2017 · 2018-05-30 · Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y...

2017memoria económica

Asociación para la Atención a Personas con Necesidades Socio-educativas Especiales de la Bahía de CádizEL PUERTO Y BAHÍA

1968-2018: 50 años caminando contigo

memoria económica 2017

í n d i c e1. ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52. BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS CONTABLES . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

IMAGEN FIEL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5PRINCIPIOS CONTABLES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5COMPARACIÓN DE LA INFORMACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

3. NORMAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6INMOVILIZADO INTANGIBLE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6INMOVILIZADO MATERIAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7AMORTIZACIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7CONCESIONES ADMINISTRATIVAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7ELEMENTOS DE TRANSPORTE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7MOBILIARIO, MAQUINARIAS E INSTALACIONES TÉCNICAS . . . . . . . . . 7

4. INMOVILIZADO INTANGIBLE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85. INMOVILIZACIONES MATERIALES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

TERRENOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9INSTALACIONES TÉCNICAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11MOBILIARIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12EQUIPOS INFORMÁTICOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13VEHÍCULOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

6. INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16INGRESOS POR CONCIERTOS CON LA ADMINISTRACIÓN . . . . . . . . . . . . . . 16CONTRATOS, CONCIERTOS Y SUBVENCIONES PENDIENTES DE COBRO . . 18INGRESOS COMERCIALES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20

7. DEUDAS FINANCIERAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 218. EXISTENCIAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 239. SITUACIÓN FISCAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24OTRA INFORMACIÓN FISCAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24

10. RELACIÓN DE GASTOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2511. OTRA INFORMACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26

REMUNERACIÓN DE LOS CONSEJEROS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26PERSONAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27NÚMEROS PATRONALES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28USUARIOS Y PLAZAS CONCERTADAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

23. INFORMACIÓN SEGMENTADA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30

RESUMEN ECONÓMICO GENERAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

BALANCE DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33BALANCE DE SITUACIÓN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37SEGUIMIENTO PRESUPUESTARIO 2017 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41

Gastos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43Ingresos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44

PRESUPUESTOS 2018 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45Gastos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47Ingresos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

NOTA FINAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51



1. Actividad de la empresa


página 5

2. Bases de presentación de las cuentas contablesa) Imagen fiel:

Las cuentas se han presentado a partir de los registros contables de AFANAS El Puerto y

Bahía, habiéndose aplicado las disposiciones legales vigentes en materia contable, con objeto

de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la aso-

ciación.

b) Principios contables:

Se han aplicado los siguientes principios contables:

La Asociación para la Atención a Personas con Necesidades Socio Educativas Especiales, de El

Puerto y Bahía, tiene como objeto social la atención a personas con necesidades socio-educativas espe-

ciales, principalmente las afectadas por discapacidades intelectuales, menores en conflicto social y

mayores afectados por demencias. Se trata de una asociación sin ánimo de lucro.

Se constituyó como Asociación Familiar de Ayuda a Niños y Adolescentes Subnormales en el año

1968 quedando inscrita en la Registro de la Consejería de Gobernación con el número 165, siendo su

número nacional el 8.043. A lo largo de su historia han ido cambiando su denominación y sus estatutos,

con objeto de adaptarlos a la realidad de cada momento.

Con fecha 3 de Mayo de 1980, fue declarada de “UTILIDAD PÚBLICA”. Está inscrita en el Registro

de Entidades de la Junta de Andalucía, con el número 30, siendo su código de identificación fiscal el

número G-11014909.

Su domicilio social está situado en El Puerto de Santa María, calle Virgen de los Milagros, 146. Su

sede administrativa se encuentra en la misma ciudad, Polígono Industrial “Las Salinas” calle Embalse s/n,

siendo su teléfono el 956 543 433 y el fax el 956 543 410. El correo electrónico es [email protected] y

su página web: http//www.afanas.com.

Para el desarrollo de sus objetivos realiza una serie de actividades industriales y comerciales entre

las que se encuentran una granja avícola, una fábrica de lejías, una imprenta, una carpintería, un bar res-

taurante y un complejo deportivo.

Se constituye como grupo de empresa con la sociedad PRESTACIONES SOCIALES SALINAS BLAN-

CAS, S.L., que tiene como principal objetivo la reparación, conservación y prestaciones de servicios a los

distintos centros de la Asociación, así como una lavandería industrial y la venta de productos de pape-

lería. Esta sociedad está inscrita como CENTRO ESPECIAL DE EMPLEO en la Consejería de Empleo de

la Junta de Andalucía.

Asociación para la Atención a Personas con Necesidades Socio-educativas Especiales de la Bahía de Cádizpági

na 6

EL PUERTO Y BAHÍA


3. Normas de registro y valoración

A continuación determinamos los criterios contables aplicados en relación con las diferen-

tes partidas son los siguientes:

Inmovilizado intangible.Se valoran de acuerdo con el precio acordado con las Administraciones cedentes.

• Principio de empresa en funcionamiento.

• Principio de uniformidad o continuidad.

• Principio de prudencia valorativa.

• Principio de devengo.

• Principio de no compensación.

• Principio de precio de adquisición.

• Principio de afección.

c) Comparacion de la informacioón:

La asociación presenta sus cuentas anuales para el ejercicio de 2017, según la estructura

establecida en el Plan General de Contabilidad (versión para Entidades sin ánimo de lucro),

Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, por

la que se aprueba el Plan de Contabilidad de las entidades sin fines lucrativos. Dichas cuentas

anuales se comparan con las realizadas del ejercicio 2016.

Dada la característica de la Asociación al ser una entidad sin ánimo de lucro, no se produ-

ce distribución de los resultados, quedando los mismos, en caso de excedente, para ser rein-

vertidos en actividades propias del fin social de la entidad, o en el normal discurrir de la misma.


Inmovilizado material.

Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se encuentran valorados a su precio

de adquisición, además del precio de los gastos adicionales que se producen hasta la puesta

en condiciones de funcionamiento del bien.

Cuando se ha tratado de un bien cedido, se ha valorado en el coste a precio del mercado.

Las reparaciones que no representan una ampliación de la vida útil y los gastos de mante-

nimiento son cargados directamente en la cuenta de Pérdidas y Ganancias. Los costes de

ampliación y mejora que dan lugar a una mayor duración del bien son contabilizados como

mayor valor del mismo.

Amortizaciones.Podemos definir la amortización como la pérdida de valor o depreciación de carácter irre-

versible que experimenta el activo no corriente o activo fijo. Las amortizaciones se han realiza-

do del siguiente modo:

EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONESLa amortización aplicada en este ejercicio a los edificios y construcciones ha sido de 1,5%

de su valor en el balance contable.

CONCESIONES ADMINISTRATIVAS

Se ha amortizado por 5% de su valor en el balance contable.

ELEMENTOS DE TRANSPORTEEn este ejercicio se ha aplicado una amortización del 20% sobre el valor de los vehículos.

MOBILIARIO, MAQUINARIAS E INSTALACIONES TÉCNICASEn este ejercicio se ha aplicado una amortización del 18% sobre el valor contable de los ele-

mentos.

página 7

Asociación para la Atención a Personas con Necesidades Socio-educativas Especiales de la Bahía de Cádiz

TERRENOS

5. Inmovilizaciones materialesA continuación relacionamos el conjunto de elementos muebles e inmuebles necesario para

la realización de los distintos servicios de la Asociación. A continuación relacionamos el total de

inmovilizado material agrupado en distintos elementos.

TERRENO GRANJA 79.905,31 €

TERRENO RESIDENCIA GRANJA 11.644,61 €

TERRENO LA ANDREÍTA 149.546,57 €

TERRENO U.E.D. “MANOLO BELLIDO” VALDELAGRANA 151.034,34 €

TERRENO CALLE CAMPILLO ROTA 106.453,52 €

TERRENO POL. INDUSTRIAL SALINAS 90.461,05 €

TERRENOS LAS CAPUCHINAS 190.561,20 €

TERRENOS LAS ARENILLAS. COMPLEJO DEPORTIVO 371.612,06 €

TERRENOS PARCELA C/ ROCIERA,7-9 261.883,17 €

TOTAL 1.413.101,83 €

4. Inmovilizado intangibleSe consideran la relación de concesiones administrativas que tiene la Asociación. La rela-

ción de los mismos son los que a continuación determinamos:

INMUEBLES IMPORTE

EDIFICIO NTRA. SRA. DE LA PAZ 2.538.337,62 €

TERRENO EL JUNCAL 304.550,66 €

TERRENO ARENILLAS 125.000,00 €

EDIFICIO STO. DOMINGO PUERTO REAL AT. TEMP. 106.642,58 €

EDIFICIO LEÓN FELIPE PUERTO REAL 1.152.000,00 €

TERRENO C/ ARQUÍMEDES 307.623,96 €

TOTAL VALOR 4.534.154,82 €

pági

na 8

EL PUERTO Y BAHÍA



EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONESCOMPLEJO LA GRANJA 635.598,87 €

PISOS “ANTONIO MACHADO” 66.556,57 €

RESIDENCIA “VIRGEN DE LOS MILAGROS” 359.642,82 €

RESIDENCIA “SAN FRANCISCO DE BORJA” 363.762,16 €

CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” 751.795,02 €

CENTRO BAHIA CHICAS MONTES DE OCA 938.061,26 €

CENTRO OCUPACIONAL SALINAS BLANCAS 734.911,78 €

RESIDENCIA GPO. EDUC. “ETRUSCA” 401.864,63 €

CASA CALLE CIELOS 636.022,52 €

COLEGIO LAS ARENILLAS 2.617.998,90 €

RESIDENCIA GUADALETE 2.420.876,64 €

COMPLEJO C.O. Y RESID. LA ANDREÍTA 939.753,27 €

EDIFICIO ROCIERA, 7 1.626.074,26 €

COMPLEJO DEPORTIVO ARENILLAS 1.859.829,34 €

CENTRO BAHIA CHICOS POL. SALINAS DE PONIENTE 3.784.053,67 €

RESIDENCIA “LA PAZ” 39.796,56 €

RESIDENCIA “LUIS BENVENUTY MORALES” 2.592.226,84 €

EDIFICIO “PILI VARO” 1.404.144,11 €

CENTRO OCUP. “ANTONIA GARCIA MORALES” 430.779,72 €

TOTAL 22.603.748,94 €

página 9


INSTALACIONES TÉCNICAS

IT. COMPLEJO LA GRANJA 17.767,04 €

IT. ATENCIÓN TEMPRANA 2.250,00 €

IT. SIMA 4.400,00 €

IT. COMPLEJO “LA ANDREÍTA” 23.783,60 €

IT. RESIDENCIA “GUADALETE” 98.705,08 €

IT. BAHIA NIÑOS 79.634,09 €

IT.CALLE CIELO 2.400,00 €

IT. CHALET PALOMA (ETRUSCA) 5.898,82 €

IT. BAHIA NIÑAS MONTES DE OCA 336.877,57 €

IT. RESIDENCIA “LA PAZ” 113.816,21 €

IT. CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” VALDELAGRANA 1.535,00 €

IT. COMPLEJO DEPORTIVO 111.750,41 €

IT. CENTRO SALINAS 157.682,17 €

IT. COLEGIO 23.167,40 €

IT. RESIDENCIA GRANJA 12.288,42 €

IT. RESIDENCIA CALLE LARGA 2.650,01 €

IT. ANTONIO MACHADO 379,00 €

IT. LEON FELIPE (RESIDENCIA “LAS CANTERAS”) 3.944,03 €

IT. RESIDENCIA “LUIS BENVENUTY” 227.122,89 €

IT. “PILI VARO” ROTA 66.564,88 €

IT. ROCIERA II 74.585,00 €

I.T. BAHÍA NIÑOS 4.490,85 €

I.T. HOGAR “LOS DOLORES” 3.302,15 €

I.T. NAVE SALINAS DE PONIENTE 28.069,73 €

TOTAL 1.403.064,35 €

EL PUERTO Y BAHÍA

1968-2018: 50 años caminando contigopági

na 1

0


MAQ. COMPLEJO LA GRANJA 409.413,00 €

MAQ. CENTRO “SALINAS BLANCAS” 643.064,50 €

MAQ. COMPLEJO “LA ANDREÍTA” 6.940,60 €

MAQ. COMPLEJO DEPORTIVO 63.988,81 €

MAQ. BAHÍA NIÑOS 8.293,00 €

MAQ. RESIDENCIA “GUADALETE” 671,55 €

EQ. COMPLEJO LA GRANJA 1.688,80 €

EQ. COMPLEJO “LA ANDREÍTA” 10.563,33 €

EQ. EQUIPAMIENTO RES. “GUADALETE” 5.750,28 €

EQ. BAHÍA PUERTO REAL 40.563,72 €

EQ. CALLE CIELO 1.002,06 €

EQ. BAHÍA -MONTES DE OCA Y ROCIERA- 48.170,65 €

EQ. RES. “LA PAZ” - CHICLANA 1.417,76 €

EQ. CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” 2.520,96 €

EQ. COMPLEJO DEPORTIVO 1.216,17 €

EQ. CENTRO LAS SALINAS 35.656,89 €

EQ. COLEGIO 16.804,84 €

EQ. RESIDENCIA LA GRANJA 4.102,27 €

EQ. RESIDENCIA CALLE LARGA 1.257,17 €

EQ. PISOS MALACARA 319,37 €

EQ. LEON FELIPE (RES. “LAS CANTERAS”) 250.262,95 €

EQ. EL JUNCAL 82.559,60 €

EQ. “PILI VARO” 10.424,20 €

EQ. ROCIERA II 11.140,68 €

EQUIPAMIENTO LEON FELIPE PTO. REAL 63,56 €

EQ. HOGAR “LOS DOLORES” 5.296,16 €

TOTAL 1.663.152,88 €

MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTOpágina 11


MOBILIARIO

MOB. COMPLEJO LA GRANJA 5.822,00 €

MOB. PISOS ANTONIO MACHADO 7.850,23 €

MOB. RESIDENCIA GRANJA 91.122,33 €

MOB. EDIFICIO CALLE LARGA 22.673,26 €

MOB. CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” 33.516,26 €

MOB. BAHÍA NIÑAS MONTES DE OCA 193.173,35 €

MOB. CENTRO “SALINAS BLANCAS” 258.215,53 €

MOB. CHALET LA PALOMA (ETRUSCA) 23.164,04 €

MOB. CASA CALLE CIELOS 27.111,47 €

MOB. COLEGIO ARENILLAS 119.099,26 €

MOB. RESIDENCIA “GUADALETE” 447.337,87 €

MOB. COMPLEJO “LA ANDREÍTA” 75.933,27 €

MOB. EDIFICIO CALLE ROCIERA, 8 190.420,93 €

MOB. COMPLEJO DEPORTIVO 59.208,50 €

MOB. RESIDENCIA “LA PAZ” 334.230,45 €

MOB. RESIDENCIA “LUIS BENVENUTY” 279.285,45 €

MOB. CENTRO “PILI VARO” ROTA 129.197,24 €

MOB. BAHÍA NIÑOS 225.406,97 €

MOB. ESTIMULACIÓN PRECOZ 6.628,00 €

MOB. SIMA LA LÍNEA 15.136,00 €

MOB. SIMA 24.587,75 €

MOB. “LAS ALETAS” 2.275,95 €

MOB. HOGAR “LOS DOLORES” 1.783,23 €

MOB. “LAS ALETAS” 596,05 €

MOB. “ETRUSCA” 220,00 €

TOTAL 2.573.995,39 €

pági

na 1

2

EL PUERTO Y BAHÍA



EQUIPOS INFORMÁTICOS

E.T. COMPLEJO LA GRANJA 4.143,95 €EPI. EDIFICIO CALLE LARGA 299,00 €EPI. CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” 719,00 €EPI. BAHIA NIÑAS MONTES DE OCA 23.557,39 €EPI. CENTRO “SALINAS BLANCAS” 40.598,75 €EPI. CHALET LA PALOMA (ETRUSCA) 500,00 €EPI. CASA CALLE CIELOS 85,00 €EPI. COLEGIO ARENILLAS 8.275,01 €EPI. BAHÍA NIÑOS 31.400,43 €EPI. RESIDENCIA “GUADALETE” 9.435,00 €EPI. COMPLEJO “LA ANDREÍTA” 2.984,00 €EPI. EDIFICIO CALLE ROCIERA, 8 4.580,06 €EPI. COMPLEJO DEPORTIVO 999,00 €EPI. RESIDENCIA LA PAZ 7.732,00 €EPI. RESIDENCIA “LUIS BENVENUTY” 35.584,18 €EPI. EDIFICIO “PILI VARO” ROTA 6.578,00 €EPI. ESTIMULACIÓN PRECOZ 6.444,14 €EPI. SIMA LA LÍNEA 10.005,00 €EPI. SIMA 15.394,31 €E.T. “SALINAS BLANCAS” 1.852,51 €TOTAL 211.166,73 €

página 13


na 1

4VEHÍCULOS

MATRÍCULA VALOR0895-GGH 42.640,00 €CA-3589-SA 6.960,00 €4395-CPD 21.256,40 €7086-CSH 21.856,40 €8209-DDC.A 39.902,14 €8193-DDC 40.551,48 €2647-DNJ 34.345,60 €7903-DTR.A 21.272,02 €7848-DTR.A 21.272,02 €SE-5389-CH.A 1.160,00 €5775-BJP 91.954,85 €2567-BNM.A 7.610,76 €5950-BNS.A 7.610,76 €2564-BNM.A 7.610,76 €CA-4867BN.A 8.648,16 €5267-FLS.A 51.636,84 €9038-FLS 51.636,84 €3382-FLL 13.409,46 €3055-FLL 13.210,07 €3744-GGC 30.047,40 €3741-GGC 30.047,40 €1014-CBM.A 7.788,03 €0932-CRN 9.800,00 €7276BWJ.A 15.131,25 €1852-CJK 40.550,22 €4744-BGY 20.885,04 €4745-BGY 20.885,04 €8415-CLY 9.326,79 €6184-BWC 19.900,00 €1867-CCR 50.359,53 €3807-CMC 190.003,12 €9250-CLX 20.862,70 €9252-CLX 20.862,70 €

EL PUERTO Y BAHÍA



MATRÍCULA VALOR1799-HKR 18.289,00 €2615-CSN 20.241,39 €2682-CSN.A 18.289,00 €6085-CRS.A 19.541,52 €CA-9653-BH.A 24.464,46 €CA-9584-AX.A 7.485,76 €CA-5241-AY.A 32.971,76 €CA-0304-BC.A 29.173,52 €9849-DPD 16.500,00 €2419-GJG 12.367,34 €2333-CNN.A 54.172,00 €3461-FGN.A 25.520,00 €6149-DRM 21.476,00 €CA-1838-BM 5.000,00 €9341-HGD 10.437,99 €9342-HGD 10.437,99 €8553-HWX 8.887,20 €2675-HXC 11.097,10 €4022-HZZ.MERCEDES 39.718,11 €4037-HZZ.MERCEDES 39.717,89 €1430-CWK 5.566,00 €8617-HPF 47.000,00 €0201-HCT VEHÍCULOS 10.000,00 €6514-JSV VEHÍCULOS 118.560,00 €4068-JSX VEHÍCULOS 38.660,02 €4060-JSX VEHÍCULOS 38.660,02 €4056-JSX VEHÍCULOS 27.830,00 €9767-HJY 14.000,00 €5525-FCM 10.200,00 €TOTAL 1.727.257,85 €

página 15


6. Ingresos de la Asociación

Este capítulo de ingresos es el más importante de las cuentas ya que al tratarse de una

Asociación con fines eminentemente sociales y de servicio, la mayor parte de sus ingresos, y por

tanto de su financiación, procede de contratos con la administración. Estos contratos son ges-

tados a partir de obtenciones de distintos concursos públicos que la administración saca a lici-

tación. Son celebrados con distintos Organismos para la financiación del mantenimiento de los

distintos Centros.

En el caso de algunos servicios, como puede ser los Centros educativos, el sistema de rela-

ción con la administración es la del Concierto y en otros, subvenciones nominativa.

La relación de ingresos anteriormente descrita tienen carácter de no reintegrables y se valo-

ran por el importe concedido.

Durante el año 2017 la Asociación ha recibido los ingresos con la administración que se

detallan en las tablas siguientes, según el servicio al que atiende:

INGRESOS POR CONCIERTOS CON LA ADMINISTRACIÓN

INGRESOS SERVICIOS PERSONAS CON DISCAPACIDADDIPUTACIÓN PROVINCIAL 420.772,00 €RESIDENCIA PSICODEF. “LUIS BENVENUTY MORALES” 463.710,60 €RESIDENCIA “SAN FRANCISCO DE BORJA” 583.602,64 €RESIDENCIA “SANTA BEATRIZ” - ADULTOS 439.872,10 €RESIDENCIA R.G.A. “LUIS BENVENUTY” 265.830,84 €CENTRO DE DÍA “MANOLO BELLIDO” 463.149,97 €RESPIRO R.G.A. 44.159,80 €RESPIRO R.A. 28.160,16 €CENTRO OCUPACIONAL “LÓDELMAR” 432.050,21 €RESPIRO (FEPROAMI / ADECO) 2.200,00 €RESIDENCIA HOGAR “LOS DOLORES” 1.110.322,70 €RESIDENCIA MALACARA I 55.911,64 €RESIDENCIA MALACARA II 56.472,80 €SUBVENCIONES C.A. TEMPRANA 244.087,02 €RESIDENCIA “NTRA. SRA. DE LOS MILAGROS” 783.418,47 €CENTRO OCUPACIONAL “SALINAS” 215.634,71 €RESIDENCIA “SAN ANTONIO” 247.867,42 €UNIDAD DE DÍA ROTA 56.245,56 €C. OCUPACIONAL ROTA 138.394,08 €TOTAL 6.051.862,72 €

pági

na 1

6

EL PUERTO Y BAHÍA



INGRESOS SERVICIOS DE JUSTICIA JUVENILSERVICIO INTEGRAL DE MEDIO ABIERTO (SIMA) 765.358,80 €CENTRO DE DÍA “FEDERICO GARCÍA LORCA” 110.875,00 €REFORMA NIÑAS 1.702.641,60 €REFORMA NIÑOS 4.741.977,60 €PISO CONVIVENCIA “ETRUSCA” 307.409,60 €PISO DE CONVIVENCIA “LAS ALETAS” 326.393,70 €TOTAL 7.954.656,30 €

INGRESOS SERVICIO DE PROTECCIÓN DE MENORESRESIDENCIA “EL ROCÍO” CÁDIZ 534.360,00 €RESIDENCIA “STA. BEATRIZ” MENORES 474.500,00 €RESIDENCIA “EL ROCÍO” SEVILLA 356.240,00 €TOTAL 1.365.100,00 €

INGRESOS EDUCACIÓN ESPECIALCONCIERTO EDUCACIÓN PUERTO 443.054,16 €AYUDAS COMEDOR PUERTO 59.759,40 €SUBV. LIBROS DE TEXTO 4.829,72 €CONCIERTO EDUCACIÓN ROTA 103.969,20 €AYUDAS COMEDOR ROTA 4.365,98 €SUBV. BECAS ESCOLARES 13.412,00 €TOTAL 629.390,46 €

INGRESOS SERVICIOS DE PERSONAS MAYORESRESIDENCIA “LAS CANTERAS” 40 PLAZAS 615.533,04 €U.E.D. “LAS CANTERAS” 112.639,62 €RESPIRO RESIDENCIA “LA PAZ” 111.769,52 €RESIDENCIA “GUADALETE” 993.754,38 €RESIDENCIA “NTRA. SRA. DE LA PAZ” 997.998,88 €U.E.D. “GUADALETE” 132.298,74 €SUBVENCIÓN PROGRAMA DEL. IGUALDAD 2.364,33 €U.E.D. FIN DE SEMANA “GUADALETE” 3.611,42 €TOTAL 2.969.969,93 €

OTRAS SUBVENCIONESSAE ACCIÓN ESPERIMENTAL EXP. AEC/076/2017 29.126,32 €PROGRAMA PLAN DE AYUDA 8.959,11 €PROGRAMA FORCEM 52.672,73 €COMEDOR SOCIAL 52.425,68 €TOTAL 143.183,84 €

página 17


na 1

8

EL PUERTO Y BAHÍA


DEUDAS SERVICIO PERSONAS CON DISCAPACIDAD

DIPUTACIÓN PROVINCIAL 140.641,60 €

PSICODEFICIENTES LUIS BENV. MORALES 39.383,64 €

RESIDENCIA SAN FRANCISCO DE BORJA 48.962,05 €

RESIDENCIA SANTA BEATRIZ 38.111,23 €

RESIDENCIA LUIS BENVENUTY 22.704,94 €

U.E.D. MANOLO BELLIDO 47.292,46 €

RESPIRO R.G.A. 3.769,28 €

RESPIRO R.A. 2.411,29 €

C.O. LóDELMAR 48.260,91 €

RESIDENCIA MALACARA I 4.796,32 €

RESIDENCIA MALACARA II 4.796,32 €

C.O. SALINAS 17.239,72 €

RESIDENCIA SAN ANTONIO 21.001,08 €

ATENCION TEMPRANA PUERTO REAL 30.335,81 €

RESIDENCIA VIRGEN DE LOS MILAGROS 66.536,91 €

RESIDENCIA HOGAR LOS DOLORES 371.121,56 €

ATENCION TEMPRANA PUERTO STA. M.ª 35.979,68 €

TOTAL 943.344,80 €

Varios de los distintos ingresos citados anteriormente, están pendientes de cobro al 31 de

Diciembre de 2017.

En la tabla siguiente se detallan todos los distintos ingresos pendientes de cobro en la

fecha citada:

CONTRATOS, CONCIERTOS Y SUBVENCIONES PENDIENTES DE COBRO

DEUDAS SERVICIO MAYORES

RESIDENCIA LAS CANTERAS 55.026,47 €

U.E.D. LAS CANTERAS 12.305,92 €

RESIDENCIA GUADALETE 85.347,24 €

RESPIRO RESIDENCIA LA PAZ 9.954,08 €

RESIDENCIA LA PAZ 86.861,56 €

U.E.D. GUADALETE 11.567,51 €

U.E.D. FINES DE SEMANA GUADALETE 417,42 €

TOTAL 261.480,20 €


página 19DEUDAS SERVICIO JUSTICIA JUVENIL

EQUIPO EN MEDIO ABIERTO EMA 63.779,90 €

CENTRO DIA “FEDERICO GARCÍA LORCA” 9.239,58 €

BAHIA NIÑOS 797.342,40 €

BAHIA NIÑAS 258.379,20 €

RESIDENCIA ETRUSCA 25.281,60 €

RESIDENCIA ALETAS 27.136,50 €

TOTAL 1.181.159,18 €

DEUDAS SERVICIO PROTECCIÓN MENORES

RESIDENCIA EL ROCÍO CADIZ 45.384,00 €

RESIDENCIA SANTA BEATRIZ HOGAR FUNCIONAL 40.300,00 €

RESIDENCIA EL ROCIO SEVILLA 30.256,00 €

TOTAL 115.940,00 €

DEUDAS SERVICIO EDUCACIÓN

CONCIERTO COLEGIO PUERTO 0,00 €

AYUDAS COMEDOR PUERTO 0,00 €

CONCIERTO COLEGIO ROTA 0,00 €

AYUDAS COMEDOR ROTA 0,00 €

TOTAL 0,00 €

DEUDAS POR OTRAS SUBVENCIONES

COMEDOR SOCIAL AYUNTAMIENTO 11.072,92 €

EXPTE. IRPF 0.7 1378-2 DOLORES 63.681,43 €

EXPTE. IRPF 0.7 1375-2 PESAJE 6.000,00 €

EXPTE. SAE AEC/76/2017 ACCIÓN EXPERIMENTAL 29.126,32 €

SUBV. PLAN DE AYUDA POLÍTICA SOCIAL 8.959,11 €

TOTAL 118.839,78 €

TOTAL PENDIENTE 2017 2.620.763,96 €


LÍNEAS COMERCIALES

VENTAS DE HUEVOS 414.964,55 €

VENTAS FÁBRICA DE LEJÍAS 51.313,76 €

VENTAS IMPRENTA 331.651,32 €

INGRESOS COMPLEJO DEPORTIVO (PISCINA) 316.221,56 €

INGRESOS BAR CLIENTES 66.576,14 €

INGRESOS BAR COMEDOR USUARIOS 75.997,70 €

INGR. COMPL. DEPORTIVO PÁDDEL 11.020,85 €

INGR. COMPL. DEPORTIVO BAR 2.278,17 €

VENTAS TIENDA ILUSIONARTE 435,45 €

TOTAL 1.270.459,50 €

En los párrafos anteriores se expresan los ingresos provenientes de las Administraciones

Públicas, consecuencia de los diversos contratos, conciertos o subvenciones.

Como quiera que la Asociación realiza una serie de actividades comerciales, en este capí-

tulo, nos ceñiremos a expresar las diferentes líneas comerciales que desarrolla la Asociación.

INGRESOS COMERCIALES

EL PUERTO Y BAHÍA

1968-2018: 50 años caminando contigopági

na 2

0

SALDOS PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO

PTO. BANKIA CTO: 013/75 NUEVO BAHIA 70.000,08 €

CAJ.S.FDO.PTM 00003 / 267099-24 12.106,08 €

C.S.FDO.PTMO.SALINAS 00001/5597-98 6.200,88 €

PREST.BBVA 0830024402 66.896,42 €

PRESTAMO BSCH 150.000€ Nº 0180398 49.999,92 €

CAJA SUR.PTMO 59905568760002 36.509,52 €

CJ.MADRID.PTMO 11.282.967-17 28.271,40 €

CJ.MADRID PTMO 11.282.828-85 42.560,28 €

CJ.MADRID PTMO. 11.282.910-50 57.315,24 €

HIPOTECA BSCH 1.361,40 €

C.P.PTMO BSCH ICO 180240 76.958€ 15.391,56 €

PTMO H-76-0000 IBERCAJA 15.856,94 €

PTMO BSCH CTO: 81762 / 250.000 € 83.333,28 €

PRESTAM. BBVA 250.000€ Nº 0830031695 250.000,00 €

PRESTAMO UNICAJA 4046/050097939 350.000,00 €

DEUDA CORTO PLAZO PRESTAMOS 400.000,00 €

TOTAL 1.485.803,00 €


página 217. Deudas financieras

Como se ha visto anteriormente la Asociación realiza una gran actividad económica tanto

en ingresos corrientes como en inversiones.

También se ha podido observar la cantidad de contratos, conciertos y subvenciones pen-

diente de cobro. Esto supone que se tenga que acudir a las entidades financieras para obtener

el circulante necesario.

En las tablas que siguen se expresan los préstamos hipotecarios, tanto a corto como a

largo plazo, las cuentas de crédito y las cuentas de efectos negociados. Dicha financiación son

las precisas para la actividad diaria de la Asociación.

SALDOS EFECTOS DESCONTADOS

EFECT. DESCONTADOS BSCH 8.197,91 €

EFECTOS DESCONTADOS BANKIA 518.572,80 €

TOTAL 526.770,71 €


na 2

2

EL PUERTO Y BAHÍA


SALDO PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

PTO BANKIA 15.758.013/75 16-06-15 1.160.833,06

PTMO CAIXA 00003 / 267099-24 654.078,34

CAIXA.HIP.SALINAS 00001/5597-98 19.499,32

PREST. BBVA 0830024402 50.795,57

PRESTAMO BSCH 150.000€ Nº 0180398 83.333,44

PRESTAMO CAJA MADRID 11.282.967/17 180.230,72

PRESTAMO CAJA MADRID 11.282.828/85 374.444,50

CAJA MADRID 11.282.910/50 381.654,03

PRESTAMO HIPOTECA BSCH 1030114173 8.914,54

PTMO BSCH ICO 180240 76.958€ 5AÑOS 7.695,98

PTMO H-76-0000 IBERCAJA 98.036,78

PTMO BSCH CTO: 81762 / 250.000 € 48.611,24

TOTAL 3.068.127,52


página 238. Existencias

Definimos las existencias como conjunto de bienes, especialmente mercancías, en el alma-

cén, que aún no se han vendido o no se han empleado.

Los bienes comprendidos en las existencias se valoran al precio de adquisición o coste de

producción.


na 2

4

EL PUERTO Y BAHÍA


Según las disposiciones legales vigentes y consecuencia del volumen de ingresos que tene-

mos, las liquidaciones de IVA y las retenciones de los trabajadores, son realizadas mensual-

mente.

No existen, en opinión de la dirección, contingencias de importes significativos que pudie-

ran derivarse de la revisión de los años sujetos a inspección por cualquier concepto.

Las deudas con las Administraciones Públicas al cierre del ejercicio, son las correspondien-

tes a la Seguridad Social, Impuesto de Rendimiento de las Personas Físicas, e I.V.A. correspon-

diente al mes de diciembre 2017.

OTRA INFORMACIÓN FISCAL

9. Situación fiscal

Dadas las características de la Asociación, está exenta del impuesto de sociedades según

resolución de la Agencia Tributaria de fecha 21 de Marzo de 2000.

IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES


página 25

RELACIÓN DE GASTOS

COMEDOR Y ARTÍCULOS DE LIMPIEZA 1.249.042,76 €

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 698.493,88 €

ROPERÍA 144.504,28 €

PROGRAMA DE OCIO “LA BRÚJULA” 1.011,01 €

GASTOS PARA CAPTACIÓN DE RECURSOS 43.747,42 €

TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS 1.862.164,66 €

GASTOS VEHÍCULOS COMBUSTIBLE 150.260,06 €

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 18.577,47 €

ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 97.081,23 €

REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 316.607,13 €

SERVICIOS DE PROFESIONALES 40.228,68 €

GASTOS VEHÍCULOS REPARACIONES 334.618,27 €

PRIMAS DE SEGUROS 146.300,56 €

SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILIARES 23.815,06 €

PUBLICIDAD / RELACIONES PÚBLICAS 2.690,05 €

SUMINISTROS 728.715,84 €

OTROS SERVICIOS 127.219,12 €

IMPUESTOS 1.430,24 €

OTROS TRIBUTOS 2.438,68 €

SUELDOS Y SALARIOS 13.022.728,41 €

S.S. CARGO EMPRESA 3.762.453,20 €

AYUDAS MONETARIAS 38.484,80 €

GASTOS ASISTENCIALES 615.297,61 €

TOTAL 23.427.910,42 €

10. Relación de gastos

Para la realización de las distintas actividades de la Asociación se tiene que realizar una serie

de gastos que son estrictamente necesarios para su buen desarrollo. A continuación, relaciona-

mos los gastos generados en las distintas actividades:


na 2

611. Otra información

Según los Estatutos de la Asociación el desempeño del puesto de miembro de la Junta

Rectora, es con carácter altruista. Por tanto los miembros de dicha Junta no perciben ninguna

remuneración por sus cargos.

REMUNERACIÓN DE LOS CONSEJEROS

EL PUERTO Y BAHÍA


CATEGORÍAS / PUESTOS

ATS-DUE 20

AUX. GESTIÓN ADMINISTRATIVO 5

AUX. TÉCNICO EDUCATIVO DE CENTROS EDUCATIVOS 56

COCINERO/A 30

CONDUCTOR 3

CUIDADOR/A 403

EDUCADOR 108

ENCARGADO 11

FISIOTERAPEUTA 9

GEROCULTOR 79

JEFA COCINA/GOB. 4

JEFA PRIMERA ADMINISTRATIVO 10

LIMPIADOR/A 70

LOGOPEDAS 8

MAESTRO 17

MÉDICO 2

MONITOR DE TALLER 5

PINCHE 7

MANTENIMIENTO 15

PSICÓLOGO CLÍNICO/A 4

PSICÓLOGO/A 25

TERAPEUTA OCUPACIONAL 4

TRABAJADOR/A SOCIAL 13

GERENTE 1

PSICOMOTRICISTA 1

DIRECTOR DE CENTRO 11

SUBDIRECTOR 3

COORDINADOR CENTRO MENORES 5

JEFA DE RECURSOS HUMANOS 1

TÉCNICO EN PREVENCIÓN 1

TOTAL 931


PERSONALLos principales gastos de la Asociación son los de personal, ya que el gran número de usua-

rios y sus necesidades hacen precisos los mismos. En la tabla siguiente se expresan las distintas

categorías que componen la totalidad de la plantilla media de la Asociación.

página 27


na 2

8

EL PUERTO Y BAHÍA


En la siguiente tabla expresamos la relación de números patronales de la Seguridad Social

que tiene la Asociación con la expresión del número de empleados medios en cada una de

ellas:

NÚMEROS PATRONALES

NÚMERO DE COTIZACIÓN DENOMINACIÓN DE CENTRO NÚMERO DE TRABAJADORES

11003673373 CENTRO EDUCACIÓN ESPECIAL “MERCEDES CARBÓ” 29

11116806551 CENTRO EDUCACIÓN ESPECIAL “PILI VARO” 53

11115034683 RESIDENCIA “LUIS BENVENUTY” 74

11106790895 RESIDENCIA “SANTA BEATRIZ” 8

11101698803 RESIDENCIA DE ADULTOS 26

11008006950 RESIDENCIA “LA PALOMA” 156

11005583768 RESIDENCIA GRAVEMENTE AFECTADOS 40

11119188206 HOGAR NTA. SRA. DE LOS DOLORES 32

11005686832 CENTRO OCUPACIONAL 51

11115824225 CENTRO OCUPACIONAL “PILI VARO” 66

11006689366 CENTRO DE FORMACIÓN 41

11101694557 UNIDAD DE DÍA 34

11112815003 CENTRO DE ATENCIÓN TEMPRANA 70

11100127403 CIMI MASCULINO 69

11112814700 CIMI FEMENINO 3

11101698500 SIMA 68

11112814801 CENTRO DE DÍA “FEDERICO GARCÍA LORCA” 4

11119110808 GRUPO DE CONVIVENCIA 13

11110039183 RESIDENCIA DE MAYORES “GUADALETE” 15

11104619008 CENTRO DE MAYORES “LAS CANTERAS” 13

11110156694 RESIDENCIA DE MAYORES “LA PAZ” 4

11108763130 “EL ROCÍO” 22

11112814696 COMPLEJO DEPORTIVO 40

TOTAL TRABAJADORES 931


página 29

En la siguiente tabla se expresan las distintas plazas que la Asociación gestiona, determi-

nando el tipo de plaza, el organismo con el que se contrata y el número por cada tipología.

Seguidamente determinamos el número de usuarios que están fuera de este sistema de plazas

concertadas y a los que la Asociación les da servicio.

USUARIOS Y PLAZAS CONCERTADAS

ORGANISMO TIPO DE PLAZAS NÚMERO

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESIDENCIA GRAVEMENTE AFECTADOS 46

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESIDENCIA DE ADULTOS 64

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESIDENCIA PSICODEFICIENTES 15

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA PISOS TUTELADOS “MALACARA” 8

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA CENTRO OCUPACIONAL 136

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA UNIDAD DE DÍA GRAVEMENTE AFECT. 64

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESIDENCIA MAYORES 159

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA U.E.D. MAYORES 60

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA FINES DE SEMANA “GUADALETE” 10

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESPIRO FAMILIAR MAYORES 6

AGENCIA ANDALUZA DEPENDENCIA RESPIRO FAMILIAR PERS. DICAPACIDAD 6

DELEGACIÓN DE SALUD CENTRO ATENCION TEMPRANA 200

DIPUTACIÓN PROVINCIAL R.G.A. 20

DIPUTACION PROVINCIAL RESIDENCIA “HOGAR LOS DOLORES” 36

DELEGACIÓN IGUALDAD RESIDENCIA DE MENORES PERS. DISCAPACIDAD 12

DELEGACIÓN IGUALDAD CENTRO PROTECCIÓN DE MENORES 21

DELEGACIÓN DE EDUCACIÓN COLEGIOS EDUCACIÓN ESPECIAL 125

DIRECCIÓN GENERAL JUSTICIA JUV. CENTRO BAHÍA DE CADIZ 84

CONSEJERÍA DE JUSTICIA GRUPOS EDUCATIVOS 16

CONSEJERÍA DE JUSTICIA CENTRO DE DÍA “FEDERICO GARCÍA LORCA” 40

CONSEJERÍA DE JUSTICIA SIST. INTEGRAL MENORES ATENDIDOS 300

TOTAL PLAZAS CONCERTADAS 1.428


na 3

0

EL PUERTO Y BAHÍA


CENTROS NÚMERO USUARIOS

SERVICIO POS-TEMPRANA 29

CENTRO OCUPACIONAL “PILI VARO” ROTA 2

UNIDAD DE DÍA 4

CENTRO OCUPACIONAL “LóDELMAR” 12

RESIDENCIA ADULTOS “SAN FCO. DE BORJA” 1

RESIDENCIA ADULTOS “SANTA BEATRIZ” 2

RSIDENCIA ADULTOS “SAN ANTONIO” 0

RESIDENCIA GRAVEM. AFECTADOS “VIRGEN DE LOS MILAGROS” 1

RESIDENCIA GRAVEM. AFECTADOS “LUIS BENVENUTY” 8

CENTRO OCUPACIONAL “SALINAS BLANCAS” 6

RESIDENCIA “GUADALETE” 7

UNIDAD DE DÍA “GUADALETE” 9

RESIDENCIA “LAS CANTERAS” 16

UNIDAD DE DÍA “LAS CANTERAS” 6

RESIDENCIA “NTRA. SRA. DE LA PAZ” 2

TOTAL USUARIOS 105

23. Información segmentada

Al tratarse de una Asociación sin ánimo de lucro, no se producen repartos de beneficios,

quedando éstos en depósito para dedicarlos exclusivamente al cumplimiento de los fines de la

Asociación.


página 31

RESUMENECONÓMICO

GENERAL

BALANCEDE

PÉRDIDASY

GANANCIAS

página 33


CONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016A) OPERACIONES CONTINUADAS -348.971,07 € 19.895,00 €

1. Importe neto de la cifra de negocios 1.270.459,65 € 1.219.582,21 €a. Ventas 1.270.459,65 € 1.219.582,21 €

2. Otros ingresos 152.337,69 € 223.586,50 €a. Otros ingresos 152.337,69 € 223.586,50 €

3. Ingresos propios de la entidad 3.182.683,01 € 3.144.279,46 €a. Cuotas usuarios 3.049.430,55 € 2.904.526,59 €b. Cuotas de socios 75.688,20 € 89.471,74 €c. Promociones para captación de recursos 57.564,26 € 150.281,13 €

4. Ingresos por conciertos y contratos con la Adm. 19.125.772,87 € 18.859.286,83 €a. Subvenciones, conciertos y contratos 19.125.772,87 € 18.859.286,83 €

5. Aprovisionamientos -4.166.790,53 € -3.656.524,62 €a. Comedor y artículos de limpieza -1.249.042,76 € -1.268.806,46 €b. Consumo materias primas y otros consumibles -698.493,88 € -652.030,08 €c. Ropería -144.504,28 € -66.530,18 €d. Gastos para captación de recursos -43.747,42 € -46.292,83 €e. Gastos didácticos y de formación 0,00 € -7.718,00 €f. Trabajos realizados por otras empresas -1.862.164,66 € -1.474.727,63 €h. Variación existencias -18.577,47 € -3.268,29 €i. Combustible de vehículos -150.260,06 € -137.151,15 €

6. Otros ingresos de explotación 183.196,16 € 0,00 €a. Subvenc. explotación incorporadas al ej. 183.196,16 € 0,00 €

7. Ingresos por servicios al personal 22.505,72 € 28.375,19 €a. Ingresos por servicios al personal 22.505,72 € 28.375,19 €

8. Gastos de personal -16.896.176,72 € -16.886.215,89 €a. Sueldos, salarios y asimilados -13.022.728,41 € -12.979.787,66 €b. Cargas sociales -3.762.453,20 € -3.803.719,90 €c. Otros gastos sociales -109.984,10 € -102.599,48 €e. Programa de Ocio -1.011,01 € -108,85 €

9. Otros gastos de explotación -2.410.041,64 € -2.239.159,56 €a. Arrendamientos -97.081,23 € -73.860,81 €b. Reparaciones y conservación -316.607,13 € -319.605,72 €c. Servicios profesionales independientes -40.228,68 € -39.062,87 €d. Reparaciones de vehículos -334.618,27 € -291.175,82 €e. Primas de seguros -146.300,56 € -148.404,08 €f. Servicios bancarios y similares -23.815,06 € -46.344,86 €g. Publicidad y propaganda -2.690,05 € -1.532,08 €h. Suministros -728.715,84 € -669.748,43 €i. Otros servicios -127.219,12 € -115.500,91 €j. Impuestos -3.868,92 € -4.184,56 €


página 35


na 3

6

EL PUERTO Y BAHÍA


k. Gastos asistenciales de los usuarios -505.313,51 € -491.725,42 €m. Impagados y prov. por insolv. de cliente -45.098,47 € 0,00 €r. Ayudas monetarias -38.484,80 € -38.014,00 €

10. Amortización del inmovilizado -1.105.683,15 € -1.070.071,02 €a. Amortización del inmovilizado -1.105.683,15 € -1.070.071,02 €

AI. RESULT. EXPLOTAC. (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12) -641.736,94 € -376.860,90 €13. Ingresos financieros 9.011,13 € 42.423,69 €

a. Ingresos financieros 9.011,13 € 42.423,69 €14. Ingresos excepcionales 443.182,70 € 528.744,29 €

a. Ingresos del ejercicio anterior 8.458,92 € 0,00 €b. Rappel sobre compras 0,00 € 447,62 €c. Programa de Ocio "La Brújula" 2.600,00 € 2.880,00 €d. Ingresos extraordinarios 432.123,78 € 525.416,67 €

15. Gastos financieros -157.350,41 € -169.869,90 €a. Intereses préstamos largo plazo -94.773,00 € -125.397,88 €b. Intereses por descuentos de efectos -31.980,39 € -17.782,49 €c. Intereses pólizas de crédito -30.597,02 € -26.689,53 €

16. Gastos excepcionales -2.077,55 € -4.542,18 €a. Sanciones administrativas -2.077,55 € -4.542,18 €

IN. TOTAL INGRESOS 24.389.148,93 € 24.046.278,17 €GA. TOTAL GASTOS -24.738.120,00 € -24.026.383,17 €AII. RESULTADO FINANCIERO 292.765,87 € 396.755,90 €AIII. RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS -348.971,07 € 19.895,00 €AV. RESULTADO DEL EJERCICIO -348.971,07 € 19.895,00 €


página 37

BALANCEDE

SITUACIÓN

ACTIVOCONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016A) ACTIVO NO CORRIENTE 30.908.644,74 € 31.559.563,87 €

I. Inmovilizado Intangible 4.534.154,82 € 4.534.154,82 €2. Concesiones administrativas 4.534.154,82 € 4.534.154,82 €

II. Inmovilizado material 20.689.651,09 € 21.433.248,39 €1. Terreno y bienes naturales 1.413.101,83 € 1.409.561,83 €2. Construcciones 22.603.748,94 € 22.554.224,38 €3. Instalaciones técnicas 1.403.064,35 € 1.301.583,39 €3. Maquinaria 1.132.371,46 € 1.123.567,30 €4. Equipamiento 530.781,42 € 441.408,23 €5. Mobiliario 2.573.995,39 € 2.480.087,71 €6. Equipos proceso información 211.166,73 € 205.911,43 €7. Elementos de transportes 1.727.257,85 € 1.717.057,85 €9. Amortizaciones -10.905.836,88 € -9.800.153,73 €

IV. Inversiones en empresas del grupo y asociada 295.883,08 € 295.883,08 €1. Participación en Fundación y Salinas Blancas 295.883,08 € 295.883,08 €

V. Inversiones financieras a largo plazo 2.986.995,22 € 3.066.124,10 €1. Créditos a largo plazo 20.000,00 € 10.000,00 €2. Imposiciones a largo plazo 2.966.995,22 € 3.056.124,10 €

VI. Imposiciones largo plazo pignoradas 2.401.960,53 € 2.230.153,48 €1. Imposiciones a largo plazo pignoradas 2.389.354,15 € 2.225.806,28 €2. Avales constituidos 12.606,38 € 4.347,20 €

B) ACTIVO CORRIENTE 3.683.376,24 € 4.854.374,13 €II. Existencias 136.667,55 € 155.245,02 €

1. Granja 87.670,97 € 99.367,57 €2. Fábrica de lejías 29.332,55 € 30.485,90 €3. Imprenta 14.713,09 € 14.544,00 €4. Bar 2.450,31 € 8.346,92 €5. Complejo deportivo 2.500,63 € 2.500,63 €

IV. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 338.039,96 € 645.603,21 €1. Clientes por ventas y prestaciones de servic. 337.114,34 € 619.540,60 €2. Efectos a cobrar 925,62 € 26.062,61 €

V. Varias cuentas deudoras 3.159.951,66 € 3.231.727,38 €4. Deudores varios 260,00 € 39.609,17 €6. Usuarios deudores o acreedores 327.053,72 € 149.337,07 €7. Patrocinadores, afiliados y otros 7.622,53 € 11.548,63 €9. Subvenciones pendientes de cobro 2.815.781,57 € 3.031.232,51 €11. Dotaciones a los centros 9.233,84 € 0,00 €

V. Remuneraciones al personal 39.241,54 € 41.066,59 €1. Anticipo de remuneraciones 39.241,54 € 41.066,59 €

VI. Hacienda pública deudora 3.628,91 € 10.340,44 €1. Hacienda deudora por diversos conceptos 3.628,91 € 10.340,44 €

VI. Inversiones financieras a corto plazo 19.240,85 € 16.619,23 €1. Depósitos constituidos a corto plazo 19.240,85 € 16.619,23 €

VIII. Efectivo y otros activos líquidos equivalente -13.394,23 € 753.772,26 €1. Caja -0,01 € 0,00 €2. Cuentas corrientes 610.989,00 € 753.772,26 €3. Cuentas de crédito -624.383,22 € 0,00 €

TOTAL ACTIVO (A + B) 34.592.020,98 € 36.413.938,00 €


página 39

pági

na 4

0



PATRIMONIO NETO Y PASIVOCONCEPTO AÑO 2017 AÑO 2016A) PATRIMONIO NETO 23.228.939,91 € 23.806.646,62 €

A.1. Fondos Propios 19.279.217,85 € 19.743.409,83 €I. Capital 19.628.188,92 € 19.723.514,83 €

1. Fondo social 19.628.188,92 € 19.723.514,83 €VII. Resultado del ejercicio -348.971,07 € 19.895,00 €

A.3. Subvenciones, donaciones y legados recibidos 3.949.722,06 € 4.063.236,79 €B) PASIVO NO CORRIENTE 7.364.553,46 € 6.697.552,52 €

I. Provisiones a largo plazo 4.296.425,94 € 4.350.683,85 €1. Provisiones para responsabilidades 2.477.744,56 € 2.516.662,15 €2. Provisiones para grandes reparaciones 1.818.681,38 € 1.834.021,70 €

II. Deudas a largo plazo 3.068.127,52 € 2.346.868,67 €2. Deudas con entidad de crédito 3.068.127,52 € 2.215.163,19 €3. Deudas largo plazo grupo 0,00 € 131.705,48 €

C) PASIVO CORRIENTE 3.998.527,61 € 5.909.738,86 €III. Deudas a corto plazo 2.012.573,71 € 4.062.460,44 €

1. Efectos negociados 526.770,71 € 1.601.559,25 €2. Prestamos corto plazo 1.485.803,00 € 2.460.901,19 €

V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 523.879,87 € 767.442,55 €1. Proveedores 512.759,54 € 745.243,02 €2. Proveedores imprenta 11.120,33 € 22.199,53 €

VI. Acreedores efectos a pagar 238.973,24 € 172.130,53 €1. Efectos a pagar 238.973,24 € 172.130,53 €

1. Remuneraciones pendientes de pago 0,00 € -24,81 €7. Remuneraciones pendientes de pago 0,00 € -24,81 €

VII. Hacienda y S. Social acreedoras 473.344,84 € 470.082,94 €1. Hacienda por IVA soportado 110.118,62 € 102.452,35 €2. Seguridad Social pendiente de pago 363.226,22 € 367.630,59 €

VIII. Otras provisiones 656.108,73 € 656.108,73 €1. Provisiones por insolvencias varias 656.108,73 € 656.108,73 €

IX. Cuentas varias 93.647,22 € -218.461,52 €1. Cuentas con empresas del grupo 98.484,48 € 7.840,63 €2. Partidas pendientes de aplicación -4.837,26 € -226.302,15 €

TOTAL PASIVO (A+B+C) 34.592.020,98 € 36.413.938,00 €

SEGUIMIENTOPRESUPUESTARIO

2017

página 41


gastosTITULO CUENTA PRESUPUESTO REALIZADO PENDIENTE SUPERADO

COMEDOR Y ARTÍCULOS DE LIMPIEZA 1.268.942,26 € 1.249.042,76 € 19.899,50 € 0,00 €

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 627.501,89 € 698.493,88 € 0,00 € 70.991,99 €

ROPERÍA 97.490,47 € 144.504,28 € 0,00 € 47.013,81 €

PROGRAMA DE OCIO “LA BRÚJULA” 108,85 € 1.011,01 € 0,00 € 902,16 €

GASTOS PARA CAPTACIÓN DE RECURSOS 46.292,83 € 43.747,42 € 2.545,41 € 0,00 €

FACTURAS PENDIENTES DE RECIBIR 7.718,00 € 0,00 € 7.718,00 € 0,00 €

TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMP. 1.463.175,59 € 1.862.164,66 € 0,00 € 398.989,07 €

GASTOS VEHÍCULOS COMBUSTIBLE 134.807,80 € 150.260,06 € 0,00 € 15.452,26 €

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 25.760,29 € 18.577,47 € 7.182,82 € 0,00 €

ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 73.860,81 € 97.081,23 € 0,00 € 23.220,42 €

REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 303.625,46 € 316.607,13 € 0,00 € 12.981,67 €

SERVICIOS DE PROFESIONALES 37.500,00 € 40.228,68 € 0,00 € 2.728,68 €

GASTOS DE VEHÍCULOS REPARACIONES 274.090,64 € 334.618,27 € 0,00 € 60.527,63 €

PRIMAS DE SEGUROS 150.343,04 € 146.300,56 € 4.042,48 € 0,00 €

SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILIARES 46.344,86 € 23.815,06 € 22.529,80 € 0,00 €

PUBLICIDAD / RELACIONES PÚBLICAS 1.532,08 € 2.690,05 € 0,00 € 1.157,97 €

SUMINISTROS 656.474,85 € 728.715,84 € 0,00 € 72.240,99 €

OTROS SERVICIOS 115.500,91 € 127.219,12 € 0,00 € 11.718,21 €

IMPUESTOS 1.653,75 € 1.430,24 € 223,51 € 0,00 €

OTROS TRIBUTOS 2.530,81 € 2.438,68 € 92,13 € 0,00 €

SUELDOS Y SALARIOS 13.007.937,78 € 13.022.728,41 € 0,00 € 14.790,63 €

S.S. CARGO EMPRESA 3.827.080,64 € 3.762.453,20 € 64.627,44 € 0,00 €

AYUDAS MONETARIAS 38.328,00 € 38.484,80 € 0,00 € 156,80 €

OTROS GASTOS SOCIALES 102.599,48 € 109.984,10 € 0,00 € 7.384,62 €

GASTOS ASISTENCIALES 487.788,47 € 505.313,51 € 0,00 € 17.525,04 €

INTERESES PÓLIZAS DE CRÉDITO 26.689,53 € 30.597,02 € 0,00 € 3.907,49 €

INTER. PRÉSTAMOS LARGO Y CORTO PLAZO 103.125,88 € 94.773,00 € 8.352,88 € 0,00 €

INTERESES POR DESCUENTOS DE EFC. 24.346,93 € 31.980,39 € 0,00 € 7.633,46 €

GASTOS EXTRAORDINARIOS 4.746,18 € 2.077,55 € 2.668,63 € 0,00 €

GASTOS O PÉRDIDAS EJERC. ANTER. 15.340,52 € 0,00 € 15.340,52 € 0,00 €

AMORTIZACIONES 1.070.071,02 € 1.105.683,15 € 0,00 € 35.612,13 €

IMPAGADOS Y PROVISIONES 0,00 € 45.098,47 € 0,00 € 45.098,47 €

Total Gastos 24.043.309,62 24.738.120,00 € 0,00 € 694.810,38 €


página 43

pági

na 4

4



ingresosTÍTULO CUENTA PRESUPUESTO REALIZADO PENDIENTE SUPERADO

VENTAS DE PRODUCTOS TERMINADOS 1.218.670,96 € 1.270.459,65 € 0,00 € 51.788,69 €

RAPPEL SOBRE COMPRAS 447,62 € 0,00 € 447,62 € 0,00 €

OTROS INGRESOS 25.000,00 € 152.337,69 € 0,00 € 127.337,69 €

CUOTAS USUARIOS 3.016.083,47 € 3.049.430,55 € 0,00 € 33.347,08 €

CUOTAS DE SOCIOS y DONATIVOS 80.064,50 € 75.688,20 € 4.376,30 € 0,00 €

PROMOCIONES CAPTACIÓN DE RECURSOS 50.400,00 € 57.564,26 € 0,00 € 7.164,26 €

SUBVENCIONES OFICIALES 2017 19.324.520,88 € 19.125.772,87 € 198.748,01 € 0,00 €

PROGRAMA DE OCIO “LA BRÚJULA” 2.880,00 € 2.600,00 € 280,00 € 0,00 €

INGRESOS POR SERVICIOS AL PERSONAL 28.804,73 € 22.505,72 € 6.299,01 € 0,00 €

INGRESOS FINANCIEROS 41.402,37 € 9.011,13 € 32.391,24 € 0,00 €

INGRESOS DEL EJERCICIO ANTERIOR 255.035,00 € 191.655,08 € 63.379,92 € 0,00 €

INGRESOS EXTRAORDINARIOS 0,00 € 432.123,78 € 0,00 € 432.123,78 €

Total Ingresos 24.043.309,53 24.389.148,93 € 0,00 € 345.839,40 €


página 45

PRESUPUESTOS2018


página 47

gastosPRESUPUESTO DE GASTOS 2018

COMEDOR Y ARTICULOS DE LIMPIEZA 1.249.042,76 €COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS 698.493,88 €ROPERIA 130.053,85 €PROGRAMA DE OCIO LA BRUJULA 1.011,01 €GASTOS PARA CAPTACION RECURSOS 43.747,42 €TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EM 1.685.726,66 €GASTOS VEHICULOS COMBUSTIBLE 150.260,06 €VARIACION DE EXISTENCIAS 18.577,47 €ARRENDAMIENTOS Y CANONES 97.081,23 €REPARACIONES Y CONSERVACION 316.607,13 €SERVICIOS DE PROFESIONALES 55.228,68 €GASTOS VEHICULOS REPARACIONES 301.156,44 €PRIMAS DE SEGUROS 146.300,56 €SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILIARES 23.815,06 €PUBLICIDAD/RELACIONES PUBLICAS. 2.690,05 €SUMINISTROS 692.280,05 €OTROS SERVICIOS 127.219,12 €IMPUESTOS 1.430,24 €OTROS TRIBUTOS 2.438,68 €SUELDOS Y SALARIOS 12.772.728,41 €S.S. CARGO EMPRESA 3.687.204,14 €AYUDAS MONETARIAS 38.484,80 €OTROS GASTOS SOCIALES 109.984,10 €GASTOS ASISTENCIALES 481.622,89 €INTERESES POLIZAS DE CREDITO 30.597,02 €INTER. PMOS LARGO Y CORTO PLAZO 94.773,00 €INTERESES POR DESCUENTOS DE EFECTOS 31.980,39 €GASTOS EXTRAORDINARIOS 54.375,40 €GASTOS O PERDIDAS EJER.ANTER. 15.500,00 €AMORTIZACIONES 1.105.683,15 €IMPAGADOS Y PROVISIONES 35.000,00 €TOTAL 24.201.093,65 €


página 49

ingresosPRESUPUESTO DE INGRESOS 2018

VENTAS DE PRODUCTOS TERMINADOS 1.333.982,63 €

OTROS INGRESOS 25.000,00 €

CUOTAS USUARIOS 3.049.430,55 €

CUOTAS DE SOCIOS y DONATIVOS 75.688,20 €

PROMOCIONES PARA CAPTACIÓN DE RECURSOS 57.564,26 €

SUBVENCIONES OFICIALES 2018 19.390.311,16 €

PROGRAMA DE OCIO “LA BRÚJULA” 2.600,00 €

INGRESOS POR SERVICIOS AL PERSONAL 22.505,72 €

INGRESOS FINANCIEROS 9.011,13 €

INGRESOS DEL EJERCICIO ANTERIOR 200.000,00 €

INGRESOS EXTRAORDINARIOS 35.000,00 €

TOTAL 24.201.093,65 €


Esta memoria se ha confeccionado siguiendo la estructura establecida en el Plan General

de Contabilidad (versión para Entidades sin ánimo de lucro), establecida por Resolución del

Ministerio de Economía y Competitividad de 26 de Marzo de 2014, comparándose los ejerci-

cios 2017 y 2016.

Esta memoria se puede considerar “una fotografía en tiempo real”, del estado financiero

de la Asociación, así como la relación de ingresos y gastos que han generado en el ejercicio

2017.

No obstante, la Asociación está dispuesta a ampliar cuanta información sea requerida, bien

por alguno de sus socios o cualquier otra persona en particular.

Con ella queremos manifestar y demostrar la transparencia de todos los actos de esta

Asociación, tanto en sus relaciones personales con los usuarios y usuarias, como en los aspec-

tos contables.

Esta memoria es provisional hasta tanto sea aprobada por los auditores, siendo la intención

de publicación la de dar una información lo más rápida y posible, sometida a la aprobación de

los auditores. Se somete a la aprobación de la Junta Directiva, y una vez tengamos el Vº Bº de

la auditoría será sometida a la Asamblea General.

NOTA FINALpágina 51

2017 · 2018-05-30 · Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y...

Documents

Transcript of 2017 · 2018-05-30 · Resolución de 26 de marzo de 2013, del Instituto de Contabilidad y...