36-96 Bab v Penjelasan LRA
-
Upload
sulismantok -
Category
Documents
-
view
235 -
download
0
Transcript of 36-96 Bab v Penjelasan LRA
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
1/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
36
BAB V
PENJELASAN POS-POS LAPORAN KEUANGAN
A. PENJELASAN LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Tahun 2011 Kabupaten Jeparaditetapkan dengan Peraturan Daerah Nomor 25 Tahun 2010, sebagaimana telah diubahdengan Peraturan Daerah Kabupaten Jepara Nomor 12 Tahun 2011. Secara garis besar
jumlah anggaran dan realisasinya adalah sebagai berikut.
No Uraian2011 2010
Anggaran (Rp) Realisasi (Rp) % Realisasi (Rp)
1 Pendapatan 1.141.121.156.000,00 1.170.172.671.250,00 102,55 902.872.340.359,00
2 Belanja 1.208.941.164.000,00 1.130.210.403.709,00 93,49 884.456.717.340,00
3 Surplus/(Defisit) (67.820.008.000,00) 39.962.267.541,00 (58,92) 18.415.623.019,00
4 Pembiayaan
- Penerimaan
Pembiayaan 80.170.949.000,00 76.645.765.290,00 95,60 61.883.848.819,00
- Pengeluaran
Pembiayaan 12.350.941.000,00 9.950.941.000,00 80,57 9.707.868.416,00
Pembiayaan Netto 67.820.008.000,00 66.694.824.290,00 98,34 52.175.980.403,00
SiLPA - 106.657.091.831,00 - 70.591.603.422,00
Dari data diatas menunjukkan bahwa pelaksanaan APBD Kabupaten Jepara TahunAnggaran 2011 dapat berjalan dengan baik dan lancar . Hal tersebut terlihat dari adanyasurplus sebesar Rp39.962.267.541,00 dan pembiayaan neto sebesar Rp66.694.824.290,00, sehingga Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SiLPA) tahun 2011sebesar Rp106.657.091.831,00.
Uraian penjelasan lebih lanjut mengenai realisasi APBD Kabupaten Jepara TahunAnggaran 2011 dan perbandingannya dengan Tahun 2010 adalah sebagai berikut :
1. PENJELASAN POS-POS PENDAPATAN
Pendapatan Daerah Kabupaten Jepara meliputi Pendapatan Asli Daerah (PAD),Pendapatan Transfer, dan Lain-lain Pendapatan yang Sah, dengan anggaran danrealisasi dalam Tahun Anggaran 2011, sebagai berikut :
Pendapatan Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a. Pendapatan Asli
Daerah .. 98.041.215.000,00 103.642.014.200,00 105,71 84.734.935.696,00
b. Pendapatan
Transfer................. 1.036.110.886.000,00 1.059.112.325.287,00 102,22 817.234.676.343,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
2/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
37
Pendapatan Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % RpLanjutan ..
c. Lain-lain
Pendapatan yang
Sah .. 6.969.055.000,00 7.418.331.763,00 106,45 902.728.320,00
Jumlah 1.141.121.156.000,00 1.170.172.671.250,00 102,55 902.872.340.359,00
Realisasi Pendapatan Daerah Kabupaten Jepara Tahun Anggaran 2011 secarakeseluruhan dapat melebihi target yang telah ditetapkan dan mengalami peningkatan
bila dibanding realisasi Tahun 2010. Hal ini ditunjukkan dari pendapatan yangdianggarkan sebesar Rp1.141.121.156.000,00 dan realisasinya mencapai
Rp1.170.172.671.250,00 atau 102,55% yang berarti meningkat Rp267.300.330.891,00atau 29,61% terhadap realisasi pendapatan Tahun Anggaran 2010 yaitu sebesar Rp902.872.340.359,00, rinciannya yang terdiri atas:
a. PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD)
Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Asli Daerah (PAD) untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah PAD sebagai berikut :
Pendapatan Asli Daerah
(PAD):
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
1) Pajak Daerah 23.028.465.000,00 25.022.287.383,00 108,66 18.702.755.639,00
2) Retribusi Daerah .. 13.977.910.000,00 13.778.850.812,00 98,58 10.572.452.805,00
3) Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah
yang Dipisahkan . 3.282.641.000,00 3.691.450.833,00 112,45 3.128.400.612,00
4) Lain-lain PAD yang
Sah... 57.752.199.000,00 61.149.425.172,00 105,88 52.331.326.640,00
Jumlah ................. 98.041.215.000,00 103.642.014.200,00 105,71 84.734.935.696,00
Pendapatan Asli Daerah dianggarkan sebesar Rp98.041.215.000,00 sedangkanrealisasinya mencapai sebesar Rp103.642.014.200,00 atau 105,71%. Biladibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp84.734.935.696,00maka realisasi tahun ini meningkat sebesar Rp18.907.078.504,00 atau 22,31%.Adapun rincian untuk masing-masing sumber PAD tersebut adalah sebagai berikut:
1) Pendapatan Pajak Daerah
Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Pajak Daerah untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah Pajak Daerah sebagai
berikut:
Pendapatan Pajak
Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Pajak Hotel............ 300.000.000,00 385.553.136,00 128,52 369.015.364,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
3/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
38
Pendapatan Pajak
Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % RpLanjutan ..
b) Pajak Restor an 450.000.000,00 579.355.550,00 128,75 437.812.186,00
c) Pajak Hiburan. 95.000.000,00 113.367.500,00 119,33 178.900.250,00
d) Pajak Reklame 400.000.000,00 402.170.305,00 100,54 344.987.613,00
e) Pajak Penerangan
Jalan 17.000.000.000,00 17.412.776.134,00 102,43 17.050.088.271,00
f) Pajak Mineral
Bukan Logam dan
Batuan 355.000.000,00 364.239.444,00 102,60 248.245.330,00
g) Pajak Parkir ... 41.000.000,00 41.847.900,00 102,07 22.206.625,00
h) Pajak Air Tanah 160.000.000,00 173.787.624,00 108,62 0,00
i) Pajak Sarang
Burung Walet 53.000.000,00 54.100.000,00 102,08 51.500.000,00
j) Pendapatan Pajak
Bea Perolehan
Hak Atas Tanah
dan Bangunan 4.174.465.000,00 5.495.089.790,00 131,64 0,00
Jumlah ........... 23.028.465.000,00 25.022.287.383,00 108,66 18.702.755.639,00
Realisasi Pajak Daerah Tahun Anggaran 2011 sebesar Rp25.022.287.383,00atau 108,66 % dari anggaran sebesar Rp23.028.465.000,00, berarti melampauitarget sebesar Rp1.993.822.383,00 atau 8,66%. Dibanding realisasi TahunAnggaran 2010 sebesar Rp18.702.755.639,00,00, terdapat peningkatan sebesar 33,79 %.
Peningkatan Pendapatan Pajak Daerah yang cukup besar selain karena ada peningkatan pendapatan pada masing-masing obyek pajak juga karena pada TA2011 terdapat 2 obyek pajak baru yang tidak ada pada TA 2010 yaitu Pajak Air Tanah dan Pajak Bea Perolehan Hak Atas Tanah dan Bangunan. Pajak BeaPerolehan Hak atas Tanah dan Bangunan memberikan kontribusi yang terbesar setelah Pendapatan Pajak Penerangan Jalan sebesar Rp5.495.089.790,00,sedangkan Pendapatan Pajak Penerangan Jalan memberikan kontribusi terbesar
yaitu sebesar Rp17.412.776.134,00, atau 69,59% dari total Pendapatan Pajak Daerah.
Dari seluruh obyek Pajak Daerah, secara umum maupun per obyek pajak telahmelampaui anggaran yang ditetapkan. Termasuk Pendapatan Pajak SarangBurung Walet realisasinya sebesar 102,08%, didalam realisasi tersebut termasuk
pembayaran Pajak Sarang Burung Walet yang jatuh tempo pada 15 Maret 2010dan baru dibayar pada TA 2011 sebesar Rp14.100.000,00 dari total realisasisebesar Rp54.100.000,00. Rincian piutang Pajak Sarang Burung Walet tersebutadalah sebagai berikut:
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
4/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
39
Daftar Pembayaran Piutang Pajak Sarang Burung di TA 2011
No. Nama Wajib PajakTgl Jatuh Tempo
Pajak Tgl Setor Jumlah (Rp)
1 Ny.Hermanto 15 Maret 2010 09 Maret 2011 1.500.000,00
2 Soleh Dahlan 15 Maret 2010 25 Februari 2011 1.500.000,00
3 Suseno Dharmiko 15 Maret 2010 10 Februari 2011 2.500.000,00
4 H. Yusuf Nafi 15 Maret 2010 31 Januari 2011 1.500.000,00
5 Suyanto 15 Maret 2010 17 Januari 2011 2.000.000,00
6 Sie King Wie 16 Maret 2010 12 Januari 2011 2.000.000,00
7 Heru Wiyoto 15 Maret 2010 12 Januari 2011 2.000.000,00
8 Agus Hariyanto 15 Maret 2010 06 April 2011 1.100.000,00
Jumlah 14.100.000,00
2) Pendapatan Retribusi Daerah
Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Retribusi Daerah untuk periodeTahun Anggaran 2011 dan 2010, dengan rincian pos dan jumlah RetribusiDaerah sebagai berikut :
Pendapatan Retribusi
Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rpa) Retribusi Pelayanan
Kesehatan. 1.467.292.000,00 1.522.636.250,00 103,77 934.879.400,00
b) Retribusi Pelayanan
Persampahan /
Kebersihan 175.000.000,00 166.290.900,00 95,02 147.693.400,00
c) Retribusi Penggantian
biaya cetak KTP & Akta
Capil... .................. 1.100.000.000,00 1.873.176.000,00 170,29 1.592.870.000,00
d) Retribusi Pelayanan
Pemakaman.. 1.155.000,00 1.160.000,00 100,43 1.120.000,00
e) Retribusi Parkir di Jalan
Umum . 1.200.000.000,00 357.765.000,00 29,81 400.150.000,00
f) Retribusi Pelayanan
Pasar . 2.430.217.000,00 2.433.700.325,00 100,14 2.552.792.400,00
g) Retribusi Pengujian
Kendaraan Bermotor.. 1.150.000.000,00 1.089.873.000,00 94,77 1.125.497.500,00
h) Retribusi Penyediaan
dan/ atau Penyedotan
Kakus......................... 14.700.000,00 14.780.000,00 100,54 14.080.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
5/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
40
Pendapatan Retribusi
Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % RpLanjutan
i) Retribusi Pengendalian
Menara Telekomunikasi 1.670.413.000,00 675.047.795,00 40,41 0,00
j) Retribusi Pemakaian
Kekayaan Daerah .. 734.350.000,00 821.617.379,00 111,88 647.879.850,00
k) Retribusi Tempat
Pelelangan.. 100.000.000,00 365.829.555,00 365,83 0,00
l) Retribusi Pasar
Grosir/Pertokoan 0,00 0,00 0,00 51.385.500,00
m) Retribusi Jasa Usaha
Terminal 258.263.000,00 261.071.900,00 101,09 259.843.400,00
n) Retribusi Jasa Usaha
Tempat Khusus Parkir 94.270.000,00 145.344.000,00 154,18 45.671.400,00
o) Retribusi Jasa Usaha
Rumah Potong Hewan 94.500.000,00 94.506.500,00 100,01 91.968.500,00
p) Retribusi Pelayanan
Kepelabuhan 47.250.000,00 50.070.000,00 105,97 46.015.000,00
q) Retribusi Jasa Usaha
Tmpt Rekreasi & Olah
Raga .......................... 1.920.000.000,00 2.100.823.500,00 109,42 667.177.300,00
r) Retribusi IMB ... 745.500.000,00 862.438.508,00 115,69 751.008.000,00s) Retribusi Ijin Gangguan
/keramaian... ........... 750.000.000,00 928.700.200,00 123,83 777.625.470,00
t) Retribusi Ijin Trayek . 25.000.000,00 14.020.000,00 56,08 34.885.000,00
u) Retribusi Ijin Usaha
Angkutan... 0,00 0,00 0,00 4.740.000,00
v) Retribusi Izin Usaha
Perdagangan .. 0,00 0,00 0,00 34.950.000,00
w) Retribusi Wajib Daftar
Perusahaan .. 0,00 0,00 0,00 86.895.000,00
x) Retribusi Izin Usaha
Industri..... ............... 0,00 0,00 0,00 7.120.000,00
y) Retribusi Pemakaian
Pesawat Tenaga & Psw
Produksi 0,00 0,00 0,00 17.028.000,00
z) Retribusi Pelayanan
Administrasi . 0,00 0,00 0,00 104.185.000,00
aa) Retribusi Izin Usaha
Pariwisata. 0,00 0,00 0,00 33.375.000,00
bb) Retribusi Izin
Kesehatan . 0,00 0,00 0,00 138.254.600,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
6/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
41
Pendapatan Retribusi
Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan ..
cc) R. Izin Perubahan
Tanah Pertanian ke
Non Pertanian . 0,00 0,00 0,00 3.363.085,00
Jumlah .......... 13.977.910.000,00 13.778.850.812,00 98,58 10.572.452.805,00
Retribusi Daerah pada Tahun Anggaran 2011 dianggarkan sebesar Rp13.977.910.000,00 sedangkan realisasinya mencapai Rp13.778.850.812,00atau 98,58% yaitu kurang dari target sebesar Rp199.059.188,00. Biladibandingkan dengan realisasi tahun 2010 sebesar Rp10.572.452.805,00 maka
realisasi tahun 2011 meningkat secara umum sebesar Rp3.206.398.007,00.Peningkatan Realisasi pendapatan Retribusi Daerah tersebut karena :
a. Pada TA 2011 terdapat penambahan beberapa obyek pendapatan RetribusiDaerah yaitu Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi yang dikelolaoleh Dishubkominfo dengan realisasi sebesar Rp675.047.795,00 danRetribusi Tempat Pelelangan yaitu penerimaan dari bagian hasil lelang ikandi Tempat Pelelangan Ikan milik Provinsi yang dikelola oleh Dinas Kelautandan Perikanan dengan realisasi sebesar Rp365.829.555,00.
Khususnya retribusi Tempat Pelelangan Ikan realisasinya jauh melampauitarget yaitu 365,83%, hal ini disebabkan sosialisasi yang intensif kepada
nelayan dan bakul, optimalisasi pelayanan pelelangan di TPI baik padamalam maupun siang hari, dan meningkatnya sarana dan prasarana lelangyang menunjang pelayanan pelelangan.
b. Adanya peningkatan yang cukup signifikan pada pendapatan RetribusiTempat Rekreasi dan Olahraga yang dikelola oleh Dinas Pariwisata, yaitumeningkat sebesar Rp1.433.646.200,00. Peningkatan disebabkan karenakenaikan Harga Tiket masuk (HTM), efektivitas petugas portir dankesadaran masyarakat dalam membayar tiket serta kebutuhan masyarakatuntuk berwisata.
Hal-hal yang menyebabkan pencapaian pendapatan Retribusi Daerah kurang
dari target adalah ada beberapa obyek Pendapatan Retribusi Daerah yangdikelola oleh Dishubkominfo yang realisasinya dibawah 90% dari anggaranyang telah ditetapkan yaitu:
a. Realisasi Retribusi Parkir di Jalan Umum hanya sebesar 29,81% darianggaran yang telah ditetapkan karena perjanjian kerjasama mengenai tiket
berlangganan antara Pemerintah Kabupaten Jepara dengan Kepolisian ResortJepara dan Unit Pelayanan Pendapatan dan Pemberdayaan Aset Daerah(UP3AD) Kabupaten Jepara tidak berjalan sesuai yang diharapkan, SuratEdaran Bupati Jepara nomor: 974/0571 tentang Pelaksanaan PemungutanParkir Berlangganan yang pelaksanaannya ditingkat Desa atau Kelurahantidak berjalan, dan sebagian besar masyarakat Kabupaten Jepara menolak adanya pelaksanaan Parkir secara Berlangganan.
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
7/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
42
b. Realisasi Retribusi Pengendalian Menara Telekomunikasi sebesar 40,41%dari anggaran yang telah ditetapkan karena Retribusi Pengendalian MenaraTelekomunikasi dari 45 tower baru 4 tower yang dibayar pihak Tower Provider karena hasil verifikasi dan pembayaran dari kantor pusat Jakarta
baru dikirim ke kantor regional Semarang bertepatan dengan tutup buku pada akhir tahun sehingga belum bisa disetorkan di Tahun Anggaran 2011.
c. Realisasi Retribusi Ijin Trayek sebesar 56,08% dari anggaran yangditetapkan karena jangka waktu perpanjangan trayek 5 tahun sekali, pada TA2011 jumlah kendaraan yang melakukan perpanjangan trayek tidak sebesar
jumlah kendaraan yang ditargetkan.
3) Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan
Akun ini menggambarkan realisasi Pendapatan Hasil Pengelolaan KekayaanDaerah Yang Dipisahkan untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian pos dan jumlah Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah YangDipisahkan sebagai berikut :
Pendapatan Hasil
Pengelolaan Kekayaan
Daerah yg Dipisahkan:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Bag Laba atas
Penyertaan Modal
pd Perusahaan Milik
Daerah/ BUMD ........ 3.128.286.000,00 3.442.028.377,00 110,03 2.787.171.112,00
b) Bag Laba atas
Penyertaan Modal
pd Perusahaan Milik
Pemerintah/ BUMN.. 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00
c) Bagian Laba atas
Pemberian Pinjaman 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00
Jumlah ........ 3.282.641.000,00 3.691.450.833,00 112,45 3.128.400.612,00
Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang dipisahkan dianggarkan
sebesar Rp3.282.641.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp3.691.450.833,00atau 112,45%. Bila dibandingkan dengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp3.128.400.612,00 maka realisasi tahun 2011 meningkat sebesar Rp563.050.221,00 atau 18,00%. Sumber pendapatan tersebut meliputi :
a) Bag Laba Atas Penyertaan Modal Pada Perusahaan Milik Daerah/BUMD
Akun ini menggambarkan realisasi Bagian Laba Atas Penyertaan ModalPada Perusahaan Milik Daerah/ BUMD untuk periode Tahun Anggaran2011, dengan rincian pos dan jumlah Bagian Laba Atas Penyertaan ModalPada Perusahaan Milik Daerah/ BUMD sebagai berikut :
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
8/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
43
Bagian Laba Atas
Penyertaan Modal pada
Perusda/BUMD:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Perusda Aneka Usaha 129.600.000,00 149.497.200,00 115,35 39.880.000,00
(2) Perusda Air Minum. 0,00 150.000.000,00 100,00 125.000.000,00
(3) Bank Jateng Cabang
Jepara 1.454.421.000,00 1.467.062.435,00 100,87 .454.421.667,00
(4) Bank Artha Jepara 1.151.178.000,00 1.264.701.357,00 109,86 .099.879.872,00
(5) BPR BKK Jepara 393.087.000,00 410.767.385,00 104,50 67.989.573,00
Jumlah ..... 3.128.286.000,00 3.442.028.377,00 110,03 .787.171.112,00
Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Daerah/BUMDdianggarkan sebesar Rp3.128.286.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp3.442.028.377,00 atau 110,03%. Apabila dibandingkan dengan realisasitahun 2010 yaitu sebesar Rp2.787.171.112,00 maka realisasi TA 2011mengalami peningkatan sebesar Rp654.857.265,00 atau 23,50% dari
pendapatan tahun 2010.
b) Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Pemerintah/BUMN
Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik
Pemerintah/BUMN. Pendapatan ini merupakan Pendapatan Dana Bagi HasilKMC Kartini dari Propinsi yang diterima dan dikelola melalui DinasPerhubungan Komunikasi dan Informatika Kabupaten Jepara, denganrealisasi TA 2011 dan 2010 sebagai berikut:
Bag Laba atas Penyertaan
Modal pada Perusahaan
Milik Pemerintah/BUMN:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Bag Laba atas Penyertaan
Modal pada Perusahaan Milik
Pemerintah/BUMN 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00
umlah ............. 154.355.000,00 248.089.120,00 160,73 337.896.160,00
Realisasi atas Bagian Laba atas Penyertaan Modal pada Perusahaan Milik Pemerintah/BUMN TA 2011 sebesar Rp248.089.120,00 atau 160,73% darianggaran sebesar Rp154.355.000,00. Realisasi tersebut melebihi targetsecara signifikan berasal dari Pendapatan Dana Bagi Hasil TA 2010 dariKMC Kartini yang diterima di TA 2011.
c) Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman
Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman merupakan pendapatan atas bagianlaba dari Dana Bergulir yang dikenakan jasa, yaitu dari Dana bergulir yang
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
9/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
44
diberikan kepada koperasi yang dikelola melaui Dinas Koperasi, UMKM,dan Pengelolaan Pasar, dengan realisasi sebagai berikut :
Bag Laba atasPemberian Pinjaman:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
(Rp) (Rp) % (Rp)
Bag Laba atas Pemberian
Pinjaman 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00
Jumlah ......... 0,00 1.333.336,00 100,00 3.333.340,00
Pada tahun 2011 Bagian Laba atas Pemberian Pinjaman dianggarkan sebesar Rp0,00 dengan realisasi sebesar Rp1.333.336,00 atau 100%.
4) Lain-lain PAD Yang SahLain-lain PAD yang Sah merupakan penerimaan dari Pendapatan Asli Daerahyang tidak masuk dalam kelompok Pajak Daerah ataupun Retribusi Daerah,dengan realisasi TA 2011 dan TA 2010 sebagai berikut:
Lain-lain PAD yang
Sah:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Hasil Penjualan
Kekayaan Daerah
yang TidakDipisahkan . 433.907.000,00 346.338.300,00 79,82 121.838.400,00
b) Penerimaan Jasa
Giro.. 1.717.155.000,00 1.665.623.236,00 97,00 1.054.701.547,00
c) Penerimaan
Bunga Deposito 4.991.024.000,00 6.786.115.020,00 135,97 5.541.231.685,00
d) Tuntutan Ganti
Kerugian
Daerah 77.000.000,00 17.518.996,00 22,75 41.700.666,00
e) Denda
KeterlambatanPelaksanaan
Pekerjaan 1.000.000,00 22.708.451,00 2270,85 64.364.712,00
f) Pendapatan
Denda Pajak 0,00 87.369,00 100,00 784.000,00
g) Pendapatan dari
Fasilitas Sosial
dan Fasilitas
Umum 0,00 0,00 0,00 21.578.102,00
h) Pendapatan
pengembalian 959.175.000,00 817.452.112,00 85,22 1.087.301.602,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
10/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
45
Lain-lain PAD yang
Sah:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan ..
i) Angsuran / Cicilan
Penjualan Kios 2.109.500.000,00 1.362.024.300,00 64,57 1.801.017.625,00
j) Hasil
Pemanfaatan /
Pendayagunaan
kekayaan Daerah
yang Tidak
Dipisahkan . 1.377.000.000,00 1.340.335.200,00 97,34 19.900.000,00
k) Pendapatan
BLUD RSUD
Kartini 46.086.438.000,00 48.791.222.188,00 105,87 42.576.908.301,00
Jumlah ... 57.752.199.000,00 61.149.425.172,00 105,88 52.331.326.640,00
Lain-lain PAD yang Sah dianggarkan sebesar Rp57.752.199.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp61.149.425.172,00 atau 105,88%. Bila dibandingkandengan realisasi tahun 2010 yaitu sebesar Rp52.331.326.640,00 maka realisasiTA 2011 terjadi peningkatan sebesar Rp8.818.098.532,00 atau 16,85%.
Penjelasan dari pos lain-lain PAD yang sah yang realisasinya dibawah 80%,
sebagai berikut:a) Realisasi penjualan aset daerah yang tidak dipisahkan TA 2011 sebesar
Rp346.338.300,00 atau 79,82% dari anggarannya sebesar Rp433.907.000,00naik sebesar Rp224.499.900,00 atau 184,26% dibandingkan dengan realisasiTA 2010 sebesar Rp121.838.400,00. Realisasinya kurang dari 80% karenaterdapat komponen Penjualan Aset Daerah yang realisasinya hanya 32,23%yaitu Penjualan Bahan-Bahan Bekas Bangunan karena sebagian besar
bangunan yang dihapus sudah rata dengan tanah sehingga tidak ada nilaisisa. Secara keseluruhan Penjualan Aset Daerah yang tidak dipisahkandirinci sebagai berikut :
Penjualan Aset Daerah
yang tidak dipisahkan:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Penjualan Perlatan/
Perlengkapan Kantor
tidak Terpakai............. 10.500.000,00 64.605.000,00 615,29 10.140.000,00
b) Penjualan Kendaraan
Dinas Roda Dua . 33.377.000,00 44.200.000,00 132,43 33.094.000,00
c) Penjualan Kendaraan
Dinas Roda Empat . 200.000.000,00 128.710.000,00 64,36 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
11/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
46
Penjualan Aset Daerah
yang tidak dipisahkan:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan ..
d) Penjualan Drum
Bekas. 73.530.000,00 63.301.000,00 86,09 44.119.000,00
e) Penjualan Bahan-
bahan Bekas
Bangunan. 104.500.000,00 33.522.300,00 32,08 22.195.500,00
f) Penjualan Hasil
Perikanan. 12.000.000,00 12.000.000,00 100,00 12.289.900,00
Jumlah ............... 433.907.000,00 346.338.300,00 79,82 121.838.400,00
b) Realisasi Tuntutan Ganti Kerugian Daerah sebesar 22,75% jauh dibawahtarget, karena penetapan anggaran Pendapatan Tuntutan Ganti KerugianDaerah tidak sesuai dengan SKTJM (Surat Keputusan Tanggung JawabMutlak).
b. PENDAPATAN TRANSFER
Pendapatan Transfer merupakan pendapatan dana perimbangan yang berasal dariPemerintah Pusat dan Pemerintah Provinsi, yang meliputi Bagi Hasil Pajak danBukan Pajak, Dana Alokasi Umum (DAU), Dana Alokasi Khusus (DAK), DanaPenyesuaian serta bantuan keuangan dan lain-lain, dengan realisasi dalam TahunAnggaran 2011 dan 2010 sebagai berikut :
Pendapatan
Transfer:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
1) Transfer Pem.
Pusat - Dana
Perimbangan 719.929.136.000,00 727.835.169.770,00 101,10 670.274.785.673,00
2) Transfer Pem.
Pusat Lainnya 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00
3) Transfer Pmrth
Provinsi.. 175.223.291.000,00 190.318.696.277,00 108,61 99.707.148.270,00
Jumlah ........ 1.036.110.886.000,00 1.059.112.325.287,00 102,22 817.234.676.343,00
Pendapatan Transfer dianggarkan sebesar Rp1.036.110.886.000,00 realisasinyamencapai Rp1.059.112.325.287,00 atau 102,22%. Mengalami peningkatan sebesar Rp241.877.648.944,00 atau 29,60% bila dibanding realisasi Tahun Anggaran 2010sebesar Rp817.234.676.343,00.
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
12/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
47
1) Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan untuk
periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian transfer Pemerintah Pusat-DanaPerimbangan sebagai berikut :
Transfer Pemerintah
Pusat-Dana
Perimbangan:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Dana Bagi Hasil
Pajak 47.852.187.000,00 54.211.335.679,00 113,29 67.499.301.416,00
b) Dana Bagi Hasil
Sumber Daya
Alam . 625.332.000,00 831.436.434,00 132,96 538.732.040,00
c) Dana Bagi Hasil
Cukai 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00
d) Dana Alokasi
Umum 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00
e) Dana Alokasi
Khusus . 70.705.000.000,00 70.691.600.000,00 99,98 64.454.400.000,00
Jumlah ................ 719.929.136.000,00 727.835.169.770,00 101,10 670.274.785.673,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan dianggarkan sebesar Rp719.929.136.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp727.835.169.770,00 atau
101,10%. Mengalami peningkatan 8,59% bila dibanding realisasi TahunAnggaran 2010 yang hanya sebesar Rp670.274.785.673,00. Transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan terdiri dari :
a) Dana Bagi Hasil Pajak
Bagi hasil pajak dari Pemerintah Pusat meliputi Pajak Bumi dan Bangunan(PBB), Piutang Bea Perolehan Hak atas Tanah dan Bangunan (BPHTB) dariTA 2010, dan pajak perorangan termasuk PPh Pasal 21. Realisasi bagi hasil
pajak menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Bagi Hasil Pajak untuk periode Tahun Anggaran 2011 dan 2010,dengan rincian sebagai berikut :
Dana Bagi Hasil Pajak:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bagi Hasil PBB.. 34.826.482.000,00 41.151.088.921,00 118,16 39.987.388.835,00
(2) Bagi Hasil BPHTB 3.337.625.000,00 3.337.625.728,00 100,00 19.138.634.548,00
(3) Bagi hasil Pajak
Penghasilan .... 9.688.080.000 9.722.621.030,00 100,36 8.373.278.033,00
Jumlah ........... 47.852.187.000,00 54.211.335.679,00 113,29 67.499.301.416,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Pajak dianggarkan sebesar Rp47.852.187.000,00 realisasinya mencapai
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
13/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
48
Rp54.211.335.679,00 atau 113,29%. Mengalami penurunanRp13.287.965.737,00 atau 19,69% bila dibanding realisasi Tahun Anggaran2010 sebesar Rp67.499.301.416,00. Realisasi Pendapatan Dana Bagi HasilPajak dari Pemerintah Pusat turun, karena mulai TA 2011 pendapatanBPHTB yang semula merupakan Dana Bagi Hasil Pajak dari PemerintahPusat, pengelolaannya dialihkan ke Pemerintah Kabupaten dan menjadi
bagian dari obyek pendapatan Pajak Daerah, komponen dari Pendapatan AsliDaerah.
b) Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Bagi Hasil Sumber Daya Alam untuk periode Tahun Anggaran 2011,dengan rincian sebagai berikut :
Bagi Hasil Sumber Daya
Alam:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bagi Hasil dari
Pungutan Hasil
Perikanan ... ...... 249.098.000,00 261.048.242,00 104,80 133.334.511,00
(2) Bagi Hasil
Pertambangan
minyak Bumi.......... 56.694.000,00 71.609.325,00 126,31 44.646.386,00
(3) Bagi Hasil
Pertambangan Gas
bumi ....................... 61.796.000,00 5.890.541,00 9,53 5.337.193,00
(4) Iuran Bagi hasil
Hutan ..................... 255.920.000,00 474.336.246,00 185,35 0,00
(5) Bagi Hasil
Pertambangan
Umum.............. 1.824.000,00 18.552.080,00 1017,11 0,00
(6) Provisi Sumber
daya hutan 0,00 0,00 0,00 353.767.153,00
(7) Iuran eksplorasi dan
eksploitasi
(Royalti)........... 0,00 0,00 0,00 1.646.797,00
Jumlah ............. 625.332.000,00 831.436.434,00 132,96 538.732.040,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam dianggarkan sebesar Rp625.332.000,00 realisasinya mencapaiRp831.436.434,00 atau 132,96%. Naik sebesar Rp292.704.394,00 atau54,33% bila dibanding realisasi TA 2010 sebesar Rp538.732.040,00.
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
14/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
49
c) Dana Bagi Hasil Cukai
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atas
Dana Bagi Hasil Cukai untuk periode TA 2011, dengan rincian sebagai berikut :
Dana Bagi Hasil
Cukai:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Dana Bagi Hasil
Cukai Hasil
Tembakau........... 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00
Jumlah ................. 8.582.290.000,00 9.936.470.657,00 115,78 8.201.479.217,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Bagi Hasil Cukaidianggarkan sebesar Rp8.582.290.000,00 realisasinya mencapaiRp9.936.470.657,00 atau 115,78%. Naik 21,15% bila dibanding realisasi TA2010 sebesar Rp8.201.479.217,00.
d) Dana Alokasi Umum
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Alokasi Umum untuk periode TA 2011, dengan rincian sebagai
berikut:
Dana Alokasi
Umum :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Dana Alokasi Umum 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00
Jumlah ......... 592.164.327.000,00 592.164.327.000,00 100,00 529.580.873.000,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Alokasi Umumdianggarkan sebesar Rp592.164.327.000,00 realisasinya mencapaiRp529.164.327.000,00 atau 100,00%. Naik sebesar 6,26% bila dibandingrealisasi TA 2010 sebesar Rp529.580.873.000,00.
e) Dana Alokasi Khusus
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atas
Dana Alokasi Khusus untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :
TA 2011 TA 2010
Dana Alokasi Khusus: Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) DAK Bidang
Pendidikan 35.081.600.000,00 35.081.400.000,00 100,00 36.798.000.000,00
(2) DAK Bidang
Kesehatan . 6.913.500.000,00 6.913.500.000,00 100,00 7.331.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
15/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
50
TA 2011 TA 2010
Dana Alokasi Khusus: Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan ..
(3) DAK Bidang
Infrastruktur Jalan 7.218.100.000,00 7.218.000.000,00 100,00 5.249.500.000,00
(4) DAK Bidang
Irigasi 5.543.700.000,00 5.543.700.000,00 100,00 3.242.300.000,00
(5) DAK Bidang Air
Minum 1.089.900.000,00 1.089.900.000,00 100,00 902.200.000,00
(6) DAK Bidang
Infrastruktur Sanitasi 1.237.000.000,00 1.237.000.000,00 100,00 755.400.000,00
(7) DAK Bidang
Kelautan dan
Perikanan 4.097.500.000,00 4.097.500.000,00 100,00 3.200.000.000,00
(8) DAK Bidang
Pertanian 6.338.900.000,00 6.325.900.000,00 99,79 4.413.400.000,00
(9) DAK Bidang
Lingkungan
Hidup .. 851.000.000,00 851.000.000,00 100,00 780.400.000,00
(10) DAK BidangKeluarga
Berencana . 966.000.000,00 965.900.000,00 99,99 835.600.000,00
(11) DAK Bidang
Kehutanan 1.113.200.000,00 1.113.200.000,00 100,00 946.600.000,00
(12) DAK Bidang
Keselamatan
Transportasi Darat 254.600.000,00 254.600.000,00 100,00 0,00
Jumlah ....... 70.705.000.000,00 70.691.600.000,00 99,98 64.454.400.000,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Alokasi Khususdianggarkan sebesar Rp70.705.000.000,00 realisasinya mencapaiRp70.691.600.000,00 atau 99,98%. Naik sebesar 9,68 % bila dibandingrealisasi Tahun Anggaran 2010 yang hanya sebesar Rp64.454.400.000,00.
2) Transfer Pemerintah Pusat LainnyaAkun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Lainnya untuk periodeTahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut:
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
16/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
51
Transfer Pemerintah
Pusat Lainnya :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Dana Penyesuaian .. 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00
Jumlah .................. 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00
Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya dianggarkan sebesar Rp140.958.459.000,00dan direalisasikan sebesar Rp140.958.459.240,00 atau 100,00%.
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Pusat-Dana Perimbangan atasDana Penyesuaian untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai
berikut :
Dana Penyesuaian:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Dana Penyesuaian
Infrastr uktur . 17.325.000.000,00 17.325.000.000,00 100,00 3.868.000.000,00
(2) Pendapatan Dana
BOS. 54.776.529.000,00 54.776.529.000,00 100,00 0,00
(3) Dana Penyesuaian
Tambahan DAU
untuk Guru PNSD 68.856.930.000,00 68.856.930.240,00 100,00 43.384.742.400,00
Jumlah ............ 140.958.459.000,00 140.958.459.240,00 100,00 47.252.742.400,00
Transfer Pemerintah Pusat Dana Perimbangan atas Dana Penyesuaiandianggarkan sebesar Rp140.958.459.000,00 realisasinya mencapaiRp140.958.459.240,00 atau 100,00%. Realisasi Tahun Anggaran 2010 sebesar Rp47.252.742.400,00.
Penyaluran Dana BOS untuk TA 2011 berbeda dengan TA 2010, yangsebelumnya langsung dari Pemerintah Pusat pada TA 2011 melalui PemerintahKabupaten Jepara sehingga secara signifikan menambah Pendapatan Transfer dari Pemerintah Pusat atas Dana Penyesuaian. Berdasarkan PMK Nomor 247/PMK.07/2010 tentang Pedoman Umum dan Alokasi Sementara Bantuan
Operasional Sekolah, Pemerintah Kabupaten Jepara mendapatkan alokasi BOStahun 2011 untuk SD sebesar Rp38.551.479.000,00 dan untuk SMP sebesar Rp16.225.050.000,00, dengan jumlah total sebesar Rp54.776.529.000,00.Rincian sekolah penerima dana BOS ditetapkan dalam Surat Edaran Direktur Jenderal Manajemen Pendidikan Dasar dan Menengah Kementerian Pendidikan
Nasional (Dirjen Mandikdasmen Kemendiknas) dengan rincian sebagai berikut:
NO SEKOLAH JUMLAH
1. SD/SDLB Negeri 37.642.746.000,00
2. SD/SDLB Swasta 908.733.000,00
Jumlah Alokasi BOS SD 38.551.479.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
17/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
52
NO SEKOLAH JUMLAH
Lanjutan..
3. SMP/SMPLB/SMPT/Satap Negeri 14.729.370.000,00
4. SMP/SMPLB/SMPT/Satap Swasta 1.495.680.000,00
Jumlah Alokasi BOS SMP 16.225.050.000,00
Jumlah Alokasi BOS Kabupaten Jepara 54.776.529.000,00
3) Transfer Pemerintah Provinsi
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi untuk periode TahunAnggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :
Transfer PemerintahProvinsi :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Pendapatan Bagi
Hasil Pajak 37.242.641.000,00 52.345.574.953,00 140,55 35.674.567.879,00
b) Pendapatan Bagi
Hasil Lainnya 79.940.000,00 72.411.324,00 90,58 58.386.391,00
c) Bantuan Keuangan
dari Provinsi.......... 137.900.710.000,00 137.900.710.000,00 100,00 63.974.194.000,00
Jumlah .............. 175.223.291.000,00 190.318.696.277,00 108,61 99.707.148.270,00
Transfer Pemerintah Provinsi dianggarkan sebesar Rp175.223.291.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp190.318.696.277,00 atau 108,61%. Bila dibandingkandengan realisasi Tahun Anggaran 2010 yaitu sebesar Rp99.707.148.270,00maka untuk tahun 2011 mengalami kenaikan sebesar Rp90.611.548.007,00(90,88%), yang terdiri dari :
a) Transfer Pemerintah Provinsi-Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas PendapatanBagi Hasil Pajak untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :
Pendapatan Bagi
Hasil Pajak :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Pajak Kendaraan
Bermotor...... 14.740.337.000,00 16.248.511.820,00 110,23 11.872.114.470,00
(2) Bea Balik Nama
Kendaraan
Bermotor 8.366.182.000,00 16.839.246.761,00 201,28 9.537.125.719,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
18/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
53
Pendapatan Bagi
Hasil Pajak :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan..
(3) Pajak Bahan
Bakar
Kendaraan
Bermotor 14.114.871.000,00 19.160.203.083,00 135,74 13.870.167.698,00
(4) Pajak
Pemanfaatan Air
Permukaan . 0,00 9.760.968,00 100,00 11.155.631,00
(5) Retribusi
Kelebihan
Muata n.. 0,00 23.506.804,00 100,00 258.019.118,00
(6) Retribusi Tera
dan Tera Ulang.. 21.251.000,00 30.783.405,00 144,86 20.666.115,00
(7) Pajak
Pengambilan Air
Bawah Tanah 0,00 33.562.112,00 100,00 105.319.128,00
Jumlah ....... 37.242.641.000,00 52.345.574.953,00 140,55 35.674.567.879,00
Realisasi penerimaan bagi hasil pajak dari Provinsi Jawa Tengah TA 2011sebesar Rp52.345.574.953,00,00 atau 140,55% dari anggarannya sebesar Rp37.242.641.000,00, naik sebesar Rp16.671.007.074,00 atau 46,73%dibandingkan realisasi TA 2010 sebesar Rp35.674.567.879,00.
b) Transfer Pemerintah Provinsi-Pendapatan Bagi Hasil Lainnya
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas PendapatanBagi Hasil Lainnya untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut :
Pendapatan Bagi Hasil
Lainnya :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Sumb Pihak Ketiga
Pembelian Kayu 79.940.000,00 67.633.438,00 84,61 58.386.391,00
(2) Perikanan................ 0,00 107.810,00 100,00 0,00
(3) Perkebunan............ 0,00 4.670.076,00 100,00 0,00
Jumlah ................. 79.940.000,00 72.411.324,00 90,58 58.386.391,00
Transfer Pemerintah Provinsi atas Pendapatan Bagi Hasil Lainnyadianggarkan sebesar Rp79.940.000,00 realisasinya sebesar Rp72.411.324,00atau 90,58%. Namun bila dibandingkan dengan realisasi Tahun Anggaran
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
19/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
54
2010 yaitu sebesar Rp58.386.391,00 maka untuk tahun 2011 naik sebesar Rp14.024.933,00 (24,02%).
c) Transfer Pemerintah Provinsi-Bantuan Keuangan dari Provinsi
Akun ini menggambarkan transfer Pemerintah Provinsi atas BantuanKeuangan dari Provinsi untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rinciansebagai berikut:
Bantuan Keuangan
dari Provinsi:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) FEDEP 85.000.000,00 85.000.000,00 100,00 85.000.000,00
(2) TMMD ............ 350.000.000,00 350.000.000,00 100,00 350.000.000,00
(3) PenyusunanProfil Daerah .. 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00
(4) RPPK .. 0,00 0,00 0,00 150.000.000,00
(5) Primatani 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 200.000.000,00
(6) Bantuan Sarpras 106.240.000.000,00 106.240.000.000,00 100,00 46.173.679.000,00
(7) Bantuan
Pendidikan .. 30.975.710.000,00 30.975.710.000,00 100,00 16.848.765.000,00
(8) Peralatan
Pendukung SIAK 0,00 0,00 100,00 116.750.000,00
Jumlah ...... 137.900.710.000,00 137.900.710.000,00 100,00 63.974.194.000,00
Realisasi penerimaan bantuan keuangan dari Provinsi Jawa Tengah TA 2011sebesar Rp137.900.710.000,00 atau 100,00% dari anggarannya sebesar Rp137.900.710.000,00, meningkat sebesar Rp73.926.516.000,00 atau115,56% dibandingkan realisasi TA 2010 sebesar Rp63.974.194.000,00.
c. LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH
Akun ini menggambarkan Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah meliputi penerimaan sumbangan, hibah, dan penerimaan lainnya yang bukan termasuk jenis pendapatan sebagaimana telah dijelaskan pada sub bagian sebelumnya untuk
periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :
Lain-lain Pendapatan
Yang Sah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
1. Pendapatan Hibah ...... 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00
2. Pendapatan Lainnya 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00
Jumlah ..................... 6.969.055.000,00 7.418.331.763,00 106,47 902.728.320,00
Lain-lain Pendapatan yang Sah TA 2011 merupakan realisasi dari PendapatanHibah yang berasal dari Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga dan pendapatan-
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
20/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
55
pendapatan yang tidak dianggarkan, serta Pendapatan Lainnya yaitu DanaPercepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah.
1. Pendapatan Hibah
Pendapatan Hibah berasal dari sumbangan pihak ketiga dan pendapatan- pendapatan yang tidak dianggarkan yang dimasukkan dalam rekeningsumbangan pihak ketiga.
Pendapatan Hibah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Penerimaan Sumbangan
Pihak Ketiga ..................... 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00
Jumlah 481.190.000,00 930.466.763,00 193,37 902.728.320,00
Realisasi Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga sebesar Rp930.466.763,00 atau193,37% dari anggarannya sebesar Rp481.190.000,00. Adapun rincian dariPenerimaan Sumbangan Pihak Ketiga TA 2011 sebagai berikut:
a) Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga yang berupa Uang Tunai
Penerimaan ini berasal dari sumbangan pihak ketiga melalui SKPD maupunsetor langsung ke Kas Daerah, dengan rincian sebagai berikut:
1) Melalui SKPD
No SKPD Jumlah (Rp)
1. Dikpora 14.337.220,00
2. DBMP & ESDM 1.000.000 00
3. DKK 15.002.000,00
4. Distanak 10.000.000,00
5 DCKTRK 30.000.000,00
Jumlah 70.339.220,00
2) Langsung ke Kas Daerah
No Pihak Ketiga Jumlah (Rp)
1. Sumitomo Central Java 179.345.000,00
2. PT. PLN Pembangkit Tanjung Jati B 12.000.000,00
3. PT. Pasir Rantai Mas 16.706.700,00
4. PT. TOSPLANT................................. 220.000.000,00
Jumlah 428.051.700,00
b) Penerimaan Sumbangan Pihak Ketiga yang berupa Barang dan Kegiatan
1) PT Telkom CD Area IV Jateng dan DIY sebesar Rp149.200.000,00dalam bentuk Bantuan Sarana dan Jasa Pelatihan Internet berdasarkan
surat No. C.Tel. 1/BL-Juni/CD Area-4/2011 tanggal 20 Juni 2011.
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
21/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
56
2) Kementerian Riset dan Teknologi sebesar Rp183.700.000,00 berupa 20(dua puluh) ekor ternak sapi dan 1 (satu) buah mesin perajang rumput(Chopper) berdasarkan Berita Acara Serah Terima Barang Milik Negara
Nomor 03/BAST-BMN/KRT/IX/2011 tanggal 13 September 2011.
3) PT. Central Java Power sebesar Rp38.000.000,00 berupa 1.000 (seribu) buah buku terdiri dari 500 (lima ratus) judul dengan berita acara serahterima hibah pada tanggal 20 Oktober 2011.
c) Sumbangan Pihak Ketiga yang merupakan penampungan dari penerimaan perijinan yang sudah dihapuskan, yang selama ini dikelola oleh BPPT. TA2011 terdapat penerimaan sebanyak Rp61.175.843,00.
2. Pendapatan Lainnya
Realisasi Pendapatan Lainnya TA 2011 sebesar Rp6.487.865.000,00 atau
100,00% dari anggaran Rp6.487.865.000,00 yaitu merupakan pendapatan yang berasal dari Dana Percepatan Pembangunan Infrastruktur Daerah.
Pendapatan Lainnya :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Dana Percepatan
Pembangunan Infrastruktur
Daerah (DPPID) .. 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00
Jumlah .. 6.487.865.000,00 6.487.865.000,00 100,00 0,00
Alokasi penggunaan dana DPPID berdasarkan PMK Nomor 10 Tahun 2011,dianggarkan sesuai dana transfer dari Pemerintah Pusat sebesar Rp6.487.865.000,00 realisasi sebesar Rp6.429.647.000,00 sehingga ada sisa kasdi Kas Daerah per 31 Desember 2011 sebesar Rp58.218.000,00 dan sudahdikembalikan ke Kas Negara pada 10 Januari 2012. Rincian alokasi kegiatan
penggunaan dana DPPID sebagai berikut:
NO. URAIAN ANGGARAN REALISASI SISA KAS SKPD
1 Rehabilitasi
Ruang Kelas,
Perpustakaan dan
LaboratoriumSMP 564.956.000,00 560.900.000,00 4.056.000,00 DISDIKPORA
2 Rehabilitasi
Ruang Kelas
Rusak Berat SD 1.102.500.000,00 1.096.590.000,00 5.910.000,00 DISDIKPORA
3 Peningkatan
Infrastruktur Jalan 4.820.409.000,00 4.772.157.000,00 48.252.000,00 DBMP & ESDM
TOTAL 6.487.865.000,00 6.429.647.000,00 58.218.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
22/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
57
2. PENJELASAN POS POS BELANJAAkun ini menggambarkan Belanja Daerah untuk periode Tahun Anggaran 2011 sesuai
dengan jenis pengelompokannya meliputi Belanja Operasi, Belanja Modal, BelanjaTak Terduga dan Belanja Transfer. Anggaran dan realisasi TA 2011 dan 2010 masing-masing belanja tersebut adalah sebagai berikut :
Belanja Daerah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a. Belanja Operasi ... 911.452.838.000,00 882.208.967.493,00 96,79 732.552.015.301,00
b. Belanja Modal 261.050.926.000,00 212.927.585.101,00 81,57 119.766.418.438,00
c. Belanja Tak Terduga 1.500.000.000,00 612.042.370,00 40,80 0,00
d. Belanja Transfer 34.937.400.000,00 34.461.808.745,00 98,64 32.138.283.601,00
Jumlah ........... 1.208.941.164.000,00 1.130.210.403.709,00 93,49 884.456.717.340
Belanja dianggarkan sebesar Rp1.208.941.164.000,00 dan direalisasikan sebesar Rp1.130.210.403.709,00 atau 93,49%. Realisasi belanja TA 2011 mengalami
peningkatan sebesar Rp245.753.686.369,00 atau 27,79% bila dibanding realisasi tahun2010 yaitu sebesar Rp884.456.717.340,00,00.
Setelah Perubahan APBD TA 2011, dilakukan pergeseran Anggaran Belanjakhususnya belanja operasi dan belanja modal, yang ditetapkan dengan peraturanBupati Nomor 43 Tahun 2011. Alasan dilakukan pergeseran anggaran adalah sebagai
berikut: pada anggaran Belanja Gaji dan Tunjangan dan Tambahan Penghasilan PNS,
karena adanya mutasi dan kenaikan pangkat pegawai, sedangkan pergeseran anggaranBelanja Barang dan Jasa, dan Belanja Modal karena adanya penyesuaian Petunjuk Teknis dan penyesuaian rekening kegiatan sesuai dengan kebutuhan atas dana yang
bersumber dari DPPID, Banprov, dan DAK.
Mekanisme Penyaluran Dana pada TA 2011 berbeda dengan penyaluran pada TA2010. Untuk TA 2010 dana BOS ditransfer langsung ke rekening sekolah olehPemerintah Pusat, sedangkan pada TA 2011 dana BOS ditransfer terlebih dahulu kerekening Kasda Pemerintah Kabupaten Jepara baru kemudian diserahkan kepadasekolah. Untuk sekolah negeri melalui belanja langsung sedangkan untuk sekolahswasta melalui belanja hibah sesuai dengan Permendiknas Nomor 37 tahun 2010
tentang Petunjuk Teknis Penggunaan Dana BOS 2011. Dalam pelaksanaannya penyaluran untuk sekolah negeri menggunakan SP2D LS dengan pertimbangandiberikan per siswa dan untuk memperlancar kegiatan.
Transfer Dana BOS untuk sekolah negeri sebesar Rp49.765.506.300,00 dandikembalikan ke kasda sebesar Rp98.418.541,00 sehingga realisasi total Dana BOSsebesar Rp49.667.087.759,00. Dalam realisasi tersebut ternyata ada sisa kas sebesar Rp226.936.902,00 yang disimpan di masing-masing sekolah. Untuk lebih rincimengenai sisa kas, dijelaskan dalam CaLK Neraca nomor V.B.1.a.3).
Rincian dari keseluruhan realisasi belanja adalah sebagai berikut:
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
23/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
58
a. Belanja Operasi Belanja Operasi Pemerintah Kabupaten Jepara meliputi Belanja Pegawai, Belanja
Barang dan Jasa, Belanja Hibah, Subsidi dan Belanja Bantuan Sosial dengananggaran dan realisasi TA 2011 dan realisasi TA 2010 sebagai berikut :
Belanja Operasi :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
1) Belanja Pegawai 597.073.859.000,00 580.319.229.587,00 97,19 515.343.050.503,00
2) Belanja Barang dan
jasa ... ................. 228.428.938.000,00 217.129.283.584,00 95,05 157.696.727.234,00
3) Subsidi 3.064.000.000,00 3.061.912.500,00 99,93 4.893.542.500,00
4) Belanja Hibah 30.686.798.000,00 30.445.776.441,00 99,21 13.431.548.000,005) Bantuan Sosial . 52.199.243.000,00 51.252.765.381,00 98,19 41.187.147.064,00
Jumlah .............. 911.452.838.000,00 882.208.967.493,00 96,79 732.552.015.301,00
Belanja operasi dianggarkan sebesar Rp911.452.838.000,00 dan direalisasikansebesar Rp882.208.967.493,00 atau 96,79%. Mengalami peningkatan 20,43% biladibanding realisasi tahun 2010 dimana realisasi Belanja Operasi hanya sebesar Rp732.552.015.301,00. Rincian Belanja operasi adalah sebagai berikut :
1) Belanja Pegawai
Akun ini menggambarkan Belanja Pegawai yang meliputi Belanja Gaji danTunjangan PNS Daerah, Tambahan Penghasilan, Tunjangan OperasionalKDH/WKDH dan Penerimaan pimpinan & anggota DPRD, Biaya PemungutanPajak Daerah, Honorarium PNS/Non PNS dan uang lembur dengan anggarandan realisasi TA 2011 serta realisasi TA 2010 sebagai berikut:
Belanja Pegawai:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Gaji dan Tunjangan
DPRD... ........ 578.052.000,00 558.462.464,00 96,61 5.096.039.064,00
b) Gaji dan Tunjangan
KDH & Wakil KDH... 7.938.057.000,00 7.578.512.190,00 95,47 158.482.207,00
c) Belanja Penerimaan
Lainnya pimpinan &
anggota DPRD serta
KDH/WKDH............ 3.172.000.000,00 3.151.600.000,00 99,36 2.920.000.000,00
d) Gaji dan Tunjangan
Pegawai 460.807.144.500,00 452.359.450.503,00 98,17 410.481.675.657,00
e) Belanja
Pemungutan Pajak
Daerah . 2.285.000.000,00 2.284.707.712,00 99,99 1.689.020.577,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
24/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
59
Belanja Pegawai:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan.
f) Belanja
Pemungutan
Retribusi Daerah. 698.739.000,00 392.182.119,00 56,13 0,00
g) Belanja Penghasilan
Lainnya . 68.928.930.000,00 64.850.939.714,00 94,08 58.442.900.030,00
h) Honorarium PNS/
Non PNS 26.553.161.000,00 24.655.019.250,00 92,85 25.931.180.764,00
i) Uang Lembur 879.128.000,00 786.534.750,00 89,47 921.813.200,00 j) Tambahan
Penghasilan PNS 8.586.562.500,00 7.933.910.625,00 92,40 7.455.934.044,00
k) Belanja Pegawai
BLUD RSUD RA
Kartini ................... 3.321.359.000,00 2.483.012.500,00 74,76 2.246.004.960,00
l) Belanja Pegawai
Dana BOS . 13.325.726.000,00 13.284.897.760,00 99,69 0,00
Jumlah .............. 597.073.859.000,00 580.319.229.587,00 97,19 515.343.050.503,00
Belanja pegawai TA 2011 dianggarkan sebesar Rp597.073.859.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp580.319.229.587,00 atau 97,19%. Mengalami
peningkatan sebesar Rp64.976.179.084,00 atau 12,61% bila dibanding realisasiTA 2010 sebesar Rp515.343.050.503,00,00.
Pada obyek Belanja Pegawai Dana BOS realisasinya sebesar Rp13.284.897.760,00, dalam realisasi Belanja Pegawai Dana BOS tersebutyang sudah di SPJkan oleh Sekolah sebesar Rp13.282.489.360,00 sehinggaterdapat sisa kas dan disimpan di sekolah sebesar Rp2.408.400,00 yaitu diSMPN 1 Tahunan.
2) Belanja Barang
Belanja Barang meliputi belanja barang, jasa, pemeliharaan yang tidak menambah modal, belanja barang dan jasa BLUD RSUD RA Kartini dan
Belanja Pegawai
Dana BOS
Realisasi Transfer
(Rp)
Realisasi Belanja
Sekolah
(Rp)
Sisa dana di
sekolah
(Rp)
Untuk Sekolah Dasar
(SD)
10.889.961.760,00 10.889.961.760,00 0,00
Untuk SMP 2.394.936.000,00 2.392.527.600,00 2.408.400,00
13.284.897.760,00 13.282.489.360,00 2.408.400,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
25/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
60
belanja barang dan jasa Dana BOS dengan anggaran dan realisasi TA 2011 sertarealisasi TA 2010, sebagai berikut :
Belanja Barang:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Belanja Bahan
Pakai Habis Kantor 12.659.835.000,00 11.554.762.579,00 91,27 9.370.437.565,00
b) Belanja Bahan
Material 12.165.938.000,00 11.956.183.497,00 98,28 19.238.176.981,00
c) Belanja Jasa Kantor 18.842.429.000,00 17.776.932.752,00 94,35 14.677.182.343,00
d) Belanja Jasa Pihak
III/ premi asuransi 256.100.000,00 249.150.000,00 97,29 232.490.000,00
e) Belanja Perawatan
Kendaraan
Bermotor.. 0,00 0,00 0,00 4.435.937.119,00
f) Belanja Cetak dan
Penggandaan . 9.436.948.000,00 9.103.599.875,00 96,47 8.726.088.105,00
g) Belanja Sewa . 2.624.905.000,00 2.306.819.000,00 87,88 2.551.868.500,00
h) Belanja Makanan
dan mi numan . . 6.478.526.000,00 5.518.081.112,00 85,17 6.221.553.472,00
i) Belanja Tamu
Pemerintah Daerah 671.426.000,00 517.437.700,00 77,07 0,00
j) Belanja Pakaian
Dinas dan Kerja 2.832.805.000,00 2.737.848.475,00 96,65 2.063.541.310,00
k) Belanja Pakaian
Khusus................ 0,00 0,00 0,00 767.617.750,00
l) Belanja Perjalanan
Dinas .. 25.410.420.000,00 21.276.621.556,00 83,73 18.741.421.545,00
m) Belanja Beasiswa
Pendidikan PNS 275.000.000,00 275.000.000,00 100,00 275.000.000,00
n) Belanja kursus
Pelatihan dan
Sertifikasi 3.398.781.000,00 3.326.733.640,00 97,88 3.437.891.932,00
o) Belanja
Pemeliharaan
Tanah 200.665.000,00 124.987.550,00 62,29 0,00
p) Belanja
Pemeliharaan
Peralatan dan
Mesin 3.489.108.000,00 3.122.236.880,00 89,49 1.048.780.508,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
26/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
61
Belanja Barang:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan ..
q) Belanja
Pemeliharaan
Gedung dan
Bangunan 6.778.383.000,00 6.627.037.608,00 97,77 9.229.627.332,00
r) Belanja
Pemeliharaan
Jalan, Irigasi dan
Jaringan.. 26.108.678.000,00 25.446.388.649,00 97,46 20.544.943.000,00
s) Belanja
Pemeliharaan Aset
Tetap Lainnya ... 524.006.000,00 494.425.750,00 94,35 272.488.000,00
t) Belanja
Pemeliharan Aset
Lainnya . 157.600.000,00 156.780.000,00 99,48 23.540.000,00
u) Belanja Jasa
Konsultasi.. 2.963.545.000,00 2.963.842.806,00 100,01 1.598.947.086,00
v) Belanja pemberian
Hadiah 1.455.178.000,00 1.412.003.550,00 97,03 1.362.829.000,00
w) Belanja Barang
Modal / Bukan
Modal yang akan
diserahkan
Kepemilikannya/Dij
ual Kepada Pihak
Ketiga /
Masyarakat. 20.792.711.000,00 20.376.017.650,00 98,00 0,00
x) Belanja Barang dan
Jasa BLUD RSUD
RA. Kartini ... 41.339.506.000,00 40.283.584.001,00 97,45 32.876.365.686,00
y) Belanja Barang dan
Jasa BOS 29.566.445.000,00 29.522.808.954,00 99,85 0,00
Jumlah .................. 228.428.938.000,00 217.129.283.584,00 95,05 157.696.727.234,00
Belanja barang dan jasa TA 2011 dianggarkan sebesar Rp228.428.938.000,00dan direalisasikan sebesar Rp217.129.283.584,00 atau 95,05%. Mengalami
peningkatan sebesar Rp59.432.556.350,00 atau 37,69% bila dibanding realisasiTA 2010 dimana realisasi Belanja Barang sebesar Rp157.696.727.234,00.
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
27/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
62
Dari total realisasi Belanja Barang dan Jasa BOS sebesar Rp29.522.808.954,00dan yang sudah di SPJkan oleh Sekolah sebesar Rp29.452.432.733,00 sehinggamasih terdapat sisa kas sebesar Rp70.376.221,00 yang disimpan di masing-masing sekolah, dengan rincian, sebesar Rp58.561.852,00 di 7 SMP Negeri danRp11.814.369,00 di 56 SD Negeri.
3) Belanja Subsidi
Akun ini menggambarkan Belanja Subsidi kepada Perusahaan/Lembaga untuk periode Tahun Anggaran 2011, dengan rincian sebagai berikut :
Belanja Subsidi :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a. Belanja Subsidi Non
BBM 2.879.000.000,00 2.877.200.000,00 99,94 4.868.650.000,00
b. Belanja Subsidi Tarif 185.000.000,00 184.712.500,00 99,84 24.892.500,00
Jumlah ................... 3.064.000.000,00 3.061.912.500,00 99,93 4.893.542.500,00
Belanja subsidi TA 2011 dianggarkan sebesar Rp3.064.000.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp3.061.912.500,00 atau 99,93%. Turun sebesar 37,43%dibanding realisasi TA 2010 sebesar Rp4.893.542.500,00. Rincian BelanjaSubsidi TA 2011 adalah sebagai berikut:
a. Belanja Subsidi Non BBM
Realisasi Belanja Subsidi Non BBM TA 2011 sebesar Rp2.877.200.000,00atau 99,94% dari anggarannya, turun sebesar 40,90% dari realisasi TA 2010.
Rincian atas Belanja Subsidi Non BBM adalah sebagai berikut:
Subsidi Non BBM :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bantuan Biaya
Operasional SMA
Swasta, SMK
swasta dan MA 600.000.000,00 600.000.000,00 100,00 600.000.000,00
Belanja Barang dan Jasa Realisasi Transfer
(Rp)
Realisasi Belanja
Sekolah
(Rp)
Sisa dana di
sekolah
(Rp)
Untuk Sekolah Dasar
(SD)
21.400.580.195,00 21.388.765.826,00 11.814.369,00
Untuk SMP 8.122.228.759,00 8.063.666.907,00 58.561.852,00
29.522.808.954,00 29.452.432.733,00 70.376.221,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
28/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
63
Subsidi Non BBM :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(2) Biaya Operasional
Satuan Pendidikan
(BOSP) SD/MI .. 720.000.000,00 718.200.000,00 99,75 718.200.000,00
(3) Biaya Operasional
Satuan Pendidikan
(BOSP) SMP/MTs
swasta 762.000.000,00 762.000.000,00 100,00 762.000.000,00
(4) BOSP TK/RA . 797.000.000,00 797.000.000,00 100,00 789.700.000,00
(5) Subsidi Kesra
Wiyata Bakti pada
Satuan Pendidikan
Dikdas & Dikmen 0,00 0,00 0,00 1.998.750.000,00
Jumlah ............. 2.879.000.000,00 2.877.200.000,00 99,94 4.868.650.000,00
Pada TA 2010 Belanja Subsidi/Bantuan Dalam Rangka Penugasan,diberikan sebagai subsidi biaya operasional untuk sekolah-sekolah dansubsidi kesejahteraan wiyata bakti pada Dikdas dan Dikmen, sedangkanuntuk TA 2011 sebagaimana dalam rincian di atas.
b. Belanja subsidi Tarif Realisasi Belanja Subsidi Tarif TA 2011 sebesar Rp184.712.500,00 atau99,84% dari anggarannya sebesar Rp185.000.000,00, naik sebesar 642,04%dari realisasi TA 2010, karena pada TA 2011 diberikan subsidi tarif untuk KM. Muria yang tidak diberikan pada TA 2010. Rincian subsidi Tarif TA2011 dan TA 2010, sebagai berikut:
Subsidi Tarif :
TA 2011 A 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Subsidi KM. Muria 160.000.000,00 160.000.000,00 100,00 0,00
(2) Subsidi Tarif
Rusunawa . 25.000.000,00 24.712.500,00 98,85 24.892.500,00
Jumlah ............. 185.000.000,00 184.712.500,00 99,84 24.892.500,00
4) Belanja Hibah
Akun ini menggambarkan Belanja Hibah untuk periode Tahun Anggaran 2011,dengan rincian sebagai berikut :
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
29/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
64
Belanja Hibah :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Hibah Kepada
Pemerintah
Pusat.................. 7.943.895.000,00 7.880.143.091,00 99,20 700.000.000,00
b) Hibah kepada
Pemerintah Desa 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00
c) Hibah
Badan/Lembaga/
Organisasi Swasta/
Kelompok /
Anggota
Masy arakat 22.722.903.000,00 22.545.633.350,00 99,22 12.731.548.000,00
Jumlah ..................... 30.686.798.000,00 30.445.776.441,00 99,21 13.431.548.000,00
Belanja hibah dianggarkan sebesar Rp30.686.798.000,00 dan realisasinyaRp30.445.776.441,00 atau 99,21% bila dibandingkan dengan realisasinya. Naik sebesar Rp17.014.228.441,00 atau 126,67% dibandingkan dengan realisasi TA2010 sebesar Rp13.431.548.000,00, dengan rincian sebagai berikut:
a) Hibah Kepada Pemerintah PusatRealisasi Belanja Hibah kepada Pemerintah Pusat TA 2011 sebesar
Rp7.880.143.091,00 atau 99,20% dari anggarannya diberikan kepadaPemerintah Pusat di Daerah (Instansi Vertikal), dengan rincian sebagai berikut:
Hibah Kepada Pemerintah
Pusat :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Hibah Pelaksanaan
TMMD .................. 350.000.000,00 350.000.000,00 100,00 375.000.000,00
(2) Hibah Karya Bhakti
dan TMKK . 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 150.000.000,00
(3) Hibah Pembangunan
Mapolsek Donorojo 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00
(4) Hibah kepada
Pengadilan
Agama 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(5) Hibah kepada
Pengadilan Jepara 60.000.000,00 0,00 0,00 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
30/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
65
Hibah Kepada Pemerintah
Pusat :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan.
(6) Hibah Pembangunan
Gedung Perlindungan
Anak dan Kekerasan
Rumah Tangga . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(7) Hibah
Penyelenggaraan
Pemilu Kepala daerah
kepada KPU, Polres,
Kodim dan Panwaslu
(Tahap I) . 7.033.895.000,00 7.030.143.091,00 99,95 0,00
(8) Hibah ke Kodim untuk
Rehab Ruang Danintel 0,00 0,00 0,00 75.000.000,00
(9) Hibah Karya Bhakti TNI
untuk Rehabilitasi
Hutan Cagar Alam
Clering .. 0,00 0,00 100,00 100.000.000,00
Jumlah .............. 7.943.895.000,00 7.880.143.091,00 99,20 700.000.000,00
b) Hibah Kepada Pemerintah DesaRealisasi Belanja Hibah kepada Pemerintah Desa TA 2011 sebesar Rp20.000.000,00 atau 100,00% dari anggarannya, dengan rincian sebagai
berikut:
Hibah Kepada Pemerintah
Desa :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Hibah Gamelan untuk Desa
Banyumanis 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00Jumlah ............ 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00
c) Hibah Kepada Badan/Lembaga/Organisasi Swasta/Kelompok/AnggotaMasyarakat
Realisasi Belanja Hibah kepada Badan/Lembaga/OrganisasiSwasta/Kelompok/Anggota Masyarakat TA 2011 sebesar Rp22.545.633.350,00 atau 99,22% dari anggarannya, dengan rincian sebagai
berikut:
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
31/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
66
Hibah Kepada
Lembaga / Organisasi
Swasta / Kelompok
/Anggota Masyarakat:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Hibah Dekopinda
Jepara . 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 50.000.000,00
(2) Hibah kepada DKD 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00
(3) Hibah kepada
Dewan Pendidikan
Jepara 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 160.000.000,00
(4) Hibah kepada PKK
dan Dharmawanita 272.000.000,00 272.000.000,00 100,00 165.000.000,00
(5) Hibah kepada MUI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00
(6) Hibah kepada PMI 225.000.000,00 225.000.000,00 100,00 75.000.000,00
(7) Hibah kepada
YAPTINU.......... 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 500.000.000,00
(8) Hibah kepada
YARSI 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 150.000.000,00
(9) Hibah kepada LGN-
OTA.......... 80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 80.000.000,00
(10) Hibah
Pembangunan
Gudang Depo
Bahan Baku Rokok
kepada Kopero 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 275.000.000,00
(11) Hibah kegiatan
Pramuka.......... 245.000.000,00 245.000.000,00 100,00 145.000.000,00
(12) Hibah Komite
Olahraga
Kabupaten 11.700.000.000,00 11.700.000.000,00 100,00 10.030.000.000,00
(13) Hibah FEDEP ... 85.000.000,00 85.000.000,00 100,00 85.000.000,00
(14) Hibah FLP 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 50.000.000,00(15) Hibah
Penyelesaian
Gedung NU dan
Konfercab .......... 0,00 0,00 0,00 60.000.000,00
(16) Hibah Penyediaan
Sarana Sanitasi
(DAK). 1.360.700.000,00 1.360.700.000,00 100,00 831.548.000,00
(17) Hibah Akbid Al
Hikmah 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 0,00
(18) Hibah ke PGRI 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
32/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
67
Hibah Kepada
Lembaga / Organisasi
Swasta / Kelompok
/Anggota Masyarakat:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan..
(19) Hibah kepada
ABPEDSI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(20) Hibah kepada
ASWAJA
Bangsri... 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(21) Hibah kepada
BAMAG 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(22) Hibah kepada BAZ
Kab. Jepara 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(23) Hibah kepada FK
PSM 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00
(24) Hibah kepada
Gereja Bethel
Indonesia Poring
Bangsri 5.500.000,00 5.500.000,00 100,00 0,00
(25) Hibah kepada
Jamiyyah Ahlith
Thoriqoh Al
Mutabaroh An
Nahdiyyah
Suyubiyyah 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(26) Hibah kepada
KORPRI 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(27) Hibah kepada KSU
Kasmindo.. 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 0,00
(28) Hibah kepada
Masjid Al-Taqwa I
Mayong Kidul 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00
(29) Hibah kepada
Masjid Darussalam
Bringin 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00
(30) Hibah kepada
Masjid Nurul Huda
Banjaran Bangsri 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(31) Hibah kepada MI
Tarbiyatul Hasanah
Bringin 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00
(32) Hibah kepada NU 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
33/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
68
Hibah Kepada
Lembaga / Organisasi
Swasta / Kelompok
/Anggota Masyarakat:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan..
(33) Hibah kepada
Pondok Pembibitan
Penghafal Al Quran
An Nasr Slagi 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(34) Hibah kepada
Ponpes A Husein
Keling .. 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(35) Hibah kepadaponpes Yayasan
Salafiyah Al Hakim
Al Fitroh Lebak 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00
(36) Hibah kepada
PWRI 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(37) Hibah kepada TK.
ABA I Aisyiah
Bangsri 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(38) Hibah kepada TK.
ABA I Kota Jepara 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(39) Hibah kepada YPI
Al Baiturrohman
Pulodarat
Pecangaan .. 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00
(40) Hibah kepada YPI
Darul Ulum
Bandung Harjo
Donorojo 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(41) Hibah kepada YPI
Darul Ulum
Purwogondo 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00
(42) Hibah kepada YPI
Kholiliyah Wedelan
Bangsri 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(43) Hibah kepada YPI
Nurunjanah Kepuk
Bangsri 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 0,00
(44) Hibah kepada YPI
Safinatul Huda
Sowan Kidul Bugel 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
34/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
69
Hibah Kepada
Lembaga / Organisasi
Swasta / Kelompok
/Anggota Masyarakat:
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan..
(45) Hibah kepada YPI
Wahid Hasyim
Bangsri 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(46) Hibah
Pembangunan RKB
SD Islam Terpadu
(SDIT) Kelurahan
Bapangan 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 0,00(47) Hibah Pembuatan
Biografi Bupati .. 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(48) Hibah
Pemeliharaan
mesin UPT Ukir
Kayu Jepara 30.000.000,00 30.000.000,00 100,00 0,00
(49) Hibah Penguatan
Petani . 750.000.000,00 750.000.000,00 100,00 0,00
(50) Hibah
PenyelenggaraanBOS SD/SMP
Swasta 5.024.703.000,00 4.847.433.350,00 96,47 0,00
(51) Hibah PGKSI . 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 0,00
(52) Hibah untuk
Lembaga MTs
Ismailiyah
Nalumsari . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(53) Hibah untuk MTs
Darul Huda II 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(54) Hibah untuk TKIT
Ali bin Abu Thalib
(ABATA) Sendang,
Kalinyamatan 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
Jumlah .............. 22.722.903.000,00 22.545.633.350,00 99,22 12.731.548.000,00
5) Belanja Bantuan Sosial
Akun ini menggambarkan Belanja Bantuan Sosial Kemasyarakatan untuk periode Tahun Anggaran 2011 yang direalisasikan dalam bentuk pemberian bantuan keuangan kepada masyarakat sesuai dengan peruntukannya, sedangkanTA 2010 berdasarkan jenis penerimanya yaitu organisasi masyarakat, kelompok masyarakat dan anggota masyarakat sehingga untuk realisasi TA 2010 tidak
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
35/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
70
dijelaskan secara rinci tetapi hanya dicantumkan jumlah totalnya saja danrincian TA 2011 sebagai berikut :
Belanja BantuanSosial :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
a) Kesejahteraan
Sosial 10.592.523.000,00 10.180.558.381,00 96,11 7.623.100.000,00
b) Pendidikan.. 17.656.720.000,00 17.501.864.500,00 99,12 12.101.423.300,00
c) Keagamaan 11.875.000.000,00 11.580.000.000,00 97,52 9.866.675.000,00
d) Kesehatan .. 7.840.000.000,00 7.840.000.000,00 100 5.373.228.299,00
e) Ekonomi . 3.420.000.000,00 3.420.000.000,00 100 5.189.014.500,00
f) Pemuda danolahraga 440.000.000,00 379.000.000,00 86,14 582.875.000,00
g) Budaya 275.000.000,00 274.750.000,00 99,91 350.000.000,00
h) Pemberdayaan
Perempuan 100.000.000,00 76.592.500,00 76,59 100.830.965,00
Jumlah ............. 52.199.243.000,00 51.252.765.381,00 98,19 41.187.147.064,00
Belanja Bantuan Sosial dianggarkan sebesar Rp52.199.243.000,00 dandirealisasikan sebesar Rp51.252.765.381,00 atau 98,19%. Naik sebesar 24,44%
bila dibandingkan realisasi TA 2010 dimana realisasi Belanja Bantuan Sosialsebesar Rp41.187.147.064,00. Rinciannya sebagai berikut:
a) Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial
Realisasi Belanja Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial Rp10.180.558.381,00atau 96,11% dari anggarannya. Berikut ini rincian untuk TA 2011 :
Bantuan Sosial
Kesejahteraan Sosial :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bantuan ADKASI .. 25.000.000,00 0,00 0,00 30.000.000,00
(2) Bantuan APKASI .. 25.000.000,00 15.000.000,00 60,00 15.000.000,00
(3) Bantuan KelompokBelajar Usaha
(Banprov) . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(4) Bantuan Musibah
Kebakaran 100.000.000,00 0,00 0,00 0,00
(5) Bantuan Ormas .. 240.000.000,00 240.000.000,00 100,00 22.000.000,00
(6) Bantuan orsos, uep
Karang Taruna,
PSM, TKSM, Wanita
Pemimpin Kesos . 80.000.000,00 80.000.000,00 100,00 80.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
36/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
71
Bantuan Sosial
Kesejahteraan Sosial :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan.
(7) Bantuan
Pembangunan dan
Plesterisasi Rumah
tidak layak huni di
desa dan rumah
roboh akibat
bencana .. 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 446.000.000,00
(8) Bantuan
Pemberdayaan
Masyarakat dan
Pembinaan
Lingkungan Sosial 780.678.000,00 780.000.000,00 99,91 0,00
(9) Bantuan
Peningkatan rumah
tidak layak huni
tersebar di Kec. Se
Kab Jepara ... 500.000.000,00 500.000.000,00 100,00 147.000.000,00
(10) Bantuan Perawatan
kesehatan dan
santunan kematian
bagi anggota
hansip/linmas. 55.000.000,00 54.100.000,00 98,36 54.550.000,00
(11) Bantuan Rehab
Sarpras Panti
Asuhan, Kube Paca,
Bidang kesehatan 185.000.000,00 150.000.000,00 81,08 157.000.000,00
(12) Bantuan Sosial Bagi
Yatim Piatu, Lansia,
Keluarga Miskin .. 1.000.000.000,00 995.046.000,00 99,50 1.090.550.000,00
(13) Bantuan Santunan
Uang Duka dan Tali
Asih Bagi Aparat
Pemdes se kab.
Jepara . 100.000.000,00 99.850.000,00 99,85 99.950.000,00
(14) Bantuan Sosial
Asistensi keluarga
Miskin . 60.000.000,00 60.000.000,00 100,00 80.000.000,00
(15) Bantuan Sosial bagi
Janda Veteran . 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 10.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
37/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
72
Bantuan Sosial
Kesejahteraan Sosial :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(16) Bantuan Sosial
Kemasyarakatan 550.000.000,00 527.612.381,00 95,93 234.300.000,00
(17) Bantuan Sosial
Modal kerja bagi
tenaga Honorer
yang selesai masa
baktinya . 200.000.000,00 87.750.000,00 43,88 0,00
(18) Bantuan Sosial
Penanganan orang
terlantar dan
Penyantunan Sosial 150.000.000,00 50.900.000,00 33,93 17.750.000,00
(19) Bantuan Sosial
penyandang Cacat 100.000.000,00 98.500.000,00 98,50 69.000.000,00
(20) Bantuan Stimulan
Pembangunan dan
Swadaya
masyarakat
pedesaan 3.951.845.000,00 3.951.800.000,00 100,00 0,00
(21) Sharing BLM PNPM
Mandiri Pedesaan
dan Perkotaan . 2.280.000.000,00 2.280.000.000,00 100,00 5.070.000.000,00
Jumlah .............. 10.592.523.000,00 10.180.558.381,00 96,11 7.623.100.000,00
b) Bantuan Sosial Pendidikan
Realisasi Belanja Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial Rp17.501.864.500,00atau 99,12% dari anggarannya. Berikut ini rincian untuk TA 2011 :
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bantuan Anak
Putus
Sekolah 75.000.000,00 0,00 0,00 0,00
(2) Bantuan Bahan
Ajar dan Model
pembelajaran
PAUD bagi
Kelompok Bermain 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 100.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
38/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
73
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan.
(3) Bantuan Beasiswa
Siswa SMA/SMK
dari Keluarga
Kurang Mampu .. 279.000.000,00 279.000.000,00 100,00 279.000.000,00
(4) Bantuan Dewan
Akreditasi
Madrasah (DAM) 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00
(5) Bantuan Fasilitasi
Penelitian IPA dan
IPS Siswa SMA
RSBI 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00 0,00
(6) Bantuan Fasilitasi
Pengelolaan Bursa
Kerja Khusus
(BKK) SMK . 175.000.000,00 175.000.000,00 100,00 100.000.000,00
(7) Bantuan Fasilitasi
Peningkatan
Bahasa Inggris
Guru SMA RSBI 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(8) Bantuan Fasilitasi
Peningkatan
Kemampuan Bhs.
Inggris Guru SMK
RSBI .. 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(9) Bantuan Fasilitasi
Penyelenggaraan
UN, UASBN dan
UNPK 338.425.000,00 338.425.000,00 100,00 0,00
(10) Bantuan Fasilitasi
Teknis Taman
Bacaan. 75.000.000,00 75.000.000,00 100,00 84.000.000,00
(11) Bantuan Tindak
Lanjut Pasca Buta
Aksara . 322.000.000,00 322.000.000,00 100,00 270.000.000,00
(12) Bantuan
Kesejahteraan bagi
Guru-guru swasta
dan tenaga teknis
lainnya. 3.000.000.000,00 3.000.000.000,00 100,00 3.000.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
39/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
74
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(13) Bantuan
Kesejahteraan
Pendidik PAUD
Pendidikan Non
Formal . 329.560.000,00 329.550.000,00 100,00 0,00
(14) Bantuan
Kesejahteraan
Pendidik Wiyata
Bakti Pendidikan
Formal 2.286.375.000,00 2.286.375.000,00 100,00 0,00
(15) Bantuan
Ketrampilan Desa
Vokasi 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 350.000.000,00
(16) Bantuan Lembaga
Kursus dan
Pelatihan (LKP) . 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(17) Bantuan
LSPD/DRD .. 50.000.000,00 49.685.500,00 93,37 49.018.300,00
(18) Bantuan
Pembinaan
Pendidikan 3.800.000.000,00 3.797.300.000,00 99,93 3.065.125.000,00
(19) Bantuan
Pendampingan
BOS dlm rangka
mewujudkan
sekolah murah di
SD swasta/MI 982.860.000,00 982.860.000,00 100,00 967.230.000,00
(20) Bantuan
Pendampingan
BOS dlm rangka
mewujudkan
sekolah murah di
SMP /MTs 1.577.000.000,00 1.571.700.000,00 99,66 1.471.050.000,00
(21) Bantuan
Pendidikan Bagi
siswa dan
mahasiswa Kurang
Mampu 600.000.000,00 540.000.000,00 90,00 391.450.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
40/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
75
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(22) Bantuan
pengadaan Alat
Bermain di dalam
(In Door) .. 67.500.000,00 67.500.000,00 100,00 0,00
(23) Bantuan
pengadaan Alat
Bermain di luar
(Out Door) 90.000.000,00 90.000.000,00 100,00 0,00
(24) Bantuan
Pengarusutamaan
Gender 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 35.000.000,00
(25) Bantuan
Pengembangan
PAUD Unggulan
Non Formal 150.000.000,00 150.000.000,00 100,00 0,00
(26) Bantuan
Pengembangan
Profesi pendidik
Formal . 17.500.000,00 17.500.000,00 100,00 17.500.000,00
(27) Bantuan
Peningkatan
Kualifikasi ke S1
Pendidik PAUD
Pendidikan Non
Formal . 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00
(28) Bantuan
Peningkatan
Kualifikasi ke S1
Pendidikan
Formal................ 156.000.000,00 156.000.000,00 100,00 0,00
(29) Bantuan
Penyelenggaraan
Pendidikan Paket
A, B dan C 530.500.000,00 530.500.000,00 100,00 502.000.000,00
(30) Bantuan
Penyelenggraan
Program Paket A
setara SD 160.000.000,00 159.900.000,00 99,94 0,00
(31) Bantuan MBS SD 0,00 0,00 0,00 30.000.000,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
41/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
76
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(32) Bantuan MBS
Dikdas. 0,00 0,00 0,00 10.000.000,00
(33) Bantuan Pusat
Kegiatan Belajar
masyarakat
(PKBM) 100.000.000,00 100.000.000,00 100,00 0,00
(34) Bantuan untuk
kegiatan
mahasiswa dan
perguruan Tinggi 300.000.000,00 288.569.000,00 96,19 281.000.000,00
(35) Fasilitasi Bussiness
Center SMK ... . 200.000.000,00 200.000.000,00 100,00 200.000.000,00
(36) Fasilitasi
Implementasi SMM
ISO SMA/SMK .. 50.000.000,00 50.000.000,00 100,00 0,00
(37) Fasilitasi
Pelaksanaan Ajang
Kreatifitas Semarak
Anak Usia Dini
PAUD Non Formal 10.000.000,00 10.000.000,00 100,00 0,00
(38) Fasilitasi
Pelaksanaan
Akreditasi (Bantuan
Badan Akreditasi
Sekolah) ... 25.000.000,00 25.000.000,00 100,00 25.000.000,00
(39) Fasilitasi
Pendidikan
Berbasis
keunggulan Lokal
(PBKL).. 20.000.000,00 20.000.000,00 100,00 0,00
(40) Fasilitasi Penelitian
IPA IPS Siswa
SMA.. 40.000.000,00 40.000.000,00 100,00 0,00
(41) Fasilitasi
Pengembangan
Tempat Uji
Kompetensi (TUK)
SMK.. 500.000.000,00 500.000.000,00 100,00 0,00
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
42/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
77
Bantuan Sosial
Pendidikan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
Lanjutan
(42) Pengadaan APE
PAUD Non Formal.. 250.000.000,00 250.000.000,00 100,00 82.500.000,00
(43) Pengembangan
Sarana dan
Prasarana PAUD
Formal. 575.000.000,00 575.000.000,00 100,00 81.000.000,00
(44) Bantuan Fasilitasi
CC SMK .. 0,00 0,00 0,00 50.000.000,00
(45) Bantuan Transport
Tutor PAUD Non
Formal 0,00 0,00 0,00 232.050.000,00
(46) Bantuan
Penyelenggaraan
Jambore PNF .. 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00
(47) Bantuan Biaya
Studi Lanjut ke S1 /
D4 pada satuan
Pendidikan Dikdas
dan Dikmen 0,00 0,00 0,00 186.000.000,00
(48) Bantuan
Pembangunan RKB
TK/RA .. 0,00 0,00 0,00 112.500.000,00
(49) Bantuan
Rehabilitasi TK/RA 0,00 0,00 0,00 20.000.000,00
(50) Bantuan POS
PAUD .. 0,00 0,00 0,00 70.000.000,00
(51) Bantuan Fasilitasi
Koordinasi denganLembaga PAUD
Non Formal . 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00
(52) Bantuan Peringatan
Hari Anak Nasional 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00
Jumlah .............. 17.656.720.000,00 17.501.864.500,00 99,12 12.101.423.300,00
c) Bantuan Sosial Keagamaan
Realisasi Belanja Bantuan Sosial Kesejahteraan Sosial Rp11.580.000.000,00atau 97,52% dari anggarannya. Berikut ini rincian untuk TA 2011 :
-
7/31/2019 36-96 Bab v Penjelasan LRA
43/61
PEMERINTAH KABUPATEN JEPARA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGANUntuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010
78
Bantuan Sosial
Keagamaan :
TA 2011 TA 2010
Anggaran Realisasi Rasio Realisasi
Rp Rp % Rp
(1) Bantuan di Bidang
Agama . 4.150.000.000,00 4.149.650.000,00 100,00 2.936.250.000,00
(2) Bantuan Pendidikan
Bidang Agama . 7.425.000.000,00 7.151.000.000,00 96,31 6.702.425.000,00
(3) Bantuan Transport
bagi PPAI dan
Bantuan
Kesejahteraan bagi
tokoh Agama
/