BAO CAO TY L:¢ AN TOAN TAl CHINH DA DUQC SOAT XET

TtJi ngay 30 titling 06 niim 2013

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

!=I

0.1 011

MUCLUC • • ----- oOo -----

I. BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

2. sAo cAo KIEM TOAN

3. BANG TiNH VON KHA Dl)NG

4. BANG TiNH GIA TRJ RUI RO

5. BANG TONG HQP cAc CHi TIEU RlJI RO VA VON KHA Dl)NG

Trang

01-02 I

03 ~

r~ 04-06 :l '

~ r

07-09

10

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

TC;li ngay 30 thong 06 nom 2013

Ban T6ng Giom a6c tron tr(Jng tl? trinh bOo coo niry cimg v6'i coc Bao cao ry I? an tocm tai chinh dii awe soat xet ICJi ngay 30 thOng 06 niim 2013.

1. Thong tin cbung v~ cong ty:

Thanh I~p:

Cong ty c6 ph§n Chung khoan Phu Gia (sau day gQi tAt Ia "C6ng ty") Ia C6ng ty c6 ph§n dt1qc thanh l~p theo Gifiy chting nh~n dang ky kinh doanh s6 4103005804 ngay 27 thang 12 nam 2006 do So K€ Ho~ch va DAu Tl! TP. HCM dp; GiAy phep ho~t d(>ng kinh doanh chting khoan s6 47/UBCK-GPHDKD ngay 28/12/2006; Gi!y phcp di~u chinh s6 63/UBCK-GP ngay 21/08/2007; GiAy phep s6 326/UBCK-GP ngay 25/05/20 I 0; Gi!y phep s6 364/UBCK-GP ngay 01/11/2010 va GiAy phep d~u chinh s6 18/GPDC-UBCK ngay 10/03/2011 do ChU tich Uy ban ChU·ng khoan Nha nu·&c dp.

Ten ti~ng anh: PHU GIA SECURlTIES CORPORATION.

Ten vi~t t~t: PGS CORP.

Hinh thfrc ScY hfru v6n: c6 phAn.

llo~t dqng chinh cua Cong ty:

M6i gi&i chting khoan; t\1 doanh chting khoan; bao lanh phat hanh chting khoan; Quan ly danh m1,.1c dh tl.r; Ttr vAn tai chinh va dAu tll chting khoan. Ll!u ky chfrng khoan.

Tn.t scr chinh: Lfiu 8, toa nha Abacus, 58 Nguy€n Dinh Chi~u, P. Da Kao, Qu~n 1, TP. HCM.

2. Tinh hinh cy I~ an toan tai chinh:

rinh hinh tY I~ an toan tai chfnh cua Cong ty dl!qc trinh bay trong bao cao t)t I~ an toan tai chinh dfnh kern.

3. Thanh vien Hqi d8ng Quan trj, Ban Ki~m soat va Ban Tang Giam d6c:

Thanh vien Hoi d6ng Quan tri, Ban Ki~m soat va Ban T6ng Giam a6c trong ky va a€n ngay l~p bao cao tY I~ an toan Uti chinh g6m c6:

Thanh vien Hqi d8ng Quan trj Ba TrAn DliO'ng NgQc Thao Ong Chu Vi~t Ct1emg Ong Nguy~n Quang Trung

Ban Ki~m so:it Ong Ph~m Van o§u

Ban Tang Ghim d8c va K~ toan trtrong Ong Nguygn Quang Trung Ong Ton Th~t Hao

4. Ki~m toan dqc I~p

Chu tich Thanh vien Thanh vien

Thanh vien

T6ng Giam £>6c- Ngm'1i d~i d i~n theo phap lu~t Ph6 T6ng Giam d6c kicm K~ toan tm6ng

Cong ty lNHH Ki~m toan va Djch Vt,J Tin hQc Tp.HCM (AISC) dt1qc chi djnh Ia ki~m toan vien cho Bao cao tY I~ an toan tai chinh t~i ngay 30 thang 06 nam 2013.

Trang 1

~ ~

/j 1'1 (I( f

~ ~

f:!i ~ ~

ftw ~ ~ I 1::!:1 I ~ I 1::!3 I

i:ZI : i tl I ;: '

I

I

ttl ~

fpl ~ CJ

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Tt;ti ngay 30 thOng 06 nam 2013

5. Cam k~t ciia Ban TBng Giam a6c

Ban ·r 6ng Giam d6c ch!u trach nhi~m l~p Bao cao cy I~ an toim tai chfnh th~ hi~n trung thvc va hc;rp ly cy I~ an tofm tai chinh cua C6ng ty t~i ngay 30 thang 06 nam 2013. Trang vi~c so~n l~p Bao c{w nay, Ban T6ng Giam d6c da xem xet va tuan thu cac vAn d~ sau day:

- Ch<;>n tva cac chinh sach k~ toan thich hc;rp va ap dvng mot each nhcit quan; - Th~,tc hi~n cac xet doan va tr&c tinh mot each hc;rp ly va th~n tn;mg;

- Bao cao cy I ~ an toim tai chfnh t~i ngay 30 thang 06 nam 2013 chrqc l~p can c(r tren s6 li~u cite bao cao tai chinh cho nrun tili chfnh k~t thuc ngay 30 thang 06 nam 2013 va duqc l~p theo dung cac quy djnh t~i Thong tu s6 226/2010fiT-BTC ngay 31/12/2010 cua Bo Tai chinh quy d!nh v~ chi tieu an toan tili chinh va bi~n phap XlT Jy df>i v6i cac t6 ch(rc kinh doanh ch(rng khoan khong dap trng cac chi tieu an toan tai chinh va cite thong tu st:ra d6i, b6 sung.

Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhi~m dam bao ring ca.c s6 sach k~ toan thich hqp da dtrQ'C thiet l~p va duy trl d€ thS hi~n ti nh hinh tai chinh cua C6ng ty v6i do chinh xac hqp ly ~i m<;>i thai diSm va lam ca sa dS so~n l~p Bao cao ty I~ an toan tai chinh phtJ hc;rp v&i quy djnh cua Bo Tai Chinh. Ban Tbng Giam d6c cling chju trach nhi~m d6i v6i vi~c bao v~ cac tai san cua Cong ty va th~rc hi~n cite bi~n phap hc;rp ty dS phong ngtra va phat hi~n cac hfmh vi gian l~n va cac vi ph~m khac.

6. Xac nh~n

Thco y kiSn c(Ja Ban T6ng giam d6c, chung t6i xac nh~n ring Bao cao cy I~ an toim tai chinh da phan {mh trung ttwc va hqp ly tY I~ an toan tai ch inh cua c6ng ty t~i ngay 30 thang 06 nam 2013.

TBng Giam d6c

Trang 2

~. · ~ -1 11.4

~J IN

~ ,

t::!l ~

~

~ o-~

~

~ .7 ,

CONG TV TNHH KIEM lOAN & DICH VV TIN HOC TP.HCM Auditing & lnformatic Services Company Limited Office: 142 Nguy~n Thi Minh Khai, Qu¢n 3.Thanh Ph6 He, Chi Minh

Tel (84 8) 3930 51 63 ( 10 Lines) Fox: (84.8) 3930 4281 Email: info@alsc.com.vn Website: www.a1sc.com.vn IN PACT

A S I A PACIFI C

sa: 0713-tli ATTCtAisc-o ;'ois sAo cAo KET QUA soAT x:ET vt nAo cAo TY L'E: AN TOAN TAI cHiNH

T~l NGAY 30 TRANG 06 NAM 2013

Kin II go·i:

CONG TY CO PHAN CHl:rNG KHOAN PHU GIA

Hc}i dBng Qmi n tri va Ban TAng Giam dBc

Cong ty c6 ph~n chrrng khoan Phu Gia

Chung toi da th1,.rc hi~n cong !lie soat xet Baa cao ty I~ an toan tai chinh t~i ngay 30 thtmg 06 n3m 2013, chrqc l~p nga) 15 tiHing 07 nam 2013 cua CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN Pl rU GIA tll' trang 04 den trang 10 kem theo.

Vi~c l~p va trinh bay Bao cao ty I~ an toan tai chinh nay thuoc v~ tnich nhi~m cua T6ng Giiun d6c Cong ty. Trach nhi~m cua Chung toi Ia dua ra Bao cao nh~n xet v~ Bao cao t)' I~ an toan tai chinh nay tren ca sa cong tac soat xet ct:1a cht'mg toi.

Chung toi da tlwc hi~n cong tac soat xet Bao cao t)' I~ an toan tai chinh theo cac chu§n mt,rc ki~m toan Vi~t Nam s6 910 v~ cong tac smh xet. Chu~n m~rc nay yeu c~u cong tac soat xet phai l~p k~ ho~ch va th\rC hi~n d~ co S\r dam bflO Vtra phai rilng Bao cilO tai chinh khong ch(ra d\mg nhiing sai sot trQng y6u. Cong tac soat xet bao g6m chu y~u Ia vi~c trao d6i v&i nhan SI,I Clla cong ty va ap d~,Jng cac thu t~,JC phan tich tren nhiing thOng tin tai chinh; Danh gia vi~c tlll'in thu cac nguyen t~c va plnrang phap xac djnh cac chi tieu v6n kha dl,mg va gia trj rui ro bao g6m: rui ro thanh toan. rt:1i ro ho~t dong va rLii ro thi tru<rng duqc l~p theo d(mg cac quy dinh t~i ThOng ttr 226/20 I O!TT-BTC ngay 31/12/2010, va Thong tu s6 165/2012/IT-BTC ngay 09/10/2012 sua d6i, b6 sung mot s6 di~u cua Thong tu 226/20 I O!TT-BTC ngay 31/12/20 I 0 cua Bo Tai chinh quy dinh v~ "Chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu ly d6i v&i cac t6 ch(rc kinh doanh ch(rng khoan kh6ng dap frog cac chi tieu an tofm tai chinh"; cong tac nay cung dp mot mt'rc do diun bao th~p ho·n cong tac ki~m toan. Chtmg t6i khong tht,rc hi~n cong vi~c ki~m toan nen cling khong dua ray ki~n kiSm toan.

Tren ca sa cong tac soat xet cua ch(mg t6i, chung toi khong th~y co SI,I ki~n nao d€ chung toi cho riing Bao cao tY [~ an toan tai chinh kcm theo day khong phan anh trung tlwc va hqp ly tren cac khia c~nh trc;mg ysu, phu hqp v&i cac chu~n m~rc, h~ th6ng k~ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh t~i Thong tu 226/20 I 0/TT-BTC ngay 31/12/2010 va Thong ttr s6 165/2012fiT-BTC ngay 09/ 10/2012 sua d6i, b6 sung mot s6 di~u Ctla Thong tu 226/2010fiT-BTC ctla Bo Tai chinh quy djnh v~ "Chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu ly d6i v6i cac t6 ch(rc kinh doanh ch(rng khoan khong dap frng cac chi tieu an toan tai chinh".

Kl t M TOAN VIEN

-~~ LETHANHDUY

Sci gtCiy CNDKHN KT: 1493-2013-05-1 Br,i Tai Chinh VietNam cdp

SJ gidy CNDKHN KT: 0 I 12-2013-05-1 B9 Tai Chinh Vi?t Nam cdp

Branch In Ho Nol ; C2 Room. 24 Floor- E9 Lot. VIMECO Building, Phom Hung St. Cou Gioy Dist, Ho Noi

Branch in Do Nang : 36 Ho Huy Top St. Thanh Khe Dlst. Do Nang Representative In Con Tho : 50, 3/J/4 St. · Ninh Kieu Dis! ·Con Tho City Representative In Hal Phong : 18 Hoang VOn Tl'll,l St, Hong Bong Oisl. Hoi Phong

Tel: (04) 3782 0045/ 46 / 47 Fox : (04) 3782 0048

Tel (0511)371 5619 Fox (0511) 371 5620 Tel (0710)3813004 Fox : <0710)38:l8 760 Tel (031) 35tP 577 Fox : <031) 35tP 576

Email: o lshn@hn.vnn.vn Email oi:>ekl.Cdng. v..(ln. vn

Trang .i

~ ~ ~ lT~ HI '

Ht~ ~

fC ff' C~NG TY, CO P~AN ~HUNG KH?AN P~ GIA,

~ BAO CAO TY LEAN TOAN TAl CHINH . . ~

J:tl r

-=­btl t:!l

T<ti ngay 30 thang 06 nam 2013

I. BANG TiNH VON KHA DVNG

Stt N(}idung

A Nguan van

I Von dau ru cua chu so hfru khong bao gom c6 lph§n uu dai hoan lai (n~u c6)

2 Th~ng dtr v6n c6 phAn

3 ca phi~u quy

4 Qu)1 d~r tril' b6 sung v6n f) i ~u I~

5 Qu)1 Dftu tu phat tri~n

6 Quy Dv phong tai chfnh

7 Quy khac thuQc v6n chu su hfru

Lqi nhu~n tich luy va lqi nhu~ chua phan ph6i 8 truuc khi trfch l~p cac khofm d1,1 phong theo quy

djnh cua phap lu~t

9 Chenh l~ch danh gia l~i tai san (50% tang them ho~c I 00% giam di)

10 Chenh l~ch tY gia h6i doai

II Lqi lch cua C6 dong thieu s6

12 Cac khoan nq c6 th~ chuyen d6i

13 Toan bQ phAn giam di ho~c tling them cua cac ch(mg khoan t~i chi tieu dAu ru tai chfnh

lA Tang

van kha dt,mg (1)

109.040.381.548

155.000.000.000

------

( 45.959.6 18.452)

-

----

Dun vj tfnh: D6ng Vi~t Nam

Von kha d\lng

Khoan giam trir Khoan tAng them

(2) (3)

_(6.909.213.61~ 10.508.150

- -- -- -- -- -- -- -

- -

- -

- -- -- -

(6.909.2 13.61 6) I 0.508.150

102.141.676.082

Trang 4

~

~ )"' ~· .JA~ lC 1 Cl

I

Fl ~

,....

j

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

BAO cAo TY LEAN TOAN TAl CHINH . Tgi ngay 30 thimg 06 niim 2013

Stt Nqidung van kha dune (1)

B Tai san ngAn h{ln -I Tiin va cdc kllolm fl((fllg dumrg tiin -II Cdc klroiin ilflu ftr fiJi cllfnll ngdn II (Ill -I oau tu ng~n h~n -

ChL'mg khoim tiiln an nii ro thi tru&ng theo quy djnh tai khoim 2 Didu 8

-

Ch1mg khoim b; giam trir khoi v6n kha d1mg theo quy dinh khoim 5 Didu 5

-

2 D\1' phOng giam gia d!u tu ng~ h~n (*) -Ill Cdc kllolm plliii tim ngiin lupr -

I Phai thu cua khach hang -Phai thu cua khach hang co thcii h~n thanh loan con l(li li'r 90 ngay tra xu6ng

-

Phai thu cua khach hang co lhCti h~n thanh -loan con lt;~i lren 90 ngay

2 Tni tnr<Yc cho nguoi ban -3 Phai thu ni}i bi} ng~n h~n -

Phai thu n9i b9 co th&i ht;~n lhanh loan con !t;~i

fir 90 ngay 1r& xu6ng -

Phai thu n(H b9 co thCti h(ln thanh loan con l(li -tren 90 ngay

4 Phai thu ho~t di}ng giao djch chfrng khoan -Phai thu ho(lt il9ng giao dich chltng khoim co lhcii h(ln thanh loan con l(li tir 90 ngay tra -

~ xuong

Phai thu hot;~t d9ng giao dich chUng khoan co -IMi ht;m thanh loan con lr;zi tren 90 ngay

5 Cac khoim phai thu khac -Phai thu khtic c6 th&i hr;zn thanh toan con l(li ti'r 90 ngay tr& xu6ng

-

Phai thu khcic c6 lhO'i hr;zn lhanh toan con !t;~i -tren 90 ngay

6 D\1' phong ph<ii thu ng~n h~n kh6 <t)i (•) -IV Hang tan kilo -v Tiii san ngiin ll(m kllac -I Chi phi tra tnr6c ng~n h~n -2 Thu~ GTGT du·qc kh§u tru -3 Thu~ va cac khoan phai thu nha mr6c -4 Tai san ng~ h~n khac -

4.1 T~1m frng -Tgm z!ng c6 lhcii hgn hoim t{ng con !t;~i fir 90 n~ity tr& xu6n~

-

Tgm ung c6 lhrJ'i hgn hoan ung con /gi tren 90 -

n~ay

D<m v; tinh: D6ng Vi?t Nam

Von kha dyng

Khoan eiam trir Khoan tane them (2) (3)

430.890.416 -- -- -- -

11 - -

'G - - ~I

I

·v - - rH~

51.672.451 - Ii i -- - H ;;II

- -

- -51.672.451 -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -- -

- -- -- -

379.217.965 -129.217.965 -

- -- -

250.000.000 -245.000.000 -

- -

245.000.000 -

Trang 5

;-......

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

BAO cAo TY LJ;, AN TOAN T AI CHiNH T(ri ngiry 30 thong 06 niim 2013

4.2 Hi san ngin h~n khac

IB Tang

-

Stt Nqi dung van kha dung

(1) c Hi san dai h~n -I Ctic klroii1t plliii tltU dtli h(m -I Phai thu dai h~n eLm khach hang -

Phai thu dai h(Jn ctia khach hang c6 lh<'!i h(m

lhanh toan con I(Ji tt'r 90 ngay lr& xu6ng -

Phai 1hu dai h(Jn ctia khach hang c6 IMi h(m -thanh loan con l(li tren 90 ngiry

2 V6n kinh doanh 6 don vj tn,rc thUQC -3 Phai thu dai h~n n¢i b¢ -

Phcii thu dai h(Jn n9i h9 c6 IMi h(m thanh lo{m

con i{ri tit 90 ngiry lrQ- xu6ng -

Phat thu dot h{ln m;ii b9 c6 tMr h(ln thanh loim -

con i(ri lren 90 ngay

4 Phai thu dai h~n khac -Phai lhu dai h(ln khac c6 tMi h(ln thanh 1oim

con l(li tit 90 ngiry lrri" xu6ng -

Phai lhu dai h(ln khtic c6 IMi han lhanh loan -con l(li lren 90 ngay

5 Dv phOng phai thu dai h~n kh6 doi (*) -II Tili siin ciJ din II -Ill BtJt dpltg Still dt1u ttr -IV Ctic k II Oli 11 tlliu t 1r t tii c lrf11 II tl tii II (lit -I E>fiu tlf vao cong ty con -2 E>au tlf vao cong ty lien k~t, lien doanh -3 E>fiu tu chfrng khm\n dai h~ -

Cht'rng khoim tidm cin rui ro thj lrtdmg theo quy

djnh lr;ri khocin 2 EJidu 8 -Chl'rng khoan bi giam tn'r khoi v6n khil d!mg

theo quy dinh khoim 5 EJiJu 5 -

4 E>fiu tu dai h~n khac -5 D\r phong giam gia dfiu tu tai chinh dai h~n (*) -

v Tiii stin tliii hem kluic -

Cac chi lieu tai san bi coi Ia khoan ngo(li 1rir l(li

btio ctio lai chinh niim dii dur;c kiim toim ma -kh6ng bj linh giirm lrt'r theo quy djnh t(li Didu 5

lC Tang

VON KliA D\)NG = 1A- 18 -l C

Don vi tinh: D6ng Vi?t Nam

l s.ooo.ooo 1 -430.890.416

Von kha d~;~ng

Khoan gilim trir Khoan tang them (2) (3)

2.127.997.717 -- -- -- -

- -

- -- -

- -

- -- -

- -

- -

- -324.069.464 -

- -- -- -- -- -

- -

- -- -- -

1.803.928.253 -

- -

2.127.997.717

99.582.787.949 ------·-··-

Trang 6

.

i

i lO:

'..; ~ ( \N

~ ;;II

!I

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

BAOCAOT~LEANTOANTAICH~H . T(u ngay 30 thong 06 nam 2013

II. BANG TINH GIA TRJ RiJI RO

A.RlJI RO THJ TRU'ONG

H~so C:ic h~ng mt.tc d~u hr rui ro

(1)

I. Ti~n va cac khoan hro·ng du·o·ng ti@n, cong C\J thj tru-cmg tiSn tf

I Ti~n m~t (VND) 0%

2 Cac khoan ttrong duong ti€n 0%

3 Gi§y to c6 gia tren thi tnrang tien t~ 0%

II. Trai phi~u Chinh phu

4 Tn1i phieu Chinh phu khong tra Jai 0% 5 Trai phi~u Chinh phu tra Jai su§t cu6ng phiSu

Trai phieu chinh phzi, trai phieu chfnh phzi cac nu&c thuoc kh6i OECD ho(ic aU()'c bizo liinh b<7i

5, 1 chinh phu ho(lc cac ngan hcmg Trung ucmg ctia

3% cac nuo·c thuoc kh6i nay, trai phiiu OU(!C phat hanh b<Ji cac t6 chUc qu6c ti JBRD, IADC, AFDB, EIB va EBRD

Trai phiiu c6ng trinh tlzf(Tc Chinh phl1, Bo Tai chinh bao liinh co thi!i gian tlao h(m con l(li du&i 3% I niim

Trai phiiu c6ng trinh tltf(Tc Chinh phzi, B9 Tai 5,2 chinh bao liinh co thili gian dao h(ln con l(li ti't I 4%

tai 5 niim

Trai phiiu c6ng trinh tltf(TC Chinh phzi, Bo Tai chinh bao liinh co thO-i gian tlao h(m con l(li tir 5 5% niim tra len

Ill. Trai phi€u Doanh nghi~p

Trai phi~u niem y~t c6 thoi gian dao h~n con l~i 8%

dt.r6'i I nlim, k~ ca trai phi~u chuy~n d6i

6 Trai phi€u niem yet c6 thai gian dao h~ tl.r 1 dSn

15% 5 n11m, k@ ca tn'li phi€u chuy@n d6i

Trai phi€u niem yth c6 thoi gian dao h~n ru 5 n11m 20% tr6' len, k@ ca trai phi~u chuy@n d6i

Tn'li phi~u khong niem y~t c6 thoi gian dao h~n 25%

con l~i du6'i l n11m, k~ ca lrai phi~u chuy€n d6i

7 Trai phi@u khong niem y~t c6 th<ri gian dao h~n ru

30% I d~n 5 nlim, k@ ca trai phi~u chuySn d6i

Trai phi€u khong niem y~t c6 thoi gian dao h~n ru 40%

5 nlim tr6 len, k~ di trai phi@u chuySn d6i

Dun vi tinh: D6ng Vi¢t Nam

Quy mo riii ro Gia trj rui ro

(2) (3) = (1) X (2)

- -

- -

- -- -- -- -- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

- -

Trang 7

~·

!!J y

)U ~ J!Ct H~

~

"

_j

....i

I

CONG TV CO PHAN CH irNG KHOAN PHU GIA

BAO cAo TY LE AN TOAN TAl CHINH . T<ti ngciy 30 thang 06 nam 2013

IV. Ci} phi~u

c6 phi~u ph6 thong, c6 phi~u uu dai cua cac t6 8 chuc niem y~t t~i So giao djch chung khoan H6 10%

Chi Minh; Chung chi quy d~i chung d~ng mo

c6 phi€u ph6 thong, c6 phi~u U'U dai cua cac t6 9 chuc niem y~t t~i So Giao djch Chfrng khoan Ha 15%

NQi

c6 phieu ph6 thong, c6 phi8u U'U dai cac cong ty 10 d~i chung chua niem y~t, dling ky giao djch qua h~ 20%

thbng UoCom

C6 phi~u phb thong, c6 phi~u uu dai cua cac Cong II ty D~i chung da dling ky luu ky, chua niem y~t 30%

ho~c dling ky giao djch

12 c6 phi~u cua cac cong ty d~i chUng khac 50%

V. Chu·ng chi quy dftu hr chfrng khoan

13 Quy d~i chung 10% 14 Quy thanh vien 30%

A.RUI RO THI TRUONG H~ s6

Clic h~ng ml}C <tAu tU' riii ro

(1)

VI. Chu·ng khoan bj h\ln ch~ giao djch

Chung khoan bi t~m ngln1g, dlnh chi giao djch 15 (khong bao g6m tru<mg hqp c6 phi~u t~m ngirng 40%

giao djch d~ chuy~n san giao djch)

16 Chung khoan bi hi1y n~m y~t, huy giao djch 50%

VU. Cht'mg khoan khac

17 c6 phfin, phfin v6n g6p va cac lo~i chung khoAn

80% khac

VIII. Rui ro tAng them

Mil chung khoan M(rc

tang them I Cty c6 phAn TM Dl1u Khl Petechim 20%

(A) TONG GIA TRT RiJI RO THl TRUONG (A= I + II+ Ill+IV+ V+VI+VD+VIII)

Don vi tfnh: D&ng Vi~/ Nam

31.702.815.200 15.304.462.925

182.944.100 18.294.410

66.974.100 10.046.115

1.501.087.000 300.217.400

- -

29.951.810.000 14.975.905.000

- -- -- -

Quy mo riii ro Gia trj rui ro

(2) (3) = (1) X (2)

- -

- -

- -4.400.000.000 3.520.000.000

4.400.000.000 3.520.000.000

25.100.000.000 5.020.000.000

Quy mo rui ro Gia tri rui ro

25.100.000.000 5.020.000.000

61.202.815.200 23.844.462.925 -···-

Trang 8

•

I

~ ~

lAP t '~l

Hd ). :;

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PIIU GIA

BAO CAO TY L~ AN TOAN TAl CHINH Tt;~i ngiry 30 thong 06 nam 2013

B. RiJI RO THANH TOAN

Lo~i hinh giao dich

H~ SO R Ul RO THANH TOAN THEO DOl TAC

1. Rui ro tnr<rc thiri han tbanh toan

l Ti~n glri ky h~n va cac khoan ti~n cho vay khong c6 tai san bao dam

2 Cho vay chfrng khoan

3 Yay chfrng khoan

4 Hqp d6ng mua chfrng khoan c6 cam ket ban l~i (Repo)

5 Hqp d6ng ban chfrng khoan c6 cam k~t mua l~i (Reverse Repo)

6 Hqp d6ng cho vay mua Icy quy (cho khach hang vay mua ch(rng khoan)l Cac thoa thuan kinh te c6 rung ban chiit

Cl}ng

Il. Rui ro qua thm han thanh toan ThOi gian qua han

l 0-15 ngay sau t:OOi h~ thanh toan, chuy~n giao cb(mg khoan

2 16-30 ngay sau th<ri h~n thanh toan, chuy~n giao ch(mg khoan

3 31-60 ngay sau t:OOi h~n thanh toan, chuy~n giao cb(mg khoan

4 Tt'r 60 ngay tr6 di

Cl}ng

m. Rui ro tang them (n~u co)

Chi tiit tO'i tu·ng khoi'm vay, t6'i tlrng d6i tac l

Cong

(B) TONG GIA T.RJ RiJJ RO THANH TOAN (B= I+ IT+ III)

Dcm vi tinh: D&ng Vi~t Nam

G ia trj rui ro Tang gia trj (1) (2) (3) (4) (5) (6) ni i ro

0% 0,8% 3,2% 4,8% 6% 8%

3.540.000.000 3.540.000.000

- :

--

I

-- - I

I

3.540.000.000

He so riii ro Quy mo rui ro Gia tri riii ro

16%

32%

48%

100% 2.154.400.002 2.154.400.002

2.154.400.002

Mfrc tang them Quy mo rui ro Gia trf rui ro 0% - -

-5.694.400.002

Trang 9

-~"4.. '- <: ~-'-'y

~

;-tl CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA

~ BAO cAo TY LEAN TOAN TAl CHiNH - . r F: ~ c ~

ttl r

21

T<'i nglly 30 thcmg 06 nam 2013

C. RUl RO HOAT BONG (TINH TRONG VONG 12 THANG)

I. Tang Chi phi ho~Jt dl)ng phat sinh trong vong 12 than2

II. Cac khoan giam trir khOi t6ng chi phi

I. Chi phi khilu hao

2. Dl! phong g iam g ia dau tu chfrng khoan ngan han 3. Dl! phong giam gia dilu tu chfrng khoan dai han 4. Dl! phong phai thu kh6 dOi

Ill. Ttlng chi phi sau khi giam trir (JJJ = I- II) 25% T6ng chi phi sau khi giiim trir (IV =

IV. 25% Ill)

v . 20% v6n phap ajnh ciia t8 chU·c kinh doanh chtht2 khoan

(C) TONG GIA TRI Rill RO HOAT DQNG (C=Max{IV,V})

(D) TONG GIA. TRl RiJI RO (A+B+C)

fJcm vj tfnh: Ddng Vi?t Narn

Ghi tri

26.890.717.617

5.944.651.820 381 .578.736

3.464.773.084

-2.098.300.000

20.946.065.797

5.236.516.449

2 7.000.000.000

27.000.000.000

56.538.862.927

III. BANG TONG HQ'P cAc CHi TIEU RlJI RO VA VON KHA D\)NG

F: F: F: ~ M!i

~ r.-e r: r."l!l

Stt

I

2

3 4

5

6

T

Cac chi tieu

T6ng gia tri rui ro th i trubng

T6ng gia tri ri1i ro thanh toan

Tbng gia trj rui ro ho~t d9ng

TBng gia trj rui ro (4= 1+2+3)

van kha dt,.tng

Ty I~ an toan Van khii dt,mg (6=5/4)

tnP6ong

!iJ(}(tn Wti J&'ng ff!am

Gia tri riii ro Ghi chu (n~u co)

vAn kba d~ng 23.844.462.925

5.694.400.002 27.000.000.000 56.538.862.927 99.582.787.949

176%

Tp.H6 Chi Minh, Ngay 15 thang 07 nam 2013 ~

Trang 10

~

~ ~

~-•

* ~

I~