初心者のための銀行との付き合い方

株式会社フィナンシャル・インスティチュート 代表取締役 川北英貴

融資の４タイプ

商業手形割引

手形貸付

証書貸付

当座貸越

受けやすい

受けにくい

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融資の４タイプ 新規銀行にアプローチするには？

• 受取手形がある企業

–商業手形割引

• 受取手形がない企業

–手形貸付

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銀行・信用金庫

「保証付」と「プロパー」

信用保証協会 保証付融資

プロパー融資

ビジネスローン

政府系金融機関

4

金融機関の特徴・選び方

メガバンク

地方銀行

信用金庫

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新規銀行へどうアプローチするか

×とびこみ

◎紹介

◎預金口座作成

◎帝国データバンクへの情報記載

6

銀行の中はどうなっている？ 本部

（審査部）

支店長

次長

得意先 係長

得意先係

融資係長

融資係

預金係長

預金係

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融資申込み書類・どうアピールするか

必須度合 書類名

必須 決算書

場合に応じて必須 試算表 資金繰り表

アピール資料 会社案内 商品サービス概要 事業計画書

8

資金繰り表

9

書類でどうアピールするか

• 会社案内

• 商品サービス概要

–自社の商品・サービスをアピール

–得意先別年次売上・今後の売上見込も

• 事業計画書

– ３～５年先まで

–数字ありき、そして根拠を文章で

–数字は年次と月次の損益

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銀行は決算書のどこを見る？

貸借対照表

１．純資産 ２．借入金

損益計算書

１．経常利益 ２．営業利益

11

貸借対照表

12

【流動資産】 35 【流動負債】 55

現預金 5 買掛金 25

売掛金 30 短期借入金 30

【固定資産】 70 【固定負債】 45

土地・建物 70 長期借入金 45

【純資産】 5

総資産 105 総資産 105

自己資本比率

純資産÷総資産

5÷105＝4.8％

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借入金月商倍率

借入金（短期借入金＋長期借入金）÷月商

月商15として （30＋45）÷15＝5ヶ月 0～4ヶ月 借入金少な目 4～8ヶ月 借入金ふつう 8ヶ月～ 借入金多目

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損益計算書

15

売上高 500 売上原価 350 売上総利益 150 販売費及び一般管理費 120 営業利益 30 営業外収益 10 営業外費用 20 経常利益 20 特別利益 5 特別損失 15 税引前当期純利益 10 法人税等 6 当期純利益 4

売上高利益率

売上高営業利益率 営業利益÷売上高 30÷500＝6％ 売上高経常利益率 経常利益÷売上高 20÷500＝4％

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金利の考え方

１％ ２％ ３％ ４％

低い 普通 やや高い 高い

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融資の保証人

• 代表取締役は必ず保証人

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プロパー融資へのステップ

創業期

•日本公庫

創業1年

•保証付

創業3年

•プロパー

19

節税と、円滑な融資との関係

節税 円滑な 融資

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どこまで借入総額を増やせるか

売上高

売上高 借入金 借入金

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いくつの銀行とつきあうか

２行

３行 ４行

１行

売上高規模

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銀行とのコミュニケーション

銀行 企業

1か月1回

3か月1回

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自らできる、銀行との信頼関係の築き方

1. 試算表・資金繰り表（３ヶ月１回）

2. 決算説明・事業計画説明（年１回）

3. 手数料（銀行間でバランス良く）

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粉飾決算の大きなリスク

Lv.1 新規融資不可

Lv.2 既存融資回収

Lv.3 民事訴訟

Lv.4 刑事訴訟

悪質

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返済の実態

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キャッシュ フロー

返済額

資金不足

キャッシュフローの計算

• 簡易の計算方法

–当期純利益＋減価償却費

• 本格的計算方法

–キャッシュフロー計算書作成

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