3-Ronald Verdesoto - Riesgo de Lavado de Activos en La Financiacion Educativa (1)

7/24/2019 3-Ronald Verdesoto - Riesgo de Lavado de Activos en La Financiacion Educativa (1)

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XXIII CONGRESO INTERNACIONAL DE CRDITO EDUCATIVOLa gestin y gerencia del riesg en las instit!cines"

#rgra$as y ser%icis de cr&dit ed!cati%'

(!it" Ec!adr) *+ al ,- de $ar. de ,--/

AVADO DE ACTIVOS

Rnald Verdest G)Rnald Verdest G) O0ICIAL DE CU12LI1IENTOO0ICIAL DE CU12LI1IENTO

IECEIECE


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AVADO DE ACTIVOS: CONCEPTO

Conjunto de operaciones adelantadas por una persona,

natural o jurdica, tendiente a dar apariencia de

lealidad o leali!ar acti"os #onetarios o no #onetarios

pro"enientes de una acti"idad ilcita$%

Dr%

Carlos A% O"iedo

El proceso de oculta#iento de &ondos de orien ileal

en #oneda nacional o e'tranjera ( los su)siuientes

actos de si#ulaci*n respecto de su orien, para +acerlos

aparecer co#o leti#os$%

Dr%

icardo -% Al)a

XXIII CONGRESO INTERNACIONAL DE CRDITO EDUCATIVOLa gestin y gerencia del riesg en las instit!cines" #rgra$as y ser%icis de cr&dit ed!cati%'


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AVADO DE ACTIVOS: ETAPAS

Colocaci*n%. se inserta el dinero de orienilcito en el siste#a &inanciero con el prop*sitode ocultar su orien%

http://www.laeconomia.org/wp-content/uploads/2009/01/deposito-bancario.jpg


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Con"ersi*n o Di"ersi&icaci*n%. Co)ertura de

aisla#iento por la cual se )usca la separaci*n de

la &uente de la ri/ue!a a tra"0s de la creaci*n de

co#plejas estructuras para di&icultar su posteriorrastreo%

http://www.laeconomia.org/wp-content/uploads/2009/01/wall1.jpg


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Interaci*n%. se colocan los recursos (a la"ados

1con aparente leiti#idad2 en la econo#a &or#al%

http://www.laeconomia.org/wp-content/uploads/2009/01/salario.jpg


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AVADO DE ACTIVOS:

CAACTEISTICAS

Acti"idad de car3cter transnacional%

Acti"idad cri#inal alta#ente pro&esionali!ada%

Acti"idad /ue en"uel"e ran cantidad de recursosde orien delicti"o%

http://images.google.com.ec/imgres?imgurl=http://www.negociospantojas.com/didfdnero.jpg&imgrefurl=http://articulo.mercadolibre.com.uy/MLU-6940437-ak-47-para-airsoft-gun-_JM&usg=__Dvzo_nI_2lH2aeRtfYx-6tAgMNo=&h=306&w=300&sz=18&hl=es&start=6&tbnid=M_KSUF5u47AdfM:&tbnh=117&tbnw=115&prev=/images%3Fq%3Ddeposito%2Bbancario%26gbv%3D2%26hl%3Des%26safe%3Dvss%26sa%3DGhttp://images.google.com.ec/imgres?imgurl=http://www.negociospantojas.com/didfdnero.jpg&imgrefurl=http://articulo.mercadolibre.com.uy/MLU-6940437-ak-47-para-airsoft-gun-_JM&usg=__Dvzo_nI_2lH2aeRtfYx-6tAgMNo=&h=306&w=300&sz=18&hl=es&start=6&tbnid=M_KSUF5u47AdfM:&tbnh=117&tbnw=115&prev=/images%3Fq%3Ddeposito%2Bbancario%26gbv%3D2%26hl%3Des%26safe%3Dvss%26sa%3DGhttp://images.google.com.ec/imgres?imgurl=http://www.negociospantojas.com/didfdnero.jpg&imgrefurl=http://articulo.mercadolibre.com.uy/MLU-6940437-ak-47-para-airsoft-gun-_JM&usg=__Dvzo_nI_2lH2aeRtfYx-6tAgMNo=&h=306&w=300&sz=18&hl=es&start=6&tbnid=M_KSUF5u47AdfM:&tbnh=117&tbnw=115&prev=/images%3Fq%3Ddeposito%2Bbancario%26gbv%3D2%26hl%3Des%26safe%3Dvss%26sa%3DG


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AVADO DE ACTIVOS:

CAACTEISTICAS

Variedad de t0cnicas ( procedi#ientos, producidas

en )ase a las polticas de pre"enci*n, aparici*n

de nue"a tecnoloa ( al estudio del #anejo de

operaciones e instru#entos &inancieros%

4tili!aci*n de #ecanis#os lcitos para sureali!aci*n%



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AVADO DE ACTIVOS: DIE5 E6ES

74NDA-ENTA ES 18AC9 4-2

Cuanto #ejor consia un siste#a de )lan/ueo dedinero i#itar las #odalidades ( el co#porta#ientode las operaciones leti#as, #enos pro)a)ilidades

tendr3 de ser descu)ierto%

Cuanto #3s pro&unda#ente incrustadas est0n lasacti"idades ileales en la econo#a leal ( cuanto#enor sea su separaci*n &uncional e institucional,

tanto #3s di&cil ser3 detectar el )lan/ueo dedinero%



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74NDA-ENTA ES

Cuanto #enor sea la proporci*n de operaciones&inancieras ilcitas &rente a las operaciones&inancieras lcitas en una entidad co#ercial dada,

tanto #3s di&cil ser3 detectar el )lan/ueo dedinero%

Cuanto #a(or sea la relaci*n de ser"icios$&rente a la neociaci*n de #ercancas en el sector

producti"o de una econo#a, tanto #3s &3cil ser3e&ectuar el )lan/ueo de dinero en esa econo#a%



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Cuanto #3s predo#inen la pe/ue;a ( #ediana e#presao los pe/ue;os co#erciantes autoe#pleados en laestructura co#ercial de la producci*n (distri)uci*n de #ercancas ( ser"icios no&inancieros, tanto #3s di&cil ser3 la tarea deseparar las operaciones ilcitas de las lcitas%

Cuanto #a(or sea la &acilidad de e#pleo de losc+e/ues, tarjetas de cr0dito ( de#3s instru#entos

de pao sin la utili!aci*n de e&ecti"o enoperaciones &inancieras, tanto #3s di&cil ser3detectar el )lan/ueo de dinero%


74NDA-ENTA ES



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74NDA-ENTA ES

Cuanto #a(or sea el rado de desrela#entaci*n delas operaciones leti#as, tanto #3s di&cil ser3la tarea de seuir la pista ( neutrali!ar las

corrientes de dinero delicti"o%

Cuanto #enor sea la relaci*n de &ondos depro"eniencia ilcita &rente a &ondos de

pro"eniencia lcita /ue inresen desde el e'terioren una econo#a dada, tanto #3s di&cil ser3 latarea de separar el dinero delicti"o del dineroleal#ente o)tenido%



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Cuanto #3s se a"ance +acia un super#ercado de

ser"icios &inancieros, cuanto #a(or sea el rado

en /ue una sola instituci*n interada poli"alente

pueda satis&acer todo tipo de ser"icios

&inancieros, cuanto #enor sea la separaci*n

institucional ( &uncional de las acti"idades

&inancieras, tanto #3s di&cil resultar3 la tarea

de detectar operaciones de )lan/ueo de dinero%

Cuanto #3s se audice la contradicci*n actual

entre las operaciones #undiales ( la

rela#entaci*n interna de los #ercados

&inancieros, tanto #3s di&cil ser3 detectar el

)lan/ueo de dinero%


74NDA-ENTA ES



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AVADO DE ACTIVOS 6 < OA I5ACION

so)redi#ensiona#iento de las &inan!as ( #ultiplicaci*n

de riesos in+erentes a la e'istencia de randes #asas

&inancieras, alta#ente #*"iles ( de co#porta#iento

i#pre"isi)le=

7raili!aci*n de las econo#as nacionales ( de las

econo#as leales=

Erosi*n de la capacidad de los Estados de#ocr3ticos

para aplicar con e&ecti"idad sus decisiones polticas,

econ*#icas, presupuestarias ( sociales=

Posi)ilidad de /ue la cri#inalidad econ*#ica (

&inanciera se inserte acti"a#ente en la econo#a leal

( pueda controlar sectores, acti"idades o 3reas cla"es

de la #is#a%



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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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AVADO DE ACTIVOS: O


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74NCIONES 6 ATI4CIONES

d2 e#itir al -inisterio PL)lico la in&or#aci*n

relacionada con operaciones o transacciones econ*#icas

inusuales%

e2 Crear, #antener ( actuali!ar, con car3cter

reser"ado, una )ase de datos con toda la in&or#aci*n

o)tenida co#o producto de sus acti"idades%

&2 Orani!ar prora#as peri*dicos de capacitaci*n en

pre"enci*n de la"ado de acti"os= (,

2 Contratar, cuando sea del caso, e#presas

especiali!adas en u)icaci*n de &ondos ( acti"os

ilcitos, con la &inalidad de estionar su

recuperaci*n%

AVADO DE ACTIVOS: O


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4ITO.EC4ADO -A5O JGG

OS

PAAISOS

7INANCIEOS


XXIII CONGRESO INTERNACIONAL DE CRDITO EDUCATIVO


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PAAISOS 7INANCIEOS: CONCEPTO

Los luares eor3&icos 1pases, reiones, ciudades o

!onas2 caracteri!ados por/ue en sus jurisdicciones se

per#ite ad#inistrar ( #anejar cuentas ( acti"os cuantiosos,

proporcionando su custodia, dentro de un r0i#en de secreto

)ancario casi +er#0tico, con el &in de proteer la identidadde los propietarios de dic+os acti"os, todo esto en un

entorno &inanciero ( &iscal total#ente &a"ora)le$

CICAD%




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PAAISOS 7INANCIEOS: OI


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PAAISOS 7INANCIEOS: CAACTEISTICAS

Ausencia o insu&iciencia de penali!aci*n contra el

)lan/ueo del dinero%

Ausencia de i#puesto so)re los rendi#ientos &inancieros%

Ausencia de i#puestos so)re las donaciones ( las

+erencias%

Secreto )ancario estricto /ue i#pide al )an/uero re"elar

a las autoridades judiciales o &iscales el no#)re del

)ene&iciario de una transacci*n o del titular de una

cuenta%

E'istencia de cuentas an*ni#as ( nu#eradas




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PAAISOS 7INANCIEOS:

CAACTEISTICAS

Ausencia de control de las transacciones &inancieras%

Ausencia de o)liaci*n para el )an/uero de e'+i)ir a

las autoridades sus li)ros de conta)ilidad

E'istencia de instru#entos #onetarios al portador$%

Ausencia o insu&iciencia de oranis#os de control

)ancario%

Presencia de !onas &rancas%

Ausencia de la o)liaci*n para el )an/uero de detectar

e in&or#ar a las autoridades so)re las transacciones

dudosas%




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El #a/uillaje de in&or#aciones ( de estadsticas para

las instituciones &inancieras nacionales%

a ausencia o la insu&iciencia de los #edios de

in"estiaci*n so)re las acti"idades cri#inales o de

corrupci*n enerali!ada%

El uso intensi"o de operaciones &inancieras

e'tranjeras%

a &alta de le( so)re e#)aro de acti"os%

Posi)ilidad de esta)lecer sociedades de &undaci*n

instant3nea

PAAISOS 7INANCIEOS:

CAACTEISTICAS




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PAAISOS 7INANCIEOS: 4ICACION

ASIA

ep)lica Li)anesa%eino Fac+0e#e 8ordano%E#irato de a+rein%Aru)a%ep)lica de Do#inica%


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PAAISOS 7INANCIEOS: A5ONES PAA S4

ERISTENCIA

Di&icultades ( co#plicaciones /ue presenta lareali!aci*n de las operaciones internacionales=

Necesidad de los in"ersionistas de incre#entar su

rendi#iento &inanciero%

Ausencia de controles de ca#)io en #uc+os pases%

Necesidad de aili!ar las acti"idades &inancieras( co#erciales%




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PAAISOS 7INANCIEOS: 4TI I5ACION

Personas naturales% Los parasos &iscales son utili!adosso)re todo por personas tales co#o artistas, deportistas,personas ju)iladas ( en eneral todos a/uellos /ue poseanrandes patri#onios ( ocen de considera)les inresos%

Por lo eneral tales personas de)en residir en dic+os pasespara poder o!ar de las "entajas ( pri"ileios &iscales /ue0stos o&recen%

Personas jurdicas%. Dentro de los usos /ue una personajurdica puede dar a esos parasos encontra#os: la nosujeci*n al i#puesto de utilidades tanto de la #atri! co#ode las &iliales, la a)soluta li)ertad de #o"i#ientos paralos capitales ( la ausencia de leislaci*n /ue reule elcontrol de ca#)ios, lo /ue produce #a(ores utilidades%




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El la"ado de Acti"os es considerado uno de los #a(ores&laelos /ue a/ueja al #undo%

a responsa)ilidad por el control del a"ado de

Acti"os recae en todos los &uncionarios de una

Instituci*n 7inanciera%

El control del La"ado de Acti"os de)e reali!arse so)recual/uier tipo de operaci*n%

CONC 4SIONES

La gestin y gerencia del riesg en las instit!cines" #rgra$as y ser%icis de cr&dit ed!cati%'



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onald Verdesoto

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