการใหมไมไดตรวจเชคสขภาพและ บรการใหมไมไดตรวจเชคสขภาพและ

บรการ ซกประวตวามอาการผดปกตอะไร ซกประวตวามอาการผดปกตอะไร

บาง บาง

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปม.(ธ.ค.2548) แกไข29 ธ.ค.xls/ดานการบรการวชาการ

ค - 112

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

3. การเจาะเลอดผมารบบรการ 1. ผรบบรการมจ านวนมากไม O นอย 1. มค าแนะน าวธการปฏบต/ 1. ผรบผดชอบก ากบให 1. ผรบบรการมจ านวนมากไม 1. เพมความระมดระวงใน

เพอน าไปวเคราะหทางหอง สามารถใสถงมอไดเพราะตองการ ขนตอนการปฏบต ปฏบตตามขนตอน สามารถใสถงมอไดเพราะตองการ การเจาะเลอดไมใหเกดอบตเหต

ปฏบตการ ความรวดเรวและความถนด ความรวดเรวและความถนด 2. ในกรณทสงสยวาจะเปนโรค

วตถประสงคของการควบคม 2. อาจเกดอบตเหตเขมแทงเจาหนาท 2. อาจเกดอบตเหตเขมแทงเจาหนาท ตดตออนตรายรายแรงหรอเปน

เพอความปลอดภยของ เจาะเลอดหรอเลอดของผรบบรการ เจาะเลอดหรอเลอดของผรบบรการ โรคเอดสใหเจาหนาททเจาะ

เจาหนาททท าการเจาะเลอด กระเดนโดนตวเจาหนาททเจาะเลอด กระเดนโดนตวเจาหนาททเจาะเลอด เลอดใสถงมอขณะปฏบตงาน

3. ก ากบตรวจสอบใหเปนไป

ตามขนตอนวธการ

4. การบรการนวดแผนไทย 1. บางครงผมารบบรการไมไดมการ- O นอย 1. มขอปฏบตใหมการตรวจ 1. ผรบผดชอบควบคมก ากบ 1. บางครงผมารบบรการไมไดมการ- 1. จดใหมการตรวจประเมน

ประยกต ตรวจประเมนสขภาพเบองตนกอน ประเมนสขภาพทกครง ใหมการปฏบตทกครง ตรวจประเมนสขภาพเบองตนกอน สขภาพเบองตนกอนการนวด

การนวด การนวด (ซกประวตผมารบบรการ)

5. การบรการจดฝกอบรม 1. ยงไมมการส ารวจความตองการ O ปานกลาง 1. มนโยบายใหมการส ารวจ 1. ผรบผดชอบก ากบใหเปนไป 1. ยงไมมการส ารวจความตองการ 1. จดใหมการส ารวจความ-

หลกสตรตางๆ ในการจดหลกสตร/โครงการ และการค านวณตนทน ตามนโยบายอยางตอเนอง ในการจดหลกสตร/โครงการ ตองการในการจดหลกสตร

2. ไมมการค านวณตนทนคาใชจาย 2. ไมมการค านวณตนทนคาใชจาย 2. จดใหมการค านวณตนทน

แตละโครงการใหชดเจน แตละโครงการใหชดเจน ทกโครงการ

3. จดใหมการตดตามผลผผาน

การอบรมทกครง


ค - 113

แบบ ปม.






(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)


ค - 113

แบบ ปม.

ดานการท านบ ารงศลปวฒนธรรมและสงแวดลอม





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.ดานกายภาพสงแวดลอมและ

ความปลอดภย

1.1 การปองกนและจดการ 1. บางอาคารยงไมมระบบปองกน O นอย 1. มนโยบายในการจดหา 1. ผรบผดชอบก ากบให 1. บางอาคารยงไมมระบบปองกน 1. วางแผนจดหาอปกรณใหครบ

อคคภย อคคภย อปกรณและการฝกอบรม ด าเนนการใหครบทกอาคาร อคคภย ทกอาคาร

วตถประสงคของการควบคม 2. อปกรณดบเพลงเสอมสภาพ บคลากร และมการฝกอบรมบคลากร 2. อปกรณดบเพลงเสอมสภาพ 2. พฒนาฝกอบรมบคลากรใหม

1. เพอใหมโครงสรางทเออตอการ- 3. บคลากรขาดความรในการใช ใหตอเนอง 3. บคลากรขาดความรในการใช ความพรอม

การปองกนอนตรายจากอคคภย อปกรณ อปกรณ

2. เพอใหมการตรวจสอบการ-

ปองกนอคคภยอยางสม าเสมอ

3. เพอใหมเครองมอและระบบ

ปองกนอคคภยทเหมาะสม

4. เพอใหมการฝกซอมวธปฏบต

เมอเกดอคคภยอยางสม าเสมอ

D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปม.(ธ.ค.2548) แกไข29 ธ.ค.xls/ดานท านบ ารงศลปฯ

ค - 114

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

1.2 การจดการขยะและสารพษ - ไมมสถานทจดเกบโดยเฉพาะ O นอย 1. มนโยบายการจดหาสถานท 1. ผรบผดชอบจดหาสถานท - ไมมสถานทจดเกบโดยเฉพาะ - จดหาสถานทและอปกรณใน

วตถประสงคของการควบคม ทเหมาะสม ใหเปนไปตามนโยบาย การเกบทเหมาะสม

1. เพอใหมระบบและวธก าจดขยะ

ทถกสขลกษณะ

2. เพอใหมระบบในการก าจดขยะ

ตดเชอและขยะอนตรายอยาง


1.3 การบ าบดน าเสย 1. มทอระบบน าเสยบางจดยงไม O นอย 1. มการส ารวจและตรวจสอบ 1. ผรบผดชอบตดตามอยาง 1. มทอระบบน าเสยบางจดยงไม 1. ส ารวจทอระบายน า

วตถประสงคของการควบคม เขาระบบ เปนระยะๆ ตอเนอง เขาระบบ 2. วางแผนปรบปรงและตรวจสอบ

1. เพอใหมขนาดเหมาะสมกบ 2. การตรวจสอบคณภาพน ายงไม 2. การตรวจสอบคณภาพน ายงไม คณภาพน า

ปรมาณน าทง สม าเสมอ สม าเสมอ

2. เพอใหมการตรวจคณภาพน าท

ผานการบ าบดแลวอยางสม าเสมอ

1.4 การรกษาความปลอดภย 1. บคลากรบางคนละทงหนาทและ O นอย 1. มการลงโทษเมอมการละทง 1. ผรบผดชอบตรวจสอบ 1. บคลากรบางคนละทงหนาทและ 1. การก าหนดมาตรการควบคม

วตถประสงคของการควบคม ขาดประสทธภาพ หนาท อยางตอเนอง ขาดประสทธภาพ เพอมใหละทงหนาท

1. เพอใหมระบบรกษาความ- 2. การตรวจดแลทรพยสนไมม 2. การตรวจดแลทรพยสนไมม 2. ผบงคบบญชาควบคมก ากบ

ปลอดภยตอผใชบรการและ สม าเสมอ สม าเสมอ อยางทวถง

เจาหนาท

2. เพอใหมการตรวจตราหนวยงาน

ตางๆ อยางสม าเสมอ

3. เพอใหมระบบรายงานเมอเกด

เหตรายตางๆ และมการสอบสวน

เปนประจ า


ค - 115

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

4. เพอใหมการประเมนผลการ-

ปฏบตตามนโยบายดานความ-

ปลอดภย

2. ดานสวสดการ

2.1 รานอาหารสวสดการ ดานการคดเลอกผประกอบการ O ปานกลาง 1. มการก าหนดนโยบาย 1. คณะกรรมการตดตาม ดานการคดเลอกผประกอบการ 1. คณะท างานฯ ทควบคมดแล

วตถประสงคการควบคม ไดผประกอบการทขาดความร การด าเนนการตามนโยบาย ไดผประกอบการทขาดความร จดใหมการตรวจสขภาพ

เพอใหการบรหารจดการราน ความสามารถในการบรหารจดการ เปนระยะๆ ความสามารถในการบรหารจดการ ผประกอบการและบรวาร

อาหารสวสดการของคณะเปนไป ภายหลงจากไดรบคดเลอกและ

อยางมประสทธภาพ ทงในดาน จดใหมการตรวจตอเนองปน

ของสขอนามยผประกอบการ ประจ าทกป

ราคาจ าหนาย คณภาพอาหาร 2. การตดตามประเมนผลระบบ

สภาพแวดลอม และตอบสนอง การจดการ

ไดตรงตามความตองการของ

ผบรโภค ดานการควบคมดแลผประกอบการ ดานการควบคมดแลผประกอบการ

- จ าหนายอาหารสงกวาราคาท - จ าหนายอาหารสงกวาราคาท 1. คณะท างานฯ ทควบคมดแล

ก าหนด ก าหนด ควรเพมระบบการตดตามก ากบ

- สภาพแวดลอม อาหาร ภาชนะ - สภาพแวดลอม อาหาร ภาชนะ ดแลอยางใกลชดและตอเนอง

ไมสะอาดเพยงพอ ไมสะอาดเพยงพอ 2. มการประเมนผลการด าเนน-

งานประจ าป หรอทก 3 เดอน

6 เดอน


ค - 116

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

2.2 หองปฐมพยาบาล 1. สถานทใหบรการไมเหมาะสม O นอย 1. มการจดหองปฐมพยาบาล 1. มการตดตามการด าเนนการฯ 1. สถานทใหบรการไมเหมาะสม 1. จดหาสถานททเหมาะสม

วตถประสงคการควบคม 2. บคลากรประจ าหองปฐมพยาบาล และจดหาบคลากรประจ า 2. บคลากรประจ าหองปฐม- 2. จดหาแพทย/เจาหนาท

เพอใหการบรหารจดการหอง ไมเพยงพอ พยาบาลไมเพยงพอ ประจ าตลอดเวลา

ปฐมพยาบาลของคณะเปนไป

อยางมประสทธภาพ มความ-

ชดเจนทงในแงของการควบคม

ดแล การเงนและพสดและบรหาร

ภายใตระบยบทเกยวของ

2.3 การจดกจกรรมนนทนาการ 1. ขาดแผนการด าเนนงานทชดเจน O นอย 1. ก าหนดใหมการจดกจกรรม 1. มการตดตามเปนระยะๆ 1. ขาดแผนการด าเนนงานทชดเจน คณะอนกรรมการสวสดการ

อนๆ 2. ขาดบคลากรรบผดชอบทชดเจน เปนครงๆ 2. ขาดบคลากรรบผดชอบทชดเจน ของคณะ จดท าแผน/งบประมาณ

วตถประสงคการควบคม การด าเนนกจกรรมนนทนาการ

เพอใหการจดกจกรรม ประจ าป และบรหารจดการ

นนทนาการของคณะเปนไปอยาง ตามแผนงานดงกลาว โดย

มประสทธภาพมแผนการด าเนน มอบหมายใหมผรบผดชอบ

กจกรรมนนทนาการชดเจน อยางชดเจน

2.4 การจดสภาพแวดลอมใน 1. ไมมการจดท าแผนพฒนาสภาพ O ปานกลาง 1. มนโยบายการจดสภาพ 1. มการตดตามการด าเนนงาน 1. ไมมการจดท าแผนพฒนาสภาพ 1. จดท าแผนพฒนาสภาพ-

สถานทท างาน แวดลอมของสถานทท างาน แวดลอม ตามนโยบายเปนระยะๆ แวดลอมของสถานทท างาน แวดลอม

วตถประสงคการควบคม 2. ขาดบคลากรทรบผดชอบ 2. ขาดบคลากรทรบผดชอบ 2. มอบหมายใหมบคลากร

เพอใหสภาพแวดลอมใน โดยเฉพาะ โดยเฉพาะ รบผดชอบ

สถานทท างานเหมาะสมท าให 3. ขาดงบประมาณสนบสนน 3. ขาดงบประมาณสนบสนน 3. จดงบประมาณสนบสนน

เกดบรรยากาศในการปฏบตงาน


ค - 117

แบบ ปม.





(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)

2.5 การจดกจกรรมท านบ ารง 1. ไมมการจดท าแผนในการจด O นอย 1. ก าหนดใหมการจดกจกรรม 1. มการตดตามเปนระยะๆ 1. ไมมการจดท าแผนในการจด 1. จดท าแผนการจดกจกรรม

ศลปวฒนธรรม กจกรรม เปนครงๆ กจกรรม 2. มอบหมายหนวยงาน

วตถประสงคการควบคม 2. ไมมบคลากรรบผดชอบโดยตรง 2. ไมมบคลากรรบผดชอบโดยตรง รบผดชอบ

เพอใหมการจดกจกรรมการ- 3. งบประมาณสนบสนนไมเพยงพอ 3. งบประมาณสนบสนนไม 3. จดหางบประมาณสนบสนน

ท านบ ารงศลปวฒนธรรมและ เพยงพอ

ภมปญญาไทย รวมทงการสงเสรม

คณธรรมและจรยธรรมอยาง

ตอเนอง


ค - 22

แบบ ปย.3

ดานบรหาร

วตถประสงคของการควบคมจดออนของการควบคมหรอความ

เสยงทยงมอยงวด/เวลาทพบจดออน การปรบปรง ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ หมายเหต

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. การบรหารงบประมาณ 1. แผนงบประมาณเกนความ- - งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ปรบปรงระเบยบ แนวทางและ ด าเนนการตอเนองถง 30 - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม จรงไมสามารถน าไปปฏบตได วธการในการจดท าแผนงบ- กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหการบรหารงบประมาณ 2. แผนงบประมาณไมสามารถ ประมาณ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

เปนไปตามวตถประสงคและ ใชเปนแผนแมบทในการก ากบ 2. ใหค าแนะน าบคลากรท - ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

สอดคลองกบแผนการใชจายเงน การปฏบตงานได รบผดชอบในการจดท าแผน - งานนโยบายและแผน ในป 2549

และการบรหารทรพยากรทมอย 3. การไดรบจดสรรงบประมาณ งบประมาณ

ใหเกดประสทธภาพสงสด ไมเปนไปตามทเสนอ




D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปย.3 (11 ม.ค.2549).xls/ป2548(บรหาร)

ค - 23

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)







- เพอใหไดรบจดสรรเงนงบ-

ประมาณสนบสนน

2. การเสนอขอตงงบประมาณ 1. การเสนอขอตงงบประมาณ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. การเสนอขอตงงบประมาณจะ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

รายจายประจ าป ไมตรงตามภารกจของ ตองมการวเคราะหและเสนอ 2549 พบใน 30 กนยายน 2548 ซงยง

วตถประสงคของการควบคม หนวยงาน ขอใหตรงกบภารกจ ผรบผดชอบ ตองมการด าเนนการอยาง

- เพอใหไดงบประมาณตาม 2. การเสนอขอตงงบประมาณไม 2. ตดตามการเปลยนแปลงของ - ฝายบรหาร ตอเนองใหสอดคลองกบ

วตถประสงคทก าหนดไวตรงตาม สอดคลองกบยทธศาสตรการ- แผนยทธศาสตร รวมทงการ- - งานนโยบายและแผน สถานการณทเปลยนแปลง

ภารกจของหนวยงานและ จดสรรงบฯ ประเทศ เนองจาก ศกษาและวเคราะห เพอทบทวน จดจดท าแผนปรบปรงและแกไข

สอดคลองกบยทธศาสตรการ- ไดรบทราบแนวทางในการ- ภารกจของคณะใหสอดคลอง

จดสรรงบประมาณของประเทศ จดสรรงบประมาณลาชา กบการเปลยนแปลง


ค - 24

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

3. การควบคมและการเบกจาย 1. การเบกจายเงนไมเปนไปตาม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการตดตามเปนระยะ ท าตอเนอง 30 กนยายน 2549 - เปนจดออนของการควบคมท

งบประมาณตามแผนงาน/ แผนงาน/งาน/ไตรมาสทก าหนดไว 2. การก าหนดมาตรการในการ- ผรบผดชอบ พบในสนงวด 30 กนยายน 2548

โครงการ เรงรดตดตาม งานนโยบายและแผน จงไดจดท าแผนปรบปรงแกไข

วตถประสงคของการควบคม และรายงานผลในป 2549

- เพอใหการใชจายงบประมาณ

เปนไปตามแผน/งานทก าหนดไว

อยางมประสทธภาพและ

ประสทธผลในการใชจายเงน


ค - 25

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

4. การหาประโยชนและการ 1. ไมมการวางแผนการหา งวดสนสด 30 กนยายน 2548 จดท าแผนการลงทนและ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ลงทนจากเงนรายไดของ ประโยชนและการลงทนอยางเปน มอบหมายใหผมความรดาน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

คณะ ระบบ การลงทนรบผดชอบ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

วตถประสงคของการควบคม 2. ขาดผมความร ความสามารถ ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

เพอใหการบรหารเงนรายได ในการวางแผนการลงทน เพอให ในป 2549

ของคณะเกดประโยชนสงสด เกดประโยชนสงสด

เปนผลดแกคณะ โดยใหลงทน

หรอหาประโยชนกบหนวยลงทน

ทมนคงและจ ากดความเสยงให

อยภายในวงเงนหรอสดสวนท

ก าหนด


ค - 26

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

5. การใชอาคารสถานทอยาง 1. ไมมศนยประสานทจะบรหาร งวดสนสด 30 กนยายน 2548 จดตงหนวยงานบรหารจดการ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

คมคาและเกดประโยชนสงสด จดการใหมการใชอาคารสถานท ใชสถานท และมอบหมาย 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม อยางคมคาและเกดประโยชนสงสด ผรบผดชอบ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

เพอใหการบรหารจดการใน 2. ไมมการใชสถานทรวมกน ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

การใชอาคารสถานทของคณะ อยางเหมาะสม ในป 2549

ใหคมคา


ค - 27

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

6. การสรรหาและการคดเลอก 1. วธการคดเลอกทก าหนดยงไม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 จดท าวธการ รปแบบการคดเลอก 30 กนยายน 25459 - เปนจดออนของการควบคมทพบ

บคลากร สามารถบอกถงความรความสามารถ เพอใหสามารถบงบอกถงความร ผรบผดชอบ ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม ของผสมครไดอยางชดเจน ความสามารได รองคณบดฝายบรหาร จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอใหการด าเนนงานเปนไปตาม รายงานผลการปรบปรง

หลกเกณฑและวธการทก าหนด ในป 2549

- มความยตธรรม โปรงใส

รวดเรว และประหยด

- ไดบคคลทมความรความ

สามารถตรงตามความตองการ

กจกรรม


ค - 28

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

7. การบ ารงรกษาและพฒนา 1. บคลากรลาออกกอนก าหนด งวดสนสด 30 กนยายน 2548 จดท าแผนการพฒนาบคลากร 30 มนาคม 2549 - เปนจดออนของการควบคมทพบ

บคลากร สญญา ผรบผดชอบ ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม 2. บคลากรบางคนปฏบตงาน รองคณบดฝายบรหาร จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอรกษาบคลากรทมความร ไมเตมประสทธภาพ รายงานผลการปรบปรง

ความสามารถใหคงอยในระบบ ในป 2549

ใหนานทสด

- เพอพฒนาและสงเสรม

บคลากรใหปฏบตงานอยางเตม

ศกยภาพ


ค - 29

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

8. การประเมนผลการปฏบตงาน 1.ผประเมนและผรบการประเมน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 พฒนาแบบฟอรมการประเมน ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

8.1คณะน าแบบฟอรมกลางท ยงไมมนใจในแบบประเมนวาจะ เพอใหผถกประเมนเกดความ- 2548 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

มหาวทยาลยก าหนดมาปรบใช เปนเครองมอทใชประเมนไดอยาง มนใจ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ใหเหมาะสมกบหนวยงาน ถกตอง แมนย า หนวยการเจาหนาท รายงานผลการปรบปรง

วตถประสงคของการควบคม ในป 2549




โปรงใส






ค - 30

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

8.2 คณะก าหนดรายละเอยด 2.บคลากรไมมนใจตอระบบและ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 พฒนารปแบบระบบและวธการ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

เกยวกบหลกเกณฑ/วธการ- วธการประเมน ประเมน 2548 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ประเมนผลการปฏบตงานของ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

หนวยงาน หนวยการเจาหนาท รายงานผลการปรบปรง

วตถประสงคของการควบคม ในป 2549




โปรงใส






ค - 31

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

9. การเลอนขนเงนเดอนประจ าป 1. คณะกรรมการประเมนยง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 การชแจงกฎ ระเบยบ ขนตอนแก ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

9.1 มการประเมนผลการปฏบต ขาดความรความเขาใจเกยวกบ คณะกรรมการประเมน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

งานอยางเปนรปธรรม และน า บทบาทของคณะกรรมการ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ผลการประเมนไปใชประกอบ รายงานผลการปรบปรง

อยางจรงจง ในป 2549


- เพอใหการเลอนขนเงนเดอน

ประจ าปถกตองตามหลกเกณฑ

ทก าหนด

- เพอใหการด าเนนการมความ

ยตธรรม โปรงใสและตรวจสอบได


ค - 32

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

10. การด าเนนการทางวนย 1. ยงไมเขาใจกระบวนการและ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 จดกระบวนการพฒนา/ฝกอบรม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

10.1 มสวนงาน/บคคลรบผดชอบ ขนตอนการสอบสวน แกผเกยวของกบกระบวนการ 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ดานการสงเสรมและการด าเนน สอบสวน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

การทางวนยโดยเฉพาะ ฝายบรหาร, รายงานผลการปรบปรง

หนวยการเจาหนาท ในป 2549

10.2 มวธการ/ขนตอนสบสวนหา 1. ขอมลไมครบถวน งวดสนสด 30 กนยายน 2549 พฒนารปแบบ/วธการสบหา ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ขอเทจจรงทเหมาะสม ขอมล 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

คณะกรรมการสอบสวนฯ รายงานผลการปรบปรง

ในป 2549

10.3 การแตงตงคณะกรรมการ 1. บคคลทเปนคณะกรรมการ งวดสนสด 30 กนยายน 2549 ตองมการสรรหากรรมการท ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

สอบสวนเปนไปตามทกฎหมาย สอบสวนไมเขาใจวธการและ เหมาะสม 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ก าหนด หนาทของคณะกรรมการ/กฎระเบยบ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ทเกยวของ ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

ในป 2549


ค - 33

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

10.4 กระบวนการพจารณา 1. การสอบสวนลาชาไมเปนไป งวดสนสด 30 กนยายน 2549 จดท าแผนปฏทนทกครง เมอม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

สอบสวนเปนไปตามทกฎหมาย ตามระเบยบทก าหนด การตงกรรมการ 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ก าหนด มความยตธรรมและ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

โปรงใส หนวยการเจาหนาท รายงานผลการปรบปรง

ในป 2549

10.5 การพจารณาลงโทษ 1. คณะกรรมการสอบสวนไม งวดสนสด 30 กนยายน 2549 การรวบรวมกฎระเบยบทเกยวของ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

เหมาะสมกบความผด มความรความเขาใจระเบยบ กบการพจารณา 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม ในการพจารณาลงโทษ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอใหการด าเนนการทางวนย หนวยการเจาหนาท รายงานผลการปรบปรง

เปนไปตามหลกเกณฑและขนตอน ในป 2549

ทกฎหมายก าหนด

- เพอใหการด าเนนการพจารณา

ลงโทษมความเหมาะสม ยตธรรม

และโปรงใส

กจกรรม


ค - 34

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

11. การพนจากราชการ

(การลาออก)

11.1 มการแจงใหบคลากรทราบ 1. ยงมบคลากรทไมปฏบตตาม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 มการแจงเวยนระเบยบตอเนอง ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ถงรายละเอยดและขนตอนการยน ตามระเบยบทก าหนด 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

ใบลาออกจากราชการ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

วตถประสงคของการควบคม หนวยการเจาหนาท รายงานผลการปรบปรง

- เพอใหการด าเนนงานเกยวกบ ในป 2549

การลาออกจากราชการถกตอง

ตามหลกเกณฑและวธการท

กฎหมายก าหนด


อยางมประสทธภาพ ไมสงผล

กระทบตอสทธของผขอลาออก

จากราชการ


ค - 35

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

12. การรบเงน จายเงน การน าสง 1. การรบเงนไมถกตอง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 มการก ากบ ตรวจสอบอยาง ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

คลง การเกบรกษา 2. การออกใบเสรจ/การบนทกไม ตอเนอง 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

12.1 การรบเงน ถกตอง ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

วตถประสงคของการควบคม หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

- เพอใหความมนใจวาการรบเงน ในป 2549

มการอนมตตรวจสอบและบนทก

บญชอยางถกตองครบถวนและ

สม าเสมอ

12.2 การเบกจายเงน

วตถประสงคของการควบคม 1. หลกฐานการเบกจายไมครบถวน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการก ากบตรวจสอบอยาง ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

- เพอใหความมนใจวาการเบก ถกตอง ตอเนอง 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

จายเงนมการอนมต ตรวจสอบ 2. การเบกจายเงนไมเปนไปตาม 2. ชแจงกฎระเบยบทเกยวของ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

และบนทกบญชอยางถกตอง ระเบยบ หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ครบถวนและสม าเสมอ ในป 2549


ค - 36

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

12.3 การน าเงนสงคลง 1. น าเงนสงคลงลาชา งวดสนสด 30 กนยายน 2548 มการตรวจสอบทกครงกอนน าสง ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม 2. น าสงเงนไมครบถวน 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวามการน า ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

เงนสงคลงถกตองครบถวนและ หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ตามระยะเวลาทก าหนด ในป 2549

12.4 เงนยมทดรองจาย 1. สงใชเงนยมไมทนก าหนดระยะ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการตดตามกอนครบก าหนด ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม เวลา 2. แจงกฎระเบยบแกผยมเงน 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวาเงนยม 2. ลกหนเงนยมไมปฏบตตามกฎและ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ทดรองจาย มการเกบรกษาและ ระเบยบ หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ใชจายอยางถกตองและเปนไป ในป 2549

ตามระเบยบทก าหนด


ค - 37

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

12.5 การบรหารเงนคงเหลอ 1. การลงทนแลวใหผลตอบแทนต า งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. หาขอมลสถาบนการเงนทให ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม ประโยชนสงสด 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวามการ- 2. วางแผนลงทนเพอใหไดผล ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

บรหารเงนคงเหลอไปลงทนหา ประโยชนสงสด ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

ผลประโยชนและเปนไปตาม ในป 2549

ระเบยบทก าหนด

12.6 การค านวณตนทน 1. การจดสรรงบประมาณไม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 สรางระบบวธการในการจดสรร ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม เหมาะสมกบกจกรรมบางกจกรรม งบประมาณอยางเหมาะสมและ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวาตนทน เปนธรรม ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ผลผลตหรอบรการ มการค านวณ ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

และบนทกบญชถกตองและ ในป 2549

ครบถวน


ค - 38

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

12.7 การรบช าระหน 1. การรบช าระหนลาชา ไมเปนไป งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการจดท าขอมลลกหน ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม ตามก าหนดเวลา 2. ตดตามทวงถามเปนระยะ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวาลกหน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ทงหมดทครบก าหนดเวลาการ- หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ช าระ มการจดเกบถกตองและ ในป 2549

ครบถวน

12.8 การรายงานขอมลการเงน 1. การบนทกขอมลยงไมทนก าหนด งวดสนสด 30 กนยายน 2548 เรงรดใหมการบนทกขอมลให ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม เวลา ทนเวลา 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

1. เพอใหความมนใจวาขอมลการ- 2. การบนทกขอมลทางการเงนยงไม ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

เงนมการบนทกบญชอยาง ครบถวน หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ถกตอง ครบถวนและเปนไปตาม ในป 2549

ก าหนดเวลา

2. เพอใหความมนใจวารายงาน

การเงนนาเชอถอและมประโยชน


ค - 39

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)


13.1 การประเมนความตองการ หนวยงานมไดสงรายละเอยดของ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ชแจงใหหนวยงานตระหนกถง ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

พสด พสดทจะจดซอภายในระยะเวลาท การจดท ารายละเอยดพสดท 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม ก าหนดไว ตองการใช ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอใหความมนใจวาการก าหนด 2. แจงใหทราบถงผลกระทบทจะ หวหนาหนวยพสด รายงานผลการปรบปรง

ความตองการพสดตรงตาม เกดขน หากหนวยงานไมด าเนน ในป 2549

ความตองการทแทจรงและได การใหเปนไปตามแผนทก าหนด

พสดมาใชงานทนเวลา

13.2 การก าหนดแนวทางปฏบต 1. การจดท าทะเบยนผขายยงไม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าทะเบยนผขายใหครบ ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ในการจดหาพสด ครบถวน ถวน 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

(1) การจดท าทะเบยนประวต 2. การจดซอจดหาไมทนเวลา 2. จดหาขอมลผขายเพอท า ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ผขาย ทะเบยนเพมเตม เพอใหมขอมล หวหนาหนวยพสด รายงานผลการปรบปรง

(2) การหมนเวยนเจาหนาทใน เปรยบเทยบดานคณภาพและ ในป 2549

การจดหา ราคา

วตถประสงคของการควบคม 3. ใหมการหมนเวยนเจาหนาท

- เพอใหความมนใจวาการจดหา เพอใหทกคนสามารถปฏบตงาน

พสดบรรลตามวตถประสงคและ ทดแทนกนได

ประหยด มคณภาพและไดพสดทนเวลา


ค - 40

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

14. การตรวจรบพสดและบรการ


- เพอใหความมนใจวาพสดและ - การตรวจรบของไมไดคณภาพและ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. การแจงระเบยบการตรวจรบ ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

บรการทไดรบตรงตามสญญาซอ ไมเปนไปตามสญญาซอหรอจาง ใหกรรมการทราบ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

หรอจาง 2. การจดใหมผเชยวชาญใน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

การทดสอบคณภาพของพสดท หวหนาหนวยพสด รายงานผลการปรบปรง

จดหากอนทจะมการตรวจรบ ในป 2549

15. การควบคมและการแจกจาย


- เพอใหความมนใจวาพสด 1. พสดยงมการบนทกบญชไมครบ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ควบคมก ากบใหมการบนทก ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ทงหมดมบนทกบญชหรอทะเบยน ถวน ทะเบยนพสดใหครบถวน 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

และเพอใหความมนใจวามพสด 2. การจดเกบพสดสถานทจดเกบกบ 2. วางแผนจดเกบพสดใหตรง ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ไวเพยงพอและทนกบความ- ทะเบยนไมตรงกนในบางรายการ กบทจดเกบตามทะเบยน หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ตองการและมการจดเกบอยาง 3. คลงเกบพสดคบแคบ ในป 2549

ปลอดภยไมช ารดเสยหายหรอ

เสอมสภาพ


ค - 41

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

16. การบ ารงรกษา


- เพอใหความมนใจวาพสดม 1. ไมมแผนการบ ารงรกษา งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าแผนการตรวจเชคเปน ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

การบ ารงรกษาและซอมแซมให 2. พสดเสอมหรอหมดอายกอนเวลา ระยะๆ อยางชดเจน และก าหนด 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

สามารถใชงานได ใหตองปฏบตทกหนวยงาน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

2. หนวยงานผใชรายงานผลการ- หวหนางานคลงและพสด รายงานผลการปรบปรง

ตรวจสอบบ ารงรกษา ในป 2549

17. การจ าหนายพสด


- เพอใหความมนใจวามการ- 1. จ าหนายลาชา งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มแผนก าหนดระยะเวลาใน ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

จ าหนายพสดทหมดความจ าเปน 2. จ าหนายพสดผดรายการ การจ าหนายพสด 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

2. ตรวจสอบรายการพสดท ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

จ าหนายกอนการขนยาย หวหนาหนวยพสด รายงานผลการปรบปรง

กรรมการทเกยวของ ในป 2549


ค - 42

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

18. การจางเหมาบรการผรบจาง

เอกชน

18.1 การประเมนผลการปฏบต- 1. การปฏบตงานไมครบถวนตาม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าแผนในการก ากบควบคม ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

งานตามสญญาและการตรวจรบ สญญา ใหปฏบตตามสญญา 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม 2. การประเมนผลการปฏบตงาน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอใหเกดความมนใจวามการ- โดยผใชบรการ หวหนางานบรหารและธรการ รายงานผลการปรบปรง

ใหบรการเปนไปตามขอก าหนด ในป 2549

ของสญญา

18.2 การประเมนความสามารถ - รายละเอยดการจางเหมาบรการท งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - การก าหนดนโยบายหรอ ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม ไมเกดประโยชนตอหนวยงาน มาตรการในการจางเหมาบรการ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหความมนใจวาผลงาน ประเภทตางๆ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

จดจาง จางเหมาบรการยงคงม 1. เลขานการคณะ รายงานผลการปรบปรง

ประโยชนตอหนวยรบตรวจ 2. หวหนางานคลงและพสด ในป 2549

3. หวหนางานบรหารและธรการ


ค - 43

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

18.3 การปฏบตตามกฎหมาย - เจาหนาทปฏบตไมถกตองครบถวน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - การฝกอบรมและการสรางจต ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

และระเบยบขอบงคบ ตามกฎระเบยบ ส านกใหเจาหนาทปฏบตตาม 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

วตถประสงคของการควบคม กฎระเบยบ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

- เพอใหความมนใจวาสญญา - การตรวจสอบจากผบงคบบญชา 1. เลขานการคณะ รายงานผลการปรบปรง

จางเปนไปตามกฎหมาย ระเบยบ อยางเขมงวด 2. หวหนางานคลงและพสด ในป 2549

ขอบงคบ และนโยบายของ 3. หวหนางานบรหารและธรการ

ผก ากบดแล

18.4 การบรหารสญญาจาง - ผรบจางปฏบตไมครบถวนตาม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - มการควบคมก ากบตรวจสอบ ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

วตถประสงคของการควบคม สญญา ใหผรบจางปฏบตตามสญญา 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

- เพอใหผรบจางปฏบตใหครบถวน ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ถกตองตามเงอนไขของสญญาจาง 1. กรรมการตรวจรบ รายงานผลการปรบปรง

2. เลขานการคณะ ในป 2549


ค - 44

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

19. การจดหาซอฟตแวรส าเรจรป

19.1 การก าหนดนโยบายและ - นโยบายมการเปลยนแปลง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - ปรบปรงแผนการจดหาโดย ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

แผนจดหา ก าหนด, ส ารวจหรอสอบถาม 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

19.2 การศกษาและเกบรวบรวม - มการเปลยนแปลงความตองการ ความตองการของผใชและองคกร ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ความตองการ ล าดบความส าคญ เพอประกอบการพจารณาในการ 1. คณะกรรมการฯ ของคณะ รายงานผลการปรบปรง

19.3 การก าหนดรายละเอยด - การก าหนดรายละเอยดไมทนตาม ก าหนดคณลกษณะเฉพาะให 2. หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ ในป 2549

คณลกษณะของซอฟตแวรท การพฒนาซอฟตแวรซงเปนไปอยาง ชดแจนและเหมาะสมกบราคา

ตองการ รวดเรว - มการเปรยบเทยบราคาในการ-



19.5 การทดสอบประสทธภาพ - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลายดาน มาตรฐาน, ระบบ e-auction

วตถประสงคของการควบคม ท าใหขาดความละเอยด และ e-payment

- เพอใหการจดหาซอฟตแวรส าเรจ

รปมประสทธภาพและเปนไปตาม




ค - 45

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

20. การใชงานซอฟตแวรส าเรจรป - ผใชขาดประสบการณในการน าไป งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - มการจดท าคมอทเหมาะสม ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

20.1 การตดตง (installation) ตดตงใชงาน ส าหรบการใชงานแตละแบบและ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

20.2 การทดสอบ (testing) ผใชงานแตละประเภท ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

20.3 การปฏบตการ หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ รายงานผลการปรบปรง

(on operation) ในป 2549





ค - 46

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

21. การบ ารงรกษาซอฟตแวร - ไมมระบบเตอนเมอถงก าหนดการ- งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าระบบเตอนเมอถงก าหนด ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ส าเรจรป ดแลรกษาตามแผน การบ ารงรกษา 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

21.1 การจดท าแผนการบ ารง 2. จดท าคมอการปฏบตในการ- ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

รกษา บ ารงรกษา หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ รายงานผลการปรบปรง

21.2 การปฏบตตามแผนการ- ในป 2549

บ ารงรกษา

21.3 การตรวจสอบและรายงาน






ค - 47

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

22. การจดท าและพฒนา

ซอฟตแวรและ/หรอระบบ


22.1 การก าหนดผรบผดชอบหรอ 1. ยงไมมการก าหนดผรบผดชอบ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - จดท าแผนในการปรบปรงแกไข ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

กลมผรบผดชอบในการจดท า อยางชดเจน โปรแกรมใหทนสมย 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

โครงการ 2. ยงไมมการจดท าแผนการด าเนน- - ควรปรบปรงแผนการจดหาโดย ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

22.2 การก าหนดนโยบายและแผน การทชดเจน ก าหนดส ารวจหรอสอบถามความ 1. ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

ปฏบตตามขนตอนของการพฒนา 3. ไมมโปรแกรมเมอรรบผดชอบ ตองการของผใชเพอประกอบการ 2. กรรมการ IT ของคณะ ในป 2549

22.3 การก าหนดขอบเขตงาน, ในการปรบปรงแกไขใหทนสมย พจารณาในการจดท าแผน

ผใชและขอมลทเกยวของ - ก าหนดคณลกษณะและ

22.4 การศกษาและรวบรวม รวบรวมความตองการส าหรบ

ความตองการขอมล, ความ- ซอฟตแวร/ระบบ

ตองการของระบบงานและของ - มการตรวจสอบและตรวจทาน

ผใชทกระดบ การปฏบตงานอยางสม าเสมอ

22.5 การออกแบบคณลกษณะ

ของขอมล, กระบวนงาน, การไหล

ของขอมล, ล าดบความมนคงและ

การเขาถงขอมล


ค - 48

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

22.6 การจดท าและพฒนา

โปรแกรมในระบบและก าหนดผท

เกยวของ

22.7 การทดสอบความถกตอง

และความสอดคลองกบความ-

ตองการทระบไว



ตามแผนปฏบตงานและเพอให

การจดท าและพฒนาซอฟตแวร

และ/หรอระบบสารสนเทศใหม


มาตรฐาน


ค - 49

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

23. การจดหาฮารดแวร

23.1 การก าหนดนโยบายและ - นโยบายมการเปลยนแปลง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - ปรบปรงแผนการจดหาโดย ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

แผน - มการเปลยนแปลงความตองการ ก าหนด, ส ารวจหรอสอบถาม 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

23.2 การศกษาและเกบรวบรวม และล าดบความส าคญ ความตองการของผใชและองคกร ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

ความตองการ - เจาหนาทปฏบตขาดความช านาญ เพอประกอบการพจารณา 1. ฝายบรหาร รายงานผลการปรบปรง

23.3 การก าหนดรายละเอยด ในการปฏบตตามกฎระเบยบ - ก าหนดคณลกษณะเฉพาะให 2. กรรมการ IT ของคณะ ในป 2549

คณลกษณะของฮารดแวรท - ผเชยวชาญมภาระหนาทหลาย ชดเจนและเหมาะสมกบราคา

ตองการ ดาน ท าใหขาดความละเอยด - มการเปรยบเทยบราคาในการ



23.5 การทดสอบประสทธภาพ มาตรฐาน, ระบบ e-auction

วตถประสงคของการควบคม และ e-payment

- เพอใหการจดหาฮารดแวรม





ค - 50

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

24. การใชงานฮารดแวร

24.1 การตดตง (installation) 1. ไมมคมอ/เอกสารการตดตง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - มการจดท าคมอทเหมาะสม ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

24.2 การทดสอบ (testing) 2. ขาดผช านาญการในการตดตง ส าหรบการใชงานแตละแบบและ 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

24.3 การปฏบตการ และการทดสอบ ผใชงานแตละประเภท ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

(on operation) - อบรมและชแจงการท างานแก หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ รายงานผลการปรบปรง

วตถประสงคของการควบคม ผปฏบตการอยางสม าเสมอ ในป 2549



25. การบ ารงรกษาฮารดแวร

25.1 การจดท าแผนการบ ารง 1. ไมมแผนการบ ารงรกษา งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าแผนการบ ารงรกษา ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

รกษา 2. ขาดผเชยวชาญในการบ ารงรกษา 2. จดหาผเชยวชาญเพม 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

25.2 การปฏบตตามแผนการ 3. ขาดการรายงานแจงลวงหนาจาก 3. ฝกอบรมผใชใหสามารถ ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

บ ารงรกษา ผใช ตรวจสอบได หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ รายงานผลการปรบปรง

25.3 การตรวจสอบและรายงาน ในป 2549






ค - 51

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

26. การรกษาความปลอดภยและ

ความมนคงของฮารดแวร

26.1 การปองกนฮารดแวรจาก 1. งบประมาณสนบสนนไมเพยงพอ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดหางบประมาณสนบสนน ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

การถกโจรกรรมหรอการท าลาย ตอระบบเตอนภย ในการจดท าระบบเตอนภย 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

26.2 การปองกนฮารดแวรจาก 2. การถกโจรกรรม 2. มการตรวจสอบระบบไฟฟา ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

กระแสไฟฟาขดของ, อคคภย 3. การถกท าลายจากสตว เชน หน ส ารอง, ระบบเตอนภยและฉดยา หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ รายงานผลการปรบปรง

และภยอนๆ เชน อทกภยและ มด ฯลฯ ปองกนสตวอยางสม าเสมอ ในป 2549

วาตภย

26.3 การวเคราะหความเหมาะสม

ของต าแหนงทตง





ค - 52

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

27. การควบคมเกยวกบขอมล

และสารสนเทศ

27.1 การส ารวจและศกษาแหลง 1. แหลงขอมลขาดความนาเชอถอ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการวเคราะหประโยชนของ ท าอยางตอเนองถง - เปนจดออนของการควบคมทพบ

ขอมล และน าไปใชประโยชนไดนอย แหลงขอมลและตรวจสอบความ- 30 กนยายน 2549 ในงวดสนสด 30 กนยายน 2548

27.2 การวเคราะหและออกแบบ 2. การจดล าดบความส าคญและ ถกตองของแหลงขอมล ผรบผดชอบ จงจดท าแผนปรบปรง/แกไขและ

เคาโครงของขอมล ประเภทขอมลไมเหมาะสม 2. ปรบปรงการวเคราะหและ 1. กรรมการ IT ของคณะ รายงานผลการปรบปรง

27.3 การเตรยมขอมล 3. การตรวจสอบขอมล/การแกไขไม ออกแบบเคาโครงขอมล โดยจด 2. หนวยเทคโนโลยสารสนเทศ ในป 2549

27.4 การจดการขอมลและ ถกตอง ล าดบประเภทขอมลใหเหมาะสม

สารสนเทศ 4. ระบบการจดการขอมลและ 3. มการแนะน าขนตอนการเตรยม

27.5 การดแลรกษาขอมลและ สารสนเทศยงไมเหมาะสม ไมม ขอมลแกผปฏบตการใหมและ

สารสนเทศ ผรบผดชอบในการตรวจสอบขอมล ชแจงขนตอนการเตรยมขอมลแก

27.6 การรกษาความปลอดภย บคลากรทเกยวของอยางสม าเสมอ

และความมนคงของขอมลและ



1) เพอใหการใชงานมประสทธภาพ

และไดรบประโยชนมากทสด


ค - 53

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2) เพอใหขอมลมความถกตองกอน

การจดเกบ และเพอใหการใชงาน

มประสทธภาพและไดรบประโยชน

มากทสด

3) เพอปองกนการสญเสยขอมลท

อาจจะเกดขน

4) เพอใหกระบวนการใชขอมลม

ความนาเชอถอ


ค - 54

แบบ ปย.3

ดานการศกษา



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. หลกสตร 1. มบางหลกสตรทจะเปดใหมไมไดม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ก าหนดใหทกหลกสตรทจะเปด ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม การท า feasibility ใหมตองจดท า feasibility 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหไดหลกสตรททนสมยและ 2. มผทรงคณวฒทสามารถวเคราะห 2. จดหากรรมการผทรงคณวฒ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ไดมาตรฐานอดมศกษาและ/หรอ หลกสตรจ านวนจ ากด เพอชวยในการวเคราะหหลกสตร 1. รองคณบดฝายการศกษา แกไขและรายงานผลการ-

มาตรฐานองคกรวชาชพ และ 3. มบางหลกสตรทยงไมไดประเมน 3. จดท าขอมลหลกสตรทครบ 2. รองคณบดฝายบรหาร ปรบปรงในป 2549

มาตรฐานสากล รวมทงตอบสนอง และปรบปรงหลกสตรตงแตเปดสอน ก าหนดตองประเมน/ปรบปรง 3. รองคณบดฝายวางแผน

ความตองการของผเรยนและของ มา 4. จดท าโครงการเพอพฒนา และพฒนา

ประเทศไดอยางแทจรง 4. มบางหลกสตรยงขาดความพรอม อาจารยใหมความพรอมใน 4. หนวยบรการการศกษา

ในการรบนกศกษาตางชาต การสอนหลกสตรนานาชาต

5. หนวยบรการการศกษาขาดบคลากร 5. จดพฒนาหนวยงานท

ทท าหนาทประสานงานการพฒนาและ เกยวของกบการบรหารจดการ

ปรบปรงหลกสตร หลกสตรใหมศกยภาพ




D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปย.3 (11 ม.ค.2549).xls/ป2548(การศกษา)

ค - 55

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2. อาจารย 1. เกณฑมาตรฐานในเรองจ านวนและ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ก าหนดเกณฑกลางเรอง ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม คณวฒของอาจารยยงไมชดเจน จ านวนและคณวฒของอาจารย 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

1. เพอใหการจดการเรยนการสอนม 2. บางภาควชายงไมมการจดท า 2. จดสง Job discription และ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ประสทธภาพและประสทธผล job description หรอ job assignment Job assignment ของอาจารย 1. รองคณบดฝายวชาการฯ แกไขและรายงานผล

2. เพอใหอาจารยมคณภาพทงใน ของอาจารยอยางชดเจนและเหมาะสม ใหมใหชดเจน 2. รองคณบดฝายบรหาร การปรบปรงในป 2549

ดานวชาการและความรความ- 3. การพฒนาและฝกอบรมอาจารยใน 3. จดใหมการประเมนผลการ- 3. รองคณบดฝายวางแผน

สามารถในการจดการเรยนการ- เรองการเรยนการสอนไมตอเนองและ ปฏบตงาน/การจดการเรยนการ- และพฒนา

สอน จรงจง สอนรายวชาอยางตอเนองและ

4. ขาดแรงจงใจใหอาจารยพฒนาดาน จรงจง

การเรยนการสอน 4. จดโครงการพฒนาและฝก

อบรมอาจารยใหมศกยภาพดาน

การเรยนการสอนอยางตอเนอง

5. จดระบบการสนบสนนความ-

กาวหนาของอาจารยทมผลงาน

พฒนาดานการเรยนการสอน

อยางเปนรปธรรม


ค - 56

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

3. กระบวนการเรยนการสอน 1. ยงมบางรายวชาไมมการจดท า งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ก าหนดใหทกรายวชาม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม ประมวลรายวชา ประมวลรายวชาทครบถวน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหกระบวนการเรยนการสอน 2. บางรายวชายงขาดแผนการสอน สมบรณ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เปนไปตามปณธานของคณะและ 3. บางรายวชาไมไดด าเนนการสอน 2. ก าหนดใหทกรายวชามแผน 1. รองคณบดฝายการศกษา แกไขและรายงานผล

พ.ร.บ.การศกษาแหงชาตและ ตามแผนการสอน การสอนทชดเจน 2. หนวยบรการการศกษา การปรบปรงในป 2549

วตถประสงคของหลกสตร 4. รายวชาสวนใหญยงไมมการประเมน 3. เสนอใหแตละรายวชามการ-

โดยอาจารยผสอนและ/หรอเพอน ประเมนการจดการเรยนการสอน

รวมงาน และ/หรอผบงคบบญชา โดยนกศกษา ผสอนและ/หรอ

เพอนรวมงานและ/หรอผบงคบ

บญชา


ค - 57

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

4. ปจจยเกอหนนการศกษา 1. สอ วสดอปกรณการศกษา หนงสอ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. มการส ารวจความตองการ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม ต าราและวารสารทเกยวของกบสาขา สอ วสดอปกรณการศกษา 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหการเรยนการสอนบรรล วชาทเปดสอนไมทนสมยและเพยงพอ หนงสอ ต าราและวารสารท ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

วตถประสงคของการเรยนร 2. ขอจ ากดของสถานททไมสามารถ เกยวของกบสาขาวชาทเปดสอน 1. รองคณบดฝายวชาการฯ แกไขและรายงานผล

ขยายได 2. สนบสนนการจดหาสอ 2. รองคณบดฝายบรหาร การปรบปรงในป 2549

3. จ านวนของบคลากรยงไมเพยงพอ วสดอปกรณการศกษา หนงสอ 3. เลขานการคณะ

และเหมาะสมส าหรบบางหนวยงาน ต ารา และวารสารทเกยวของกบ

ทมภารกจคอนขางมาก สาขาวชาทเปดสอน รวมทง

4. บคลากรทปฏบตงานมความร วางแผนปรบปรงพฒนา

ความสามารถและทกษะไมเพยงพอ อาคารสถานท

ตอการปฏบตงาน 3. จดใหมการพฒนาและอบรม

บคลากรอยางเปนระบบและ

ตอเนอง

4. จดใหมการประเมนการ-

ปฏบตงานของหนวยสนบสนน

การศกษาและหนวยงานตางๆ

และหนวยงานตางๆ


ค - 58

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

5. นกศกษา

5.1 การคดเลอกนกศกษา 1. ยงมนกศกษาสละสทธเนองจาก งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ประชาสมพนธหลกสตรตางๆ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม ไมไดเรยนในสาขาทตองการ เพอใหนกเรยนรบทราบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหไดนกศกษาตรงกบความ- 2. มนกศกษาลาออก โอนยายระหวาง รายละเอยดหลกสตรแนวทาง ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ตองการทงในเรองจ านวนของผเขา เรยนเนองจากไดเขาเรยนในสาขาท การเรยนการสอนและแนวทาง 1. รองคณบดฝายกจการ- แกไขและรายงานผล

ศกษาในแตละสาขาวชา ความ- ตนเองไมตองการหรอไมสามารถเรยน การประกอบวชาชพ นกศกษา การปรบปรงในป 2549

ถนดและความสนใจของนกศกษา ในสาขาวชาทตนเองไมถนด 2. สรางความเขมแขงของสาขา 2. หนวยบรการการศกษา

3. นกศกษาถกใหออกเนองจากผล วชาชพ

การศกษาไมผานเกณฑ 3. จดหาทนการศกษาใหนกศกษา

4. มการตดตามผลการเรยนของ

นกศกษารายทมปญหา


ค - 59

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

5.2 การบรหารจดการกจการ 1. การควบคมทมอยยงไมทวถงทก งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ก าหนดนโยบายและแนว ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

นกศกษา ภาควชา/หลกสตร ปฏบตใหชดเจนตงแตระดบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคของการควบคม 2. การสนบสนนทรพยากรทางดาน มหาวทยาลย/คณะวชาและ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

1. เพอใหการจดกจกรรมพฒนา กจการนกศกษายงไมเพยงพอและ ระดบหลกสตร 1. รองคณบดฝายกจการ แกไขและรายงานผล

นกศกษาและการสนบสนน ไมมนโยบายและแนวปฏบตชดเจน 2. หามาตรการสนบสนนดาน นกศกษา การปรบปรงในป 2549

ชวยเหลอนกศกษา (สวสดการ 3. ขอมลนกศกษาระดบรายวชาและ ทรพยากรใหเปนรปธรรมและ 2. หนวยบรการการศกษา

หอพก ทนการศกษา ฯลฯ) ระดบหลกสตรบางสวนไมถกตองและ เพยงพอ

ด าเนนไปอยางมประสทธภาพ ไมเปนปจจบน 3. ปรบปรงระบบฐานขอมล

2. เพอใหมฐานขอมลนกศกษาท นกศกษาใหมความเชอมโยงกบ

ถกตองและเปนปจจบน ทกระดบ


ค - 60

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

6. การวดและประเมนผล 1. บางภาควชา/หลกสตรก าหนดเกณฑ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ทบทวนเกณฑกลางของ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

การศกษา ไมสอดคลองกบเกณฑกลางของ มหาวทยาลยและสรางระบบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคการควบคม มหาวทยาลย การสอสารและก ากบดแลใน ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

(1) เพอควบคมมาตรฐานการวด 2. บางภาควชา/หลกสตรไมมการ- ระดบคณะ/หลกสตร 1. รองคณบดฝายการศกษา แกไขและรายงานผลการตาม

และประเมนผลสมฤทธทางการ- ด าเนนการตดตามและประเมนบณฑต 2. พฒนาระบบกลไกในระดบ 2. หนวยบรการการศกษา การปรบปรงในป 2549

ศกษาของนกศกษา คณะเพอตดตามและประเมน

(2) เพอตดตามและประเมน บณฑต

บณฑตทส าเรจการศกษา


ค - 61

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

7. การประสานงานและควบคม 1. คณะ ยงขาดการดแลหลกสตร งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ใหมหนวยงานทประสานกบ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

ดแลหลกสตรของบณฑตวทยาลย บณฑตศกษาในภาพรวม ประธานหลกสตรในการด าเนน- 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคของการควบคม 2. บางหลกสตรปฏบตไดไมครบหรอ การดานตางๆ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เพอเปนการรกษามาตรฐานการ- ตรงตามเกณฑ หรอขอบงคบ 2. ก าหนดชวงระยะเวลาของ 1. รองคณบดฝายการศกษา แกไขและรายงานผล

ศกษาระดบบณฑตศกษาและการ- การผอนผนเพอใหบางหลกสตร 2. หนวยบรการการศกษา การปรบปรงในป 2549

รบรองวทยาฐานะและเพอใหการ- ทยงมปญหาในการปฏบต

บรหารงานดานวชาการด าเนนไป สามารถปรบปรงพฒนาใหเขา

อยางมประสทธภาพ สมาตรฐานกลางได

3. รวมกบหลกสตรพจารณา

เกณฑของขอบงคบทยงคงเปน

ปญหาตอหลายๆ หลกสตรวา

สมควรแกไขปรบปรงเกณฑหรอ

ขอบงคบหรอไม ทงนการ-

พจารณาตองอยบนพนฐานของ

การควบคมคณภาพการผลต

บณฑต


ค - 62

แบบ ปย.3

ดานการวจย



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. ระบบการสงเสรมใหเกดการ- 1.1 การประชาสมพนธขอมล งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1.1.1 เพมชองทางการประชา- ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วจย (กอนท าวจย) ขาวสารเกยวกบการประกาศทน/ สมพนธ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคของการควบคม การเสนอโครงการวจยขอตงงบ- 1.1.2 มการแจงปฏทนการรรบ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

1. เพอใหเกดการสราง แผนดนยงไมทวถง สมครทนลวงหนา 1. รองคณบดฝายวชาการฯ แกไขและรายงานผล

นกวจยและสรางงานวจยใหม 1.2 โครงการวจยไมสอดคลองกบ 1.2.1 มระบบสารสนเทศขอมล 2. หนวยบรหารและพฒนา การปรบปรงในป 2549

คณภาพและเกดประโยชนตอ นโยบาย/วตถประสงคของผใหทน เอออ านวยตอการท าวจย เชน งานวจย

สงคมและประเทศชาต มฐานขอมลครภณฑ

1.2.2 จดอบรมการเขยนโครงการ

วจย

1.2.3 จด Academic Research

Forum ใหนกวจยพบปะ

แลกเปลยนประสบการณและ

สรางเครอขายนกวจย




D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปย.3 (11 ม.ค.2549).xls/ป2548(การวจย)

ค - 63

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.3 การประเมนโครงการวจยท 1.3.1 มฐานขอมลรายชอ Peer

เสนอขอรบทนอดหนนการวจยอาจ review ในแตละสาขาทงภายใน

เลอกผประเมนโครงการมความ- และภายนอกมหาวทยาลย

เชยวชาญไมตรงกบเรองทประเมน 1.3.2 เลอก Peer review ใหม

ความเหนผประเมนไมสอดคลองกน จ านวนทเหมาะสม

2. เพอใหนกวจยด าเนนการ 2.1 นกวจยทขอการรบรอง งวดสนสด 30 กนยายน 2548 2.1.1 มการตรวจสอบโครงการ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วจยอยางมจรยธรรมและตระหนก โครงการวจยจาก Ethic Committee ทขอรบรองจาก Ethic Committee 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

ถงศกดศรชอเสยงเกยรตยศของตน อาจไมไดปฏบตตามทเขยนไวใน โดยการตงคณะกรรมการ/ผแทน ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

มจตส านกในหนาทควบคไปกบ โครงการทขอการรบรอง คณะกรรมการเฉพาะกจไปตรวจ 1. รองคณบดฝายวชาการฯ แกไขและรายงานผล

การพฒนางานวจย เยยมโครงการทท าวจย 2. คณะกรรมการวจย การปรบปรงในป 2549

3. หนวยพฒนาและบรหาร

งานวจย


ค - 64

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2. ระบบการควบคมคณภาพ

งานวจย (ระหวางการท าวจย)

วตถประสงค

1. เพอใหงานวจยด าเนนการ

เปนไปตามแผนทก าหนดและม 1.1 ผลงานวจยไมสมฤทธผลตาม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1.1.1 มการตดตามความ- ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

สมฤทธผลตามเปาหมายของ แผนทก าหนด กาวหนาทเขมงวนขน มระบบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

โครงการ การเตอนทกระยะ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

1.1.2 ใหมการท าสญญารบทน 1. รองคณบดฝายวชาการฯ แกไขและรายงานผล

2. คณะกรรมการวจย การปรบปรงในป 2549

2. เพอใหมการควบคมการ 2.1 นกวจยไมปฏบตตามระเบยบ 2.1.1 มการก าหนดเงอนไข 3. หนวยพฒนาและบรหาร

เบกจายเงนทนวจยทไดรบจาก 2.2 นกวจยไดรบทนแลวไมแจงให ส าหรบนกวจยทไมสงผลงาน งานวจย

มหาวทยาลยมหดล และจาก ตนสงกดทราบ 2.1.2 เผยแพรระเบยนใหทวถง

แหลงทนภายนอกเปนไปตาม 2.1.3 ปรบปรงระเบยบ/หลกเกณฑ

ระเบยบปฏบตของมหาวทยาลย ใหมความเหมาะสมและเออตอ

มหดล และสามารถตรวจสอบได การท าวจย


ค - 65

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

3. ระบบการเผยแพรผลงาน

วจย (หลงการท าวจย)

วตถประสงคการควบคม

1. เพอน าผลงานวจยของคณะ 1.1 น าผลงานวจยไปใชประโยชน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1.1 หากกลยทธในการเผยแพร ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

เผยแพรสสาธารณชนและน าไปใช ไมทวถง/น าไปใชประโยชนไมคมคา ลงสอประชาสมพนธ น าผลงาน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

ประโยชนตอสงคม/ประเทศ วจยไปใชประโยชนใหมากทสด ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

และอยางเหมาะสม 1. หนวยพฒนาและบรหาร แกไขและรายงานผล

งานวจย การปรบปรงในป 2549

2. เพอใหการบนทกขอมลใน 2.1 ฐานขอมลงานวจยของ 2.1 วางระบบโปรแกรมฐาน- 2. ผประสานงานวจยของ

ฐานขอมลงานวจยถกตองครบถวน มหาวทยาลยยงไมสมบรณไมครบถวน ขอมลกลางของคณะทม ภาควชา/หนวยงาน

และเปนปจจบน และไมเปนปจจบน ประสทธภาพและสามารถเชอม

2.2 ไมสามารถ up date ขอมลได ตอขอมลระหวางภาควชา/

ทนการณ หนวยงานภายในคณะได

2.3 ไมไดรบความรวมมอจาก 2.2 ขอความรวมมอนกวจย/

นกวจย/ผประสานงานวจยในการ- ผประสานงานระดบภาควชา/

กรอกขอมล สถาบนทกหนวยงานในสงกดใน

การกรอกขอมลทสมบรณและ

เปนปจจบน


ค - 66

แบบ ปย.3

ดานการบรการวชาการ


ความเสยงทยงมอยงวด/เวลาทพบจดออน การปรบปรง ก าหนดเสรจ/ผรบผดชอบ หมายเหต

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. การตรวจวดคณภาพอากาศ - โรงงานไมมการตรวจสอบความ- งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ตรวจสอบความเขมแขงของ ท าตอเนองทกครงทตรวจถง - เปนจดออนของการควบคมท

ของปลอง แขงแรงของโครงสรางและบนไดทใช โครงสรางอยนอกเหนอการ- 30 กนยายน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคของการควบคม ในการปนปลองอยางสม าเสมอ ซง ควบคมของส านกงานบรการฯ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เพอความปลอดภยของ เปนสงทนอกเหนอการควบคมของ หวหนาทมตรวจปลองควน แกไขและรายงานผล

เจาหนาทปฏบตงาน ส านกงานบรการฯ การปรบปรงในป 2549

- สขภาพของเจาหนาททออกไป 2. การตรวจสมรรถภาพรางกาย ท าตอเนองถง 30 กนยายน

ตรวจวด ของเจาหนาททก 2 เดอน 2549

ผรบผดชอบ

แพทยประจ าส านกงานฯ




D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปย.3 (11 ม.ค.2549).xls/ป2548(บรการวชาการ)

ค - 67

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2. การใหบรการนงเกาอสขภาพ ผปวยทผานการตรวจรางกายจาก งวดสนสด 30 กนยายน 2548 ซกประวตผมารบบรการทกครง ท าตอเนองทกครงทตรวจถง - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม แพทยในครงแรกแลว หยดมารบ 30 กนยายน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอลดอตราเสยงจากการนง บรการไปชวคราวเมอกลบมารบ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เกาอเพอสขภาพของผมารบ บรการใหมไมไดตรวจเชคสขภาพและ แพทยประจ าหนวยคลนก แกไขและรายงานผล

บรการ ซกประวตวามอาการผดปกตอะไร เกาอเพอสขภาพ การปรบปรงในป 2549

บาง


ค - 68

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

3. การเจาะเลอดผมารบบรการ 1. ผรบบรการมจ านวนมากไม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. เพมความระมดระวงใน ท าตอเนองทกครงทตรวจถง - เปนจดออนของการควบคมท

เพอน าไปวเคราะหทางหอง สามารถใสถงมอไดเพราะตองการ การเจาะเลอดไมใหเกดอบตเหต 30 กนยายน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

ปฏบตการ ความรวดเรวและความถนด 2. ในกรณทสงสยวาจะเปนโรค ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

วตถประสงคของการควบคม 2. อาจเกดอบตเหตเขมแทงเจาหนาท ตดตออนตรายรายแรงหรอเปน หวหนาหนวยบรการตรวจ แกไขและรายงานผล

เพอความปลอดภยของ เจาะเลอดหรอเลอดของผรบบรการ โรคเอดสใหเจาหนาททเจาะ วเคราะหสขภาพ การปรบปรงในป 2549

เจาหนาททท าการเจาะเลอด กระเดนโดนตวเจาหนาททเจาะเลอด เลอดใสถงมอขณะปฏบตงาน

3. ก ากบตรวจสอบใหเปนไป

ตามขนตอนวธการ


ค - 69

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

4. การบรการนวดแผนไทย 1. บางครงผมารบบรการไมไดมการ- งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดใหมการตรวจประเมน ท าตอเนองทกครงทตรวจถง - เปนจดออนของการควบคมท

ประยกต ตรวจประเมนสขภาพเบองตนกอน สขภาพเบองตนกอนการนวด 30 กนยายน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

การนวด (ซกประวตผมารบบรการ) ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

หวหนาหนวยบรการนวด แกไขและรายงานผล

แผนไทยประยกต การปรบปรงในป 2549

5. การบรการจดฝกอบรม 1. ยงไมมการส ารวจความตองการ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดใหมการส ารวจความ- ท าตอเนองทกครงถง - เปนจดออนของการควบคมท

หลกสตรตางๆ ในการจดหลกสตร/โครงการ ตองการในการจดหลกสตร 30 กนยายน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

2. ไมมการค านวณตนทนคาใชจาย 2. จดใหมการค านวณตนทน ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

แตละโครงการใหชดเจน ทกโครงการ รองคณบดฝายบรการวชาการ แกไขและรายงานผล

3. จดใหมการตดตามผลผผาน และสงแวดลอม การปรบปรงในป 2549

การอบรมทกครง


ค - 70

แบบ ปย.3

ดานการท านบ ารงศลปวฒนธรรมและสงแวดลอม



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.ดานกายภาพสงแวดลอมและ

ความปลอดภย

1.1 การปองกนและจดการ 1. บางอาคารยงไมมระบบปองกน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. วางแผนจดหาอปกรณใหครบ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

อคคภย อคคภย ทกอาคาร 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคของการควบคม 2. อปกรณดบเพลงเสอมสภาพ 2. พฒนาฝกอบรมบคลากรใหม ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

1. เพอใหมโครงสรางทเออตอการ- 3. บคลากรขาดความรในการใช ความพรอม ฝายบรหาร แกไขและรายงานผล

การปองกนอนตรายจากอคคภย อปกรณ การปรบปรงในป 2549

2. เพอใหมการตรวจสอบการ-

ปองกนอคคภยอยางสม าเสมอ

3. เพอใหมเครองมอและระบบ

ปองกนอคคภยทเหมาะสม

4. เพอใหมการฝกซอมวธปฏบต

เมอเกดอคคภยอยางสม าเสมอ




D:\คตง\ควบคมภายใน 1 ตค.47-30 กย.48\จดสงมหาวทยาลย\แบบ ปย.3 (11 ม.ค.2549).xls/ป2548(ท านบ ารงฯ)

ค - 71

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.2 การจดการขยะและสารพษ - ไมมสถานทจดเกบโดยเฉพาะ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 - จดหาสถานทและอปกรณใน ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม การเกบทเหมาะสม 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

1. เพอใหมระบบและวธก าจดขยะ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ทถกสขลกษณะ ฝายบรหาร แกไขและรายงานผล

2. เพอใหมระบบในการก าจดขยะ การปรบปรงในป 2549

ตดเชอและขยะอนตรายอยาง


1.3 การบ าบดน าเสย 1. มทอระบบน าเสยบางจดยงไม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. ส ารวจทอระบายน า ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม เขาระบบ 2. วางแผนปรบปรงและตรวจสอบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

1. เพอใหมขนาดเหมาะสมกบ 2. การตรวจสอบคณภาพน ายงไม คณภาพน า ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ปรมาณน าทง สม าเสมอ ฝายบรหาร แกไขและรายงานผล

2. เพอใหมการตรวจคณภาพน าท การปรบปรงในป 2549

ผานการบ าบดแลวอยางสม าเสมอ


ค - 72

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1.4 การรกษาความปลอดภย 1. บคลากรบางคนละทงหนาทและ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. การก าหนดมาตรการควบคม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคของการควบคม ขาดประสทธภาพ เพอมใหละทงหนาท 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

1. เพอใหมระบบรกษาความ- 2. การตรวจดแลทรพยสนไมม 2. ผบงคบบญชาควบคมก ากบ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ปลอดภยตอผใชบรการและ สม าเสมอ อยางทวถง เลขานการคณะ แกไขและรายงานผล

เจาหนาท การปรบปรงในป 2549

2. เพอใหมการตรวจตราหนวยงาน

ตางๆ อยางสม าเสมอ

3. เพอใหมระบบรายงานเมอเกด

เหตรายตางๆ และมการสอบสวน

เปนประจ า

4. เพอใหมการประเมนผลการ-

ปฏบตตามนโยบายดานความ-ปลอดภย


ค - 73

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2. ดานสวสดการ

2.1 รานอาหารสวสดการ ดานการคดเลอกผประกอบการ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. คณะท างานฯ ทควบคมดแล ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคการควบคม ไดผประกอบการทขาดความร จดใหมการตรวจสขภาพ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหการบรหารจดการราน ความสามารถในการบรหารจดการ ผประกอบการและบรวาร ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

อาหารสวสดการของคณะเปนไป ภายหลงจากไดรบคดเลอกและ คณะกรรมการพฒนา แกไขและรายงานผล

อยางมประสทธภาพ ทงในดาน จดใหมการตรวจตอเนองปน โรงอาหาร การปรบปรงในป 2549

ของสขอนามยผประกอบการ ประจ าทกป

ราคาจ าหนาย คณภาพอาหาร 2. การตดตามประเมนผลระบบสภาพแวดลอม และตอบสนอง การจดการ

ไดตรงตามความตองการของ

ผบรโภค ดานการควบคมดแลผประกอบการ

- จ าหนายอาหารสงกวาราคาท งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. คณะท างานฯ ทควบคมดแล ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

ก าหนด ควรเพมระบบการตดตามก ากบ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

- สภาพแวดลอม อาหาร ภาชนะ ดแลอยางใกลชดและตอเนอง ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ไมสะอาดเพยงพอ 2. มการประเมนผลการด าเนน- คณะกรรมการพฒนา แกไขและรายงานผล

งานประจ าป หรอทก 3 เดอน โรงอาหาร การปรบปรงในป 2549

6 เดอน


ค - 74

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2.2 หองปฐมพยาบาล 1. สถานทใหบรการไมเหมาะสม งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดหาสถานททเหมาะสม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

วตถประสงคการควบคม 2. บคลากรประจ าหองปฐมพยาบาล 2. จดหาแพทย/เจาหนาท 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

เพอใหการบรหารจดการหอง ไมเพยงพอ ประจ าตลอดเวลา ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

ปฐมพยาบาลของคณะเปนไป รองคณบดฝายบรการ- แกไขและรายงานผล

อยางมประสทธภาพ มความ- วชาการฯ การปรบปรงในป 2549

ชดเจนทงในแงของการควบคม

ดแล การเงนและพสดและบรหาร

ภายใตระบยบทเกยวของ

2.3 การจดกจกรรมนนทนาการ 1. ขาดแผนการด าเนนงานทชดเจน งวดสนสด 30 กนยายน 2548 คณะอนกรรมการสวสดการ ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

อนๆ 2. ขาดบคลากรรบผดชอบทชดเจน ของคณะ จดท าแผน/งบประมาณ 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคการควบคม การด าเนนกจกรรมนนทนาการ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/ เพอใหการจดกจกรรม ประจ าป และบรหารจดการ คณะอนกรรมการสวสดการ แกไขและรายงานผล

นนทนาการของคณะเปนไปอยาง ตามแผนงานดงกลาว โดย ของคณะ การปรบปรงในป 2549

มประสทธภาพมแผนการด าเนน มอบหมายใหมผรบผดชอบ

กจกรรมนนทนาการชดเจน อยางชดเจน


ค - 75

แบบ ปย.3



(1) (2) (3) (4) (5) (6)

2.4 การจดสภาพแวดลอมใน 1. ไมมการจดท าแผนพฒนาสภาพ งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าแผนพฒนาสภาพ- ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

สถานทท างาน แวดลอมของสถานทท างาน แวดลอม 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคการควบคม 2. ขาดบคลากรทรบผดชอบ 2. มอบหมายใหมบคลากร ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เพอใหสภาพแวดลอมใน โดยเฉพาะ รบผดชอบ 1. รองคณบดฝายบรหาร แกไขและรายงานผล

สถานทท างานเหมาะสมท าให 3. ขาดงบประมาณสนบสนน 3. จดงบประมาณสนบสนน 2. เลขานการคณะ การปรบปรงในป 2549

เกดบรรยากาศในการปฏบตงาน

2.5 การจดกจกรรมท านบ ารง 1. ไมมการจดท าแผนในการจด งวดสนสด 30 กนยายน 2548 1. จดท าแผนการจดกจกรรม ท าตอเนองถง 30 กนยายน - เปนจดออนของการควบคมท

ศลปวฒนธรรม กจกรรม 2. มอบหมายหนวยงาน 2549 พบในงวดสนสด 30 กนยายน

วตถประสงคการควบคม 2. ไมมบคลากรรบผดชอบโดยตรง รบผดชอบ ผรบผดชอบ 2548 จงจดท าแผนปรบปรง/

เพอใหมการจดกจกรรมการ- 3. งบประมาณสนบสนนไมเพยงพอ 3. จดหางบประมาณสนบสนน 1. รองคณบดฝายบรหาร แกไขและรายงานผล

ท านบ ารงศลปวฒนธรรมและ 2. เลขานการคณะ การปรบปรงในป 2549

ภมปญญาไทย รวมทงการสงเสรม

คณธรรมและจรยธรรมอยาง

ตอเนอง


ค ำน ำ - Mahidol Universityns2.ph.mahidol.ac.th/phklb/knowledgefiles/__2548.pdf ·...

Documents

Transcript of ค ำน ำ - Mahidol Universityns2.ph.mahidol.ac.th/phklb/knowledgefiles/__2548.pdf ·...