2/110...- 2 329Anslag 2 673 2 460 - Avgifter och andra intäkter än anslag 0 0 3 Summa 2 329 2 673...

2/110

mmar

Kammarkollegiet

Årsredovisningen 2018

Dnr. 2.3.5-11370-18

Foto: Frog Studios

3/110

Förord

Huvudintrycket när jag summerar 2018

är att Kammarkollegiets medarbetare än

en gång utfört utmärkta insatser. Att vi

har en bredd och ett djup i vår kompetens

visas även av det förtroende regeringen

givit oss genom att ge oss nya uppgifter

2018; exempelvis bidragsgivning till

säkerhetshöjande åtgärder och skrotade

fordon i våra kommuner, utökade

uppgifter gällande resegarantier och

insyn i partiers finansiering samt vid stöd

till de som avropar från våra ramavtal.

De nya uppdragen är en av

anledningarna till att vi anställt fler

medarbetare. Vi är nu cirka 300 vilket är

20 fler än 2017. Utöver de nya uppdragen

beror det på en verksamhetsövergång

från ESV och två nya avdelningar;

Utveckling och digitalisering där syftet är

att få fart och kraft i utvecklingsarbetet

och Arvsfondsavdelningen i syfte att

stärka arbetet för Allmänna arvsfonden.

Medarbetarna ligger mig varmt om

hjärtat och de är kollegiets största

tillgång. I år har vi därför bland annat

förstärkt vår profilering som arbetsgivare

för att tydligare lyfta fram vårt

arbetsgivarlöfte: Kammarkollegiet – en

myndighet utöver det vanliga. Här får du

jobba med utmanande arbetsguppgifter i

en kultur som präglas av kunskap,

prestigelöshet och samarbete som leder

till roliga arbetsdagar och ett resultat

utöver det vanliga.

Något som krävt mycket engagemang är

det intensiva arbetet med nya

kammarkollegiet.se. Där har vi jobbat

tillsammans för att i början av 2019

lansera en webbplats där användar-

upplevelsen står i centrum – det ska vara

lätt att uträtta ett ärende hos oss och att

hitta information om vår verksamhet.

Utöver det pågår många andra

utvecklingsprojekt. För att nämna några

har Försäkringsavdelningen arbetat med

ett nytt system som kommer att driva

digitaliseringen av hela handläggnings-

processen på försäkringsområdet. På

Rättsavdelningen har vi använt

digitaliseringens möjligheter i genom-

förandet av uppdraget att ge ökad insyn i

partiers finansiering och på Statens

inköpscentral utvecklas avropsportalen

för tolktjänster som kommer göra det

lättare för målgrupperna att avropa rätt

tolk.

Viktigt är även vårt arbete för att stärka

vår förmåga att arbeta utvecklings-

orienterat, något som genomsyrar vår nya

chefs- och medarbetarpolicy samt

ledarskapsprogrammet. Utveckling var

även temat för våra två kollegiedagar i

höstas. Där höll bland annat flera

medarbetare workshops för oss andra och

visade på vilken kunskap och kompetens

vi sitter inne med och hur inspirerande

det är när vi delar med oss av den.

Sammantaget kan vi se tillbaka på ett

innehållsrikt år och känna stolthet. Sam-

tidigt är vi medvetna om kommande ut-

maningar som kräver att vi fortsätter att

utveckla verksamheten för att än bättre

möta målgruppernas behov.

Gunnar Larsson

Generaldirektör

4/110

Innehållsförteckning Resultatredovisning ........................................................................................ 6

Ekonomisk översikt ........................................................................................................ 7

Totala kostnader ................................................................................................... 7

Totala intäkter ...................................................................................................... 8

Avgifter .............................................................................................................. 10

Allmänna arvsfonden .................................................................................................... 11

Bevakning av Allmänna arvsfondens rätt ............................................................ 11

Förvaltning av Allmänna arvsfondens kapital ..................................................... 14

Kanslistöd åt Arvsfondsdelegationen ................................................................. 15

Auktorisation av tolkar och översättare ........................................................................ 17

Fordringsbevakning (inkasso) ....................................................................................... 22

Försäkringsverksamhet ................................................................................................ 24

Kapitalförvaltning ......................................................................................................... 29

Miljörätt ....................................................................................................................... 37

Registrering av trossamfund ......................................................................................... 40

Resegarantier ............................................................................................................... 42

Samordnad ramavtalsupphandling – Statens inköpscentral ......................................... 44

Statsbidragshantering .................................................................................................. 48

Stiftelse- och permutationsrätt .................................................................................... 50

Övrigt ........................................................................................................................... 52

Kompetensförsörjning .................................................................................. 56

Sammanställning över väsentliga uppgifter ................................................... 63

Resultaträkning ............................................................................................. 65

Balansräkning ............................................................................................... 66

5/110

Anslagsredovisning ....................................................................................... 68

Finansieringsanalys ....................................................................................... 82

Tilläggsupplysningar och noter ...................................................................... 84

Redovisningsprinciper .................................................................................................. 84

Värderingsprinciper ...................................................................................................... 85

Händelser efter balansdagen ........................................................................................ 86

Övrigt ........................................................................................................................... 88

Noter ............................................................................................................................ 89

Intern styrning och kontroll .......................................................................... 103

Undertecknande ......................................................................................... 104

Bilaga 1. Försäkringsverksamhet .................................................................. 105

Bilaga 2. Avvecklingsverksamhet.................................................................. 107

KAMMARKOLLEGIET ÅRSREDOVISNING 2018

6/110

6

Resultatredovisning

I resultatredovisningen redovisas och kommenteras verksamhetens resultat.

Redovisningen omfattar dels en ekonomisk översikt, dels redovisning av verksamheten.

Resultatredovisningen utgår från uppgifterna i vår instruktion och i regleringsbrevet.

Samtliga uppgifter finns dock inte redovisade, utan vi har utifrån följande kriterier gjort

ett urval:

uppgiften är avgiftsfinansierad,

uppgiften ska enligt regleringsbrev återrapporteras,

uppgiftens kostnader uppgår till mer än fem procent av kostnaderna

(drygt 15 mnkr),

uppgiftens resultat bedöms vara väsentlig information för regeringen.

RESULTATREDOVISNINGENS INDELNING I resultatredovisningen redovisas uppgifter i

bokstavsordning. Varje uppgift beskrivs med en sammanfattning av uppgiftens innehåll

och en redogörelse av den eller de prestationstyper som redovisas för uppgiften. I några fall

är det inte möjligt eller relevant att redovisa antalet prestationer och då beskrivs de i

löpande text istället.

För varje uppgift redovisas kostnader och i förekommande fall dess intäkter. I flera fall

skiljer sig prestationerna åt vad gäller omfattning och tid. I sådana fall anges endast den

samlade kostnaden för uppgiften eller prestationstypen.

Vi har eftersträvat att, så långt det är möjligt, bedöma verksamhetens resultat.

Resultatbedömning har dock endast gjorts för de uppgifter där det är möjligt att göra en

objektiv bedömning av resultatet baserat på dokumenterade data och mätmetoder.


7/110

7

Ekonomisk översikt Kammarkollegiets verksamhet finansierades under 2018 med avgifter, anslag samt medel

ur Allmänna arvsfonden. Vi konstaterar att kostnaderna har ökat i många delar av

verksamheten, men att det samtidigt har varit enligt plan. Ökningarna förklaras av ett

ökat behov av våra tjänster, men också av att vi har investerat i åtgärder för att bättre

kunna möta våra målgrupper och att långsiktigt kunna sänka våra direkta kostnader. I

samtliga fall har ökningarna kunnat täckas av anslag eller intäktsökningar, vilket framgår

av tabell 2 och 3 som bland annat visar att samtliga avgiftsverksamheter har en ekonomi i

balans.

Totala kostnader

Av tabell 1 framgår att våra redovisade kostnader minskat under 2018. Minskningen

förklaras dock av att värdet på statens aktier skrevs ner 2017, vilket innebar ovanligt höga

kostnader. Tar man hänsyn till nedskrivningen har kostnaderna istället ökat, vilket har

varit enligt plan. Det handlar både om ökade gemensamma satsningar och ökningar av de

direkta kostnaderna. Förändringar har skett inom flera verksamheter och det ekonomiska

utfallet kommenteras ytterligare i avsnitten för respektive verksamhet.

TABELL 1

Totala kostnader per verksamhet (tkr)

2018 2017 2016

Allmänna arvsfonden

1 59 063 56 323 56 569

Auktorisation av tolkar och översättare 17 463 14 216 11 909

Avvecklingsadministration 314 1 080 1 350

Fordringsbevakning 13 942 11 621 10 051

Försäkringsverksamhet

2 36 614 34 403 32 325

Försäkringsersättningar enl. transfereringsavsnittet 201 307 187 414 206 159

Kapitalförvaltning 69 333 62 311 57 853

Miljörätt 12 728 13 792 9 913

Registrering av trossamfund 1 067 981 673

Resegarantier 5 470 5 453 4 718

Samordnad ramavtalsupphandling 93 648 88 077 81 100

Statsbidragshantering 2 329 2 673 2 463

Stiftelse- och permutationsrätt 7 591 4 572 4 556

Övrigt

3 30 985 23 584 24 568

Avvecklingsmyndigheter 0 428 -7 304

Nedskrivning av statens aktier4 0 588 293 0

Totala kostnader enligt resultat- räkningen, exkl. transfereringar ovan 350 547 907 806 290 744

Totala kostnader inkl. försäkrings- ersättningar enl. transfereringsavsnittet 551 854 1 095 220 496 903

1. Inkluderar inte de kostnader som faktureras Allmänna arvsfonden av kollegiets kapitalförvaltning och som avser fondförvaltning och ekonomiadministration. 2. Avser försäkringsverksamhetens driftkostnader. 3. Inkluderar främst kostnader för narkolepsi, partifinansiering och kanslifunktioner som inte redovisas på annat ställe. 4. Se not 5 angående SAS .


8/110

8

Totala intäkter

Kammarkollegiet finansieras med olika typer av avgifter, ersättning från Allmänna

arvsfonden samt intäkter av anslag. Avgiftsintäkterna har ökat under 2018, vilket beror på

större aktivitet 2018 och inte på att kollegiet har höjt avgifterna. När det gäller

ersättningen från arvsfonden och intäkten av anslag följer de samma utveckling som

kostnaderna. Intäkterna kommenteras ytterligare i avsnitten för respektive verksamhet.

TABELL 2

Totala intäkter per verksamhet (tkr)

2018 2017 2016

Allmänna arvsfonden

1

- Intäkter av andra ersättningar 59 063 56 323 56 569

Summa 59 063 56 323 56 569

Auktorisation av tolkar och översättare

- Anslag 17 459 14 210 11 909

- Avgifter som inte disponeras 2 779 3 193 2 582

Summa 20 238 17 403 14 491

Avveckling av statliga myndigheter

- Anslag 314 1 080 1 350

Summa 314 1 080 1 350

Fordringsbevakning

- Anslag 720 720 720

- Avgifter och andra intäkter än anslag 13 155 11 811 9 122

Summa 13 875 12 531 9 842

Försäkringsverksamhet


- Erhållna medel enl transfereringsavsnittet 175 049 169 432 169 983

Summa 211 663 203 835 202 308

Kapitalförvaltning


Summa 68 793 66 110 61 076

Miljörätt

- Anslag 12 728 13 792 9 913

Summa 12 728 13 792 9 913

Registrering av trossamfund


Summa 1 101 1 103 1 100

Resegarantier

- Anslag 5 470 5 453 4 718

Summa 5 470 5 453 4 718

Forts.


9/110

9

Forts.

2018 2017 2016

Samordnad ramavtalsupphandling


Summa 97 270 93 619 101 023

Statliga utbetalningar

- Anslag 2 329 2 673 2 460

- Avgifter och andra intäkter än anslag 0 0 3

Summa 2 329 2 673 2 463

Stiftelse- och permutationsrätt

- Anslag 7 591 4 572 4 556

- Avgifter som inte disponeras 2 188 1 938 2 080

Summa 9 779 6 510 6 636

Övrigt

- Anslag

2 24 990 18 342 35 875

- Avgifter och andra intäkter än anslag

3 5 933 5 335 596 891

Summa 30 923 23 677 632 766

Summa anslag

4 71 601 60 842 71 501

Summa avgifter och andra intäkter än anslag 281 929 268 705 858 109

Summa intäkter av avgifter som inte

disponeras och erhållna medel enl

transfereringsavsnittet 180 016 174 563 174 645

Totala intäkter 533 546 504 110 1 104 255

1. Avser endast de intäkter som Kammarkollegiet rekvirerar som bidrag direkt ur fonden, dvs intäkterna är exklusive de som faktureras Allmänna arvsfonden av kollegiets kapitalförvaltning och som avser fondförvaltning och ekonomiadministration. 2. 428 tkr av beloppet år 2017 avser avvecklingsanslagen. 3. I beloppet för 2016 ingår 588 293 tkr som avser mellanskillnad mellan bokfört värde och marknadsvärde vid värdering av SAS på balansdagen. 4. Se även not 1 för resultaträkningen.


10/110

10

Avgifter

Avgiftsintäkterna har ökat under 2018, men även kostnaderna har ökat. Sammantaget

visar avgiftsverksamheterna ett marginellt överskott 2018. Resultaten kommenteras

ytterligare i avsnitten för respektive verksamhet.

TABELL 3

Avgifter enligt regleringsbrev (tkr)

Avgifter som disponeras +/- tom 2016 +/- 2017 Int 2018

Kost 2018 +/- 2018

Ack +/- utgå 2018

Kapitalförvaltning 6 606 3 799 68 793 69 333 -540 9 865

Kapitalförvaltning, budget enl regl.brev 6 606 4 700 59 000 63 400 -4 400 6 906

Försäkringsverksamhet 215 279 -17 982 211 663 237 921 -26 258 171 039

Försäkringsverksamhet, budget enl regl. brev 215 279 0 203 500 203 500 0 215 279

Försäkringsverksamhet, varav drift 0 0 36 614 36 614 0 0

Fordringsbevakning 619 911 13 155 13 222 -67 1 463

Fordringsbevakning, budget enl regl. brev 619 300 10 700 11 200 -500 419

Registrering av trossamfund

1 344 122 1 101 1 067 34 34

Registrering av trossamfund, budget enl regl. brev 344 0 1 100 1 200 -100 244

Samordnad ramavtalsupphandling 30 324 -14 680 97 270 93 648 3 622 29 982

Samordnad ramavtalsupphandling, budget enl regl. brev 30 324 10 100 111 000 101 100 9 900 50 324

Summa utfall inkl. försäkrings-verksamhet transfereringar 253 171 -27 830 391 982 415 191 -23 209 212 382

Summa budget enl regl. brev inkl. försäkrings-verksamhet transfereringar 253 172 15 100 385 300 380 400 4 900 273 172

Summa utfall exkl. försäkrings-verksamhet transfereringar 37 892 -9 849 216 933 213 884 3 049 41 343

1. Det ackumulerade utgående saldot har justerats ned avseende indragning av överskott som inte disponeras av Kammarkollegiet.

Avgifter som ej disponeras +/- tom 2016 +/- 2017 Int 2018

Kost 2018 +/- 2018

Ack +/- utgå 2018

Stiftelserätt -19 605 -2 634 2 188 7 591 -5 403 -27 642

Tolkar och översättare -81 115 -11 023 2 779 17 463 -14 684 -106 822

Summa -100 720 -13 657 4 967 25 054 -20 087 -134 464


11/110

11

Allmänna arvsfonden Uppdragen inom verksamhetsområdet Allmänna arvsfonden är att:

bevaka Allmänna arvsfondens rätt,

förvalta Allmänna arvsfondens kapital

erbjuda kanslistöd till Arvsfondsdelegationen.

Uppdragen presenteras närmare under respektive avsnitt nedan.

Medel från Allmänna arvsfonden finansierar uppdragen och för detta disponerade

Kammarkollegiet under 2018 maximalt 74 100 tkr varav för förvaltning av fonden

maximalt 10 000 tkr. De totala kostnaderna har ökat, vilket kommenteras i respektive

avsnitt. Uppgiften bevakning av återkrav av projektmedel har dock inget särskilt avsnitt

utan kostnadsredovisas endast i tabellen nedan.

TABELL 4 Kostnader per uppgift (tkr)

2018 2017 2016

Bevakning av Allmänna arvsfondens rätt 17 493 17 188 16 349

Förvaltning av fonden och ekonomiadministration 11 870 11 373 10 115

- Varav kapitalförvaltning 10 000 9 500 8 956

- Varav ekonomiadministration 1 870 1 873 1 159

Kanslistöd åt Arvsfondsdelegationen 41 470 38 895 39 899

Bevakning av återkrav av projektmedel

1 100 241 321

Totalt Allmänna arvsfonden 70 933 67 696 66 684

1. Avser kostnader för de ärenden Arvsfondsdelegationen, med stöd av 13 § lagen om Allmänna arvsfonden, överlämnat till kollegiet för eventuell åtgärd.

Bevakning av Allmänna arvsfondens rätt

Bevakning av Allmänna arvsfondens rätt till egendom görs genom:

ställningstaganden av arvsrättsliga frågor,

förhandlingar om försäljning av egendom som tillfallit fonden, samt vid

tolkning av testamenten.

Kammarkollegiet får godkänna testamenten som utesluter fonden från arv samt besluta

om att avstå från arv eller försäkringsbelopp som tillfallit fonden.

Dödsbon som tillfallit Allmänna arvsfonden ska avvecklas så att ett så stort kapital som

möjligt tillförs fonden. För avveckling av dödsbon förordnas en god man att företräda

fonden. Den gode mannen hanterar det praktiska arbetet kring avvecklingen av dödsboet

genom att till exempel reglera skulder och realisera tillgångar såsom lösöre och

värdepapper.


12/110

12

Granskning av gode männens redovisning görs för att garantera att de fullgör sina uppdrag

effektivt och till bästa nytta för fonden. Vi framhåller att avvecklingen ska ske med respekt

för den avlidne.

Sedan flera år tillbaka finns interna mål för handläggningstider vid olika moment vid

avveckling av dödsbon och vid granskning av testamenten. Bland annat mäts andelen

dödsbon som avvecklas inom två år, andelen testamenten som godkänns inom sex månader

och andelen redovisningar från gode män som granskas och godkänns inom sex månader.

Med ett undantag har de interna målen för året uppnåtts.

Vi konstaterar samtidigt att antalet inkommande ärenden har varit på i stort sett samma

nivå som tidigare år, men att antalet avgjorda ärenden under 2018 var lägre än både 2016

och 2017. Det innebär att ärendebalansen har ökat jämfört med 2017 (med 154 ärenden).

TABELL 5 Antal ärenden

2018 2017 2016

Antal inkomna 1 690 1 757 1 628

- Därav administrativa ärenden

1 46 56 43

- Varav avvecklings- eller testamentsärenden 1 644 1 701 1 585

Antal avgjorda 1 544 1 776 1 612

- Därav administrativa ärenden

1 54 67 37

- Varav avvecklings- eller testamentsärenden 1 490 1 709 1 576

1. Ett administrativt ärende är ett sådant ärende som inte direkt kan hänföras till ett avvecklings- eller testamentsärende, såsom exempelvis förfrågningar och Allmänna arvsfondens deklarationer.

Inlevererade medel till Allmänna arvsfonden minskade under 2018 jämfört med 2017, se

tabell 6. 2018 års inlevererade medel netto är visserligen lägre än 2017, men utgör

samtidigt det näst största beloppet som inlevererats någonsin. Beloppet varierar från år till

år, vilket framför allt beror på hur mycket egendom som har tillfallit fonden och realiserats

under året. De fastigheter och bostadsrätter som tillfaller fonden representerar stora

värden och innan försäljning anlitas därför oberoende värderingsmän. Under flera år har

de genomsnittliga försäljningspriserna legat betydligt högre än de priser som tagits fram

vid värderingarna. Även under 2018 har försäljningspriset legat över värderat belopp; för

fastigheter i genomsnitt med 17 procent och för bostadsrätter med 5 procent. Under 2018

har det tagit längre tid än föregående år att sälja fastigheter, varför det interna målet om

försäljning av 70 procent inom 12 månader inte nåtts.

TABELL 6 Inlevererade medel netto till Allmänna arvsfonden (tkr)

2018 2017 2016

Belopp 671 957 804 543 630 612


13/110

13

Kostnaden per avvecklat dödsbo avser kostnader för handläggning, se tabell 7. Summan är

resultatet av kostnader för årets bevakning, se tabell 8, delat med antal avgjorda ärenden,

vilka framgår av tabell 5. I kostnaden ingår inte de avgjorda administrativa ärendena eller

arvoden till gode män. Ökningen av kostnad per ärende förklaras framförallt av att antalet

avgjorda ärenden var färre år 2018 än år 2017.

TABELL 7 Kostnad per avvecklat dödsbo (tkr)

2018 2017 2016

Belopp 11,7 10,1 10,4

Beloppet inkluderar även kostnader för testamentsärenden och jämförelsetalet för 2017 är korrigerat,

EKONOMI De ökade personalkostnaderna är en effekt av de nya juristtjänster som

tillsattes under 2017. Lokalkostnaderna har minskat till följd av nya och mindre lokaler för

enheten.

TABELL 8 Kostnader för bevakning av Allmänna arvsfondens rätt (tkr)

2018 2017 2016

Personalkostnader 12 059 11 094 11 170

Lokalkostnader 1 672 2 630 2 030

Övriga kostnader 3 762 3 463 3 149

Summa kostnader 17 493 17 188 16 349

ÅTERRAPPORTERING AV ÅTGÄRDER FÖR ATT EFFEKTIVISERA OCH BEHÅLLA KVALITETEN Under

2018 bildades Arvsfondsavdelningen i syfte att stärka Kammarkollegiets arbete för

Allmänna Arvsfonden. Med inrättande av den nya avdelningen har också ambitionen i

utvecklingsarbetet höjts. Under 2018 har detta tagit sig uttryck genom förberedelser inför

och beslut om mellanlagring av digital information, vilket är ett steg i att öka

digitaliseringen av verksamheten. Fokus har lagts på att behålla kvaliteten i verksamheten

och skapa goda förutsättningar för kommande år. Detta har bland annat gjorts genom att

se över ansvarsfördelning, säkerställa rekrytering och adekvat inskolning av nya

medarbetare.


14/110

14

Förvaltning av Allmänna arvsfondens kapital

Förvaltningen av Allmänna arvsfondens kapital är sedan januari 2012 underställd

Fonddelegationen och Kammarkollegiet förvaltar fondens kapital.

Förmögenheten har fördelats i:

en kassaportfölj som syftar till att hantera löpande in- och utflöden, samt

en investeringsportfölj som syftar till att ge en långsiktigt god avkastning.

Riktmärket för Allmänna arvsfondens placeringar, utöver en marginell kassaportfölj om

två procent, är:

59 procent aktier, varav 20 procentenheter placerade i Aktiekonsortiet Sverige,

19 procentenheter i Aktieindexkonsortiet Sverige samt 20 procentenheter i

Aktiekonsortiet Utland,

24 procent i Räntekonsortiet,

10 procent i Företagsobligationskonsortiet, samt

5 procent i alternativa investeringsfonder (fastighetsfonder).

Andelen alternativa investeringsfonder kommer att öka framöver, vilket motiveras av

fondens långsiktiga placeringshorisont och begränsade behov av likvididitet. Denna

tillgång förväntas förbättra den riskjusterade avkastningen på sikt.

Den höga aktieandelen är beslutad mot bakgrund av fondens långa placeringshorisont.

Under 2018 har tillgångspriser generellt fallit, vilket förklarar den negativa

totalavkastningen på cirka -1,5 procent. Vid utgången av 2018 var det förvaltade kapitalet

cirka 8,72 mdkr att jämföra med 8,89 mdkr vid årets början.

TABELL 9

Avkastning och risk i arvsfondens sammanvägda portfölj av Kammarkollegiets konsortier

Avkastning i procent Portföljegenskaper

Portfölj Jfr-index Diff Aktiv risk Info-kvot

2016 8,5 8,3 0,1 0,7 0,2

2017 7,9 6,6 1,2 0,6 2,2

2018 -1,5 -1,1 -0,4 0,9 Neg.

Den totala avkastningen på -1,5 procent under 2018 är att betrakta som mindre god

eftersom den understigit gällande inflation. Eftersom fondens placeringshorisont är lång

bör en utvärdering främst göras på längre sikt. I det korta perspektivet, dvs under 2018,

har inte placeringsinriktningen med närmare 60 procents aktier lönat sig eftersom

världens börser föll. Däremot har Fonddelegationens beslutade mål om en långsiktig real

avkastning på tre procent överskridits under senare år, vilket främst förklaras av en god

aktiemarknadsutveckling. Den relativa avkastningen har varit lägre än för jämförelseindex

under 2018. Informationskvoten antyder även att den riskjusterade avkastningen varit

mindre tillfredsställande.

Underavkastningen i förhållande till index förklaras främst av en strategisk

valutaposition, där valutaexponering medvetet minskats i såväl US-dollar som Euro.


15/110

15

Eftersom kronan försvagades under året gav Fonddelegationens beslut ett negativt bidrag

som syns i resultatet för utländska aktier.

EKONOMI Enligt beslut i Fonddelegationen är avgiften 0,115 procent på förvaltat kapital

dock högst 10 000 tkr under 2018. Kollegiet har 2018 fakurerat hela beloppet. Kostnaden

för ekonomiadministration ligger kvar på nivån från 2017, då en anpassning i timmar och

timtaxa gjordes för att täcka självkostnaden.

TABELL 10 Kostnader för förvaltning av fonden och ekonomiadministration (tkr)

2018 2017 2016

Personalkostnader

1 1 870 1 873 1 159

Lokalkostnader - - -

Övriga kostnader

2 10 000 9 500 8 956

Summa kostnader 11 870 11 373 10 115

1. Avser kostnader för ekonomiadministration. 2. Avser kostnader för kapitalförvaltning.

Kanslistöd åt Arvsfondsdelegationen

Som kanslistöd åt myndigheten Arvsfondsdelegationen ingår att registrera och bereda

ärenden samt ge delegationen förslag till beslut. Arvsfondsdelegationen beslutar i

ärendena. I uppdraget ingår även att informera allmänheten om Allmänna arvsfondens

ändamål och fondmedlens användningsområden. På samma sätt som för andra kanslistöd

som Kammarkollegiet tillhandahåller redovisas endast kostnaden, se kapitlet Övrigt. En

utförlig rapport om delegationens arbete och resultat finns i delegationens årliga

verksamhetsberättelse.

EKONOMI Kostnaderna har ökat till följd av personalförstärkningar inom gällande

processutveckling, controller- och juristfunktioner samt administrativt stöd.

TABELL 11 Kanslistöd åt Arvsfondsdelegationen (tkr)

2018 2017 2016

Personalkostnader 24 349 22 178 21 496

Lokalkostnader 2 594 2 545 2 043

Övriga kostnader 14 527 14 171 16 360

Summa kostnader 41 470 38 895 39 899


16/110

16

ÅTERRAPPORTERING AV ÅTGÄRDER FÖR ATT BEHÅLLA KVALITETEN I HANDLÄGGNINGEN OCH

EFFEKTIVISERA VERKSAMHETEN Under 2018 har det omfattande interna utvecklingsarbetet

med omställning av verksamheten från ettåriga till fleråriga beslutsprocesser för

projektstöd till stora delar fullföljts och nya rutiner och riktlinjer implementerats.

Beslutsunderlagen till Arvsfondsdelegationen har utvecklats, framförallt avseende

avslagsbeslut och lokalstödsbeslut. För lokalstöd har det genomförts förenklingar i

ansökningsförfarandet så att bättre stöd kan ges till de sökande organisationerna.

Rutinerna för Kammarkollegiets godkännande av pågående projekts årsrapporter samt

slutrapporter från avslutade projekt har vidareutvecklats. Samarbetet mellan controller,

administratörer och handläggare i de olika kontrollmomenten som utförs under

beredningen har förändrats så att vissa uppgifter nu kan lösas mer effektivt.

Under 2018 bildades Arvsfondsavdelningen i syfte att stärka Kammarkollegiets arbete för

Allmänna Arvsfonden. Med inrättande av den nya avdelningen har också ambitionen i det

kommande utvecklingsarbetet höjts.


17/110

17

Auktorisation av tolkar och översättare Auktorisation av tolkar och översättare görs genom skriftliga och muntliga prov och

tillsammans med anlitade språkbedömare, sakkunniga och språkassistenter bedöms de

genomförda proven. Auktorisation för tolkar sker på grundnivå (AT) och inom rätts- och

sjukvårdsområdet även på specialistnivå (RT och ST). Översättare auktoriseras till eller

från svenska och ett främmande språk. Den formella benämningen på en översättare som

auktoriserats är auktoriserad translator.

Auktorisationerna gäller i fem år och kan därefter förnyas. Vi utövar tillsyn över dem som

auktoriserats och för även ett register. Ett register förs även över tolkar som genomgått

viss tolkutbildning men som inte är auktoriserade.

Utgångspunkten för vilka språk som blir aktuella för auktorisationsprov är samhällets

behov. Vi kan dock inte auktorisera tolkar och översättare i alla språk trots att det finns

både behov och intresse. Avgörande för möjligheten att auktorisera är att det aktuella

språket har ett standardiserat skriftspråk och att det finns tillgång till språkbedömare som

har den kompetens som krävs.

Vi redovisar nedan uppgifter om språk med flest antal sökande, statistik om antal sökande,

antalet auktorisationer och registrerade utbildningsbevis. Statistiken är uppdelad per kön.

Under 2018 har auktorisationsprov för tolkar genomförts i 37 språk och för översättare i 23

språk. I tabellen nedan framgår språken med flest deltagare.

TABELL 12 Språk med flest antal deltagare

Tolkar (skriftliga och muntliga prov) 2018 2017

Språk Kvinnor Män Totalt Totalt

Arabiska 90 244 334 317

Persiska 35 61 96 62

Dari 11 38 49 40

Teckenspråk 40 4 44 36

Somaliska 7 36 43 31

Översättare 2018 2017

Språk Kvinnor Män Totalt Totalt

Engelska 15 12 27 22

Arabiska 4 10 14 14

Ryska 9 1 10 11

Spanska 4 2 6 8

Franska 3 2 5 8

Grekiska 3 2 5 -

Turkiska 1 4 5 -

Kravet att om möjligt särredovisa kvinnor och män infördes 2018.


18/110

18

Prov för auktorisation av tolkar har genomförts vid tre tillfällen på fem olika orter. Prov för

bevis om speciell kompetens som rättstolk respektive sjukvårdstolk har ordnats vid två

tillfällen på tre olika orter. Prov för auktorisation som översättare har genomförts vid ett

tillfälle på tre olika orter.

TABELL 13 Prov för auktorisation av tolkar och översättare

2018 2017 2016

Tolkar Kvinnor Män Totalt Totalt Totalt

Antal deltagare i skriftliga prov 363 449 812 728 558

Antal deltagare i muntliga prov 126 87 213 90 108

Antal nya auktorisationer 70 24 94 30 49

Översättare

Antal deltagare i skriftliga prov 53 45 98 95 106

Antal nya auktorisationer 11 3 14 11 20


Tabell 13 visar ett något ökat antal deltagare i de skriftliga proven för både tolk och

översättare under 2018. Vi ser en markant ökning av deltagare i de muntliga tolkproven

och en tredubbling av antalet nya tolkauktorisationer. Under 2018 har Kammarkollegiet

erbjudit möjlighet att anmäla sig till att genomgå tolkprov i samtliga auktoriserbara språk

och på fler provorter, något vi bedömer haft ett gynnsamt utfall på deltagande och antalet

auktorisationer. Det krävs rätt kunskap och erfarenhet för att klara auktorisationsproven.

Ett aktivt arbete att nå ut till rätt målgrupp genom tydligare information på

Kammarkollegiets webbplats och genom externa föreläsningar har bedrivits under året.

Både tolkar och översättare har fått besked om provresultat inom den interna målnivån

(80 procent).

TABELL 14 Handläggningstider

2018 2017 2016

Besked till tolk inom två månader efter provdagen (skriftligt prov) 100 % 100 % 100 %

Besked till översättare inom tre månader efter provdagen 98 % 100 % 97 %

Av tabell 15 framgår att det totala antalet auktorisationer har ökat något under 2018.

Samtidigt upphörde 59 auktorisationer, varav 32 auktorisationer som tolk (inkl. 7 som

rättstolk och 4 som sjukvårdstolk) och 27 auktorisationer som översättare.


19/110

19

TABELL 15 Antal auktorisationer per den 31 december 2018

2018 2017 2016

Kvinnor Män Totalt Totalt Totalt

Auktorisation, tolk 767 370 1 137

1 119

1 127

- Varav auktorisation som rättstolk 163 88 251

241

244

- Varav auktorisation som sjukvårdstolk 142 42 184

172

172

Auktorisation, översättare 223 247 470 485

470


Tabell 16 visar antalet tolkauktorisationer i de språk där efterfrågan fortsatt antas vara

störst baserat på tidigare uppgifter om tolkuppdrag vid Statens inköpscentral,

branschföreningen, Språkföretagen och Tolkservicerådet. I dessa språk har det under 2018

tillkommit nya auktorisationer i alla språk utom i tigrinska.

TABELL 16

Antal tolkauktorisationer per den 31 december 2018 i språk som Kammarkollegiet prioriterat

Språk 2018 2017 2016

Kvinnor Män Totalt Totalt Totalt

Arabiska 58 103 161 150 147

Dari 3 4 7 6 6

Persiska 23 40 63 62 62

Somaliska 4 8 12 10 10

Tigrinska 0 4 4 4 4



20/110

20

UTBILDADE TOLKAR Sedan den 1 januari 2016 finns ett register över tolkar som genomgått

vissa utbildningar som står under statlig tillsyn. Vid utgången av 2018 omfattar registret

sju utbildningskategorier. Vid årsskiftet fanns 1 371 utbildningsbevis registrerade, en

ökning med 436 registeringar jämfört med 2017.

TABELL 17 Antal registrerade utbildningsbevis per den 31 december 2018

2018 2017 2016

Kvinnor Män Totalt Totalt Totalt Tolk, talade språk, universitet steg 2 4 4 8 3 3

Tolk, talade språk, universitet steg 1 14 22 36 24 -

Tolk, teckenspråk, universitet (180 hp) 2 0 2 2 0

Konferenstolk, talade språk, universitet (60 hp) 19 4 23 19 12

Tolk, talade språk, folkbildning 693 589 1 282 876 628

Tolk, teckenspråk, folkbildning 12 2 14 6 3

Skrivtolk, folkbildning 5 1 6 5 1


I tabell 18 redovisas registrerade utbildningsbevis vid årsskiftet i de språk där samhällets

tolkbehov bedöms varit störst.

TABELL 18

Antal registrerade utbildningsbevis per den 31 december 2018 i språk med störst bedömda behov

Folkbildning 2018 2017

Kvinnor Män Totalt Totalt

Språk

Arabiska 256 300 556 359

Dari 25 53 78 48

Persiska 45 61 106 61

Somaliska 24 67 91 62

Tigrinska 15 22 37 22

Universitetet

Kvinnor Män Totalt Totalt

Språk

Arabiska 7 9 16 9

Dari 3 4 7 5

Persiska 2 1 3 0

Somaliska 1 5 6 5

Tigrinska 2 5 7 6

Uppgifter saknas för 2016 och kravet att om möjligt särredovisa kvinnor och män infördes 2018.


21/110

21

RÅDGIVANDE NÄMNDEN I regleringsbrevet för 2018 fick vi i uppdrag att vid behov samla

berörda aktörer på tolkområdet för informations- och erfarenhetsutbyte. Nämnden ska

utgöra ett nationellt nätverk för ett gemensamhets- och erfarenhetsutbyte där ledamöterna

representerar ett brett spektrum av intressenter som verkar inom, ansvarar för eller har

behov av kvalificerade tolk- och översättartjänster. Under 2018 har två sammanträden

hållits.

I Rådgivande nämnden är 17 olika myndigheter och organisationer representerade. Dessa

kommer från utbildningsväsendet, tolk- och översättarorganisationer, myndigheter,

leverantörer av tolk- och översättartjänster samt brukarorganisationer.

EKONOMI Kollegiets kostnader har ökat jämfört med föregående år. Detta beror på att vi

erbjudit examinander möjlighet att gå upp i fler språk och kompetenser, vi har hållit fler

skriftliga och muntliga provtillfällen och bedömt fler prov.

TABELL 19 Intäkter och kostnader, auktorisation av tolkar och översättare

2018 2017 2016

Influtna ansökningsavgifter 2 779 3 193 2 582

Kostnader 17 463 14 216 11 909

Summa -14 684 -11 023 -9 327

Ackumulerad summa

1 -106 822 -92 138 -81 115

1. Ansökningsavgifterna disponeras inte av Kammarkollegiet utan levereras till inkomsttitel, se även tabell 2.

ÖVRIGA UPPDAG Kammarkollegiet har varit delaktigt i ett regeringsuppdrag under 2018

som gällde Effektivare tolkanvändning och utvecklad flerspråkig service. I uppdraget

ingick att lämna synpunkter och delta i sammanträden. Under året har Kammarkollegiet

även deltagit i utredningen om Effektiva och ändamålsenliga tolktjänster (Att förstå och bli

förstådd - ett reformerat regelverk för tolkar i talade språk SOU 2018:83). Sedan 2018 är

Kammarkollegiet representerat i styrelsen för Tolk- och översättarinstitutet vid

Stockholms universitet.


22/110

22

Fordringsbevakning (inkasso) Statliga myndigheter har en författningsenlig skyldighet att kräva in och bevaka sina

fordringar. Vårt uppdrag är att tillhandahålla tjänster för indrivning av såväl civil- som

offentligrättsliga fordringar liksom juridisk kompetens avseende tvistiga fordringar.

Det övergripande målet för verksamheten är en korrekt och kostnadseffektiv

inkassoverksamhet. Målsättningen är att behålla befintliga kunder genom att

tillhandahålla en god kvalitet i arbetet, men även att kunna erbjuda

fordringsbevakningens tjänster till fler uppdragsgivare.

Det indrivna beloppet har under 2018 minskat med knappt 6 procent jämfört med 2017.

Jämfört med 2016 är det indrivna beloppet dock cirka 24 procent högre. Att mäta

verksamhetens resultat utifrån indrivet belopp har visat sig mindre lämpligt eftersom ett

mindre antal större fordringar som betalas under året kan ha mycket stor inverkan på det

samlade resultatet. Mot den bakgrunden kommer metoderna för att mäta verksamheten

att utvecklas vidare under 2019 och inriktas mot att mäta bland annat antalet

efterbevakningsärenden.

Inkassoverksamheten har sett till antalet ärenden vuxit mycket under 2018, bland annat

till följd av att arbetet för en ny större uppdragsgivare har inletts. Som ett resultat av detta

inkom under 2018 50 procent fler ärenden än under 2017. Mot bakgrund av att inflödet av

ärenden från den nya större uppdragsgivaren inte uppnådde full omfattning förrän under

senare delen av året kan ökningen av antalet inkomna ärenden antas fortsätta under 2019.

Verksamhetens ökade omfattning ställer successivt högre krav på verksamheten och dess

medarbetare att kunna hantera såväl nya typer som större mängder av ärenden med

bibehållen kvalitet.

TABELL 20 Indrivning av fordringar (tkr)

2018 2017 2016

Indrivet belopp 122 367 129 881 98 455

Under året har antalet inkomna ärenden ökat med 50 procent och antalet avgjorda ärenden

ökat med 14 procent.

TABELL 21 Antal ärenden fordringsbevakning

2018 2017 2016

Antal avgjorda ärenden 31 773 27 773 28 839

Antal inkomna ärenden 46 531 31 042 32 164

Utgående balans (aktiva) 28 242 19 234 19 271

Utgående balans (efterbevakning) 46 761 43 008 39 679

Utgående balans, total 75 003 62 242 58 950


23/110

23

Antalet uppdragsgivare har ökat under året, bland annat till följd av att vi även lägger upp

de uppdragsgivare som vi erhåller genom eller på uppdrag av Kammarkollegiet som nya

uppdragsgivare i inkassoverksamheten.

TABELL 22 Antal uppdragsgivande myndigheter

2018 2017 2016

Antal uppdragsgivande myndigheter 146 139 137

Under 2018 har en visstidsanställd processjurist anställts, vilket innebär att det vid

utgången av 2018 arbetade fyra inkassohandläggare och fyra jurister i verksamheten.

Under året har ett relativt omfattande arbete lagts ned på driftsättning av en ny större

uppdragsgivare samt för att på juristsidan hantera ett uppdrag som endast omfattar

processande i domstol. Ett omfattande arbete har också lagts ned i syfte att kunna

genomföra en större uppgradering av indrivningssystemet. Inom ramen för detta har tester

genomförts och nya manualer tagits fram. Uppgraderingen kunde dock inte slutföras under

2018 till följd av problem som inte är hänförliga till Kammarkollegiet. Slutligen har ett

förbättringsarbete genomförts bland annat när det gäller hantering av skulder avseende

minderåriga och verksamhetens avtal med uppdragsgivarna såvitt avser bland annat

debitering för juristarbete.

Sammantaget har inkassoverksamheten vuxit mycket under 2018 både avseende antalet

ärenden och variationen i arbetsuppgifterna. Detta har ställt stora krav på medarbetarna

att anpassa sig och utveckla ändamålsenliga metoder för att kunna lösa uppgiften och

Kammarkollegiet har under året kunnat bredda sitt tjänsteutbud. Den sammantagna

bedömningen är att målen för verksamheten – med undantag för indrivet belopp – har

uppfyllts under 2018.

EKONOMI Ökningen av kostnaderna för uppgiften förklaras av såväl ökade

verksamhetsspecifika kostnader och personalkostnader som ökade gemensamma

kostnader. Kostnadsökningen har kunnat balanseras av en motsvarande intäktsökning.

TABELL 23 Intäkter och kostnader för fordringsbevakning (tkr)

2018 2017 2016

Intäkter av avgifter 13 155 11 811 9 122

Intäkter av anslag 720 720 720

Kostnader 13 942 11 621 10 051

Resultat -67 911 -209

Balanserat resultat 1 463 1 531 619


24/110

24

Försäkringsverksamhet Försäkringsverksamheten omfattar:

försäkringsskydd,

riskhantering och

säkerhetsbedömningar för statlig utställningsgaranti.

Försäkringsskydd och riskhantering är främst reglerat i förordning (1995:1300) om statliga

myndigheters riskhantering. Syftet är att tillgodose statliga myndigheters och stiftelsers

behov av försäkringsskydd på förmånliga villkor och av stöd i riskhanteringsarbetet, för

att statens kostnader för skadehantering ska hållas på en låg nivå. Skaderegleringen ska

vara korrekt och kostnadseffektiv. Vi genomför även prövning av säkerhetsåtgärder enligt

förordning (1998:200) om statliga utställningsgarantier i syfte att säkerställa att kravet på

god säkerhet kan upprätthållas.

FÖRSÄKRINGSSKYDD Försäkringsutbudet består av 20 försäkringar som är indelade i sex

försäkringsområden. Utbudet är oförändrat jämfört med 2017. Den 31 december 2018 fanns

totalt 2 754 gällande försäkringsavtal fördelade på 235 försäkringstagare. Det innebär att

213 av de drygt 250 förvaltningsmyndigheterna, samt drygt ett tjugotal andra statliga

verksamheter, har minst en försäkring tecknad. Avseende verksamhetsförsäkringen, som

omfattar skydd för egendom, följdskada och ansvar, har något färre försäkringstagare

tecknat avtal. 193 förvaltningsmyndigheter samt ett tjugotal andra statliga verksamheter,

totalt 212 stycken har tecknat en verksamhetsförsäkring. Det är i huvudsak

nämndmyndigheter som valt att inte ha en verksamhetsförsäkring. Antalet

försäkringstagare med verksamhetsförsäkring såväl som antalet försäkringstagare totalt

för övriga försäkringsprodukter har varit stabilt över tid.

Antalet försäkringsavtal har ökat mot 2017. Ökningen uppgår till ett åttiotal avtal och

avser främst en ökning av antalet kortidsförsäkringar som innefattas i försäkringsområdet

övriga personförsäkringar, se tabell 24. Försäkringsområdet omfattar

försäkringsprodukterna särskilt personskadeskydd och försäkring för utländska besökare.

Under året har 17 556 ärenden hanterats. Merparten av ärendena avser skador. Det är en

ökning jämfört med 2017 med 555 ärenden. Det är fordonsförsäkringens ärenden som

främst ökar och förklarar den totala ökningen. Övriga försäkringsområden har mindre

variationer i antal jämfört med 2017, se tabell 24. Fordonsförsäkringen är den försäkring

som har störst mängd skadeärenden i likhet med tidigare år. Under 2018 uppgick dess

andel av totala antalet hanterade ärenden till 48 procent. Majoriteten av dessa ärenden

avser Polismyndigheten.


25/110

25

TABELL 24 Sammanställning Antal gällande försäkringar samt antal hanterade ärenden i försäkringsverksamheten

Försäkringsområde Antal gällande försäkringsavtal Antal hanterade ärenden

(inkomna och återupptagna)

2018 2017 2016 2018 2017 2016

Verksamhetsrelaterade försäkringar

1

Verksamhetsförsäkring 249

(230) 248

(229) 254

(234) 94

(93) 89

(89) 96

(96)

Objektsförsäkringar2

varav Fordonsförsäkring 1 083

(1 061) 1 075

(1 054) 1 090

(1 070) 8 516

(8 513) 7 742

(7 740) 7 472

(7 470)

Rese- och utlandsförsäkring 709 699 743 3 231 3 248 3 156

Studentförsäkringar 219 218 210 2 817 2 900 2 941

Försäkringar för författningsreglerat personskadeskydd 6 6 6 2 038 2 139 2 087

Övriga personförsäkringar 488 428 434 732 777 639

Övriga ärenden utan försäkring 128 106 146

Totalt 2 754 2 674 2 737 17 556 17 001 16 537

1. Verksamhetsrelaterade försäkringar avser produkterna verksamhetsförsäkring och konsultansvarsförsäkring. 2. Objektsförsäkringar avser försäkringsprodukterna fordonsförsäkring, skeppsförsäkring och försäkring för luftfartyg.

Under 2018 har vi avslutat 16 201 ärenden vilket är cirka 900 fler än 2017, se tabell 25.

Antalet öppna ärenden vid utgången av 2018 har minskat med cirka 200 stycken i

förhållande till 2017. Minskningen beror på det ökade antalet avslutade skador.

Anledningen till att antalet öppna ärenden inte minskar i samma omfattning som det

ökade antalet avslutade ärenden beror på det ökade antalet inkomna ärenden under året,

vilket redovisats ovan.

Vi har fått tre ansökningar om begäran om undantag från bestämmelsen i riskhanterings-

förordningen att statlig myndighet inte får teckna försäkring hos enskilt försäkringsbolag

för skador som staten ska ersätta. Vi har beviljat dispens för alla tre. Dispenserna har

avsett inlånad konst till Moderna museet, fordonsförsäkring för två enskilda fordon vid

Luftfartsverket samt försäkring för anställda vid Sjöfartsverket och landstingspersonal

som medverkar vid sjöräddning och som ingår i helikopterbesättningen.

TABELL 25

Sammanställning över antal och avslutade ärenden och antal beviljande undantag från försäkringsförbudet

2018 2017 2016

Antal öppna ärenden 3 637 3 813 3 550

Antal avslutade ärenden 16 201 15 292 15 950

Antal beviljade undantag från försäkringsförbudet 3 1 3


26/110

26

RISKHANTERING Uppgiften att medverka till en god riskhantering inom staten har under

2018 varit inriktad på att nå ut med information om vårt uppdrag samt fortsatt arbete med

att informera och nå ut med det framtagna metodstödet för riskanalys åt myndigheter (det

lanserades 2015). I en enkätundersökning som utfördes i slutet av året, och som 81

myndigheter svarade på, svarade 63 att de har använt eller ska använda metodstödet.

Enkäten visar att antalet myndigheter som använt metodstödet har ökat. Av de 81

myndigheterna som svarade har 12 myndigheter inte genomfört någon riskanalys i sin

verksamhet. Det visar att det finns behov av att öka kunskapen om och stödet till

riskanalysarbete hos myndigheterna. Utöver en löpande kontakt med myndigheter

gällande riskhanteringsstöd har ett antal myndigheter besökts för genomgång av deras

riskarbete och vi har genomfört riskronder. Årets Riskhanteringsdag hade fokus på att

informera om vårt uppdrag, hur vi kan vara ett stöd i myndigheternas

riskhanteringsarbete, samt att ge ökad kunskap om systematiskt riskhanteringsarbete.

Totalt var ett 80-tal personer närvarande från ett 50-tal myndigheter.

UTSTÄLLNINGSGARANTI Under 2018 hanterades totalt 36 garantiansökningar, vilket är på

samma nivå som antalet 2017. Ansvaret att utföra säkerhetsbesiktningar och

säkerhetsutlåtanden sker enligt förordningen (1998:200) om statliga utställningsgarantier.

Statlig utställningsgaranti har under året sökts av museer från Malmö i söder till Umeå i

norr. Museer som fått utställningsgaranti bedrivs i statlig, kommunal och privat regi.

Utlåtanden har skrivits dels efter besiktning på plats, dels genom ett förenklat förfarande.

EKONOMI Premieintäkterna har under 2018 uppgått till 211 663 tkr, vilket är en ökning

med fyra procent i förhållande till 2017. Ökningen beror främst på att premierna för

fordonsförsäkringarna har höjts, eftersom skadekostnaderna för dessa försäkringar har

varit ökande under ett antal år. Försäkringspremier för utresande och inresande studenter

har också höjts. Den totala premieintäkten har samtidigt påverkats av att premierna

främst för försäkringar för författningsreglerat personskadeskydd sänkts på grund av lågt

skadeutfall över tid. Fordonsförsäkringarna står för cirka 46 procent av de totala

premieintäkterna för verksamheten under 2018.

Ersättning för inträffade skador har uppgått till 201 307 tkr, vilket i likhet med 2016 och

2017 är ett högt skadeutfall. Det höga skadeutfallet beror till stora delar av ökad

reservsättning om 50 000 tkr i en enskild skada som avser brand 2016 i byggnad på

Skeppsholmen i Stockholm som ägs av Statens fastighetsverk. Ersättningsbeloppet som

förväntas belasta försäkringsystemet i aktuell skada är totalt 100 000 tkr. Detta

finansieras inom försäkringssystemets ram med stöd av särskilt villkor i vårt

regleringsbrev för 2018. Ersättning för inträffade skador var även höga under 2017 och

2016 som följd av enskilda stora skadehändelser under dessa år. Den mest omfattande

skadehändelsen för hela perioden är branden på Skeppsholmen.

Administrationskostnaderna har uppgått till 36 614 tkr och är cirka 2 200 tkr högre i

jämförelse med utfallet för 2017. Ökningen förklaras främst av ökade

myndighetsgemensamma kostnader och ökade lönekostnader i försäkringsverksamheten.

Delvis förklaras detta av verksamhetens och myndighetens pågående arbete med

digitalisering och utvecklingsarbete. Försäkringsverksamheten har som mål att andelen

driftkostnader i verksamheten i förhållande till premieintäkterna över tid ska understiga

20 procent. Andelen driftkostnader i verksamheten har, i likhet med 2017, uppgått till 17

procent under året, se tabell 26.

Det samlade resultatet för försäkringsverksamheten 2018 är -26 257 tkr. Resultatet

finansieras av det kapital som byggts upp av tidigare års positiva resultat och får som


27/110

27

effekt att det utgående kapitalet, som avser utrymme att täcka framtida års negativa

resultat i verksamheten, minskar och uppgår till 171 022 tkr vid utgången av året, se tabell

26.

TABELL 26 Intäkter och kostnader försäkringsverksamhet (tkr)

2018 2017 2016

Intäkter 211 663 203 835 202 308

Driftkostnader 36 614 34 403 32 325

Försäkringsersättningar 201 307 187 414 206 159

Summa kostnader 237 920 221 817 238 484

Resultat -26 257 -17 982 -36 176

Utgående kapital 171 039 197 297 215 279

Driftskostnadsprocent

1 17 % 17 % 16 %

1. Driftskostnadsprocenten utgör årets driftskostnader i förhållande till årets intäkter.

Av tabell 27 nedan framgår att det är området verksamhetsrelaterade försäkringar som till

stora delar förklarar det negativa resultatutfallet för försäkringsverksamheten under 2018.

Den stora reservsättningen för byggnaden på Skeppsholmen gör att aktuellt

försäkringsområde visar ett väsentligt negativt resultat under 2018 uppgående till knappt

35 000 tkr.

Försäkringsområdet författningsreglerat personskadeskydd har ett negativt utfall under

året som uppgår till knappt 4 800 tkr. Utfallet förklaras främst av att premieintäkterna

har minskat samtidigt som försäkringsersättningarna har ökat i perioden. Att

premieintäkterna minskat går att hänföra till att skadekostnaderna över tid har varit

minskande. Tillföljd av att skadekostnaderna har ökat under 2018 med knappt 3 000 tkr

kommer premieintäkterna att öka i kommande perioder.

Objektsförsäkringarna är det område som både har högst premieintäkter och

försäkringsersättningar i försäkringsverksamheten. Andelen premieintäkter och

försäkringsersättningar för försäkringsområdet uppgår till 52 respektive 43 procent av

totalen för försäkringsverksamheten under 2018. Det positiva resultatet i perioden uppgår

till knappt 11 500 tkr.

Övriga försäkringsområden visar på utfall för 2018 där intäkterna överstiger eller är nära i

nivå med kostnaderna, se nedan.


28/110

28

TABELL 27 Intäkter och kostnader per försäkringsområde 2018(tkr)1

Verksamhets-relaterade försäkringar

2

Objekts- försäkringar

3

Rese- och Utlands- försäkring

Student- försäk-ringar

Försäkringar för författ- ningsreglerat personskade-skydd

Övriga person- försäkringar

Intäkter 30 273 109 250 29 567 22 624 12 408 6 850

Driftkostnader 3 848 11 738 5 843 4 571 7 410 2 265

Försäkrings-ersättningar 61 297 86 030 25 352 16 558 9 780 2 237

Summa kostnader 65 145 97 769 31 195 21 129 17 190 4 502

Resultat -34 873 11 481 - 1 628 1 495 -4 782 2 348

1. I tabell ingår inte utfall för samtliga uppgifter som utförs av försäkringsverksamheten. Det innebär att summering av respektive rad inte överensstämmer med de totala utfallen i tabell 26. Det som inte är redovisat i tabell 27 avser utfall för utställningsgaranti och hanterade ärenden utan försäkring kopplad till sig. Totalt uppgår utfall för dessa uppgifter till 692 tkr för intäkter, 990 tkr för kostnader och ett negativt resultat om 298 tkr. 2. Verksamhetsrelaterade försäkringar avser produkterna verksamhetsförsäkring och konsultansvarsförsäkring. 3. Objektsförsäkringar avser försäkringsprodukterna fordonsförsäkring, skeppsförsäkring och försäkring för luftfartyg.


29/110

29

Kapitalförvaltning Vårt uppdrag är att tillhandahålla kapitalförvaltning för statliga myndigheter och för

stiftelser och fonder inom det statliga och kyrkliga området. Kunderna, som idag är cirka

430 stycken, erbjuds antingen en helhets- eller dellösning avseende kapitalförvaltnings-

tjänster, något som inkluderar tillgångsförvaltning, värdepappersadministration,

avkastnings- och riskanalys samt ekonomiadministration. Vi verkar på en öppen marknad,

vilket innebär att kunderna alltid har möjlighet att handla upp motsvarande tjänst hos

andra aktörer.

Fonddelegationen, som är kapitalförvaltningens styrelse, är ett beslutsorgan vars

ledamöter utses av regeringen. Delegationen är sammansatt av personer med lång

erfarenhet från skilda delar av kapitalmarknaden. Kammarkollegiets generaldirektör är

ordförande. Fonddelegationen beslutar om långsiktig placeringsinriktning och andra

strategiska frågor.

I verksamheten kapitalförvaltning ingår fyra huvudsakliga prestationstyper:

kapitalförvaltning,

värdepappersadministration,

avkastnings- och riskanalys och

ekonomiadministration.

Under 2018 har vi inrättat en oberoende Risk och Compliance funktion som är direkt

underställd Generaldirektören.

Vi redovisar ett samlat utfall för samtliga prestationstyper, eftersom vi inte har möjlighet

att följa upp resultat per prestation på ett kvantitativt sätt.

KAPITALFÖRVALTNING Vårt mål är att kapitalet ska vara av sådan storlek att kapitalför-

valtningen kan fortsätta hålla konkurrenskraftiga förvaltningsavgifter och samtidigt ha en

väl fungerande organisation med professionell förvaltning.

Kammarkollegiets aktieförvaltning bytte, den 1 december 2017, index till OMXS60CAPGI

för produkterna Aktieindexkonsortiet Sverige och Äpplet. Indexbytet får till följd att

Aktieindexkonsortiet Sverige får exponering mot mindre bolag och därmed chans till en

högre avkastning. Dock kan en förändring av index medföra ett högre tracking error och

behov av högre tracking error limiter. Ett bredare index med fler småbolag kan innebära

att anpassning vid rebalanseringstillfällen tar längre tid. För Äpplet innebär ett indexbyte

att likviditeten ökar i produkten.

Kammarkollegiets aktieförvaltning bytte, för Aktiekonsortiet och Spiran, till ett snävare

index under 2018, OMXSB. Indexbytet till OMXSB får till följd att Aktiekonsortiet och

Spiran kan replikera sitt jämförelseindex. Portföljerna kan då utvärderas på korrekt sätt

mot sitt jämförelseindex.

Nedan redovisas dels marknadsvärdet på det förvaltade kapitalet vid utgången av 2018,

dels avkastningen i de produkter vi erbjuder.

Jämfört med utgången av 2017 har det förvaltade kapitalet ökat med cirka 4,2 mdkr till

närmare 210 mdkr.


30/110

30

TABELL 28 Förvaltat kapital, marknadsvärde vid årets slut (mnkr)

2018 2017 2016

Konsortier

Räntekonsortiet 4 589 5 577 4 913

Företagsobligationskonsortiet 2 545 2 758 2 370

Företagsobligationskonsortiet FRN

1 296 264 -

Aktieindexkonsortiet Sverige 1 649 1 947 1 906

Aktieindexkonsortiet Utland 2 348 2 511 2 230

Aktieindexkonsortiet Äpplet

2 82 59 -

Aktiekonsortiet Sverige 3 160 3 662 3 540

Aktiekonsortiet Spiran 1 007 1 053 947

Aktiekonsortiet Kronan

3 187 131 -

Stiftelsekonsortiet GIVA 692 706 518

Summa 16 555 18 668 16 425

Diskretionära portföljer

Kärnavfallsfonden 66 470 66 487 63 680

Pensionsmyndigheten 61 848 56 414 52 364

Riksgäldens IGF 41 712 39 741 38 077

Övriga portföljer 23 346 24 416 25 286

Summa 193 377 187 058 179 407

Totalt 209 932 205 726 195 832

1. Konsortiet startade 2017-06-15. 2. Konsortiet startade 2017-01-31. 3. Konsortiet startade 2017-09-25.

FÖRVALTNINGSRESULTAT I AKTIE- OCH RÄNTEKONSORTIERNA Vid utvärdering av

kapitalförvaltning används ett antal standardbegrepp:

Över- respektive underavkastning mot index, som visar hur en förvaltares resultat avviker

från jämförelseindex.

Aktiv risk (tracking error), som visar den risk som en förvaltare använt för att skapa ett

visst resultat. Det är naturligtvis bättre om en förvaltare använt mindre risk för att skapa

en given överavkastning mot index. Måttet aktiv risk definieras som standardavvikelse på

månatliga procentuella avvikelser mot jämförelseindex.

Informationskvot är ytterligare ett mått för utvärdering som används för att visa en

förvaltares riskjusterade avkastning mot index eller med andra ord vilken avkastning som

skapats vid ett givet riskutnyttjande. Måttet definieras som över- eller underavkastning

mot index dividerad med tracking error. Ju positivare informationskvot, desto bättre. Vi

anser, baserat på branscherfarenhet, att en informationskvot som överstiger 0,2 är ett bra

resultat.


31/110

31

Sharpekvot är ett mått på riskjusterad avkastning som anger en portföljs (portföljens

respektive jämförelseindexets) meravkastning i relation till standardavvikelsen. Den

beräknas som kvoten av portföljens meravkastning över riskfri ränta och portföljens

standardavvikelse.

Under 2018 startades inga nya konsortier.

Våra mål:

1. För fem aktivt förvaltade Aktie- och räntekonsortier (Aktiekonsortiet Sverige,

Aktiekonsortiet Spiran, Ränte- och Företagsobligationskonsortierna, samt

Företagsobligationskonsortiet FRN) är målet att den riskjusterade avkastningen

över en löpande femårsperiod ska överstiga 0,2 (mätt som informationskvot).

Informationskvoten kommenteras därför i första hand för produkter som funnits

längre än fem år. För dessa konsortier gäller dessutom målet att de ska överträffa

jämförelseindex.

2. Målet för Aktieindexkonsortiet Äpplet är att ge en överavkastning mot sitt

jämförelseindex över tid.

3. Målet för Aktiekonsortiet Kronan är att skapa god riskjusterad avkastning över tid

mätt över en rullande treårsperiod, utvärderat efter Sharpkvot.

4. Vi erbjuder dessutom två konsortier som förvaltas passivt (Aktieindexkonsortiet

Utland och Aktieindexkonsortiet Sverige). Målet för dessa är att ha en avkastning

som varken över- eller understiger jämförelseindex. De ska dessutom ha en

begränsad och låg aktiv risk. Dessa konsortier har inget mål för

informationskvoten.

RÄNTEKONSORTIET Nollräntepolitiken i Sverige har medfört att avkastningstalen för

räntebärande placeringar generellt har fallit. Avkastningen i räntekonsortiet under 2018

blev 0,28 procent, vilket är 0,31 procentenheter högre än för jämförelseindex. Den främsta

förklaringen till att konsortiet presterat bättre än index är en övervikt i bostads- och

kreditvärdiga företagsobligationer. Målet att uppnå en informationskvot på 0,2 över en

löpande femårsperiod är uppnått liksom målet att överträffa jämförelseindex.

TABELL 29 Avkastning och risk i Räntekonsortiet


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 1,1 0,8 0,3 0,1 2,4 2,8

2017 0,6 -0,1 0,7 0,2 4,1 2,7

2018 0,28 -0,03 0,31 0,13 2,36 2,44

1. OMRX Bond All 1-3 years.

FÖRETAGSOBLIGATIONSKONSORTIET Företagsobligationskonsortiet har under 2018 gett en

absolut avkastning på 0,77 procent, vilket överstiger sitt jämförelseindex. Informations-

kvoten för 2018 uppgick till 1,99. Målet att uppnå en informationskvot på 0,2 över en

löpande femårsperiod är uppnått liksom målet att överträffa jämförelseindex.


32/110

32

TABELL 30 Avkastning och risk i Företagsobligationskonsortiet


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 3,6 3,0 0,5 0,2 2,2 n.a.

2017 1,8 1,3 0,5 0,1 3,8 n.a.

2018 0,77 0,55 0,22 0,11 1,99 1,78

1. Nasdaq OMX Kreditindex, Total Return.

FÖRETAGSOBLIGATIONSKONSORTIET FRN Detta konsortium placerar i företagsobligationer

med rörlig ränta, vanligtvis med tre månaders bindningstid. Portföljen strävar efter att ha

en diversifierad risk och placerar i företagsobligationer med god kreditvärdighet inom

intervallet AAA till BBB. Avkastningen under 2018 blev -0,2 procent, vilket är 0,14 procent

bättre än jämförelseindex. Det går dock inte att värdera utfallet mot det långsiktiga målet i

och med att konsortiet bildades under 2017.

TABELL 31 Avkastning och risk i Företagsobligationskonsortiet FRN

1


Portfölj

Jämförelse-index

2 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 - - - - - -

2017 0,2 0,3 -0,1 n.a. n.a. n.a.

2018 -0,20 -0,34 0,14 0,09 0,48 n.a

1. Konsortiet bildades 2017-06-15. 2. NOMX Credit SEK FRN Total Return Index.

AKTIEINDEXKONSORTIET SVERIGE Den årliga avkastningen för Aktieindexkonsortiet

Sverige ska inte avvika mer än 0,1 procentenheter mot jämförelseindex (justerad för etisk

granskning). Avkastningen har, sedan starten under 2008, varit tillfredsställande eftersom

den, justerat för etisk granskning, varit i nivå med jämförelseindex. Precis som för tidigare

år erhåller kunden indexavkastning med samtidigt mycket små dagliga avvikelser mot

index.

TABELL 32 Avkastning och risk i Aktieindexkonsortiet Sverige


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff

Aktiv risk 1 år

Aktiv risk 5 år

2016 11,7 11,5 0,2 0,0 0,1

2017 9,0 8,9 0,1 0,0 0,1

2018 -5,00 -5,16 0,16 0,14 0,07

1. OMX Stockholm 60 CAP GI, etiskt.


33/110

33

AKTIEINDEXKONSORTIET UTLAND Den årliga avkastningen för Aktieindexkonsortiet Utland

bör inte avvika mer än ± 0,2 procentenheter mot jämförelseindex, justerad för etisk

granskning samtidigt som den aktiva risken ska vara låg. Den etiska granskningen betyder

att inte tillåtna placeringsalternativ utesluts ur index. Avvikelsen ska beaktas med

försiktighet eftersom mättidpunkten mellan jämförelseindex och portföljen skiljer sig åt.

Det innebär att vi, liksom andra förvaltare, stämmer av värdet per andel på eftermiddagen

svensk tid medan index stäms av när den amerikanska börsen stänger. Det innebär att

såväl den amerikanska börsen, liksom USD-kursen, kan förändras under dessa timmar.

Således kan avkastningen avvika runt jämförelseindex mellan olika år, såsom blev fallet

när vi ser på 2016 och 2017 tillsammans. Enligt vår bedömning är resultatet

tillfredsställande med hänsyn tagen till ovan nämnda problem.

TABELL 33 Avkastning och risk i Aktieindexkonsortiet Utland


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff Aktiv risk Aktiv risk 5 år

2016 14,4 15,3 -0,9 2,6 2,0

2017 14,4 13,8 0,6 1,4 1,9

2018 -1,20 -1,01 -0,19 3,26 2,17

1. MSCI ACWI Select Global Norms and Criteria Index.

AKTIEINDEXKONSORTIET ÄPPLET Äpplet startade 31 januari 2017 och är ett

indexkonsortium som till skillnad från de vanligen förekommande indexfonderna är lika

viktat snarare än marknadsvärdesviktat. Det innebär att innehaven, som speglar aktierna

ingående i ett brett börsindex på den svenska börsen, har samma vikt i index. Konsortiet är

passivt förvaltat och har som mål att ge en överavkastning mot jämförelseindex över tid.

Under 2018 har konsortiet nått sitt mål, men den långsiktiga måluppfyllelsen kan ännu

inte värderas.

TABELL 34 Avkastning och risk i Aktieindexkonsortiet Äpplet

1


Portfölj

Jämförelse-index

2 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 - - - - - -

2017 9,7 8,4 1,3 n.a. n.a. n.a.

2018 -5,22 -6,52 1,3 2,57 0,51 n.a

1. Konsortiet bildades 2017-01-31. 2. OMX Stockholm 60 CAP GI, kyrkans policy för ansvarsfulla investeringar sedan 1 dec 2017

AKTIEKONSORTIET SVERIGE Aktiekonsortiet Sveriges avkastning blev -4,1 procents

avkastning, vilket var cirka 0,5 procentenheter högre än för jämförelseindex.

Aktieförvaltningens mål med den aktiva förvaltningen är att ha en bättre värdeutveckling

än jämförelseindex över tid och att leverera en informationskvot som är större än 0,2. 2018

lyckades vi inte nå dessa mål. Sedan konsortiet bildades 2012 har den sammantagna


34/110

34

avkastningen understigit jämförelseindex, vilket betyder att målet om en informationskvot

på 0,2 på fem års sikt inte är uppnådd under de senaste fem åren.

TABELL 35 Avkastning och risk i Aktiekonsortiet Sverige


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 10,5 10,0 0,5 1,3 0,4 Neg

2017 9,4 9,6 -0,2 1,7 Neg Neg

2018 -4,1 -4,6 0,5 3,4 0,16 Neg

1. OMXSB etiskt

AKTIEKONSORTIET SPIRAN Spiran har som ambition att följa kyrkans etiska regler.

Förvaltningen lyckades under 2018 uppnå målet om bättre avkastning än jämförelseindex,

cirka 0,6 % och en informationskvot om minst 0,2. Sedan konsortiet bildades 2012 har dock

den sammantagna avkastningen understigit jämförelseindex, vilket betyder att målet om

en informationskvot på 0,2 på fem års sikt inte är uppnådd under de senaste fem åren.

TABELL 36 Avkastning och risk i Aktiekonsortiet Spiran


Portfölj

Jämförelse-index

1 Diff Aktiv risk

Info-kvot 1 år

Info-kvot 5 år

2016 11,1 10,4 0,7 1,3 0,5 Neg

2017 9,4 9,6 -0,2 1,8 Neg Neg

2018 -4,7 -5,3 0,6 3,46 0,2 Neg

1. OMXSB, kyrkans etiska placeringsregler

AKTIEKONSORTIET KRONAN Kronan startade i september 2017. Kronan investerar i

välskötta, värdeskapande och hållbara småbolag. Kronan har ett långt

investeringsperspektiv och utvärderas efter en Sharpekvot istället för efter ett

jämförelseindex. Då avkastningen under 2018 blev negativt så blir också måluppfyllelsen

negativ. Den långsiktiga måluppfyllelsen kan dock ännu inte värderas.

TABELL 37

Avkastning och risk i Aktiekonsortiet Kronan1

Avkastning % Portföljegenskaper

Portfölj Std. av. 1 år Std. av. 5 år

Sharpekvot 1 år

Sharpekvot 5 år

2016 - - - - -

2017 0,8 n.a n.a. n.a. n.a.

2018 -8,5 n.a n.a n.a n.a

1. Konsortiet bildades 2017-09-25.


35/110

35

STIFTELSEKONSORTIET GIVA GIVA är en ”blandfond” med aktier och räntebärande

placeringar. Konsortiets målsättning är inte att överträffa ett jämförelseindex eller uppnå

en viss aktiv risk och därmed informationskvot. Syftet är istället att ge en god stabil

värdetillväxt över tid samtidigt som direktavkastningen till våra kunder ska överstiga 4,5

procent. Direktavkastningen blev 6,5 procent under 2018, vilket överstiger uppsatt mål

med 2,0 procentenheter. Utdelningen inkluderar aktieutdelningar, kuponger på

obligationer samt erhållna optionspremier.

TABELL 38

Avkastning och risk i Stiftelsekonsortiet GIVA

Avkastning % Portföljegenskaper1

Portfölj Std.av. Sharpekvot

2016 12,1 7,3 1,7

2017 4,3 7,1 1,2

2018 -4,4 7,86 0,51

1. Nyckeltalen är beräknade utifrån månadsavkastningar från och med konsortiets start 2016-01-04.

SAMMANFATTNING Utfallet 2018 visar att de aktivt förvaltade aktiekonsortierna i

jämförelse med index har skapat mervärde under året, men att de fortfarande inte nått de

långsiktiga målen över 5 år. Även Aktieindexkonsortierna och Ränte- samt

Företagsobligationskonsortierna har nått uppsatta mål och därmed kan resultatet för 2018

sägas vara tillfredsställande. GIVA fortsatte under året att prestera över uppsatt mål om

direktavkastning. Samtidigt har flera konsortier inte funnits tillräckligt länge för att

kunna göra fullständig måluppfyllelse.

EKONOMI För 2018 utgörs kostnadsökningen framförallt av ökade personalkostnader till

följd av nyanställningar för att möta nya krav i samband med det utökade mandatet från

en större kund och ökade gemensamma kostnader. Våra ökade intäkter förklaras delvis av

intäkter från repohanteringen, men framför allt av det utökade mandatet ovan.

Kapitalförvaltningen följer upp kostnader i förhållande till förvaltad volym. De två interna

resultatmålen för 2018 är att:

1. De totala kostnaderna ska understiga 64 mnkr och kostnaderna i förhållande till

förvaltad volym ska understiga 3,5 punkter.

2. De totala intäkterna ska överstiga 60 mnkr och intäkter minus fasta kostnader ska

överstiga 10 mnkr.

Förklaringen till varför vi inte når målet om kostnader understigande 64 mnkr är

framförallt de ökade personalkostnaderna i samband med det utökade mandatet samt att

vi ökat våra gemensamma kostnader. Sett till det totala förvaltade kapitalet så klarar vi

målet om 3,5 punkter. Den förvaltade volymen vid årsskiftet uppgår till ca 210 mdkr och

kostnaderna till ca 69,3 mnkr vilket ger ca 3,3 punkter.

Intäkterna för 2018 uppgår till 68,8 mnkr. Löne- och OH-kostnader under samma period

uppgår till 55,1 mnkr. Intäkter minus fasta kostnader blir då 13,7 mnkr för året, vilket

betyder att målet om 10 mnkr uppnås.


36/110

36

TABELL 39 Intäkter och kostnader för kapitalförvaltning (tkr)

2018 2017 2016

Intäkter

1 68 793 66 110 61 076

Kostnader 69 333 62 311 57 853

Resultat -540 3 799 3 223

Balanserat resultat 9 865 10 405 6 606

1. Intäkterna omfattar både avgiftsintäkter och ränteintäkter.


37/110

37

Miljörätt

Vårt uppdrag inom området miljörätt är att:

Företräda miljöintresset och andra allmänna intressen vid rättsliga prövningar enligt

miljöbalken, främst inom området vattenverksamhet. Det sker framför allt vid

tillståndsprövning av exploateringsverksamheter som berör vatten.

Ta initiativ till att befintliga tillstånd och villkor till vattenverksamhet omprövas i

miljödomstol, något som ska resultera i klargörande av en rättsfråga eller bidra till

ytterligare skydds- eller miljöförbättrande åtgärder. Det kan till exempel handla om

byggande av fiskvägar eller minimitappning av vatten.

Företräda staten i domstolsprocesser om ersättning enligt 31 kap. miljöbalken, till

exempel i samband med inrättande av naturreservat, biotopsskyddsområde eller nekat

tillstånd till avverkning av fjällnära skog. I mål om ersättning är målsättningen att av

domstol utdömd intrångsersättning eller i godo överenskommen ersättning ska

understiga vad kärandena yrkat.

Samverkan är en viktig del av vår verksamhet, något som sker bland annat med

Naturvårdsverket, Havs- och vattenmyndigheten, Skogsstyrelsen, Riksantikvarieämbetet

och länsstyrelserna. Under 2018 har också inledande samverkan skett med berörda

myndigheter inom ramen för framtagande av en nationell prövningsplan för

miljöanpassning av vattenkraften.

Vi är part i ett antal pågående processer avseende tillstånd till vattenverksamhet. Flera av

processerna pågår under lång tid. I vissa ärenden har lagakraftvunnen dom meddelats

under året. Under året har riksdagen fattat beslut om ett nytt regelverk för vattenmiljö och

vattenkraft. Det nya regelverket kommer att innebära stora förändringar av en central del

av vår verksamhet med början under 2020 då de första prövningarna väntas inledas.

Under året har det varit en hög personalomsättning bland verksamhetens handläggande

jurister. Det har medfört att resurser har behövt läggas på rekrytering och introduktion av

ny personal, men även att vissa prioriteringar har behövt göras, till exempel när det gäller

närvaro vid domstolsförhandlingar. I detta avseende har även den ökade

arbetsbelastningen när det gäller ärenden om fjällnära skog påverkat, eftersom dessa

ärenden måste prioriteras. Sammantaget har under året fem miljörättsjurister anställts,

vilket innebär att verksamheten vid ingången av 2019 är tillräckligt resurssatt.

Antalet lagakraftvunna avgöranden i vattenmålen varierar mellan åren; under 2018 har

sammanlagt nio lagakraftvunna avgöranden meddelats i ansöknings- och omprövningsmål.

Vi redovisar vunna respektive förlorade processer som andel av avgöranden som vunnit

laga kraft under året, se tabell 40. Detsamma gäller redovisningen av processer som

inneburit klargörande av en rättsfråga, till exempel där vårt processande har inneburit att

domstolen gett svar på en viss fråga, även om Kammarkollegiets talan lämnats utan bifall.


38/110

38

TABELL 40 Processutfall lagakraftvunna ansöknings- och omprövningsärenden (procent)

2018 2017 2016

Vunna 67 % 70 % 71 %

Förlorade 22 % 30 % 29 %

Varav klargörande av rättsfråga 33 % 20 % 38 %

Anledningen till att utfallet inte summerar till 100 % är att ett ärende (motsvarande 11 %) har återkallats och därför varken utgör vinst eller förlust

Antalet inkomna ärenden om ersättning enligt 31 kap. miljöbalken ökade under 2017. Som

en följd av detta har antalet pågående mål och den totala arbetstiden som lagts på mål

enligt 31 kap. miljöbalken ökat under 2018. Dom i de första målen om fjällnära skog väntas

i början av 2019.

TABELL 41 Antal ärenden 31 kap. miljöbalken (antal ärenden)

2018 2017 2016

Antal inkomna 17 20 9

Antal avslutade

1 9 11 8

Balans

2 34 26 17

1. Lagakraftvunna domar. 2. Antal ärenden.

Av tabell 42 framgår att av domstol utdömd intrångsersättning eller i godo överenskommen

ersättning understiger vad kärandena har yrkat (yrkade engångsersättningar). Vi har

processat i de ärenden som varit motiverade för att ta tillvara allmänna miljöintressen eller

utifrån rättsliga utgångspunkter. Vi bedömer att målen för verksamheten är uppfyllda,

även om vissa prioriteringar behövt göras under året till följd av personalbrist.

TABELL 42 Yrkat och utdömt belopp, 31 kap. miljöbalken (tkr)

2018 2017 2016

Yrkat belopp 32 266 28 648 64 049

Utdömt belopp 21 791 11 210 12 613


39/110

39

EKONOMI De minskade kostnaderna under 2018 beror dels på minskade personalkostnader

till följd av att medarbetare slutat, dels på en förändrad styrning när det gäller anlitande

av externa konsulter. Kostnaderna för 2018 påverkas dessutom av en periodisering av

rättegångskostnader i mål om fjällnära skog som avgörs i början på 2019.

TABELL 43 Kostnader för miljörätt (tkr)

2018 2017 2016

Kostnader 12 728 13 792 9 913


40/110

40

Registrering av trossamfund Vi har, enligt förordning (1999:731) om registrering av trossamfund, i uppdrag att pröva

ansökningar om registrering av trossamfund och ansvara för registret över trossamfund.

Svenska kyrkan är enligt lag ett registrerat trossamfund. Svenska kyrkans indelning i

församlingar, pastorat, samfälligheter och stift ska också enligt lag vara registrerade i

trossamfundsregistret. Andra trossamfund och deras organisatoriska delar kan ansöka om

registrering. Vid årsskiftet fanns 137 trossamfund och 2 155 organisatoriska delar

registrerade, inklusive Svenska kyrkan.

Verksamhetens övergripande mål är en enhetlig och snabb handläggning. Relativt få

ärenden rör registrering av nya trossamfund eller organisatoriska delar av trossamfund.

Den stora mängden ärenden utgörs bland annat av ändringsärenden av registeruppgifter

för Svenska kyrkans enheter och andra registerärenden. Vår målsättning är att den

genomsnittliga handläggningstiden av samtliga trossamfundsärenden ska understiga 20

dagar.

Redovisningen i tabell 44 visar det totala antalet ärenden samt en specifikation av antalet

ärenden avseende registrering av nya trossamfund, inklusive organisatoriska delar.

TABELL 44 Antal inkomna ärenden

2018 2017 2016

Antal inkomna ärenden totalt 1 061 788 799

- Varav ärenden om registrering av nya trossamfund samt organisatoriska delar exkl. Svenska kyrkan 30 24 22

Den genomsnittliga handläggningstiden för det totala antalet ärenden 2018 var 26,3 dagar.

Registrering av nya trossamfund tar normalt längre tid än 20 dagar av utredningsskäl.

Antalet sådana ärenden har ökat något i förhållande till 2017. Den genomsnittliga

handläggningstiden har ökat markant på grund av bristande personalresurser under första

delen av 2018.

TABELL 45 Handläggningstid (dagar)

2018 2017 2016

Genomsnittlig handläggningstid total

1 26 15 11

Genomsnittlig handläggningstid av ärende om registrering av nya trossamfund (inkommet-avgjort)

2 319 161 139

1. Målsättning 20 dagar 2. Målsättning 120 dagar


41/110

41

EKONOMI Verksamheten för 2018 visar ett ekonomisk resultat i balans.

TABELL 46 Intäkter och kostnader för trossamfundsregistrering (tkr)

2018 2017 2016

Intäkter av ansökningsavgifter 1 101 1 103 1 100

Kostnader 1 067 981 673

Resultat 34 122 427

Indragning enligt regeringsbeslut -467 0 0

Balanserat resultat 34 467 344


42/110

42

Resegarantier Den som arrangerar paketresa ska enligt resegarantilagen se till att resan omfattas av en

resegaranti. Vi tar emot anmälningar från researrangörer och godkänner den ordnade

garantin. Vi informerar allmänheten om resegarantier.

Avsikten är att ett beslut ska fattas i så god tid att arrangörer hinner ställa rätt garanti

inför resor som omfattas av resegarantilagen. Målsättningen är att ett beslut normalt ska

tas inom 40 dagar från det att ett ärende öppnats.

Vår handläggning och våra beslut enligt resegarantilagen bygger på att aktörer med

garantipliktig verksamhet lämnar korrekta uppgifter till oss och ställer de garantier som vi

beslutar om. De som inte följer våra beslut eller instruktioner kan vi ålägga sanktionsavgift

eller vitesförelägga.

Antalet fattade beslut har ökat något jämfört med tidigare år och den genomsnittliga

handläggningstiden är något längre. Elva ärenden har överklagats till domstol. Vi bedömer

dock att verksamhetens resultatmål sammantaget är uppfyllda.

Den 1 augusti 2018 trädde en ny resegarantilag ikraft. Den nya lagen erbjuder nya och

alternativa sätt att ställa garanti, bla kan aktörer nu deponera medel direkt hos

Kammarkollegiet. Under 2018 har den möjligheten utnyttjats av olika arrangörer vid 66

tillfällen.

TABELL 47 Beslut om resegaranti

2018 2017 2016

Antal beslut 2 280 2 211 2 154

Genomsnittlig handläggningstid (upprättat-avgjort i dagar) 43 41 30

TABELL 48 Överklagade beslut om resegarantier

2018 2017 2016

Antal överklaganden 11 3 3

Antal beslut som ändrats av domstol 0 0 0


43/110

43

EKONOMI Kostnaden för verksamheten har ökat något, vilket främst förklaras av att en

ny lag om resegaranti trätt ikraft under 2018 och som inneburit ökade kostnader.

TABELL 49 Kostnader för resegarantihantering (tkr)

2018 2017 2016

Kostnader 5 470 5 453 4 718

Den 1 augusti upphörde Resegarantinämnden och Kammarkollegiet tog över

ansökningarna om ersättning enligt resegarantilagen. Kollegiet har under hösten handlagt

ärenden rörande två konkurser. Resenärerna fick full ersättning i den ena konkursen. I den

andra konkursen lämnades ersättning med ca 9,7 procent av berättigad ersättning, då

reseföretaget inte hade ordnat den beslutade resegarantin. Ansökningar har även kommit

in rörande ett utländskt flygbolag som försatts i konkurs, men dessa ansökningar har

avvisats av Kammarkollegiet.

TABELL 50 Antal ärenden rörande ersättning enligt resegarantilagen

2018 2017 2016

Antal inkomna ärenden

1 134 - -

Antal avslutade ärenden 116 - -

Balans 18 - -

1. Kammarkollegiet tog den 1 augusti 2018 över ansökningarna efter att Resegarantinämndens verksamhet upphörde


44/110

44

Samordnad ramavtalsupphandling – Statens inköpscentral Vårt uppdrag är att ingå ramavtal för varor och tjänster som är avsedda för andra statliga

myndigheter. Inom området informationsteknik gäller uppdraget för hela den offentliga

förvaltningen, det vill säga även kommuner och landsting. Syftet med verksamheten är att

tillhandahålla samordnade ramavtal som effektiviserar upphandlingarna.

Nedan redovisas prestationstyperna upphandling och ramavtalsförvaltning samt

regeringsuppdrag.

Ramavtalsupphandling UPPHANDLING Under prestationstypen upphandling redovisas prestationerna avslutade

förstudier, avslutade upphandlingar och tecknade ramavtal. Dessutom redovisas antal

överprövningar, resultatet av dem och användningen av ramavtalen. Inför varje

ramavtalsupphandling görs en förstudie som innefattar en bred behovsanalys och en

aktuell marknadsanalys. Antalet avslutade förstudier under året uppgick till nio stycken.

Under året avslutades 12 upphandlingar med öppet förfarande uppdelat på 35 delområden.

Till dessa upphandlingar inkom det 727 anbud från 376 leverantörer och det tecknades 553

ramavtal med 310 leverantörer.

Antal tecknade ramavtal och antalet anbud är fler än föregående år. Orsaken är att det

genomfördes upphandlingar inom hotelltjänster under 2018, vilka genererar en stor mängd

anbud.

TABELL 51 Genomförda prestationer

2018 2017 2016

Avslutade förstudier 9 14 20

Avslutade upphandlingar 12 8 13

Tecknade ramavtal 553 111 695

Av tabell 52 framgår att 26 överprövningsprocesser inom tio ramavtalsområden har

avslutats under året. Efter avslutade överprövningar har vi kunnat teckna avtal inom åtta

områden.

TABELL 52 Överprövningar

2018 2017 2016

Avslutade överprövningsprocesser 26 18 18

Ramavtalsområden 10 5 11


45/110

45

Ramavtalsförvaltning Under prestationstypen ramavtalsförvaltning redovisas prestationerna konferenser och

seminarier samt uppföljningar.

KONFERENSER OCH SEMINARIER Samtliga nytecknade ramavtal har introducerats vid

särskilda seminarier för myndigheter. Syftet med dessa seminarier är att informera om

vilka varor respektive tjänster som kan avropas från ramavtalen och hur avrop kan

genomföras på bästa sätt. Motsvarande seminarier har genomförts för

ramavtalsleverantörer med syfte att informera om hur förvaltningsarbetet kommer att

bedrivas samt vilka förväntningar som finns på såväl Statens inköpscentral som

ramavtalsleverantören.

Under året har två generella informationsseminarier för myndigheter (Avropadagen)

genomförts med praktiska genomgångar inom ett antal ramavtalsområden samt

information om nya upphandlingslagstiftningen och pågående arbete inom området. Vidare

har två informationsseminarier genomförts för ramavtalsleverantörer. Fem

informationsseminarier för myndigheter och ramavtalsleverantörer har hållits inom

reserelaterade områden (Rese-och boendeinformationsdagar). Generella

introduktionsseminarier för nya avropare vid myndigheterna har erbjudits vid åtta

tillfällen. Två frukostseminarier har genomförts under våren för myndigheter med olika

teman kring juridiska frågor vid avrop från ramavtal. Avslutningsvis har sju

avropsseminarier genomförts inom ramavtalsområdena e-handelstjänster och

ekonomisystem/operatörstjänster.

Avdelningen har även varit representerad i externa arrangemang såsom

Upphandlingsdagarna och SOI-dagarna och där genomfört föreläsningar gällande bland

annat svåra val i upphandlingar samt effektivt uppföljningsarbete.

UPPFÖLJNINGAR Uppföljning av ramavtal och ramavtalsleverantörer är ett prioriterat

område i förvaltningsarbete. Uppföljningen omfattar både kvalificeringskraven och andra

ställda krav och utförs med egna resurser samt med hjälp av externa revisorer. Uppföljning

sker i olika former och omfattning beroende på ramavtalsområde.

En del av uppföljningsprocessen är revisioner hos ramavtalsleverantörer och dessa utförs

ofta av externa revisorer. Under året slutfördes 15 revisioner, men antalet varierar mellan

åren beroende på vilka ramavtalsområden som revideras och antalet

ramavtalsleverantörer som finns inom reviderade ramavtalsområden. Avvikelser som

upptäckts vid revisioner har tagits om hand och åtgärder har vidtagits.

Regelbundna avstämningar och möten med ramavtalsleverantörer utförs löpande.

TABELL 53 Genomförda informations- och uppföljningsaktiviteter

2018 2017 2016

Informationsseminarier 23 23 12

Leverantörsmöten 139 219 171

Besök hos avropande myndigheter eller grupper av myndigheter 75 73 50

Leverantörsrevisioner 15 23 90


46/110

46

På webbplatsen avropa.se finns information om de ramavtal som förvaltas av oss på

Kammarkollegiet.

TABELL 54 Antal sessioner på webbplatsen avropa.se

2018 2017 2016

Per år 508 626 523 485 492 286

NYTTJANDE AV RAMAVTALEN Vid utgången av 2018 fanns det 1 975 ramavtal tecknade

med 765 unika leverantörer inom 44 ramavtalsområden uppdelade på 1 064 delområden.

Med delområde avses en specifik avropsrutin, produkt, region och/eller kompetens inom ett

ramavtalsområde.

Statliga myndigheters avrop står för 79 procent av omsättningen under år 2018, resterande

21 procent utgörs av avrop från kommuner och landsting. Användningen av ramavtalen,

mätt i termer av omsättning, har ökat till 13,9 mdkr, vilket är en ökning med 0,29 mdkr

jämfört med föregående år.

Ökningen gäller för avrop från statliga myndigheter medan det fortfarande är en

minskning för kommuner och landstings avrop. Minskningen har framför allt varit inom

ramavtalsområdena för Datakommunikation, nätverk och telefoni och Programvaror och

tjänster.

När en myndighet avser att upphandla utan att använda de gemensamma ramavtalen ska

vi enligt förordning (SFS 1998:796) om statlig inköpssamordning underrättas om skälen till

detta. Under året har 233 underrättelser om avsteg inkommit, vilket kan jämföras med

2017 då det kom in 213 underrättelser.

TABELL 55 Nyttjande av ramavtalen (tkr)

1

2018 2017 2016

Omsättning 13 892 815 13 605 619 14 119 383

1. Av praktiska skäl löper redovisningsperioden från och med fjärde kvartalet året före redovisningsåret till och med tredje kvartalet under själva redovisningsåret.

SMÅ OCH MEDELSTORA FÖRETAG Enligt förordning om statlig inköpssamordning ska små

och medelstora företags möjligheter att delta i upphandlingen beaktas. Vidare är vi som

myndighet enligt lagen (2016:1145) om offentlig upphandling (LOU) 4 kap. 14 § skyldiga

att motivera vårt ställningstagande om att inte dela upp en upphandling i separata delar,

om det finns förutsättningar för det.

Vi överväger därför alltid om upphandlingen går att dela upp i ytterligare delar i syfte att

underlätta för små och medelstora företag att lämna in anbud. Förstudierna som genomförs

inför upphandling omfattar också en marknadsundersökning där bland annat små och

medelstora företags förutsättningar analyseras. Av de 765 ramavtalsleverantörer som


47/110

47

fanns vid utgången av året hade 65 procent (500 stycken) upp till 49 anställda och 87 pro-

cent (669 stycken) upp till 199 anställda.

TABELL 56 Andel små och medelstora företags deltagande av totalt antal ramavtalsleverantörer

1

2018 2017 2016

0-9 anställda 18 16 18

10-49 anställda 47 48 48

50-199 anställda 22 21 21

Summa 87 86 87

1. I procent vid utgången av respektive år.

REGERINGSUPPDRAG I regleringsbrevet för 2018 har vi ett uppdrag gällande utveckling av

en tjänst för att underlätta avrop inom ramavtalsområdet

tolkförmedlingstjänster. Återrapportering av detta uppdrag är genomfört under året till

regeringen och utvecklingen har därefter fortskridit, men försenats på grund av

överprövning av upphandlingen inom området för tolkförmedlingstjänster. Se även

avsnittet Övrigt.

EKONOMI Verksamheten finansieras av avgifter som tas ut av ramavtalsleverantörerna i

relation till omsättningen på ramavtalen. Intäkterna har ökat under 2018 jämfört med

2017 (3 651 tkr). Kostnaderna har totalt ökat med 5 571 tkr jämfört med föregående år.

Orsaken till de ökade kostnaderna är framför allt ökade personalkostnader och

utvecklingen av det utökade stödet till avropsberättigade myndigheter. Från och med den 1

januari 2018 har Ekonomistyrningsverkets uppdrag att upphandla och förvalta statliga

ramavtal för ekonomiadministrativa system överförts till Kammarkollegiet efter

regeringens beslut. Överföringen omfattade även verksamhetsövergång för tre personer.

Motivet till denna förändring var att regeringen ville samla upphandlingskompetens i

kollegiet.

TABELL 57 Intäkter och kostnader för samordnad ramavtalsupphandling (tkr)

2018 2017 2016

Intäkter

1 97 270 93 619 101 023

Kostnader 93 648 88 077 81 100

Resultat 3 622 5 542 19 923

Indragning enligt regeringsbeslut 0 -20 223 -21 248

Ytterligare medel verksamhetsövergång från ESV 10 717 0 0

Balanserat resultat 29 982 15 643 30 324

1. Intäkterna omfattar både avgiftsintäkter och ränteintäkter. Intäkterna för respektive år hänför sig till ramavtalsomsättning från och med fjärde kvartalet året innan till och med tredje kvartalet för respektive år.


48/110

48

Statsbidragshantering Uppgiften att hantera statsbidrag görs i enlighet med vad som framgår i regleringsbrev och

andra regeringsbeslut. I uppgiften ingår att kontrollera formalia kring ansökningar,

rekvisitioner och återrapporteringar från organisationer som söker och har erhållit bidrag.

Uppgifterna att besluta om ersättning till narkolepsidrabbade och tvångssteriliserade samt

säkerhetshöjande åtgärder beskrivs under avsnittet Övrigt.

Inom det här prestationsområdet redovisar vi anslagsbelastningen per utgiftsområde och

antal disponerade anslag och utbetalningar, enligt tabellerna nedan.

STATLIGA UTBETALNINGAR Vi arbetar kontinuerligt med att förbättra rutinerna för en

effektivare utbetalningsprocess och effektivare kontakter med bidragsmottagare och

regeringskansli. Det har bidragit till att vi med befintliga resurser har kunnat hantera att

utbetalningarna har ökat vad gäller såväl det totala beloppet som antalet utbetalningar. Av

tabell 58 framgår att anslagsbelastningen har ökat med 13,4 mdkr och att det framförallt

är utbetalningar inom hälso- och sjukvård och social omsorg som ökat och då främst inom

området folkhälsa och sjukvård.

TABELL 58 Totalt anslagsbelastning uppdelat på utgiftsområde (tkr)

Utgiftsområden 2018 2017 2016

Hälso- och sjukvård och social omsorg 36 371 682 29 738 612 27 707 220

Utbildning och universitetsforskning 3 974 741 3 741 934 3 685 401

Kultur, medier, trossamfund och fritid 9 347 454 8 560 848 8 280 090

Arbetsmarknad och arbetsliv 6 769 829 6 068 221 6 242 192

Avgiften till EU 26 783 650 23 040 111 20 317 853

Övriga 6 213 811 4 922 760 4 539 731

Summa 89 461 167 76 072 486 70 772 487

Av tabell 59 framgår att antalet utbetalningar var 553 fler under 2018 och att det främst

handlar om engångsvisa utbetalningar. Av dessa har 476 utbetalats som statlig ersättning

till tvångssteriliserade i samband med ändrad könstillhörighet.

Antalet kontrollerade ansökningar har ökat, vilket till största delen förklaras av den

utökade uppgiften att administrera ansökningar från kommunerna gällande bidrag för

vissa skrotade fordon.


49/110

49

TABELL 59

Antal anslag och utbetalningar m.m.

2018 2017 2016

Antal utgiftsområden 22 22 22

Antal anslag 101 103 93

Antal anslagsposter 248 237 219

Antal utbetalningar 2 861 2 308 2 201

- Varav engångsvisa 2 286 1 724 1 613

- Varav månadsutbetalningar 479 480 468

- Varav kvartalsutbetalningar 96 104 120

Antal återbetalningar 334 294 351

Antal kontrollerade ansökningar 86 58 52

Antal kontrollerade återrapporteringar 375 361 425

EKONOMI Uppgiften är anslagsfinansierad och kostnaderna nedan avser administration.

Minskningen under 2018 avser i huvudsak övriga kostnader.

TABELL 60 Kostnader för statsbidragshantering (tkr)

2018 2017 2016

Kostnader 2 329 2 673 2 463


50/110

50

Stiftelse- och permutationsrätt

Uppdraget att pröva ansökningar om ändring av stiftelseförordnanden eller andra

bindande förordnanden utgår från stiftelselagen (1994:1220) och permutationslagen

(1972:205).

Vårt övergripande mål är att uppgiften ska utföras skyndsamt och med en enhetlig

rättstillämpning. Målet enhetlig rättstillämpning följs upp genom de beslut som över-

klagats och ändrats av högre instans. Vad gäller handläggningstid är målet från och med

2018 att 50 procent av ansökningsärendena ska vara avslutade inom fyra månader från det

att ärendet kommit in. För åren 2016 och 2017 var målet att 60 procent skulle vara

avgjorda inom sex månader från det att ärendena kom in till Kammarkollegiet. Inflödet av

nya ärenden har minskat något jämfört med 2017. Däremot har antalet avgjorda ärenden

ökat.

TABELL 61 Antal ärenden gällande förfrågningar, ansökningar och överklaganden

2018 2017 2016

Antal inkomna ärenden 416 423 389

Antal avslutade ärenden 424 400 429

Balans 199 207 184

TABELL 62 Andel avgjorda ansökningsärenden

2018 2017 2016

Andel avgjorda inom målsatt tid

1 51 % 60 % 73 %

1. För 2018 är målet att 50 procent av ärendena ska vara avgjorda inom 4 mån. För åren 2016 och 2017 var målet att 60 procent av ansökningsärendena skulle vara avgjorda inom sex månader från att de kom in till Kammarkollegiet.

Antal överklagade beslut ligger på en låg nivå och högre instans (förvaltningsdomstol) har

inte ändrat något av de beslut (helt eller delvis) som vi fattat. Den sammantagna

bedömningen är att målen för verksamheten är uppfyllda.

TABELL 63 Överklagade beslut

2018 2017 2016

Antal överklagade beslut 11 7 13

Antal avslutade överklagandeärenden 15 11 11

Antal beslut som helt eller delvis ändrats av överinstans 0 0 0


51/110

51

EKONOMI En ansökningsavgift måste betalas in för att vi ska kunna pröva ärendet.

Avgiften är oförändrad jämfört med tidigare år. Avgiften disponeras inte av oss utan tillförs

inkomsttitel. Framförallt personalkostnaderna har ökat under året. Vi har nu den

bemanning som motsvarar antalet stiftelseärenden, vilket vi inte hade året innan.

TABELL 64 Intäkter och kostnader för stiftelse- och permutationsrätt (tkr)

2018 2017 2016

Influtna ansökningsavgifter 2 188 1 938 2 080

Kostnader 7 591 4 572 4 556

Summa -5 403 -2 634 -2 476

Ackumulerad summa

1 -27 642 -22 239 -19 605

1. Underskottet utgörs av skillnaden mellan verksamhetens anslagsfinansierade kostnader och influtna ansökningsavgifter som levererats till inkomsttitel.


52/110

52

Övrigt ALTERNATIV TVISTLÖSNING Kammarkollegiet har sedan 2016 i uppgift att utse och

godkänna nämnder för alternativ tvistlösning som ansöker om detta. Uppgiften innebär att

bedöma om ansökningar uppfyller kraven i den nya lagen om alternativ tvistlösning i

konsumentförhållanden. Uppgiften innefattar även att ha tillsyn över de nämnder som har

godkänts. Kollegiet kan återkalla godkännandet av en nämnd om den inte längre uppfyller

kraven i lagen. Kollegiet ska enligt det EU-direktiv och den EU-förordning som ligger till

grund för den svenska lagstiftningen ha en förteckning över godkända nämnder på sin

webbplats.

Under 2018 har inte någon ansökan kommit in. Vid årsskiftet 2018/2019 fanns totalt sju

alternativa tvislösningsnämnder registrerade – Sveriges Advokatsamfunds

Konsumenttvistnämnd, Sveriges Begravningsbyråers Förbunds Reklamationsnämnd,

Nämnden för Rättskyddsfrågor, Trafikskadenämnden, Personförsäkringsnämnden,

Fastighetsmarknadens Reklamationsnämnd och Allmänna reklamationsnämnden. Under

2018 har Kammarkollegiet lämnat en rapport till Europeiska kommissionen om de

alternativa tvistlösningsorganens utveckling och funktion.

AVVECKLINGSADMINISTRATION Uppdraget att ansvara för kvarvarande avvecklingsfrågor

efter att en myndighet har upphört har under 2018 endast avsett Riksutställningar, vars

avveckling dock i huvudsak genomfördes under 2017. Våra egna administrationskostnader

är därför väsentligt lägre än 2017.

INSYN I PARTIERS FINANSIERING Sedan 2014 ska partier och enskilda valkandidater som

deltar i val till riksdagen eller Europaparlamentet årligen lämna in en intäktsredovisning

eller en anmälan till Kammarkollegiet. Syftet med lagen är att trygga allmänhetens insyn i

hur partier finansierar sin politiska verksamhet och hur valkandidater finansierar sina

personvalskampanjer. Vi utövar tillsyn över att lagen följs och den sista rapporteringen

enligt lagen sker sommaren 2019. Enligt en ny lag från 2018 utökas kravet på

intäktsredovisning till att gälla även för partier på regional och lokal nivå och för

sidoorganisationer till partier. Varje ideell förening inom ett parti eller en sidoorganisation

och varje ledamot och ersättare för ledamot ska redovisa sin egen verksamhet. Under 2018

har ett omfattande utvecklingsarbete genomförts på Kammarkollegiet för att möta de krav

på ökad insyn i partiers finansiering som den nya lagsstiftningen ställer. Den utökade

rapporteringen kommer att ske från och med sommaren 2019.

TABELL 65 Antal ärenden gällande insyn i finansiering av partier

2018 2017 2016

Antal inkomna ärenden (totalt) 13 9 15

- Varav antal ärenden om intäktsredovisning 10 9 13

- Varav antal ärenden om anmälan 0 0 0

- Varav antal tillsynsärenden 0 0 1

KANSLIFUNKTIONER Uppdragen att utföra administrativa och handläggande uppgifter åt

Arvsfondsdelegationen, Alkoholsortimentsnämnden, Fideikommissnämnden,

Skiljenämnden i vissa trygghetsfrågor, Statens skaderegleringsnämnd och Statens


53/110

53

överklagandenämnd har fortsatt under året. Vi utförde även administrativa och

handläggande uppgifter åt Resegarantinämnden innan den upphörde den 1 augusti.

Dessutom utför vi enligt överenskommelse uppgifter åt Stiftelsen för Kungafonden Med

folket för fosterlandet, Kärnavfallsfonden och Nämnden mot diskriminering.

Vår roll och insats varierar beroende på nämndernas olika uppdrag och storlek. Rollen

består i huvudsak av att bereda och föredra ärenden inför nämnderna, föra protokoll samt

färdigställa och expediera avgöranden. I de fall där uppgifterna utförs enligt särskild

överenskommelse kan det även ingå ekonomiadministration, vilket exempelvis är en stor

del av stödet till Kärnavfallsfonden.

EKONOMI I tabell 68 nedan framgår kostnaderna för kanslistödet till respektive nämnd.

Kostnaderna för stödet till Arvsfondsdelegation framgår i avsnittet om Allmänna

arvsfonden och uppgifterna till Kärnavfallsfonden utförs som ett uppdrag inom ramen för

vår kapitalförvaltning. För en mer utförlig rapportering av nämndernas arbete och

resultat hänvisar vi till den årliga rapportering som respektive nämnd lämnar.

NARKOLEPSI Sedan juli 2016 har vi uppdraget att pröva ersättning enligt lagen (2016:417)

om statlig ersättning till personer som insjuknat i narkolepsi efter pandemivaccineringen

2010. Antalet inkommande ärenden under året är i likhet med föregående år lägre än

förväntat och bedöms bero på att de berörda har väntat på försäkringsbranschens

fastställande av tabell för medicinsk invalitetet för narkolepsi och att de drabbade har velat

avvakta med att skriva under en överlåtelsehandling som är en förutsättning för

Läkemedelsförsäkringens och Kammarkollegiets prövning av ärendet.

TABELL 66

Antal inkomna narkolepsiärenden

2018 2017 2016

Narkolepsi 19 38 114

EKONOMI Narkolepsiuppdraget har lägre kostnader för 2018, en minskning med 1 068 tkr,

vilket framgår av tabell 68. Skälet till minskningen är det låga inflödet av ärenden som

inneburit lägre administrationskostnader till följd av mindre behov av personal och lägre

externa kostnader vad gäller inhämtande av medicinska utlåtanden.

STATSBIDRAG FÖR SÄKERHETSHÖJANDE ÅTGÄRDER TILL ORGANISATIONER I DET CIVILA

SAMHÄLLET Från och med den 1 oktober 2018 handlägger och prövar vi ansökningar om

bidrag enligt förordning (2018:1533) om statsbidrag för säkerhetshöjande åtgärder till

organisationer inom det civila samhället. Under de tre månader vi haft uppdraget har vi

fokuserat på att bygga rutiner kring ansökningsprocessen och handläggningen samt att

bygga upp vårt samarbete med polisen som är obligatorisk remissinstans i handläggningen.

Totalt inkom fem ansökningar under 2018 varav beslut fattades i två ärenden. Totalt

utbetalt belopp under 2018 uppgick till 1 993 tkr. Vi har inte genomfört någon utbildning

för berörda organisationer under 2018.

EKONOMI Administrationskostnaderna för uppdraget Statsbidrag för säkerhetshöjande

åtgärder uppgick till 453 tkr under 2018 och avser kostnader för förberedelser samt

utförande av uppdraget. Dessa kostnader har inte belastat vår resultaträkning.


54/110

54

STALIG ERSÄTTNING TILL TVÅNGSSTERILISERADE Sedan maj 2018 har vi uppdraget att pröva

ersättning enligt lagen (2018:162) om statlig ersättning till personer som fått ändrad

könstillhörighet fastställd i vissa fall. Under året har totalt 488 ansökningar inkommit. För

467 ansökningar har bifall lämnats. Ersättningen uppgår till 225 tkr per person. Ett tiotal

fall har avslagits. Vid utgången av 2018 pågår prövning i ett tiotal ansökningar. Enligt

beräkningar finns det cirka 650 personer som har möjlighet att ansöka om ersättningen. Vi

har under året försökt att nå ut brett till alla ålderskategorier med informationen om att

ersättningen finns. Analys visar att de kvarvarande ersättningsberättigade till stor del är

födda på 20-, 30- och 40-talet. Särskilt inriktade informationsinsatser kommer att

genomföras för att nå denna grupp.

TABELL 67

Antal Statlig ersättning till tvångssteriliserade

2018 2017 2016

Antal inkomna ansökningar 488 - -

Antal bifall under 2018 467 - -

EKONOMI Administrationskostnaderna för uppdraget att pröva ersättning om statlig

ersättning till tvångssteriliserade uppgår till 2 260 tkr för 2018, se tabell 68. Kostnaderna

avser främst interna kostnader för personal samt kostnader för annonsering och för att

informera och nå ut till berörda om att ersättningen finns att söka.

TOLKFÖRMEDLINGSTJÄNSTER Uppdraget gällande tjänst för avrop av tolkförmedlings-

tjänster har genomförts i samverkan med främst Domstolsverket, Migrationsverket och

Polismyndigheten. Det huvudsakliga syftet med ett systemstöd är att underlätta

avropsförfarande, möjliggöra uppföljning av levererade tjänster och förbättra faktura-

kontrollen. I förstudierapporten som lämnades den 27 april konstateras att en väl utformad

och införd avropstjänst kan leda till ökad ramavtalstrohet, mer heltäckande och lättill-

gänglig statistik med avseende på användning, reklamationer, avvikelser, språkbehov och

liknande samt en minskad risk för felaktig användning av ramavtalet och möjlighet att

identifiera språkbehov.

SAMMANFATTNING Omfattningen på våra så kallade övriga uppgifter har ökat från 2017,

vilket framför allt förklaras av uppgifterna gällande partifinansiering och stödet till

Statens överklagandenämnd. I det senare fallet förklaras ökningen i huvudsak av

personalkostnader. Personalomsättningen för föredragande i nämnden var hög under 2017

och under 2018 har flera personer rekryterats.


55/110

55

TABELL 68

Övrigt, kostnader (tkr)

2018 2017 2016

Alkoholsortimentsnämnden 326 148 131

Fideikommissnämnden 534 422 654

Hyresgäster 4 250 4 242 5 887

Narkolepsi, administration av ersättning 1 357 2 425 1 103

Narkolepsi, ersättning enl. transfereringsavsnittet

1 0 240 0

Nämnden mot diskriminering 368 376 352

Partifinansiering 3 568 195 67

Prövningsnämnden för stöd till kreditinstitut

2 0 0 78

Resegarantinämnden/garantier till privatpersoner

3 1 261 1 146 1 186

Skiljenämnden i vissa trygghetsfrågor 1 986 1 354 1 156

Statens skaderegleringsnämnd 60 96 93

Statens överklagandenämnd 6 390 3 451 4 276

Tolkförmedlingstjänster 225 1 815 -

Tvångssteriliserade, administration av ersättning 2 260 - -

Övrigt 8 400 7 914 9 585

Summa kostnader exkl. transfereringar 30 985 23 584 24 568

1. Beloppet 2017 avsåg utbetalningar till narkolepsidrabbade. 2018 har utbetalningarna istället belastat ett särskilt anslag för ändamålet 2. Nämnden upphörde 2016-07-01 3. Nämnden upphörde 2018-08-01


56/110

56

Kompetensförsörjning

I detta avsnitt redovisar vi ett antal aktiviteter som vi utfört under året för att säkerställa

att Kammarkollegiet har rätt kompetens för att utföra uppgifterna enligt instruktion,

regleringsbrev eller annat regeringsbeslut. Redovisningen utgår från aktiviteter som vi

gjort för att attrahera, rekrytera, utveckla, behålla samt avveckla kompetens. Avsnittet

beskriver också hur vi arbetar med myndighetens arbetsmiljö och friskfaktorer.

ATTRAKTIV ARBETSGIVARE Vi har under året arbetat med vår attraktivitet genom en rad

olika aktiviteter. Vi har bland annat jobbat med vårt varumärke som arbetsgivare. Internt

har detta inneburit att vi genom bilder och korta presentationer både på intranätet och

med fysiska bilder i vårt gemensamma kök presenterat samtliga team på kollegiet och lyft

fram de intressanta arbetsuppgifter som vi utför, målgruppsnyttan vi bidrar till och även

synliggjort medarbetares olika kompetenser som behövs för det breda uppdrag som

kollegiet har.

I det externa arbetet har vi kommunicerat vårt arbetsgivarlöfte på vår webb där även

innehållet om Kammarkollegiet och karriärsidorna uppdaterats för att tydligare lyfta fram

den innehållsmässiga variationen och de spännande uppdragen som vår myndighet har.

Vårt arbetsgivarlöfte är: Kammarkollegiet – en myndighet utöver det vanliga. Här får du

jobba med utmanande arbetsuppgifter i en kultur som präglas av kunskap, prestigelöshet

och samarbete som leder till roliga arbetsdagar och ett resultat utöver det vanliga.

Innehåll i hur vi presenterar oss i exempelvis platsannonser och på sociala medier har även

det uppdaterats för att tydligare lyfta fram vårt erbjudande och arbetsgivarlöfte.

Den nya beskrivande texten av kollegiet i rekryteringsannonser och på den externa webben

lyder: Kammarkollegiet – en myndighet utöver det vanliga. Vi fungerar som

kapitalförvaltare, försäkringsbolag, upphandlare och juridisk byrå för statsförvaltningen

med över 35 olika uppdrag från riksdag och regering. Även allmänna arvsfonden finns hos

oss. Trots uppdragens variation har de gemensamt att det krävs både bredd och

spetskompetens för att utföra dem. På Kammarkollegiet arbetar cirka 270 personer –

framför allt jurister, ekonomer och kvalificerade handläggare. Myndigheten finns i

Stockholm och Karlstad.

LEDARSKAP OCH MEDARBETARSKAP

Ledarutvecklingsprogrammet för samtliga chefer som påbörjades 2017 har fortsatt under

året. Av fyra tillfällen har ett varit gemensamt för alla chefer medan tre varit uppdelade

mellan ledningsgruppen och övriga chefer. Syftet med ledarutvecklingsprogrammet är

mångbottnat; dels att stödja cheferna i arbetet med utvecklingsarbetet mot

inriktningsmålen 2020, dels att stärka samarbetet mellan chefer i olika delar av

verksamheten samt att skapa en gemensam plattform och kunskap om ledarskap vid

myndigheten. Programmet bygger på de fyra ansvarsområden som finns definierade i

Kammarkollegiets policy för ledar- och medarbetarskap: Uppdraget, Föredöme, Omtanke

och Utveckling. Med ett tydligt och involverande ledarskap är målsättningen att skapa

goda förutsättningar för ett aktivt medarbetarskap och en effektiv verksamhet.


57/110

57

Samtliga chefer har under året vid tre tillfällen utanför ledarutvecklingsprogrammet

träffats för att diskutera och reflektera kring olika teman. Digitalisering är ett tema som

funnits med på agendan. Andra teman har varit medarbetarskap och ledarskap,

lönebildning och lönekartläggning samt jämställdhet, diskriminering och normer.

Parallellt med arbetet kring ledarskap har det varit naturligt för oss att även jobba med

medarbetarskapet. Under våren genomfördes ett arbete med att ta fram och definiera vad

medarbetarskap står för på Kammarkollegiet. Medarbetarrepresentanter från alla delar av

organisationen deltog i arbetet som inleddes med en endagsworkshop. Arbetsprocessen

liknade den då cheferna definierade ledarskapet på Kammarkollegiet. Resultatet av arbetet

finns dokumenterat i Kammarkollegiets policy för ledar-och medarbetarskap. Policyn

innehåller fyra ansvarområden: Uppdraget, Föredöme, Omtanke och Utveckling som

beskriver beteenden som är vägledande för att uppnå en effektiv verksamhet med tydligt

uppdrag, hög delaktighet och ansvarstagande. Målsättningen är att både ett aktivt

ledarskap och aktivt medarbetarskap i nära samspel ska bidra till att Kammarkollegiet

utvecklas som en attraktiv arbetsplats.

En gång per år samlas samtliga medarbetare på gemensamma myndighetsdagar, så

kallade kollegiedagar. Under årets kollegiedagar arbetade vi vidare med myndighetens tre

inriktningsmål som är centrala och gemensamma för vår verksamhetsutveckling under

perioden 2018-2020: 1. Ökad målgruppsnytta, 2. Mobilt och förnyat arbetssätt och 3. Eget

ansvar tillsammans. Med input från utvärderingen av förra årets kollegiedagar och

ledningsgruppen skapades årets program utifrån nyckelorden Digital Transformation,

Medskapande, Delaktighet, Utveckling och Hälsa. Programmet innehöll både

inspirationsföreläsningar gemensamt för alla och valbara ”spår” med workshopar med

främst interna workshopledare. Syftet med dagarna och upplägget var att skapa

inspiration för det utvecklingsarbete som myndigheten bedriver och också ge möjlighet att

åskådliggöra pågående utvecklingsprojekt och prioriterade insatser samt öka nyfikenheten

och kunskapen över avdelningsgränserna. I utvärderingen av kollegiedagarna framkom att

dagarna var mycket uppskattade av deltagarna som betygsatte helhetsintrycket med 5,25

poäng av 6 möjliga. Flera av de workshopar som genomfördes på kollegiedagarna har

därefter erbjudits vid ytterligare tillfällen.

Utöver det innehållsrika programmet vid årets kollegiedagar har vi även erbjudit interna

frukostseminarier vid fyra tillfällen. Teman har varit psykisk ohälsa, stresshantering,

balans i livet samt feedback.

För att kunna jobba med att ge stöd till myndigheten i att utveckla hållbara team, som vi

ser som en del av myndighetens utvecklingsarbete, har HR-funktionen satsat på att utbilda

sig inom grupputveckling. Det har inneburit att HR nu har certifiering i

självskattningsinstrumentet Group Development Questionnarie, GDQ och att HR också

kan ta handledarrollen för att leda workshopar om grupputveckling i verksamheten,

utifrån forskaren Susan Wheelans teori om effektiva/hållbara team.

Konceptet ”Hållbara team” innebär att vi med interna resurser sprider kunskap om

grupputveckling i organisationen och att vi praktiskt arbetar med grupper utifrån varje

grupps specifika frågeställningar och utmaningar med målet att få grupperna att fungera

så effektivt som möjligt med medarbetare som själva leder och tar ansvar. På så sätt bidrar

vi till att skapa långsiktigt hållbara team och en attraktiv arbetsplats.

Vårt arbete med hållbara team ser vi som en viktig del i vårt arbete med arbetsmiljö och

friskfaktorer vid sidan det traditionella systematiska arbetsmiljöarbete som vi bedriver.


58/110

58

Under hösten har vi genomfört sex teamdagar med olika enheter. Arbetet fortsätter under

2019.

För att öka tryggheten och minska oron att bli utsatt för hot och våld på arbetet har

utbildningar genomförts enhetsvis inom hela kollegiet. Utbildningarna har hållits av

extern konsult och syftar till att motverka hot och våld och otillåten påverkan på ett tidigt

stadium.

Områden som tagits upp under utbildningen för det förebyggande arbete är:

Kommunikation och bemötande

Kultur och ledarskap

Fysisk säkerhet

Rutiner, riktlinjer och kontroll.

Vi har under året uppdaterat vår policy för mångfald och jämställdhet samt även

förtydligat våra riktlinjer för arbetet med mångfald och jämställdhet.

Arbetsgivaren har haft ett mycket nära samarbete med de fackliga parterna i arbetet med

årets lönekartläggning och i analysen av den. Parterna är överens om att det i analysen av

lika och likvärdigt arbete inte går att fastställa några osakliga löneskillnader, men att det

finns indikationer som visar på skillnader mellan män och kvinnors löneläge på kollegiet.

För att säkerställa Kammarkollegiets fortsatta fokus på sakliga och jämställda löner har

alla chefer på kollegiet deltagit på seminarium om lönebildning och lönekartläggning samt

jämställdhet, diskriminering och normer.

Vår idrottsförening har erbjudit ett utökat antal aktiviteter under året och bjudit in till allt

från mer krävande motionslopp såsom Vårruset och Stafesten till inspirationsföreläsning.

Under våren genomfördes en uppskattad stegtävling då drygt 120 deltagare deltog. Övriga

aktiviteter under året har varit yogapass, kubbkväll, minigolf, dart och Hjärnstark – en

välbesökt inspirationsföresläsning om mental träning.

Vi har även en aktiv kulturförening som förutom det årligen uppskattade konstlotteriet

också bjudit in till besök på det nyöppnade Nationalmuseet, Waldemarsudde för att se

Sigrid Hjerténutställningen och Liljevalchs vårutställning.

De båda föreningarna har tillsammans erbjudit uppskattade arrangemang och aktiviteter

som engagerat många medarbetare och på så vis också bidragit till medarbetares

välmående. Som en förebyggande hälsoinsats erbjuder vi även en livsvårdstimme i veckan

och ett friskvårdsbidrag på 3000 kronor.

Kollegiet har under 2018 utökat antalet anställda och med anledning av denna ökning har

vi vid tre tillfällen erbjudit myndighetsövergripande introduktionsutbildningar. Ett gott

mottagande av nyanställda medarbetare spelar en väsentlig roll för hur den nyanställda

uppfattar sin arbetsmiljö, tas om hand och snabbt kommer in i sitt arbete.

Introduktionsutbildningen ger kunskap om myndighetens verksamhet, interna styrning

och organisation samt statstjänstemannarollen och övergripande information om

offentlighet och sekretess. Utvärderingarna av introduktionsutbildningarna visar att de är

mycket uppskattade.

I enlighet med regeringsuppdragen Praktik i Staten och Moderna beredskapsarbeten har vi

under 2018 haft en praktikant under tre månader samt två medarbetare som anställts för

modernt beredskapsarbete. Vi har även deltagit i Arbetsförmedlingens initiativ med


59/110

59

rekryteringsträffar för Moderna beredskapsarbeten och därigenom träffat flera intressanta

kandidater.

LIVS- OCH KARRIÄRPLANERING SAMT STÖD VID OMSTÄLLNING Med omställningsmedlen har

vi kunnat erbjuda våra medarbetare livs- och karriärplanering samt stöd vid omställning.

De program som erbjuds inom ramen för vårt avtal om lokala omställningsmedel riktar sig

till samtliga medarbetare som önskar det. Under året har 6 medarbetare ansökt om och

påbörjat livs- och karriärprogrammet. 2 medarbetare har erbjudits stöd med hjälp av

omställningsprogram. Vi ser att programmet kan bidra till utveckling och förnyelse av

anställdas kompetens och anställningsbarhet.

REKRYTERING Under året har 56 nya medarbetare kommit till kollegiet. Av dessa kom tre

till Kammarkollegiet på verksamhetsövergång från Ekonomistyrningsverket (ESV) efter

det att regeringen beslutade att vi skulle ta över ESV:s uppgift att upphandla och förvalta

ramavtal för administrativa system per den 1 januari 2018. Övriga 53 nya medarbetare har

externrekryterats. Den externa personalomsättningen har varit 11 procent, vilket betyder

att den minskat med 0,8 procentenheter jämfört med 2017. I stort har personalrörligheten

inte påverkat vår förmåga att utföra vårt uppdrag även om det finns exempel på uppgifter

som drabbats av längre handläggningstider.

Under 2018 var ohälsotalet 3,7 procent av tillgänglig årsarbetstid, vilket innebär att

ohälsotalet minskat med 0,5 procentenhet från 2017.

Sammantaget gör vi bedömningen att verksamhetens behov under året, och även framåt,

har styrt kompetensförsörjningen och utvecklingsinsatserna så att vi har rätt kompetens

för att åstadkomma efterfrågade resultat. Den 31 december 2018 hade vi totalt 305

anställda. Det innebär att kollegiets personalstyrka utökats med 20 nya medarbetare på ett

år. Trots den relativt stora utökningen har vissa kompetenser varit svårare att rekrytera

än andra vilket gör att vi ser fortsatta behov av att arbeta aktivt med

arbetsgivarprofilering för att speciellt nå ut till de mer svårrekryterade grupperna.


60/110

60

61/110


62/110

62


63/110

63

Sammanställning över väsentliga uppgifter

(tkr) 2018 2017 2016 2015 2014

Låneram Riksgäldskontoret

Beviljad 33 000 43 000 43 000 43 000 43 000

Utnyttjad 26 091 23 082 27 673 33 968 40 455

Kontokrediter Riksgäldskontoret*

Beviljad för Kammarkollegiet 12 000 12 000 12 000 12 000 12 000

Maximalt utnyttjad 0 0 0 0 0

Beviljad för Försäkringsverksamheten 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000


Beviljad för organisationskommittéer 250 000 250 000 250 000 355 000 355 000

Maximalt utnyttjad 6 969 5 867 0 2 202 4 251

Beviljad för Viltvårdsfonden 5 000 5 000 0 5 000 5 000


Räntekonto Riksgäldskontoret*

Räntekostnader Kammarkollegiet 298 281 305 101 0

Ränteintäkter Kammarkollegiet 0 0 0 0 180

Räntekostnader Försäkringsverksamheten 2 681 2 582 2 418 1 236 0

Ränteintäkter Försäkringsverksamheten 0 0 0 0 2 166

Räntekostnader Viltvårdsfonden 485 421 425 227 0

Ränteintäkter Viltvårdsfonden 0 0 0 0 145

Avgiftsintäkter

Avgiftsintäkter som disponeras

Beräknat belopp enligt regleringsbrev 385 300 370 200 366 500 355 500 367 620

Avgiftsintäkter 391 982 376 479 374 629 367 681 378 027

Avgiftsintäkter som ej disponeras

Beräknat belopp enligt regleringsbrev 5 000 5 000 4 500 3 805 4 000

Avgiftsintäkter 4 967 5 131 4 662 5 984 5 021

Anslagskredit**

Beviljad 2 157 1 830 1 600 1 634 2 109

Utnyttjad 0 0 0 0 0

Anslag

Ramanslag

Summa anslagssparande 5 627 275 1 203 521 2 326 551 -4 563 653 -2 653 019

Bemyndiganden

Summa tilldelade bemyndiganden 911 250 1 255 000 954 500 194 951 180 239

Summa åtaganden 841 571 565 978 584 253 65 077 50 072

Forts.


64/110

64

Forts.

Personal

Antalet årsarbetskrafter (st) 261 239 234 245 246

Medelantalet anställda (st)*** 298 278 268 266 276

Driftkostnad per årsarbetskraft 1 306 1 293 1 195 1 165 1 151

Kapitalförändring****

Årets kapitalförändring 28 598 405 26 083 299 -11 149 011 5 379 577 13 125 583

Balanserad kapitalförändring 946 567 614 903 5 779 073 2 418 578 -145 641

* Kammarkollegiet disponerar tre konton i Riksgäldskontoret. Avistaräntan har sedan 2015 varit negativ, vilket resulterar i räntekostnader på våra tillgodohavanden.

** Avser Kammarkollegiets ramanslag.

*** I medelantalet anställda 2015 och 2014 ingår även tjänstlediga.

**** Merparten av årets kapitalförändring omförs till Resultatandelar i hel- och delägda företag året efter räkenskapsåret.


65/110

65

Resultaträkning

Verksamhetens intäkter (tkr) Not 2018 2017

Intäkter av anslag 1 71 601 60 842

Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 280 451 264 306

Intäkter av bidrag 1 227 586

Finansiella intäkter 3 251 3 813

Summa 353 530 329 547

Verksamhetens kostnader

Kostnader för personal 4 -246 716 -222 108

Kostnader för lokaler -23 624 -22 932

Övriga driftkostnader -70 573 -64 168

Finansiella kostnader 5 -320 -588 720

Avskrivningar och nedskrivningar -9 314 -9 878

Summa -350 547 -907 806

Verksamhetsutfall 2 983 -578 259

Resultat från andelar i hel- och delägda företag 6 32 450 460 25 761 928

Uppbördsverksamhet

Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 7 3 767 857 2 798 968

Medel som tillförts statens budget från uppbördsverksamhet -3 767 857 -2 798 968

Saldo 0 0

Transfereringar

Medel som erhållits från statens budget för finansiering av bidrag 88 245 376 75 415 612

Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 220 255 208 766

Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 8 88 433 86 651

Finansiella intäkter 9 26 413 16 317

Finansiella kostnader 10 -34 713 -9 192

Avsättning till fonder m.m. för transfereringsändamål 11 -10 034 28 040

Lämnade bidrag 12 -92 390 768 -74 846 564

Saldo -3 855 038 899 630

Årets kapitalförändring 13 28 598 405 26 083 299


66/110

66

Balansräkning

TILLGÅNGAR (tkr) Not 2018-12-31 2017-12-31

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utveckling 14 22 399 10 286

Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 15 1 627 3 356

Summa 24 026 13 642

Materiella anläggningstillgångar

Förbättringsutgifter på annans fastighet 16 1 923 2 924

Maskiner, inventarier, installationer m.m. 17 6 902 7 024

Summa 8 825 9 948

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i hel- och delägda företag 6 341 902 339 313 728 044

Andra långfristiga värdepappersinnehav 18 6 399 299 6 356 449

Långfristiga fordringar hos andra myndigheter 19 179 179

Summa 348 301 817 320 084 672

Utlåning

Utlåning 20 0 6

Summa 0 6

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 20 808 20 846

Fordringar hos andra myndigheter 21 48 099 41 290

Övriga kortfristiga fordringar 22 956 7 171

Summa 69 863 69 307

Periodavgränsningsposter

Förutbetalda kostnader 23 5 956 5 746

Övriga upplupna intäkter 24 36 417 3 690 479

Summa 42 373 3 696 225

Avräkning med statsverket

Avräkning med statsverket 25 -13 380 -4 157

Summa -13 380 -4 157

Kassa och bank

Behållning räntekonto i Riksgäldskontoret 62 655 56 649

Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret 26 673 073 613 340

Summa 735 728 669 989

Summa tillgångar 349 169 252 324 539 632


67/110

67

KAPITAL OCH SKULDER (tkr) Not 2018-12-31 2017-12-31

Myndighetskapital 27

Statskapital 28 84 892 285 84 816 933

Resultatandelar i hel- och delägda företag 232 964 391 211 348 431

Balanserad kapitalförändring 946 567 614 903

Kapitalförändring enligt resultaträkningen 28 598 405 26 083 299

Summa 347 401 648 322 863 566

Fonder 29

Fonder 459 202 449 168

Summa 459 202 449 168

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 30 472 178

Övriga avsättningar 31 4 540 8 617

Summa 5 012 8 795

Skulder m.m.

Lån i Riksgäldskontoret 32 26 091 23 082

Långfristiga skulder till andra myndigheter 33 453 000 603 000

Övriga krediter i Riksgälden 0 5 867

Kortfristiga skulder till andra myndigheter 34 183 550 141 920

Leverantörsskulder 18 519 12 871

Övriga kortfristiga skulder 35 16 791 26 636

Depositioner 6 345 -

Summa 704 296 813 376


Upplupna kostnader 36 431 897 258 113

Oförbrukade bidrag 137 100

Övriga förutbetalda intäkter 37 167 060 146 514

Summa 599 094 404 727

Summa kapital och skulder 349 169 252 324 539 632

ANSVARSFÖRBINDELSER (tkr)

Statliga utställningsgarantier* 38 5 486 438 -

*Redovisades tidigare av Kulturrådet


68/110

68

Anslagsredovisning

Anslag (tkr) Not Ingående

över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

Utgiftsområde 01

Rikets styrelse

01 01 001 Kungliga hov- och slottsstaten (ramanslag)

001 Kungliga hovstaten 70 991

70 991 70 991 0

01 06 001 Allmänna val och

demokrati (ramanslag)

011 Demokrati - del till Kammarkollegiet 1 870 21 370

1 870 21 370 3 670 17 700

012 Särskilda medel till

partierna för informations-

insatser inför 2018 års val 30 000 30 000 30 000 0

014 Insatser för mänskliga rättigheter 10 15 000

10 15 000 14 970 30

018 Säkerhetshöjande

åtgärder 12 000 -5 000 7 000 2 446 4 554

019 Hågkomstresor till

Förintelsens minnesplatser 5 000 5 000 5 000 0

020 Värna demokratin - del

till Kammarkollegiet 3 518 32 680 -8 950 3 518 23 730 22 729 1 001

01 07 001 Åtgärder för

nationella minoriteter

(ramanslag)

018 Åtgärder för nationella minoriteter 11 387 -3 037

8 350 8 050 300

01 07 002 Åtgärder för den

nationella minoriteten romer

(ramanslag)

002 Åtgärder för den

nationella minoriteten romer 156 4 012 -247 156 3 765 3 700 65

004 Brobyggarverksamhet 17 4 138

17 4 138 3 903 235

005 Utbildning 500

500 500 0

006 Bostad 200

200 200 0

007 Hälsa, social omsorg och

trygghet 200

200 200 0

009 Kultur och språk 1 000

1 000 1 000 0

01 09 001 Svenska institutet

för europa-politiska studier

samt EU-information

(ramanslag)

010 Medel för EU-information 3 800 -1 000

2 800 0 2 800

Utgiftsområde 02

Samhällsekonomi och

finansförvaltning

02 01 001 Statskontoret

(ramanslag)

008 Förvaltningspolitiskt

utvecklingsarbete 157 2 898

71 2 985 2 500 485

02 01 002 Kammarkollegiet (ramanslag)

001 Kammarkollegiet 39 2 912 73 123 1 083 74 953 70 183 4 770

02 01 004 Arbetsgivar-

politiska frågor (ramanslag)

004 Vissa nämnder inom det

arbetsgivarpolitiska området

- del till KAMK

44 400

44 400 267 133

02 01 014 Vissa garanti- och

medlemsavgifter (ramanslag)

001 Vissa medlemsavgifter

0 1 200 77 0 1 277 1 276 1

003 EIPA

1 570 25 1 595 576 19

004 Kapitaltillskott till AIIB 41 -16 732 221 372 -102

204 538 205 597 -1 058


69/110

69


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

02 01 018 Myndigheten för

digital förvaltning

(ramanslag)

001 Projekt för digitalisering av offentlig sektor -1 186 39 050 23 37 887 23 750 14 137

006 Förvaltningsutgifter

myndigheten för

digitalisering av den

offentliga sektorn 16 700 -16 700 0 0 0

007 Nationell digital infrastruktur 65 500 65 500 47 101 18 399

Utgiftsområde 04

Rättsväsendet

04 01 001 Polismyndig-heten

(ramanslag)

004 Till Kammarkollegiets

disposition 308 1 060

252 1 116 500 616

04 01 014 Avgifter till vissa

internationella

sammanslutningar

(ramanslag)

002 Avg till vissa internationella

sammanslutningar - del till

Kammarkollegiet 4 276 10 578 -5 000 4 276 5 578 5 076 502

Utgiftsområde 05

Internationell samverkan

05 01 001 Avgifter till

internationella organisationer

(ramanslag)

010 Förenta nationerna

001 FN:s reguljära budget 21 230 000

21 230 000 192 970 37 030

002 FN:s fredsbevarande operationer 133 850 474 754 -18 000 133 850 456 754 394 101 62 653

003 Förberedande

kommissionen för

upprättande av

provstoppsavtalets organisation 496 11 000

496 11 000 9 913 1 087

004 Organisationen för

förbud mot kemiska vapen 149 6 900

149 6 900 6 209 691

005 Uppföljning av

konventioner, översynskonferenser m.m. 405 700

405 700 508 192

011 Europarådet 311 64 000 1 000 311 65 000 64 110 890


säkerhet och samarbete i Europa (OSSE) 2 330 76 000

2 330 76 000 73 211 2 789

013 Den gemensamma

utrikes- och säkerhets-

politiken inom EU (GUSP) 150 6 200

150 6 200 5 941 259

014 Övriga internationella

organisationer 415 38 000

415 38 000 36 422 1 578

015 Nordiska ministerrådet 8 464 370 000 15 000 8 464 385 000 372 597 12 403


ekonomiskt samarbete och

utveckling (OECD) 384 51 000 2 000 384 53 000 52 153 847

05 01 002 Freds- och säkerhetsfrämjande

verksamhet (ramanslag)

003 Freds- och

säkerhetsfrämjande -

Särskilda insatser 40 560 82 375 8 000

90 935 88 819 2 116

05 01 003 Nordiskt

samarbete (ramanslag)

003 Bidrag till Svenska

Föreningen Norden 8 000

8 000 8 000 0

006 Nordiskt samarbete 5 34 795

5 34 795 33 836 959

05 01 006 Forskning, u-tredningar och andra insat-

ser rörande säkerhets-politik,

nedrustning och icke-

spridning (ramanslag)

008 Utredningar och andra insatser på området

nedrustning och icke-

spridning 134 4 196

134 4 196 2 756 1 440


70/110

70


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

009 Säkerhetspolitisk

forskning 436 9 362

436 9 362 9 065 297

05 01 007 Bidrag till

Stockholms internationella

fredsforskningsinstitut (SIPRI) (ramanslag)

002 Stockholms

internationella

fredsforskningsinstitut 28 402

28 402 28 402 0

05 01 008 Bidrag till Utrikespolitiska institutet (UI)

(ramanslag)

002 Utrikespolitiska Institutet 19 175

19 175 19 175 0

05 01 011 Samarbete inom Östersjöregionen

(ramanslag)

007 Samarbete inom

Östersjöregionen -del till

Kammarkollegiet 40 3 289 7 400

3 289 7 400 5 506 1 894

Utgiftsområde 06

Försvar och samhällets

krisberedskap

06 01 010 Nämnder m.m.

(ramanslag)

006 Vissa mindre nämnder 296 406

296 406 104 302

007 Bidrag till Svenska Röda

Korset 580

580 580 0

008 Bidrag till Centralför-

bundet Folk och Försvar 5 315

5 315 5 315 0

06 02 005 Ersättning till SOS

Alarm Sverige AB för alarmeringstjänst enligt avtal

(ramanslag)

001 Ersättning till SOS Alarm Sverige AB för

alarmeringstjänst enligt avtal 305 171

305 171 305 171 0

Utgiftsområde 07

Internationellt bistånd

07 01 001 Biståndsverksamhet

(ramanslag)

018 Swedpartnership: Stöd

till små och medelstora

företag 870 20 000

20 870 19 996 874

019 Swedpartnership:

Administrationskostnader 4 000

4 000 4 000 0

024 Swedfund: Teknisk

assistans 19 000

19 000 19 000 0

025 Swedfund: Stöd till projektförberedande insatser

i ODA-mottagarländer 20 000

20 000 20 000 0

027 Kapitaltillskott Swedfund 600 000

600 000 600 000 0

Utgiftsområde 08

Migration

08 01 003 Migrationspolitiska

åtgärder (ramanslag)

002 Migrationspolitiska

projekt och bidrag 41 354 77 000 -6 847

70 507 73 730 -3 223

013 Efterforsknings-verksamhet 2 935

2 935 2 935 0

08 01 007 Utresor för

avvisade och utvisade

(ramanslag)

004 Regeringen 3 000 1 000

3 000 1 000 0 1 000

Utgiftsområde 09

Hälsovård, sjukvård och

social omsorg

09 01 005 Bidrag för

läkemedelsförmånerna (ramanslag)

002 Bidrag för läkemedels-

förmånerna

-661 555 27 731 100

27 069 545 27 067 447 2 098


71/110

71


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp


folkhälsa och sjukvård

(ramanslag)

001 Professionsmiljarden 9 914 1 000 000

9 914 1 000 000 992 905 7 095

003 Kroniska och långvariga

sjukdomar 7 113 28 500

7 113 28 500 20 642 7 858

004 Tillgänglighet

40 000

40 000 25 000 15 000

005 Kvalitetsregister

80 000

80 000 79 747 253

006 European Observatory

on Health Care Systems 36 2 150

36 2 150 2 069 81

007 Personalsatsning 2 000 000 2 000 000 2 000 000 0

008 Swecare 1 500

1 500 1 500 0

009 Patientmiljarden 1 000 000 1 000 000 1 000 000 0

010 Barnhälsovård 137 000 137 000 135 800 1 200

012 Ersättning för sterilisering vid könsbyte 134 000 134 000 104 640 29 360

014 Ärendehantering

Läkemedelsverket 10 000 10 000 10 000 0

015 Säkrare och effektivare

hälso- och sjukvård 6 761 60 000

6 761 60 000 37 024 22 976

016 Åtgärder för en bättre

cancervård 1 508 500 000

1 508 500 000 497 502 2 498

017

Livmoderhalscancerscreening 141 000 141 000 141 000 0

018 God vård och folkhälsa 40 40 949 217 680 -1 000 40 949 216 680 179 598 37 082

019 Ersättning till talidomidskadade i vissa fall 3 500 0

3 500

3 500

021 Läkemedel och miljö 5 000 5 000 5 000

022 Total-

försvarsöverenskommelse 40 000 40 000 38 000 2 000

023 Insatser i primärvården för kvinnors hälsa 2 130 130 000

2 130 130 000 125 774 4 226

025 Ersättning till

narkolepsidrabbade 0 1 000 1 000 805 195

026 Ersättning till

steriliserade i vissa fall 7 825 0

7 825 0 7 825

029 Ordnat införande och

strukturerad uppföljning 1 068 40 000

1 068 40 000 20 378 19 622

033 Förlossningsvård och kvinnors hälsa 201 213 1 400 000

1 213 1 600 000 1 591 131 8 869

035 Ökad tillgänglighet 600 000 600 000 600 000 0

09 01 008 Bidrag till psykiatri (ramanslag)

003 Till Kammarkollegiets

disposition 28 641 1 546 443

28 641 1 546 443 1 451 947 94 496

005 Asylsökande och

nyanlända 4 569 90 000

4 569 90 000 72 802 17 198

09 02 003 Bidrag till WHO

(ramanslag)

003 Bidrag till WHO - del till Kammarkollegiet

-3 451 43 165

39 714 37 405 2 309

004 Ramkonvention

tobakskontroll - del till

Kammarkollegiet 8 500

8 500 435 65

09 04 002 Vissa statsbidrag inom funktionshinders-

området (ramanslag)

006 Försöksverksamheter

m.m. 16 393 26 555 -15 500 16 393 11 055 10 114 941

09 04 005 Stimulansbidrag och åtgärder inom

äldreområdet (ramanslag)

008 Utvecklingsmedel -

Kammarkollegiet 37 155 40 090 8 180 37 155 48 270 48 036 234


utveckling av socialt arbete m.m. (ramanslag)

005 Övriga utvecklingsmedel 20 914 49 159 -25 000 21 164 23 909 10 865 13 044

09 05 002 Barnets

rättigheter (ramanslag)

001 Bidrag till föreningar,

stiftelser eller interna-tionella

organisationer med flera 395 4 140 500 395 4 640 4 614 26

002 Bidrag till myndigheter 3 730 17 621 -500 3 730 17 121 16 908 213


72/110

72


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

09 06 001 Åtgärder avseende

alkohol, narkotika, dopning,

tobak samt spel (ramanslag)

008 Bidrag till Central-

förbundet för alkohol- och narkotikaupplysning 1 500 20 500

1 500 20 500 20 500 0

009 Övriga åtgärder 10 576 33 129

10 576 33 129 22 094 11 035

Utgiftsområde 10

Ekonomisk trygghet vid sjukdom och

funktionsnedsättning

10 01 006 Bidrag för sjuk-

skrivningsprocessen

(ramanslag)

002 Kunskapsutveckling för sjukskrivningsprocessen 4 000 4 000

4 000 4 000 4 000 0

Utgiftsområde 13

Jämställdhet och nyanlända invandrares

etablering

13 02 001 Diskriminerings-

ombudsmannen (ramanslag)

002 Nämnden mot

diskriminering 298 668

279 688 368 320

13 02 002 Åtgärder mot

diskriminering och rasism

m.m. (ramanslag)

005 Åtgärder mot diskrimi-

nering och rasism m.m.

6 000

6 000 5 999 1

010 Nationell plan mot rasism, liknande former av

fientlighet och hatbrott 951 12 101

951 12 101 12 100 1

13 03 001 Särskilda

jämställdhetsåtgärder

(ramanslag)

012 Jämställdhetsinsatser efter regeringsbeslut 2 693 125 739 -60 000 2 693 65 739 50 732 15 007

13 04 001 Åtgärder mot

segregation (ramanslag)

001 Åtgärder mot segrega-

tion - till Kammarkollegiet

15 994 3 000 -134 15 994 2 866 2 500 366

Utgiftsområde 14

Arbetsmarknad och

arbetsliv

14 01 003 Kostnader för

arbetsmarknadspolitiska program och insatser

(ramanslag)

004 Försöksverksamhet med

sysselsättnings-skapande

åtgärder 40 20 195 44 950

20 195 44 950 25 900 19 050

14 01 004 Lönebidrag och

Samhall m.m. (ramanslag)

003 Bidrag till Samhall AB 33 200 5 399 897

33 200 5 399 897 5 225 397 174 500

14 01 010 Bidrag till Stiftelsen Utbildning

Nordkalotten (ramanslag)

001 Bidrag till Stiftelsen

Utbildning Nordkalotten 3 000

3 000 3 000 0

002 Bidrag till kurskostnader 5 303

5 303 5 303 0


lönegarantiersättning

(ramanslag)

001 Bidrag till

lönegarantiersättning 279 419 1 700 000

279 419 1 700 000 1 713 771 220 151

0 -233 922 0

14 02 003 Internationella

arbetsorganisationen (ILO)

(ramanslag)

003 Medlemsavgift 1 905 32 622

1 905 32 622 30 380 2 242

14 02 005 Arbetslivspolitik

(ramanslag)

001 Stöd till företagshälso-

vårdens kompetensför-

sörjning 82 5 000 -5 000 82 0 0 0

14 02 006 Centrum för kunskap om och utvärdering

av arbetsmiljö (ramanslag)


73/110

73


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

001 Centrum för kunskap om

och utvärdering av

arbetsmiljö 18 800 -18 800 0 0 0

Utgiftsområde 16

Utbildning och

universitetsforskning

16 01 005 Utveckling av

skolväsendet och annan

pedagogisk verksamhet

(ramanslag)

001 Till Kammarkollegiets disposition 8 000 8 000 8 000 0

16 02 063 Enskilda

utbildningsanordnare på

högskoleområdet

(ramanslag)

001 Chalmers tekniska högskola AB

001 Utbildning på grund-nivå

och avancerad nivå 904 635 904 635 904 635 0

002 Forskning och utbildning

på forskarnivå 885 682

885 682 885 682 0

002 Handelshögskolan i Stockholm 92 916

92 916 92 916 0

003 Stiftelsen Högskolan i

Jönköping

001 Utbildning på grund-nivå

och avancerad nivå

548 942

548 942 548 942 0

002 Forskning och utbildning

på forskarnivå 115 912

115 912 115 912 0

005 Ersta Sköndal högskola

AB 118 509

118 509 118 509 0

006 Evangeliska Fosterlands-

Stiftelsen för Johannelunds

Teologiska högskola 4 280

4 280 4 280 0

007 Stiftelsen Stockholms

Musikpedagogiska Institut 12 451

12 451 12 451 0

008 Ericastiftelsen 7 607

7 607 7 607 0

009 Teologiska Högskolan

Stockholm AB (svb) 13 881

13 881 13 881 0

010 Newmaninstitutet AB 5 983

5 983 5 983 0

011 Stiftelsen Rödakors-

hemmet 92 410

92 410 92 410 0

012 Sophiahemmet, Ideell

förening 86 219

86 219 86 219 0

013 Beckmans skola AB

31 388

31 388 31 388 0

014 Mervärdesskatte-

kostnader för Chalmers

tekniska högskola AB och

Stiftelsen Högskolan i Jönköping 3 947 418 331

422 278 354 999 67 279

015 Akademi för Ledarskap

och Teologi 5 455 5 455 5 455

16 02 064 Särskilda utgifter

inom universitet och

högskolor (ramanslag)

003 Tolkutbildning 14 595 18 232 14 058 18 769 15 993 2 776

004 Informationsinsatser i

utlandet 8 951

8 951 8 951 0

005 Svenskundervisning i utlandet 4 688

4 688 4 688 0

010 Forskningsmedel 2 630 2 277 -2 630

2 277 1 645 632

011 Waldorflärarutbildning 10 533

10 533 10 533 0

012 Praktiknära forskning -

samverkan skola och

högskola 20 274

20 274 20 274 0

015 Integrationssatsningar 29 305 202 000

231 305 140 520 90 785

017 Flexibla vägar in i

läraryrket 12 000 12 000 12 000 0

018 Vidareutbildning av

obehöriga lärare 3 980 143 163

1 250 145 893 93 595 52 298

019 Kulturskolekliv 20 900 20 900 20 900 0

020 Innovationsverksamhet vid universitet och högskolor 2 603 108 955

111 558 108 955 2 603

021 Fördelas efter beslut av

regeringen

-1 492 18 629 2 732 966 18 904 1 775 17 129


74/110

74


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

022 Utveckling av VFU i

lärarutbildningen 28 44 872

44 900 44 846 54

029 Särskild kompletterande

pedagogisk utbildning 3 664 29 366

33 030 26 658 6 372

049 Krav på lämplighet vid tillträde till lärar- och

förskollärarutbildning 1 713

714 713 1

16 02 065 Särskilda medel

till universitet och högskolor

(ramanslag)

101 Reserverade medel 10 479 14 402

10 135 14 746 0 14 746

16 02 067 Särskilda bidrag

inom högskoleområdet

(ramanslag)

001 Särskilda bidrag – del till Kammarkollegiet 44 699 44 699 44 699 0

16 03 011 Regionala

etikprövningsnämnder

(ramanslag)

007 Regionala etiknämnd -

del till KAMK 910 3 142 -2 993 910 149 0 149

16 03 012 Särskilda utgifter för forskningsändamål

(ramanslag)

013 Till regeringens

förfogande 6 979 98 795

6 979 98 795 95 315 3 480

16 04 002 Avgift till Unesco och ICCROM (ramanslag)

002 Avgifter och bidrag till

internationella organisationer 209 30 886

209 30 886 30 127 759

16 04 004 Utvecklings-arbete inom områdena utbildning

och forskning (ramanslag)

003 Medel som fördelas efter

regeringens beslut -14 3 033 -20

2 999 2 967 32

004 Indikatorsprogrammet

OECD-INES 22 320 20 22 340 318 22

Utgiftsområde 17

Kultur, medier,

trossamfund och fritid

17 01 002 Bidrag till allmän

kulturverksamhet, utveck-ling samt internationellt

kulturutbyte och samarbete

(ramanslag)

006 Bidrag till allmän

kulturverksamhet - del till Kammarkollegiet 10 506 10 506 10 506 0

008 Nordliga dimensionens partnerskap för kultur 6 200 6 200 200 0

010 Främja tillgången till film

för barn och unga på de

nationella minoritetsspråken 1 500 1 500 1 500 0

17 01 006 Bidrag till regional

kulturverksamhet (ramanslag)

006 Filmkulturell verksamhet 1 300 1 300 1 300 0

17 02 001 Bidrag till Operan,

Dramaten, Riksteatern,

Dansens Hus,

Drottningholms slottsteater och Voksenåsen (ramanslag)

001 Kungliga Operan AB 495 051 495 051 495 051 0

002 Kungliga Dramatiska teatern AB 241 925 241 925 241 925 0

003 Riksteatern 270 452 270 452 270 452 0

004 Unga Klara 16 205 16 205 16 205 0

005 Stiftelsen Dansens Hus 24 109 24 109 24 109 0

006 Stiftelsen Drottning-holms Slottsteater 1 12 573 1 12 573 12 573 0

007 Voksenåsen AS 10 734 10 734 10 734 0

17 05 002 Ersättningar och

bidrag till konstnärer

(ramanslag)

002 Individuell

visningsersättning 56 615 56 615 56 615 0


75/110

75


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

003 Inkomstgarantier för konstnärer 3 198 13 000 16 198 12 370 3 828

005 Bidrag till författare,

översättare, kulturjourna-

lister och dramatiker 8 216 8 216 8 216 0

008 Ersättning åt författare

m.fl. för utlåning av deras verk genom bibliotek 163 832 163 832 158 000 5 832

010 Ersättning åt författare

och översättare för

utnyttjande av deras verk i

form av talböcker 10 552 10 552 10 552 0

013 Dramatikerstöd 3 509 3 509 3 509 0

014 Fonogramersättning 5 000 5 000 5 000 0

17 07 003 Kyrkoantikvarisk

ersättning (ramanslag)

001 Kyrkoantikvarisk

ersättning 460 000 460 000 460 000 0

17 08 002 Centrala museer:

Stiftelser (ramanslag)

001 Stiftelsen Nordiska

museet 118 640 118 640 118 640 0

002 Stiftelsen Skansen 73 542 73 542 73 542 0

003 Stiftelsen Tekniska

museet 48 323 48 323 48 323 0

004 Stiftelsen Arbetets

museum 18 202 18 202 18 202 0

17 08 003 Bidrag till vissa museer (ramanslag)

001 Stiftelsen Dansmuseifonden för

Dansmuseet 10 454 10 454 10 454 0

002 Sveriges

Fängelsemuseum 1 500 1 500 1 500 0

003 Stiftelsen Carl och Olga

Milles Lidingöhem 4 189 4 189 4 189 0

004 Stiftelsen Thielska

galleriet 6 144 6 144 6 144 0

005 Stiftelsen Föremålsvård i

Kiruna 15 025 15 025 15 025 0

006 Nobelmuseet

4 952 4 952 4 952 0

007 Föreningen Svensk Form

4 713 4 713 4 713 0

008 Röhsska museet

502 502 502 0

009 Riksförbundet Sveriges

museer 1 500 1 500 1 500 0

010 Stiftelsen

Strindbergsmuseet 581 581 581 0

011 Stiftelsen Judiska

museet i Stockholm 3 102 3 102 3 102 0

012 Bildmuseet

743 743 743 0

013 Zornsamlingarna

204 204 204 0

014 Stiftelsen Prins Eugens

Waldemarsudde 12 410 12 410 12 410 0

015 Ájtte, Svenskt fjäll- och

samemuseum 1 500 1 500 1 500 0

016 Form/Design Center

3 000 3 000 3 000 0

017 Rörelsernas museum

5 000 5 000 5 000 0

17 08 004 (2017)

Riksutställningar (ramanslag)

002 Riksutställningar - del till

Kammarkollegiet 456 0 456 -1 613 2 069

17 08 005 Statliga

utställningsgarantier och

inköp av vissa kulturföremål (ramanslag)

001 Utställningsgarantier

1 1 001 1 1 001 925 76

002 Inköp av vissa

kulturföremål 79 79 79 79 0 79

17 10 001 Filmstöd

(ramanslag)

001 Statsbidrag till film

446 000 446 000 446 000 0


76/110

76


över-

förings-belopp

Årets tilldelning

enl. reglerings-

brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

002 Övriga filmkulturella

verksamheter 116 874 116 874 116 874 0

17 11 001 Utbyte av tv-

sändningar mellan Sverige

och Finland (ramanslag)

004 Sverigefinska

Riksförbundet för sändningsverksamhet 9 721 9 721 9 721 0

17 11 003 Avgift till

Europeiska audiovisuella

observatoriet (ramanslag)

001 Avgift till Europeiska

audiovisuella observatoriet 110 483 110 483 385 98

17 12 002 Bidrag till nationell

och internationell

ungdomsverksamhet

(ramanslag)

005 LSU - Sveriges

ungdomsorganisationer 5 800 5 800 5 800 0

008 Forskning om ungdom 500 500 500 0

17 12 003 Särskilda insatser inom ungdomspolitiken

(ramanslag)

002 Särskilda insatser - till

Kammarkollegiet 500 500 500 0

004 Unga som varken arbetar eller studerar 3 500 3 500 3 500 0

17 13 001 Stöd till idrotten

(ramanslag)

001 Etablering 64 000 64 000 64 000 0

003 Bidrag till internationellt samarbete m.m. 163 1 600 163 1 600 1 010 590

004 Insatser mot dopning 35 000 35 000 35 000 0

005 Bidrag till idrottsforskning 20 000 20 000 20 000 0

006 Bidrag till specialidrott

inom gymnasieskolan 43 000 43 000 43 000 0

007 Särskild satsning på

idrott och motion 579 000 579 000 579 000 0

009 Verksamhet av

gemensam natur inom

idrottsrörelsen samt bidrag till lokal barn- och

ungdomsverksamhet 1 221 711 1 221 711 1 221 711 0

17 13 005 Insatser för den

ideella sektorn (ramanslag)

002 Ideella sektorn - del till Kammarkollegiet

5 000 121 000 5 000 121 000 120 167 833

17 14 001 Bidrag till folkbildningen (ramanslag)

001 Bidrag till folkbildningen 4 183 631 4 400 4 188 031 4 188 031 0

003 Bidrag till Föreningen

Nordiska folkhögskolan i

Genève 415 415 415 0

004 Särskilt verksamhetsstöd till SISU 169 485 169 485 169 485 0

17 14 003 Särskilda insatser

inom folkbildningen

(ramanslag)

001 Insatser folkbildn. - del

till KAMK 185 640 185 640 185 640 0

002 Bidrag som fördelas av SISU 4 360 4 360 4 360 0 Utgiftsområde 18

Samhällsplanering,

bostadsförsörjning och

byggande samt konsumentpolitik

18 01 001 Bostadspolitisk

utveckling (ramanslag)

001 Bostadspol. utv. - del till

KamK 10 027 1 400 10 026 1 400 400 1 000

18 01 004 Boverket

(ramanslag)

003 Till nationellt arbete inom

boende-, samhällsplanerings-

och byggområdet 4 263 4 263 1 500 2 763

013 Till internationellt arbete

inom boende-, samhällsplanerings- och

byggområdet 839 800 -800 814 24 0 24


77/110

77


över-

förings-belopp

Årets tilldelning

enl. reglerings-

brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp


miljömärkning av produkter

(ramanslag)

003 Det nordiska

miljömärkningssystemet och EU:s miljömärkningssystem 4 374 4 374 4 374 0

Utgiftsområde 19

Regional tillväxt

19 01 001 Regionala

tillväxtåtgärder (ramanslag)

022 Reg tillväxt.åtg - del till

Kammarkollegiet 40 7 063 12 237 -100 7 063 12 137 5 339 6 798

Utgiftsområde 20

Allmän miljö- och

naturvård

20 01 001 Naturvårdsverket (ramanslag)

002 Naturvårdsverket -

Kammarkollegiet 0 0 0 0


Internationella organisationer (ramanslag)

001 Internationella

organisationer, miljö-

/klimatområdet 41 -484 18 102 -1 634 15 984 16 017 -33

004 Internationella

organisationer, kärnenergiområdet 978 40 752 1 408 978 42 160 42 155 5

005 Internationella

organisationer, miljö-

/klimatområdet (svenska

kronor) 678 5 498 -803 678 4 695 4 693 2

006 FN:s miljöprogram, UNEP 42 779 1 029 43 808 43 807 1

20 01 013 Internationellt

miljösamarbete (ramanslag)

003 Internationellt

miljösamarbete – del till Kammarkollegiet 0 0 0 0

Utgiftsområde 21

Energi


internationella organisationer (ramanslag)

003 Avg. till int. org - del till

Kammarkollegiets disposition 6 000 6 000 5 886 114

Utgiftsområde 22

Kommunikationer

22 01 001 Utveckling av statens transportinfrastruktur

(ramanslag)

001 Kammarkollegiet 1 290 2 193 1 290 2 193 2 093 100

005 Bidrag till kommuner för

kostnader kopplat till

fordonsmålvakter 25 000 25 000 11 920 13 080

22 01 008 Viss internationell


001 Viss internationell verksamhet - del till

Kammarkollegiet 222 28 757 222 28 757 28 570 187

22 01 013 Trafikanalys

(ramanslag)

001 Trafikanalys - Maritim

strategi 2 200 4 000 2 080 4 120 0 4 120

22 02 004 Informationsteknik och telekommunikation

(ramanslag)

004 Informationsteknik - del

till Kammarkollegiets

disposition 124 49 004 124 49 004 41 700 7 304

Utgiftsområde 23

Areella näringar, landsbygd och livsmedel

23 01 015 Konkurrens-kraftig

livsmedelssektor (ramanslag)

006 Övriga åtgärder inom

konkurrenskraftig livsmedelssektor 40 68 456 163 160 -10 400 22 679 198 537 194 023 4 514

23 01 016 Bidrag till vissa


m.m. (ramanslag)


78/110

78


över-

förings-belopp

Årets tilldelning

enl. reglerings-

brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överförings-

belopp

002 Bidrag till vissa


m.m. 41 -3 017 42 913 39 896 44 105 -4 209

Utgiftsområde 24

Näringsliv

24 01 003 Institutens strategiska kompetensmedel

(ramanslag)

001 Institutens strategiska

kompetensmedel m.m. 740 629 740 629 740 629 0

24 01 005

Näringslivsutveckling (ramanslag)

001 Näringslivsutveckl - del

till Kammarkollegiet 40 1 869 847 000 -233 000 1 869 614 000 599 750 14 250

24 01 007 Turistfrämjande

(ramanslag)

001 Turistfrämjande

114 613 114 613 114 613 0

24 01 012 Bidrag till Kungl. Ingenjörsvetenskapsakademie

n (ramanslag)

001 Bidrag till Kungl.

Ingenjörsvetenskapsakademie

n 8 327 8 327 8 327 0

24 01 015 Upprustning och

drift av Göta kanal

(ramanslag)

001 AB Göta kanalbolag 153 210 153 210 153 210 0

24 01 017 Kapitalinsatser i

statliga bolag (ramanslag)

002 Kapitalinsatser i statliga

bolag 401 000 1 000 402 000 400 000 2 000

24 01 018 Avgifter till vissa

internationella organisationer (ramanslag)

002 Avgifter till vissa


- Kammarkollegiet

41 1 640 17 780 1 640 17 780 18 042 -262


företagsutveckling och

innovation (ramanslag)

001 Bidrag till företagsutveckling och

innovation 309 472 309 472 309 472 0

24 02 003 Exportfrämjande


001 Sveriges export- och

investeringsråd 282 500 282 500 282 500 0

005 Stöd till projektförberedande och

projektunderstödjande

insatser 10 000 10 000 10 000 0

007 Till regeringens

disposition 10 900 14 700 -6 200 10 900 8 500 7 000 1 500

008 Internationell

standardisering 3 000 3 000 3 000 0

009 Kommunikations-

plattform om svensk design 7 000 7 000 7 000 0

24 02 004 Investerings-

främjande (ramanslag)

003 Sveriges export- och investeringsråd -5 000 72 772 67 772 67 772 0


internationella

handelsorganisationer

(ramanslag)

002 Avgifter till internatio-

nella handelsorganisationer 140 20 517

140 20 517 19 806 711


79/110

79


över-

förings-belopp

Årets

tilldelning enl.

reglerings-brev

Omdispone-

rade anslags-

belopp

Indragning Totalt

disponibelt

belopp

Utgifter Utgående

överföringsbelopp


standardiseringen

(ramanslag)

001 Bidrag till

standardiseringen 31 336

31 336 31 336

24 02 007 AB Svensk

Exportkredits statsstödda

exportkreditgivning

(ramanslag)

001 AB Svensk Exportkredits statsstödda

exportkreditgivning 10 000 10 000 0 10 000

Utgiftsområde 26

Statsskuldsräntor m.m.

26 01 002 Oförutsedda utgifter (ramanslag)

002 Oförutsedda utgifter 42 10 000 15 000 10 000 15 000 11 285 3 715

Utgiftsområde 27

Avgiften till Europeiska

unionen

27 01 001 Avgiften till

Europeiska unionen (ramanslag)

001 Avgift baserad på

bruttonationalinkomsten

43 332 082 31 137 019 332 082 31 137 019 26 783 650 4 353 369

Summa 1 178 767 95 546 050 -404 002 1 161 445 95 159 369 89 766 016 5 627 275

Summa inkomster

-233 922

Avslutade anslag (tkr)

01 06 004 003 Valmyndig-

heten - till Kammarkollegiet 11 -11

06 01 011 005 Avvecklingskostnader FXM 9 338 9 338 0 0 0

09 01 011 002 (2017)

Bidrag för mänskliga

vävnader och celler

09 06 001 002 (2017) Alkoholsortimentsnämnden

- del till KAMK 101 101 0 0 0

16 02 064 001 Svenska

studenthemmet i Paris

16 02 064 002 Bidrag till

Sveriges Förenade Studentkårer

16 02 064 006 Vissa

stipendier 26 -26 0 0 0

16 02 064 008 Stöd för

studentinflytande 76 -76 0 0 0

17 11 001 002 Sveriges Television AB för överföring

av programkanal m.m. 7 600 7 600 0 0 0

17 14 001 002 Utvärdering

av folkbildningen


folkhögskolans allmänna kurs


folkhögskolans allmänna

och särskilda kurs

17 14 001 008

Matchningsinsatser

18 01 004 006 Nationellt informationscentrum för

hållbart byggande och

översyn av byggregler

m.m. 6 259 6 259 0 0 0

21 01 005 001 (2017) Ersättning för vissa

kostnader vid avveckling av

reaktorerna vid

Barsebäckverket 1 342 1 342 0 0 0

Summa Avslutade anslag 24 754 -113 24 641

Summa Totalt 1 203 521 95 546 050 -404 115 1 186 086 95 159 369 89 766 016 5 627 275

Summa inkomster Totalt -233 922


80/110

80

Inkomsttitel (tkr)

Beräknat belopp inkomster

Inkomster Beräknat belopp utgifter

Utgifter

2126 001 Inlevererat överskott av statsstödd exportkredit

125 011

2127 003 Inlevererat överskott från övriga myndigheter, Kammarkollegiet

467

2131 001 Riksbankens inlevererade överskott

2 300 000

2314 001 Ränteinkomster på lån till fiskerinäringen

82

2322 001 Räntor på övriga näringslån, Kammarkollegiet

0 1 000

0

2394 107 Övriga ränteinkomster

56

2411 002 Inkomster av statens aktier

14 627 650

2552 507 Övriga offentligrättsliga avgifter, Kammarkollegiet

5 000

6 025

2714 224 Sanktionsavgifter m.m.

200

2811 166 Övriga inkomster av statens verksamhet

39 132

3312 004 Övriga inkomster av försåld egendom

1 683 058

4136 001 Återbetalning av övriga näringslån, Kammarkollegiet

6

4526 003 Återbetalning av övriga lån

2 091

9442 012 Systembolagets inlevererade överskott

282 260

9456 013 Inlevererat överskott från AB Svenska Spel

4 691 331

Summa 5 000 23 757 370 1 000 0


81/110

81

Redovisning av bemyndigande (tkr)

Anslag (tkr)1 Not

Tilldelat bemyndig-

ande

Ingående åtaganden

Utestående åtaganden

Utestående åtagandenas fördelning per år

2019 2020 2021-

UO 05 1:2 ap 3 Freds- och

säkerhetsfrämjande - särskilda

insatser 44

50 000 0 14 000 7 000 7 000 0

Uo 05 1:11 ap 7

Samarbete inom

Östersjöregionen -del till

Kammarkollegiet 44

1 500 1 000 204 204 0 0

Uo 09 1:6 ap 18 God vård och

folkhälsa 44

300 000 0 0 0 0 0

Uo 14 1:3 ap 4

Försöksverksamhet med

sysselsättningsskapande

åtgärder 44

10 000 25 000 0 0 0 0

Uo 19 1:1 ap 22

Regionala tillväxtåtgärder -

del till Kammarkollegiet 44

70 000 478 3 817 3 817 0 0

Uo 23 1:15 ap 6 Övriga

åtgärder inom

konkurrenskraftig

livsmedelssektor

25 000 233 000 123 550 123 550 0 0

Uo 24. 1:5 ap 1

Näringslivsutveckling - del till

Kammarkollegiet2

454 750 306 000 700 000 370 000 235 000 95 000

Summa 911 250 565 478 841 571 504 571 242 000 95 000

1 Kammarkollegiet disponerar medlen men för samtliga anslagsposter gäller att medlen endast kan utbetalas efter

beslut av regeringen/Regeringskansliet. Tilldelade bemyndiganderamar beslutas av riksdagen. Bemyndiganderamarna

på två av ovanstående anslagsposter, de under utgiftsområde 23 och 24, har inte räckt till för de beslutade utestående

åtagandena. Kammarkollegiet och Ekonomistyrningsverket har under året haft kontakt med regeringskansliet i frågan

men någon lösning har inte uppnåtts.

2 I regleringsbrevets villkor för år 2019 för denna anslagspost har beloppen för de beslutade utestående åtagandena för

år 2019 minskats med 49 mnkr.


82/110

82

Finansieringsanalys

Finansieringsanalys (tkr) Not

2018

2017

Drift Kostnader 45 -341 233

-309 635

Finansiering av drift

Intäkter av anslag

71 601 60 842

Intäkter av avgifter och andra ersättningar

280 451 264 306 Intäkter av bidrag

1 227 586

Övriga intäkter

251 3 813 Summa medel som tillförts för finansiering av

drift

353 530

329 547

Minskning (+) av kortfristiga fordringar

5 827

-10 445

Minskning (-) av kortfristiga skulder

-2 316

23 928

Ökning (+) av avsättning f pensioner m.m.

295

4 637

Kassaflöde från drift

16 103

38 032

Investeringar

Investeringar i materiella tillgångar

-2 379 -3 397

Investeringar i immateriella tillgångar

-16 988 -1 934 Summa investeringsutgifter

-19 367

-5 331

Finansiering av investeringar

Lån från Riksgäldskontoret

12 702 5 570

– amorteringar

-9 693 -10 162

Summa medel som tillförts för finansiering av investeringar

3 009

-4 592

Kassaflöde till investeringar

-16 358

-9 923

Låneverkamhet

Amorteringar

6 12

Summa låneutgifter

6

12

Finansiering av låneverksamhet

Minskning av statskapital med medel som tillförts

statens budget

-6 -12

Summa medel som tillförts för finansiering av låneverksamhet

-6

-12

Kassaflöde låneverksamhet 0

0

Forts.


83/110

83

Forts.

Finansieringsanalys (tkr) Not 2018 2017

Uppbördsverksamhet Intäkter av avgifter m.m. samt andra intäkter som

inte disponeras

3 767 857 2 798 968 Återbetalning av överskott i avgiftsfinansierad

verksamhet

-467 -20 223 Inbetalningar i uppbördsverksamhet

3 767 390

2 778 745

Medel som tillförts statsbudgeten från uppbördsverksamhet

- 3 767 857

-2 798 968

Kassaflöde till uppbördsverksamhet -467

-20 223

Transfereringsverksamhet

Lämnade bidrag

-92 390 768 -74 846 564

Finansiella kostnader

-34 713 -9 192 Finansiella intäkter

26 413 16 317

Minskning (+) av kortfristiga fordringar

3 647 469 -879 071 Ökning (+) av kortfristiga skulder

234 118 4 035

Avsättning till fond

-10 034 28 040 Förändring av fondkapital

10 034 -28 040

Utbetalningar i transfereringsverksamhet

-88 517 481

-75 714 475

Finansiering av transfereringsverksamhet

Medel som erhållits från statsbudgeten för

finansiering av bidrag

88 245 376 75 415 612 Medel som erhållits från andra myndigheter för

finansiering av bidrag

220 254 208 765 Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag

88 433 86 651

Summa medel som tillförts för finansiering av transfereringsverksamhet

88 554 063

75 711 028

Kassaflöde från transfereringsverksamhet 36 582

-3 447

Statens aktier

Resultat från andelar i hel- och delägda företag

32 450 460 25 761 928

Minskning (-) av finansiella anläggningstill-gångar

-150 000 -76 000 Minskning (+) av långfristiga skulder

150 000 76 000

Förändring myndighetskapital

-32 450 460 -25 761 928 Kassaflöde till/från statens aktier 0

0

Övrigt

Deponerade medel 6 345 -

Likvid vid uppgiftsöverföring från ESV 2018 11 046 -

Övrigt 3 265 2

Förändring av likvida medel 56 516

4 441

Specifikation av förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början

665 833

661 392

Ökning (+) av tillgodohavande hos Riksgäldskontoret

65 739

807

Ökning (-) av skuld till statsverket

-9 223

3 634

Summa förändring av likvida medel

56 516

4 441

Likvida medel vid årets slut

722 349

665 833


84/110

84

Tilläggsupplysningar och noter

Alla belopp redovisas i tusentals kronor (tkr) om inget annat anges. Till följd av detta kan

summeringsdifferenser förekomma.

Redovisningsprinciper

TILLÄMPADE REDOVISNINGSPRINCIPER Myndighetens bokföring följer god redovisningssed

och förordningen (2000:606) om myndigheters bokföring samt Ekonomistyrningsverkets

(ESV):s föreskrifter och allmänna råd till denna. Årsredovisningen är upprättad i enlighet

med förordningen (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag samt ESV:s

föreskrifter och allmänna råd till denna.

I enlighet med ESV:s föreskrifter till 10 § FBF (Förordning om myndigheters bokföring)

tillämpar Kammarkollegiet brytdagen den 4 januari. Efter brytdagen har fakturor

överstigande 50 tkr bokförts som periodavgränsningsposter. Beloppsgränsen är inte

förändrad sedan föregående år.

KOSTNADSMÄSSIG ANSLAGSAVRÄKNING Semesterdagar som intjänats före år 2009

avräknas från och med år 2009 anslaget först vid uttaget enligt undantagsbestämmelsen.

Utgående balans år 2017, 334 tkr, har under år 2018 minskat med 225 tkr. Från

avvecklingsmyndighet (Riksutställningar) övertogs 92 tkr under 2017.

UPPLYSNINGAR OM AVVIKELSER Från och med år 2012 ska inkomster från avgifter, enligt

13§ anslagsförordningen (2011:223), redovisas det budgetår som intäkterna hänför sig till.

Kammarkollegiet redovisar avgifter för tolkprov det år avgiften inflyter, vilket i huvudsak

är det år avgiften hänför sig till. Undantagsvis kan avgifter till låga belopp hänföras till

kommande år.

AVVIKELSER FRÅN FÖRESKRIFTER OCH ALLMÄNNA RÅD Kammarkollegiet har genom ESV:s

beslut fått undantag från tillämpning av föreskrift avseende första meningen i andra

stycket i föreskrifterna till 5 kap. 7 § förordningen (2006:605) om årsredovisning och

budgetunderlag. Beslutet innebär att kollegiet får använda kvartal tre för värdering av

statens samtliga hel- och delägda företag. En förutsättning för medgivandet är att kollegiet

gör en extra bolagsvärdering i slutet av februari som skickas till ESV senast den 1 mars.

AVVECKLINGSVERKSAMHET Enligt anvisning från ESV ska anslaget avräknas direkt vid

övertagandet av avvecklingsmyndighetens balanser. Det betyder att övertagen

kapitalförändring, som motsvarar resultatet av gjorda avsättningar för

avvecklingskostnader, avräknas mot anslagsposten. Under 2018 har inga nya balanser

övertagits.


85/110

85

Värderingsprinciper

IMMATERIELLA / MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Som anläggningstillgång redovisas

egenutvecklade datorprogram, förvärvade licenser och rättigheter samt maskiner och

övriga inventarier som har ett anskaffningsvärde om minst 20 tkr och en beräknad

ekonomisk livslängd som uppgår till lägst tre år. Avskrivning sker enligt linjär

avskrivningsmetod. Avskrivning under anskaffningsåret sker från den månad tillgången

tas i bruk. Invärderad konst skrivs inte av. Enstaka inköp av datorer kostnadsförs direkt

medan större samordnade inköp bokas som anläggningstillgång.

TILLÄMPADE AVSKRIVNINGSTIDER

3 år Servrar och switchar. Egenutvecklade datorprogram samt vissa licenser och

rättigheter.

5 år Telefonväxel med kringutrustning, passersystem och motsvarande utrustning.

Övriga anläggningstillgångar, såväl materiella som immateriella.

7 år Egenutvecklade datorprogram, beslutas för varje enskild aktivering.

10 år Möbler och kablage för nätverk.

För förbättringsutgifter på annans fastighet gäller hyrestiden som avskrivningstid om

denna överstiger 3 år.

FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Kammarkollegiet redovisar i sin balansräkning

per 2018-12-31 andelar i 48 bolag och 5 internationella finansiella institutioner med statligt

ägande. Dessa innehav förvaltas av Regeringskansliet, medan kollegiet ansvarar för

värdering och redovisning av innehavet samt förvaring av aktiebrev och bevakning och

redovisning av utdelningar, köp, försäljningar, aktieägartillskott och andra ekonomiska

händelser i dessa bolag enligt förordning (2007:824) med instruktion för Kammarkollegiet.

De bolag som staten äger minst 20 procent av redovisas i Kammarkollegiets balansräkning

som Andelar i hel- och delägda företag och bolag där statens ägarandel understiger 20

procent redovisas som Andra långfristiga värdepappersinnehav. Undantaget från denna

regel är Orio (Saab Automobile Parts). Orio är helägt av svenska staten men ska, enligt

kollegiets regleringsbrev, redovisas som Andra långfristiga värdepappersinnehav.

ANDELAR I HEL- OCH DELÄGDA FÖRETAG I balansräkningen uppgår värdet på statens

innehav av aktier och andelar i hel- och delägda företag till 341 902 mnkr (2017: 313 728

mnkr). Anskaffningsvärdet uppgår till 76 487 mnkr (2017: 76 618 mnkr). Innehavet har

under året bestått av 45 bolag och 1 internationell finansiell institution. Under året har 1

bolag sålts och 1 bolag har genomfört en omvänd fusion. Vid årets slut återstår således 44

bolag och 1 internationell finansiell institution.

Aktier och andelar som är redovisade under posten Andelar i hel- och delägda företag, har

värderats enligt kapitalandelsmetoden, i enlighet med ESVs föreskrifter till 5 kap 7§

förordning (2000:605) om årsredovisning och budgetunderlag, med följande två undantag: I

tillämpningen av första meningen i andra stycket, har Kammarkollegiet tillstånd att

generellt använda kvartal tre för värdering av hel- och delägda företag till sin

årsredovisning. Svenska Spel redovisas till ett värde motsvarande det bundna egna

kapitalet med hänvisning till att bolaget enligt regeringsbeslut löpande levererar in

vinstmedel till staten under pågående verksamhetsår.


86/110

86

För 34 bolag redovisas resultatet för perioden fjärde kvartalet 2017 till och med tredje

kvartalet 2018. Resultatet från den internationella finansiella institutionen Nordiska

Investeringsbanken avser perioden 2017-09-01—2018-08-31. 4 bolag värderas efter

delårsresultatet 2018 och 3 bolag efter 2017 års bokslut. Bostadsgaranti, som är under

avveckling, har en avgångsredovisning per 2018-02-22.

ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄDEPAPPERSINNEHAV I balansräkningen uppgår värdet på statens

innehav, förvaltade av Regeringskansliet, i andra långfristiga värdepappersinnehav till

6 218 mnkr (2017: 6 162 mnkr). Innehavet består av 3 bolag och 4 internationella

finansiella institutioner som enligt ESV:s föreskrifter redovisas till anskaffningsvärdet med

hänvisning till att statens ägarandel understiger 20 procent. I värdet redovisas även Orio

(tidigare Saab Automobile Parts), som enligt Kammarkollegiets regleringsbrev ska

värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.

Enligt regeringsbeslut 2013-01-24 (N2011/3061/FIN) ska köpeskillingen från en framtida

försäljning av bolaget samt all eventuell utdelning tillgodogöras Riksgäldens garantireserv.

Kammarkollegiet redovisar därför en internstatlig skuld mot Riksgälden. Uppgifter

avseende Orios värde på balansdagen har erhållits från Riksgälden.

I posten Andra långfristiga värdepappersinnehav redovisar vi även Viltvårdsfondens och

Kulturfonden för Sverige och Finlands innehav i Kammarkollegiets aktie- och

räntekonsortier, som uppgår till 181 mnkr. Innehaven redovisas enligt ESV:s föreskrifter

till marknadsvärdet på balansdagen.

FORDRINGAR Fordringar har tagits upp till det belopp som de efter individuell prövning

beräknas bli betalda. Övriga fordringar har tagits upp till anskaffningsvärdet enligt lägsta

värdets princip.

SKULDER Skulder har värderats till nominellt belopp.

Händelser efter balansdagen 38 statligt ägda bolag har till och med den 21 februari 2019 lämnat bokslutskommuniké eller

motsvarande innehållande ekonomisk rapportering för kvartal fyra 2018. Kollegiet ska, som

underlag till Årsredovisning för staten 2018, senast den 1 mars 2019 göra en ny värdering

till ESV baserat på dessa underlag.

Vid en genomgång av rapporteringen har vi noterat att värdet för kvartal fyra 2018 för

följande bolag avviker med 10 procent eller mer jämfört med det bokförda värdet vi redovisar

i Not 6.

Bolag Avvikelse i

procent

Avvikelse i

tkr

Apotek Produktion &

Laboratorier

-29 - 45 627

Lernia -24 - 75 000

PostNord -29 -1 262 554

Swedesurvey -12 -189

VisitSweden -30 - 3 856

Apotek Produktion & Laboratorier. Regeringen fattade i början av januari 2019 beslut om ett

kapitaltillskott till Apotek Produktion & Laboratorier om 60 mnkr, vilket utbetalades till

bolaget per den 14 januari 2019. Enligt bolagets bokslutskommuniké pågår en dialog med


87/110

87

ägaren kring omfattning och utformning av finansiering av bolagets samhällsuppdrag på

kort och lång sikt. Mellan kvartal 3 och kvartal 4 har värdet minskat med 29 %.

Lernia. Bolaget har genomfört ett besparingsprogram och engångskostnader på 54 mnkr har

tagits under kvartal 4. Mellan kvartal 3 och kvartal 4 har värdet minskat med 24 %.

PostNord. Regeringen fattade i december 2018 beslut om ett kapitaltillskott till PostNord om

400 mnkr, vilket utbetalades till bolaget per den 10 december 2018. Kapitaltillskottet

motsvarar 61 % av danska och svenska statens tillskott. Bolaget har i kvartal 4 dessutom

redovisat justeringar avseende omvärdering av pensionsskuld om totalt 2 500 mnkr

(Sveriges andel är 1 100 mnkr). Mellan kvartal 3 och kvartal 4 har värdet minskat med 29 %.

Svenska Spel visar enligt bokslutskommunikén ett resultat om 4 522 mnkr

(2017: 4 709 mnkr). Bolagets vinstmedel betalas löpande ut till svenska staten i förskott

under räkenskapsåret och slutavräknas efter beslut vid bolagsstämman.

Telia Companys styrelse beslutade den 20 april 2018 om ett återköpsprogram av aktier.

Bolaget avser att återköpa aktier för ett årligt belopp om 5 000 mnkr under perioden 2018-

2020, totalt 15 000 mnkr. Varje återköp kräver årsstämmans godkännande. Under 2018

återköptes aktier till ett värde om 4 100 mnkr, varav 1 700 mnkr återköptes under kvartal 4.

Telia Company har föreslagit en aktieutdelning om 2,36 (2017: 2,30) kr per aktie.


88/110

88

Övrigt

LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE OCH STYRELSEUPPDRAG I tabellen redovisas utbetald

ersättning till ledande befattningshavare samt uppgift om uppdrag som styrelse- eller

rådsledamot i andra statliga myndigheter eller aktiebolag.

Lön/arvode och skattepliktiga ersättningar Råds- och styrelseuppdrag

Generaldirektör Gunnar Larsson 1 697 Domarnämnden

ANSTÄLLDAS SJUKFRÅNVARO I tabellen nedan redovisas anställdas totala sjukfrånvaro i

förhållande till den sammanlagda ordinarie arbetstiden. Vidare redovisas andel av total

sjukfrånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. I tabellen redovisas

också sjukfrånvaro fördelat på kön och ålder i förhållande till respektive grupps

sammanlagda ordinarie arbetstid. Sjukfrånvaron redovisas i procent.

Anställdas sjukfrånvaro (%)

2018 2017

Total 3,7 4,2

Andel 60 dagar eller mer 54,7 57,8

Kvinnor 4,7 5,4

Män 2 2,4

Anställda <29 år 1,9 2,2

Anställda 30-49 år 3,9 3,5

Anställda >50 år 3,7 5,2


89/110

89

Noter

Not 1

2018 2017

Intäkter av anslag

UO 2 1:2 ap 1 Kammarkollegiet 70 049 59 424

UO 1 6:1 ap 18 Säkerhetshöjande åtgärder 453 0

UO 13 2:1 ap 2 Nämnden mot diskriminering 368 376

UO 2 1:4 ap 4 Vissa nämnder inom det arbetsgivarpolitiska området-del till

Kamk 267 356

UO 22 1:1 ap 5 Bidrag till kommuner för kostnader kopplat till fordonsmålvakter 192 0

UO 17 13:5 ap 2 Ideella sektorn - del till Kammarkollegiet 167 0

UO 6 1:10 ap 6 Vissa mindre nämnder, Försvar och samhällets krisberedskap 105 110

UO 6 1:11 ap 5 (avslutat) Avvecklingskostnader Försvarsexportmyndigheten 0 409

UO 1 6:4 ap 3 (avslutat) Avvecklingskostnader Valmyndigheten 0 19

UO 9 6:1 ap 2 (avslutat) Alkoholsortimentsnämnden 0 148

Summa 71 601 60 842

Not 2

Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2018 2017

Uppdragsverksamhet:

Kapitalförvaltning 68 718 62 512

Försäkringsverksamheten 36 611 34 401

Statens inköpscentral 97 211 93 541

Fordringsbevakning 13 155 11 811

Registrering av trossamfund 1 101 1 103

Summa 216 796 203 368

Övrigt

Bevakning av allmänna arvsfondens rätt 17 493 17 188

Kanslistöd åt Arvsfondsdelegationen 41 470 38 895

Intäkter av avgifter enligt 4§ avgiftsförordningen 3 772 4 073

Övrigt 920 782

Summa 63 655 60 938

Totalt 280 451 264 306

Not 3

Finansiella intäkter 2018 2017

Ränteintäkter lån till anläggningstillgångar i Riksgäldskontoret* 113 133

Övriga finansiella intäkter 76 3 603

Ränteintäkter kundfordringar 57 74

Realiserade kursvinster 0 1

Försäkringsverksamheten 3 2

Övrigt 2 0

Summa 251 3 813

* Räntesatsen har varit negativ för ränte- och avistakonton hos Riksgälden sedan i februari 2015.


90/110

90

Not 4

Kostnader för personal 2018 2017

Lönekostnader (exkl arbetsgivaravgifter,

pensionspremier och andra avgifter enligt lag och avtal) -154 676 -138 443

- Varav arvoden till styrelse, kommittéer och

uppdragstagare -2 795 -2 115

Övriga kostnader för personal -92 040 -83 665

Summa -246 716 -222 108

Lönekostnaderna har ökat då antalet anställda har ökat, medelantalet anställda ökade med 20 personer mellan 2017 och 2018.

Not 5

Finansiella kostnader 2018 2017

Räntekostnader avseende räntekonto i Riksgäldskontoret* -298 -281

Räntekostnader för leverantörsskulder -22 -86

Realiserade kursförluster 0 -6

Reaförlust vid avyttring av långfristig placering avs. likvidation

ESS 0 -42

SAS, nedskrivning 0 -588 293

Övriga finansiella kostnader 0 -12

Summa -320 -588 720


Not 6 Andelar i hel- och delägda företag Tillgångarna i denna not förvaltas av Regeringskansliet Kammarkollegiet värderar bolagen huvudsakligen enligt deras delårsrapporter för kvartal 3, se även förklaring i avsnittet Värderingsprinciper

Onoterade företag Anskaffnings- värde

Bokfört värde 2017-12-31

Årets resultatandel

Kapital- tillskott

Övriga justeringar

Utdelning

Bokfört värde 2018-12-31

Upplys-ningar

Akademiska Hus 4 769 950 37 541 000 4 966 670 -30 670 1 630 000 40 847 000

Almi Företagspartner 2 376 006 7 246 620 115 974 0 0 7 362 594

Apotek Produktion &

Laboratorier 0 212 000 -53 003 3 0 159 000

Apoteket 0 4 689 000 454 000 -340 000 300 000 4 503 000

Apoteksgruppen i

Sverige Holding 0 389 900 0 -389 900 0 0 1

Arlandabanan

Infrastructure 10 000 10 000 0 0 0 10 000

Bostadsgaranti 500 6 798 2 364 0 0 9 162 2

Green Cargo 1 420 000 865 000 -266 000 -1 000 0 598 000

Göta Kanalbolag 4 391 39 315 22 0 0 39 337

Infranord 674 133 749 000 111 000 9 000 67 000 802 000

Jernhusen 2 791 300 7 131 200 494 200 58 800 179 000 7 505 200

Kungliga Dramatiska

Teatern 110 25 519 5 026 0 0 30 545

Kungliga Operan 10 060 36 895 -8 741 0 0 28 154

Lernia 100 000 396 000 -51 000 -8 000 21 000 316 000

Luossavaara-

Kiirunavaara , LKAB 1 766 136 35 166 000 5 373 000 571 000 2 882 000 38 228 000

Metria 103 373 122 362 -7 563 118 4 492 110 425

Forts


91/110

91

Forts.

Onoterade företag

Anskaffnings-

värde

Bokfört

värde

2017-12-31

Årets

resultatandel

Kapital-

tillskott

Övriga

justeringar

Utdelning

Bokfört värde

2018-12-31

Upplys-

ningar

Miljömärkning Sverige 25 22 157 -711 0 0 21 446

Nordiska

Investeringsbanken NIB 3 701 023 11 568 262 632 579 519 900 195 960 12 524 782 3

PostNord 1 000 000 4 154 000 -597 793 400 000 425 793 0 4 382 000 4

RISE Research Institutes

of Sweden 38 930 881 000 17 834 -1 834 0 897 000 5

Samhall 1 013 000 1 269 000 22 000 0 0 1 291 000

Saminvest 5 005 115 5 182 838 125 488 1 200 000 5 108 327

SBAB Bank 2 849 960 14 018 000 1 743 000 -634 260 683 740 14 443 000 6

SJ 1 710 000 4 474 000 373 000 13 800 268 800 4 592 000

SOS Alarm Sverige 1 000 143 383 40 955 0 0 184 338

Specialfastigheter

Sverige 1 159 700 8 328 000 2 232 000 0 560 000 10 000 000

Statens

Bostadsomvandling ,

SBO 40 110 500 870 -803 1 0 500 068

Sveaskog 8 688 881 20 314 000 1 953 000 19 000 900 000 21 386 000

Swedavia 3 602 758 7 818 000 389 000 28 101 122 101 8 113 000

Sweden House 2 880 7 354 1 318 -824 965 6 883 7

Swedesurvey 5 000 5 906 -4 305 0 0 1 601 8

Swedfund International 4 520 000 4 535 939 -17 072 600 000 -77 411 0 5 041 456 9

Svensk Bilprovning 520 134 597 17 548 -90 29 000 123 055

Svensk Exportkredit 5 863 600 17 332 000 717 000 194 835 231 835 18 012 000

Svenska

Rymdaktiebolaget 250 479 600 1 230 -23 830 0 457 000

Svenska Spel 200 260 0 0 4 691 331 260 10

Svensk-Danska

Broförbindelsen

SVEDAB 381 828 1 225 000 340 000 -643 000 0 922 000 11

Svenskhemmet

Voksenåsen A/S 112 4 121 797 121 0 5 039 12

Svevia 1 196 600 1 293 000 486 000 -3 625 299 375 1 476 000

Systembolaget 500 1 636 460 193 500 260 282 260 1 547 960

Teracom Group 300 000 3 412 000 425 000 66 000 214 000 3 689 000

Vasallen 1 098 300 554 000 1 000 0 125 000 430 000

Vattenfall 7 901 000 75 498 000 10 326 000 5 261 000 2 000 000 89 085 000

VisitSweden 5 000 11 686 629 391 0 12 706

Summa onoterade företag 64 112 251 279 430 041 30 554 143 1 000 000 5 013 680 15 887 859 304 801 336

Noterade företag

Telia Company 12 375 237 34 298 000 1 896 317

4 620 065 3 713 382 37 101 000 13

Summa noterade företag 12 375 237 34 298 000 1 896 317 0 4 620 065 3 713 382 37 101 000

Totalt hel- och delägda företag 76 487 488 313 728 044 32 450 460 1 000 000 9 633 745 19 601 242 341 902 339


92/110

92

Upplysningar till not 6, Andelar i hel- och delägda företag 2018-12-31

1 2

Apoteksgruppen i Sverige Holding. Bolaget såldes i februari 2018. Bostadsgaranti. Är under avveckling och avgångsredovisning har upprättats per 2019-02-22.

3 4

Nordiska Investeringsbanken. Vid beräkning av värdet har valutakurs EUR 10,2753 per 2018-12-28 använts. PostNord. Kapitaltillskott från staten har skett med 400 000 tkr.

5 RISE Research Institutes of Sweden. Bolaget har under året genomfört en omvänd fusion med det tidigare moderbolaget RISE Research Institutes of Sweden Holding AB, som därmed har upphört. Samtliga tillgångar och skulder har övergått till RISE Research Institutes of Sweden som tidigare var dotterbolag.

6 SBAB Bank. Bolaget redovisar inom det egna kapitalet posten Primärkapitalinstrument om 1 500 mnkr. Posten har exkluderats vid värderingen.

7 8

Sweden House. Vid beräkning av värdet har valutakurs RUB 0,129118 per 2018-12-28 använts. Swedesurvey. Bolaget har under året förberett den likvidation som riksdagen beslutade om den 20 juni 2017. Vid extra bolagsstämma 2018-06-20 beslutades om en minskning av aktiekapitalet för avsättning till fritt eget kapital. Aktiekapitalet uppgår efter genomförd minskning till 100 tkr och antal aktier till 1.000.

9 Swedfund International. Kapitaltillskott från staten har skett med 600 000 tkr. 10 11

Svenska Spel. Bolagets vinstmedel lånas löpande ut till staten och regleras slutligt efter bolagsstämman. Svensk-Danska Broförbindelsen SVEDAB. Trafikverket har ansvaret för redovisning av kapitaltillskott och utdelningar i bolaget.

12 Svenskhemmet Voksenåsen. Vid beräkning av värdet har valutakurs NOK 1,024475 per 2018-12-28 använts. 13 Telia Company. Bolaget har köpt egna aktier vilket innebär att statens ägarandel vid värdering ökar med 0,5% till 37,79%.

Marknadsvärdet på statens innehav var 67 777 287 tkr per 2018-12-31.

Andelar i hel- och delägda företag Organisations-

Ägar-

Aktiekapital

Onoterade företag Nummer Säte andel Antal aktier tkr

Akademiska Hus 556459-9156 Göteborg 100% 2 135 000 2 135 000

Almi Företagspartner 556481-6204 Stockholm 100% 1 500 000 150 000

Apotek produktion & Laboratorier 556758-1805 Stockholm 100% 10 000 10 000

Apoteket 556138-6532 Stockholm 100% 175 000 175 000

Apoteksgruppen i Sverige Holding 556481-5966 Stockholm 100% 5 000 5 000

Arlandabanan Infrastructure 556481-2385 Stockholm 100% 10 000 10 000

Bostadsgaranti 556071-9048 Stockholm 50% 1 000 600

Green Cargo 556119-6436 Solna 100% 2 000 000 200 000

Göta Kanalbolag 556197-7587 Motala 100% 29 272 4 391

Infranord 556793-3089 Solna 100% 135 226 547 135 226

Jernhusen 556584-2027 Stockholm 100% 4 000 000 400 000

Kungliga Dramatiska Teatern 556190-4201 Stockholm 100% 100 100

Kungliga Operan 556190-3294 Stockholm 100% 500 500

Lernia 556465-9414 Stockholm 100% 1 000 000 100 000

Luossavaara-Kiirunavaara , LKAB 556001-5835 Luleå 100% 700 000 700 000

Metria 556799-2242 Gävle 100% 20 754 562 20 755

Miljömärkning Sverige 556549-4191 Stockholm 100% 2 500 250 000

Nordiska Investeringsbanken NIB

Helsingfors 35% - -

PostNord 556771-2640 Solna 61% 1 213 792 314 1 213 792

RISE Research Institutes of

Sweden 556464-6874 Göteborg 100% 364 000 36 400

Samhall 556448-1397 Stockholm 100% 5 000 000 500 000

Saminvest 559066-7605 Stockholm 100% 100 000 100

SBAB Bank 556253-7513 Stockholm 100% 19 583 1 958 300

SJ 556196-1599 Stockholm 100% 4 000 000 400 000

SOS Alarm Sverige 556159-5819 Stockholm 50% 10 000 1 000

Specialfastigheter Sverige 556537-5945 Linköping 100% 2 000 000 200 000

Forts.


93/110

93

Forts.

Andelar i hel- och delägda företag Organisations-

Ägar-

Aktiekapital

Onoterade företag Nummer Säte andel Antal aktier tkr

Statens Bostadsomvandling , SBO 556329-2977 Örebro 100% 20 100

Sveaskog 556558-0031 Kalix 100% 118 373 034 118 373

Swedavia 556797-0818 Sigtuna 100% 1 441 403 026 1 441 403

Sweden House

St Petersburg 36% 1 883 592 7 200

Swedesurvey 556469-2530 Gävle 100% 1 000 100

Swedfund International 556436-2084 Stockholm 100% 50 50 000

Svensk Bilprovning 556089-5814 Stockholm 100% 40 000 13 000

Svensk Exportkredit 556084-0315 Stockholm 100% 3 990 000 3 990 000

Svenska Rymdaktiebolaget 556166-5836 Kiruna 100% 16 250 32 500

Svenska Spel 556460-1812 Visby 100% 2 000 200

Svensk-Danska Broförbindelsen

SVEDAB 556432-9083 Malmö 100% 8 000 8 000

Svenskhemmet Voksenåsen 934 792 785 Oslo 100% 100 100 NOK

Svevia 556768-9848 Solna 100% 399 166 667 399 167

Systembolaget 556059-9473 Stockholm 100% 360 000 360 000

Teracom Group 556842-4856 Stockholm 100% 50 000 50

Vasallen 556475-4793 Örebro 100% 100 000 10 000

Vattenfall 556036-2138 Solna 100% 131 700 000 6 585 000

Visit Sweden 556500-7621 Stockholm 50% 500 000 5 000

Noterade företag

Telia Company 556103-4249 Stockholm 37% 1 614 513 748 5 166 444

Not 7

Intäkter av avgifter m.m. som inte disponeras 2018 2017

Riksbankens inlevererade överskott 2 300 000 2 500 000

Apoteksgruppen i Sverige Holding AB, försäljning, reavinst 1 293 158 0

Svensk Exportkredit inlevererade överskott 125 011 235 407

Återbetalning bidragsmedel 41 234 55 538

Övrigt 8 454 8 023

Summa 3 767 857 2 798 968

Not 8

Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 2018 2017

Viltvårdsfonden – viltvårdsavgifter 85 881 84 408

Försäkringsverksamheten – Försäkringspremier 2 552 2 243

Summa 88 433 86 651

Not 9


Finansiella intäkter, innehav i aktie- och räntekonsortierna 26 389 8 028

Orealiserade värdeförändringar, innehav i aktie- och räntekonsortierna, intäkter 0 8 277

Övriga ränteintäkter:

– Försäkringsverksamheten 24 12

Summa 26 413 16 317


94/110

94

Not 10

Finansiella kostnader 2018 2017

Räntekostnader Riksgälden, Viltvårdsfonden* -485 -421

Räntekostnader Riksgälden, försäkringsverksamheten* -2 681 -2 582

Finansiella kostnader, innehav i aktiekonsortiet -12 0

Orealiserade värdeförändringar, innehav i aktie- och räntekonsortierna, kostnader -31 535 -6 189

Summa -34 713 -9 192


Not 11

Avsättning till/upplösning av fonder för transfereringsändamål

Försäkringsverksamheten* 2018 2017

Intäkter 211 663 203 835

Kostnader -237 920 -221 817

Upplösning av fond 26 257 17 982

Ingående balans 197 297 215 279

Utgående balans 171 040 197 297

*Försäkringsverksamheten redovisas i separat resultat- och balansräkning, se bil 1.

Författarfonden 2018 2017

Intäkter 158 000 156 839

Kostnader -158 000 -156 839

Avsättning till/upplösning av fond 0 0



Viltvårdsfonden 2018 2017

Intäkter 134 282 127 524

Kostnader -85 567 -139 110

Avsättning till fond -48 715 11 586



Kulturfonden för Sverige och Finland 2018 2017

Intäkter 25 960 15 016

Kostnader -38 384 -13 488

Upplösning av fond 12 424 -1 528



Nettoförändring fonder -10 034 28 040


95/110

95

Not 12

Lämnade bidrag 2018 2017

Avgifter till Europeiska Gemenskapen* -30 592 400 -22 152 403

Bidrag för läkemedelsförmånerna -27 067 447 -25 606 222

Bidrag till Samhall AB -5 225 397 -4 650 697

Bidrag till folkbildningen -4 357 931 -3 850 888

Bidrag till folkhälsa och sjukvård -7 608 515 -2 792 300

Enskilda utbildningssamordnare på högskoleområdet -3 281 269 -3 153 301

Stöd till idrotten -1 963 721 -1 935 148

Bidrag till lönegarantiersättning -1 525 725 -1 283 308

Avgifter till internationella organisationer, internationell samverkan -1 403 694 -1 377 970

Övrigt -9 364 669 -8 044 327

Summa -92 390 768 -74 846 564

* I beloppet för 2018 ingår periodiseringar om 3 808 750 tkr.

Not 13

Årets kapitalförändring 2018 2017

Avgiftsfinansierad verksamhet, överskott 2 983 10 076

Statens bolag 32 450 460 25 173 593

Periodisering förskottsbetald avgift från EU -3 809 162 887 357

Lönegaranti -45 876 12 273

Summa 28 598 405 26 083 299

Not 14

Balanserade utgifter för utveckling 2018-12-31 2017-12-31

Ingående anskaffningsvärde 26 993 26 173

Årets anskaffningar 16 988 820

Årets utrangeringar -5 449 0

Ackumulerade anskaffningar 38 532 26 993

Ingående ackumulerade avskrivningar/nedskrivningar -16 707 -11 868

Årets avskrivningar -4 083 -5 241

Årets utrangeringar 4 657 402

Ackumulerade avskrivningar -16 133 -16 707

Utgående bokfört värde 22 399 10 286

Not 15

Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 2018-12-31 2017-12-31


Årets anskaffningar 0 1 113







96/110

96

Not 16

Förbättringsutgifter på annans fastighet 2018-12-31 2017-12-31


Årets anskaffning 70 0






Not 17

Maskiner, inventarier, installationer m.m. 2018-12-31 2017-12-31


Årets anskaffningar 2 309 3 397






Not 18

Andra långfristiga värdepappersinnehav 2018-12-31 2017-12-31

Innehav i Kammarkollegiets aktiekonsortium* 131 283 137 653

Innehav i Kammarkollegiets räntekonsortium* 50 170 56 546

Asiatiska banken infrastrukturinvest. AIIB** 643 968 438 372

Europarådets utvecklingsbank CEB 6 525 6 525

Europeiska investeringsbanken EIB 3 856 218 3 856 218

Europeiska utvecklingsbanken EBRD 1 039 563 1 039 563

Eurofima 15 900 15 900

Orio (Saab Automobile Parts AB)*** 453 000 603 000

SAS**** 202 672 202 672

Summa 6 399 299 6 356 449

* Avser innehaven för Viltvårdsfonden och Kulturfonden för Sverige och Finland ** AIIB har fått ett kapitaltillskott på 205 597 tkr under året *** Värdet på Orio har minskat med 150 000 tkr, värderingen görs av Riksgälden. **** Marknadsvärdet per 181231 är 1 179 360 tkr.

Not 19

Långfristiga fordringar hos andra myndigheter 2018-12-31 2017-12-31

Länsstyrelsen i Skåne 135 135

Länsstyrelsen i Blekinge 44 44

Summa 179 179

Avser lån till fiskerinäringen som hanteras av Länsstyrelserna men är finansierade med anslag som disponerats av Kammarkollegiet. Ingen nyutlåning sker.


97/110

97

Not 20

Utlåning 2018-12-31 2017-12-31

Lån för investeringar i bokhandeln

Ingående balans 6 18

Amortering -6 -12

Utgående balans 0 6

Lånet har slutbetalats under 2018.

Not 21

Fordringar hos andra myndigheter 2018-12-31 2017-12-31

Kundfordringar hos andra myndigheter 38 290 28 434

Fordran ingående mervärdesskatt 6 697 6 907

Övriga fordringar hos andra myndigheter 3 112 5 949

Summa 48 099 41 290

Not 22

Övriga kortfristiga fordringar 2018-12-31 2017-12-31

Fordran Jämställdhetsmyndighetens uppstartskostnader 0 6 792

Försäkringsverksamheten 920 327

Övriga fordringar 36 52

Summa 956 7 171

Not 23

Förutbetalda kostnader 2018-12-31 2017-12-31

Förutbetalda hyreskostnader 5 278 5 166

Övriga förutbetalda kostnader 678 580

Summa 5 956 5 746

Not 24

Övriga upplupna intäkter 2018-12-31 2017-12-31

Reducering av EU-avgift* 7 619 3 665 503

Upplupna avgiftsintäkter Kapitalförvaltning 19 188 16 468

Upplupna avgiftsintäkter Fordringsbevakning 7 584 6 814

Upplupna avgiftsintäkter Försäkringsverksamhet 2 026 1 400

Upplupna avgiftsintäkter Allmänna arvsfonden 0 294

Summa 36 417 3 690 479

* Avser återbetalningar och slutavräkning för föregående års EU-avgift. Enligt beslut 2018 kommer beloppet 7 619 tkr att återbetalas januari 2019. Slutavräkning/reducering för tidigare års betalningar rapporteras under not 36 som upplupna kostnader. 2017 års uppbokade belopp avser dels en återbetalning (148 972 tkr) från EU i januari 2018, dels slutavräkning/reducering (3 516 531 tkr) från EU-kommissionen för tidigare års betalningar.


98/110

98

Not 25

Avräkning med statsverket 2018-12-31 2017-12-31

Uppbörd

Ingående balans -512 -63

Redovisat mot inkomsttitel -23 757 370 -16 711 239

Uppbördsmedel som betalats till icke räntebärande flöde 23 757 826 16 710 790

Skulder avseende uppbörd -56 -512

Anslag i icke räntebärande flöde


Redovisat mot anslag 89 461 910 76 074 453

Medel hänförbara till transfereringar m.m. som betalats till icke räntebärande flöde -89 468 424 -76 069 038

Fordran avseende anslag i icke räntebärande flöde 4 284 10 798

Anslag i räntebärande flöde

Ingående balans -17 300 -16 415

Redovisat mot anslag 70 183 59 829

Anslagsmedel som tillförts räntekonto -73 123 -61 236

Återbetalning av anslagsmedel 0 522

Skulder avseende anslag i räntebärande flöde -20 240 -17 300

Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag

Ingående balans 334 352

Redovisat mot anslag under året enligt undantagsregeln -225 -18

Fordran avseende semesterlöneskuld som inte har redovisats mot anslag 109 334

Övriga fordringar på statens centralkonto i Riksbanken

Ingående balans* 2 523 2 523

Inbetalningar i icke räntebärande flöde 27 386 755 23 392 041

Utbetalningar i icke räntebärande flöde -93 097 352 -82 750 289

Betalningar hänförbara till anslag och inkomsttitlar 65 710 597 59 358 248

Övriga fordringar på statens centralkonto i Riksbanken 2 523 2 523

Summa avräkning med statsverket -13 380 -4 157

* Fordran avser fondmedel för Författarfonden.

Not 26

Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret 2018-12-31 2017-12-31


Viltvårdsfonden 104 486 79 651

Deponerade medel resegaranti 6 595 0

Organisationskommitteer 1 0

Summa övriga tillgodohavanden 673 073 613 340


99/110

99

Not 27 Myndighetskapital

Statskapital

Resultatandelar i hel- och delägda

företag

Balanserad kapitalförändring, anslagsfinansierad

verksamhet

Balanserad kapitalförändring

avgiftsbelagd verksamhet

Kapitalförändring enligt resultat-

räkningen Summa

Utgående balans 2017 84 816 933 211 348 431 595 281 19 621 26 083 300 322 863 566

Ingående balans 2018 84 816 933 211 348 431 595 281 19 621 26 083 300 322 863 566

Föregående års kapitalförändring -239 25 762 125 311 338 10 076 -26 083 300 0

Utdelning från hel- och delägda företag -14 909 911 -14 909 911

Värdeförändringar hel- och delägda företag 10 023 646 10 023 646

Aktieägartillskott 1 205 597 1 205 597

Försäljning av Apoteksgruppen -1 130 000 740 100 -389 900

Amorteringar på lån -6 -6

Inleverans överskott Trossamfund -467 -467

Verksamhetsövergång av adm.system ESV 10 717 10 717

Årets kapitalförändring 28 598 405 28 598 405

Summa årets förändring 75 352 21 615 960 311 338 20 326 2 515 105 24 538 081

Utgående balans 2018 84 892 285 232 964 391 906 619 39 947 28 598 405 347 401 648

Not 28

Statskapital 2018-12-31 2017-12-31

Statskapital utan avkastningskrav

Statens bolag 84 891 647 84 816 289

Konst 458 458

Lån/fordran länsstyrelserna 179 186

Utgående balans 84 892 285 84 816 933

Not 29

Fonder 2018-12-31 2017-12-31


Kulturfonden Sverige-Finland 168 981 181 405

Viltvårdsfonden 116 659 67 943

Författarfonden 2 523 2 523

Summa 459 202 449 168

Not 30

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2018-12-31 2017-12-31

Ingående avsättning, 178 291

Årets pensionskostnad 430 117

Årets pensionsutbetalningar, -136 -230

Utgående avsättning 472 178


100/110

100

Not 31

Avsättning för omstruktureringsåtgärder 2018-12-31 2017-12-31

Avvecklingskostnader ingående balans Riksutställningar 3 660 17 214

Årets förändring avvecklingskostnader Riksutställningar -3 660 -13 554

Utgående balans 0 3 660

Övriga avsättningar

Kompetensväxlings- och kompetensutvecklingsåtgärder ingående balans 3 606 3 552

Kompetensväxlings- och kompetensutvecklingsåtgärder årets förändring -298 54


Övriga avsättningar ingående balans 1 351 351

Övriga avsättningar årets förändring -119 1 036


Totalt utgående balans 4 540 8 617

Not 32

Lån i Riksgäldskontoret 2018-12-31 2017-12-31

Avser lån för investeringar i anläggningstillgångar


Under året nyupptagna lån 12 702 5 570

Årets amorteringar -9 693 -10 161


Beviljad låneram enligt regleringsbrev 33 000 43 000

Not 33

Långfristiga skulder till andra myndigheter 2018-12-31 2017-12-31

Skuld till RGK avseende Orio AB (SAAB Automobile Parts) 453 000 603 000

Not 34

Kortfristiga skulder till andra myndigheter 2018-12-31 2017-12-31

Lönegarantimedel 165 103 119 227

Leverantörsskulder andra myndigheter 7 476 13 051

Utgående mervärdesskatt 6 736 5 537

Övriga skulder till andra myndigheter 4 235 4 105

Summa 183 550 141 920

Not 35

Övriga kortfristiga skulder 2018-12-31 2017-12-31

Personalens källskatt 4 957 4 526

Fordringsbevakningens klientkontomedel 11 833 22 109

Övrigt 1 1

Summa 16 791 26 636


101/110

101

Not 36

Upplupna kostnader 2018-12-31 2017-12-31

Upplupna semesterlöner inklusive sociala avgifter 14 751 15 128

Övriga upplupna kostnader 1 921 2 525

Försäkringsverksamheten:

Ersättningsreserv 263 688 215 645

Upplupna kostnader i transfereringsverksamhet:

EU-avgift GNI/BNI avs 2018 betalas januari 2019 150 865 350

Diskrimineringsombudsmannen, rekvisition av kostnader domstolsmål 412 0

Polisen rekvisition av medel ur Viltvårdsfonden 260 24 465

Summa 431 897 258 113

Not 37

Övriga förutbetalda intäkter 2018-12-31 2017-12-31

Försäkringsverksamheten Premiereserv 167 060 146 514

Summa 167 060 146 514

Not 38

Ansvarsförbindelser 2018-12-31 2017-12-31

Av Riksantikvarieämbetet utställda utställningsgarantier 5 486 438 0

Redovisades tidigare av Kulturrådet t o m 2017

Anslagsredovisning

Finansiella villkor enligt FÅB 6 kap 1 § 1a och 3e stycket och Anslagsförordningen 10 §:

Kammarkollegiet har uppfyllt de finansiella krav som regeringen har angett i regleringsbrev för bidragsanslag avseende utbetalning av högst ett visst belopp.

Regeringen fattar beslut om utbetalning. Kammarkollegiet kan inte bedöma om i regleringsbrev angivna bidragsbelopp har använts för avsett ändamål.

Regeringen fattar beslut om tilldelade anslag och utbetalning på statsbidragsanslagen och Kammarkollegiet kan därför inte kommentera orsaken till avvikelserna mellan anslagsutfall och tilldelat belopp.

Not 39

Kammarkollegiet får disponera 1 830 tkr av det ingående överföringsbeloppet, dvs 3 % av föregående års tilldelning. Anslaget är räntebärande.

Not 40

Anslag med bemyndiganden Uo 5 1:2 ap 3 Freds- och säkerhetsfrämjande - särskilda insatser Uo 5 1:11 ap 7 Samarbete inom Östersjöregionen – del till Kammarkollegiet Uo 9 1:6 ap 18 God vård och folkhälsa Uo 14 1:3 ap 4 Försöksverksamhet med sysselsättningsskapande åtgärder Uo 19 1:1 ap 22 Regionala tillväxtåtgärder – del till Kammarkollegiet Uo 23 1:15 ap 6 Övriga åtgärder inom konkurrenskraftig livsmedelssektor Uo 24 1:5 ap 1 Näringslivsutveckling – del till Kammarkollegiet

Åtaganden för kommande år redovisas under rubriken Redovisning av bemyndigande.


102/110

102

Not 41 För nedanstående poster har anslagskrediten utnyttjats helt eller delvis: Anslagskredit (tkr) Uo 2 1:14 ap 4 Kapitaltillskott till AIIB 22 137 Uo 8 1:3 ap 2 Migrationspolitiska projekt och bidrag 5 195 Uo 20 1:7 ap 1 Internationella organisationer, miljö-/klimatområdet 543 Uo 23 1:16 ap 2 Bidrag till vissa internationella organisationer m.m. 4 291 Uo 24 1:18 ap 2 Avgifter till visa internationella organisationer 1 778

Not 42

Beslut om medgivet överskridande finns på anslagsposten med 300 tkr enligt regleringsbrev 2018-12-18 Utgiftsområde 26

Statsskuldsräntor mm anslag 1:2 ap2 oförutsedda utgifter.

Not 43

Uo 27 1:1 ap 1 Avgiften till Europeiska unionen baserad på bruttonationalinkomsten Anslagskrediten uppgår till 3 113 701 tkr. Utgifterna om 26 783 650 tkr är fördelat på :

Den BNI-baserade avgift som avses i artikel 2.1 c i rådets beslut nr 2014/335/EU, Euratom av den 26 maj 2014 om systemet för Europeiska unionens egna medel 28 009 273 tkr.

Sveriges andel av finansieringen av Storbritanniens särskilda budgetreduktion i enlighet med artikel 5 i rådets beslut (EU, Euratom) nr 2014/335, 421 614 tkr.

Sveriges andel finansieringen av de reduktioner som blir följden av att en medlemsstat enligt fördraget om Europeiska unionens funktionssätt och protokoll 21 och 22 till fördraget inte deltar i finansieringen av en viss åtgärd eller politik som genomförs av unionen i enlighet med artikel 11 i rådets förordning (EU, Euratom) nr 609/2014 av den 26 maj 2014 om metoder och förfaranden för tillhandahållande av traditionella, momsbaserade egna medel och BNI-baserade egna medel samt åtgärder för att möta likviditetsbehov, 1 647 236 tkr (återbetalning).

Redovisning av bemyndigande Not 44

Utestående åtagande på ifrågavarande anslag uppgår till mindre än 75 % av bemyndigandet. Regeringen fattar beslut om både bemyndiganderam och åtagande. Kammarkollegiet kan därför inte kommentera orsaken till åtagandenas storlek.

Finansieringsanalys Not 45

Kostnader 2018 2017

Kostnader enligt resultaträkningen (exkl nedskrivning SAS om 588 293 tkr) -350 547 -319 513

Avskrivningar 9 314 9 878

Summa -341 233 -309 635


103/110

103

Intern styrning och kontroll

Kammarkollegiet har under 2018 tillämpat den myndighetsgemensamma processen

för intern styrning och kontroll. Processen bygger på ett ramverk som inkluderar

planerings- och uppföljningsprocesserna, men också ett explicit riskhanteringsstöd

som inkluderar metod för riskanalys och stödjande mallar, lathund, med mera.

Under 2018 har vi sett över processen och förtydligat styr- och stöddokument.

Höstens riskarbete har följt den reviderade processen.

Riskarbetet har följts upp tertialvis och verksamheterna har rapporterat incidenter

till ledningen. Samtliga incidenter har hanterats och vid behov kommenterats i

uppföljningarna eller annan särskild dokumentation. Organisationen har till

ledningen avrapporterat sina bedömningar av den interna styrningen och

kontrollen i anslutning till verksamhetsplanerings- och årsredovisningsarbetet.

Samtliga avdelningar har under hösten genomfört en riskanalys som är integrerad

med processen för verksamhetsplanering. Höga risker har rapporterats till

ledningen i samband med att ledningsgruppen har genomfört en särskild riskanalys

med avseenden på strategiska risker.

Internrevisionens iakttagelser är en integrerad del av verksamhetsstyrningen och

utgör ett särskilt uppföljningsmoment i den periodiska uppföljningen.

Granskningarna har avrapporterats löpande och utifrån dessa har ledningen

regelmässigt fattat beslut om hantering av identifierade brister.

Kollegiet bedömer utifrån årets process och den dokumentation som finns i form av

uppföljningar, riskbedömningar samt den interna och externa revisionens

rapportering att den interna styrningen och kontrollen i huvudsak är betryggande.


104/110

104

Undertecknande

Stockholm den 22 februari 2019

Jag bedömer att den interna styrningen och kontrollen vid myndigheten har

varit betryggande under den period som årsredovisningen avser.

Jag intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av verksamhetens

resultat samt av kostnader, intäkter och myndighetens ekonomiska ställning.

Gunnar Larsson

Generaldirektör


105/110

105

Bilaga 1. Försäkringsverksamhet

Resultaträkning för försäkringsverksamheten

Verksamhetens intäkter (tkr) 2018 2017

Intäkter av avgifter och andra ersättningar 36 611 34 401


Summa 36 614 34 403


Kostnader för personal -23 235 -22 626

Kostnader för lokaler -1 861 -1 780

Övriga driftkostnader -9 435 -8 325

Finansiella kostnader -1 -1

Avskrivningar och nedskrivningar -2 082 -1 671

Summa -36 614 -34 403

Verksamhetsutfall 0 0

Transfereringar

Medel som erhållits från myndigheter för finansiering av bidrag 172 498 167 189

Övriga erhållna medel för finansiering av bidrag 2 552 2 243


Finansiella kostnader -2 681 -2 582

Upplösning av fonder m.m. för transfereringsändamål 26 257 17 982

Lämnade bidrag -198 650 -184 843

Saldo 0 0

Årets kapitalförändring 0 0

Balansräkning för Försäkringsverksamheten

(tkr) 2018-12-31 2017-12-31

TILLGÅNGAR

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för utveckling 4 526 966

Rättigheter och andra immateriella anläggningstillgångar 708 2 124

Summa 5 234 3 090

Forts.


106/110

106

Forts. Materiella anläggningstillgångar

Förbättringsutgifter annans fastighet 67 0

Maskiner, inventarier, installationer m.m. 66 93

Summa 133 93


Kundfordringar 41 14

Fordringar hos andra myndigheter 39 712 30 459

Övriga kortfristiga fordringar 919 327

Summa 40 672 30 800


Förutbetalda kostnader 533 598

Övriga upplupna intäkter 2 026 1 400

Summa 2 559 1 998

Kassa och bank

Övriga tillgodohavanden i Riksgäldskontoret 561 991 533 688

Summa 561 991 533 688

SUMMA TILLGÅNGAR 610 589 569 669

KAPITAL OCH SKULDER

Fonder


Summa 171 040 197 297

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 0 178

Summa 0 178

Skulder m.m.

Lån i Riksgäldskontoret 4 264 2 785

Kortfristiga skulder till andra myndigheter 1 116 4 037

Leverantörsskulder 3 093 2 991

Summa 8 473 9 813


Upplupna kostnader 264 016 215 867

Övriga förutbetalda intäkter 167 060 146 514

Summa 431 076 362 381

SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 610 589 569 669


107/110

107

Bilaga 2. Avvecklingsverksamhet

Resultaträkning för Avvecklingsverksamhet

Riksutställningar (ej anslagsavräkning över resultaträkning) 2018 2017


Kostnader för personal -1 544 -5 593

Övriga driftkostnader -417 -8 273

Övrigt 0 312

Summa kostnader -1 961 -13 554

Ingående avsättning 3 660 17 214

Avsättning mot verksamhetskostnader -1 961 -13 554

Utgående balans* 1 699 3 660

* Kvarvarande ej utnyttjad avsättning har återförts anslagspost 17 8:4 002 Riksutställningar - del till Kammarkollegiet

Balansräkning för Avvecklingsverksamhet

(tkr) 2018-12-31 2017-12-31

TILLGÅNGAR


Övriga kortfristiga fordringar 0 92

Summa 0 92

Avräkning med statsverket

Avräkning med statsverket 0 8 515

Summa 0 8 515

SUMMA TILLGÅNGAR 0 8 607

KAPITAL OCH SKULDER

Avsättningar

Övriga avsättningar 0 3 660

Summa 0 3 660

Skulder m.m.

Kortfristiga skulder till andra myndigheter 0 3 803

Leverantörsskulder 0 -4

Summa 0 3 799

Forts.


108/110

108

Forts.


Upplupna kostnader 0 1 148

Summa 0 1 148

SUMMA KAPITAL OCH SKULDER 0 8 607


109/110

109

110/110

Box 22I8, I03 I5 Stockholm Besök Birger Jarlsgatan I6 Tel 08 700 08 00 Fax 08 20 49 69 E-post [email protected] www.kammarkollegiet.se

http://www.kammarkollegiet.se/

2/110...- 2 329Anslag 2 673 2 460 - Avgifter och andra intäkter än anslag 0 0 3 Summa 2 329 2 673...

Documents

Transcript of 2/110...- 2 329Anslag 2 673 2 460 - Avgifter och andra intäkter än anslag 0 0 3 Summa 2 329 2 673...