1.1.1.1.206.000-MINISTERIO DE HACIENDA · 2019. 11. 6. · PP-206-001 1.1.1.1.206.000-MINISTERIO DE...

PP-206-001

1.1.1.1.206.000-MINISTERIO DE HACIENDA

MISIÓN INSTITUCIONAL:

Somos la institución rectora de la política fiscal que garantiza la obtención y aplicación de los recursos públicos, según los principios de economía,

eficiencia y eficacia, mediante procesos modernos e integrados, para lograr una sociedad más próspera, justa y solidaria.

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS: MONTO %

31,25 ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 46.334.309.679,33

42,88 ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 63.574.000.000,00

2,05 TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 3.038.333.476,00

9,27 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 13.742.249.608,00

14,55 SERVICIOS HACENDARIOS 21.577.000.000,00

148.265.892.763,33Totales 100,00%

OBJETIVOS DE LA INTERVENCIÓN ESTRATÉGICA DEL PNDIP:

Reducir el déficit mediante una combinación de incremento en los ingresos y eficiencia en el gasto, para contribuir con el desarrollo del país.1.

Incrementar la carga tributaria mediante estrategias de gestión integral de riesgos, digitalización y promoción de reformas legales para

contribuir en la reducción del déficit fiscal.

2.

Asignar a las entidades del Gobierno Central los recursos para atender las prioridades nacionales en procura del desarrollo económico y

social del país.

3.

PP-206-002

RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN FUNCIONAL

TOTAL

GASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE

DICIEMBRE 2017 A AGOSTO 2018 PPTO 2019

CONCEPTOCÓDIGO

148.265.892.763,33 119.812.000.000,00 103.007.082.817,00

148.265.892.763,33 119.812.000.000,00 103.007.082.817,00FUNCIONES DE SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES1

97.679.789.706,00 113.102.766.518,00 141.622.156.287,33SERVICIOS PÚBLICOS GENERALES11

119.365.156.287,33111 91.173.879.157,00 78.038.684.462,00ASUNTOS EJECUTIVOS, FINANCIEROS, FISCALES Y EXTERIORES

1112 119.365.156.287,33 91.173.879.157,00 78.038.684.462,00ASUNTOS FINANCIEROS Y FISCALES

22.257.000.000,00114 21.928.887.361,00 19.641.105.244,00SERVICIOS GENERALES

1143 22.257.000.000,00 21.928.887.361,00 19.641.105.244,00OTROS SERVICIOS GENERALES

5.327.293.111,00 6.709.233.482,00 6.643.736.476,00ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD13

1310 3.606.000.000,00 3.633.815.482,00 2.746.871.131,00SERVICIOS DE POLICÍA

1320 3.037.736.476,00 3.075.418.000,00 2.580.421.980,00JUSTICIA

RESUMEN DE LA CLASIFICACIÓN ECONÓMICAGASTO DEVENGADO PPTO AUTORIZADO LEY DE


TOTAL

CONCEPTOCÓDIGO

148.265.892.763,33 119.812.000.000,00 103.007.082.817,00

114.304.712.628,00 100.369.485.098,00GASTOS CORRIENTES1 115.835.711.161,00

96.250.050.051,00 109.463.032.815,00GASTOS DE CONSUMO11 111.652.631.701,00

73.849.697.130,00111 62.411.282.297,00REMUNERACIONES 73.318.363.643,00

1111 62.643.700.244,00 53.149.430.743,00SUELDOS Y SALARIOS 62.201.240.372,00

1112 11.205.996.886,00 9.261.851.554,00CONTRIBUCIONES SOCIALES 11.117.123.271,00

1120 35.613.335.685,00 33.838.767.754,00ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 38.334.268.058,00

4.119.435.047,00 4.841.679.813,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES13 4.183.079.460,00

1310 863.783.515,00 398.954.789,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 477.351.916,00

1320 3.838.664.666,00 3.507.635.595,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 3.575.084.669,00

1330 139.231.632,00 212.844.663,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 130.642.875,00

1.629.222.414,00 1.974.655.306,00GASTOS DE CAPITAL2 3.226.218.480,00

12.066.120,00 235.375.484,00FORMACIÓN DE CAPITAL21 876.034.203,00

2110 119.805.637,00 12.066.120,00EDIFICACIONES 800.034.203,00

2140 46.000.000,00 0,00INSTALACIONES 0,00

2150 69.569.847,00 0,00OTRAS OBRAS 76.000.000,00

1.962.589.186,00 1.393.846.930,00ADQUISICIÓN DE ACTIVOS22 2.350.184.277,00

PP-206-003

2210 389.976.864,00 148.695.923,00MAQUINARIA Y EQUIPO 828.562.533,00

2240 1.003.870.066,00 1.813.893.263,00INTANGIBLES 1.521.621.744,00

32.331.957.721,33 662.942.413,00TRANSACCIONES FINANCIERAS3 712.054.650,00

662.942.413,00 32.331.957.721,33OTROS ACTIVOS FINANCIEROS34 712.054.650,00

3400 32.331.957.721,33 662.942.413,00OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 712.054.650,00

0,00 0,00SUMAS SIN ASIGNACIÓN4 38.015.709,00

0,00 0,00SUMAS SIN ASIGNACIÓN40 38.015.709,00

4000 0,00 0,00SUMAS SIN ASIGNACIÓN 38.015.709,00



TOTAL

CONCEPTOCÓDIGO

103.007.082.817,00 119.812.000.000,00 148.265.892.763,33

RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO

0 REMUNERACIONES 62.411.282.297,00 73.318.363.643,00 73.849.697.130,00

58.284.408.109,00 68.524.901.593,00 69.018.044.918,00INGRESOS CORRIENTES001

4.126.874.188,00 4.793.462.050,00 4.831.652.212,00COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES280

1 SERVICIOS 33.545.544.054,00 37.655.920.296,00 35.172.371.330,00


923.733.462,00 0,00 0,00COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES280

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 291.959.578,00 672.247.762,00 435.464.355,00

287.928.102,00 672.247.762,00 435.464.355,00INGRESOS CORRIENTES001


4 ACTIVOS FINANCIEROS 662.942.413,00 712.054.650,00 32.331.957.721,33

2.785.013,00 712.054.650,00 1.488.064.958,00INGRESOS CORRIENTES001

0,00 0,00 30.843.892.763,33RECUPERACION DE PRÉSTAMOS Y OTRAS INVERSIONES030


5 BIENES DURADEROS 1.974.655.306,00 3.226.218.480,00 1.629.222.414,00


1.430.904.301,00 2.924.040.592,00 1.622.722.414,00COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES280

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.119.435.047,00 4.183.079.460,00 4.841.679.813,00



9 CUENTAS ESPECIALES 1.264.122,00 44.115.709,00 5.500.000,00


PP-206-004

0,00 2.672.019,00 0,00COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES280

RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

103.007.082.817,00 119.812.000.000,00 148.265.892.763,33

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR 12.607.766.713,00 46.334.309.679,33 132 14.777.000.000,00

ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 56.502.148.159,00 63.574.000.000,00 134 66.187.000.000,00

35.692.293.690,00 38.004.000.000,00GESTIÓN DE INGRESOS INTERNOS02 38.953.723.317,00

14.957.900.964,00 17.925.000.000,00GESTIÓN ADUANERA03 19.655.300.628,00

3.105.082.374,00 4.039.000.000,00ASESORÍA HACENDARIA04 3.944.160.573,00

2.746.871.131,00 3.606.000.000,00INVESTIGACIONES FISCALES05 3.633.815.482,00

TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 2.581.001.800,00 3.038.333.476,00 135 3.076.000.000,00

1.800.215.584,00 1.992.341.476,00TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO01 2.018.979.939,00

780.786.216,00 1.045.992.000,00TRIBUNAL ADUANERO02 1.057.020.061,00

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 11.642.476.294,00 13.742.249.608,00 136 13.970.000.000,00

3.460.136.212,00 3.893.000.000,00DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DEL PROCESO PRESUPUESTARIO

DEL SECTOR PÚBLICO

02 3.924.519.591,00

1.292.099.031,00 1.699.000.000,00DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y CONTRATACIÓN

ADMINISTRATIVA

03 1.649.631.695,00

4.039.859.269,00 4.550.000.000,00GESTIÓN DE CAJA DEL GOBIERNO CENTRAL04 4.723.027.211,00

1.976.222.267,00 2.461.000.000,00REGULACIÓN Y REGISTRO CONTABLE DE LA HACIENDA PUBLICA05 2.462.400.335,00

874.159.515,00 1.139.249.608,00DIRECCIÓN GENERAL DE CRÉDITO PÚBLICO06 1.210.421.168,00

SERVICIOS HACENDARIOS 19.673.689.851,00 21.577.000.000,00 138 21.802.000.000,00

18.349.006.213,00 20.558.000.000,00ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA01 20.279.255.666,00

1.324.683.638,00 1.019.000.000,00CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN HACENDARIA02 1.522.744.334,00

RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

103.007.082.817,00 148.265.892.763,33 119.812.000.000,00

103.007.082.817,00 148.265.892.763,33RECURSOS INTERNOS 119.812.000.000,00

INGRESOS CORRIENTES 95.349.439.892,00 112.091.825.339,00 110.967.625.374,00

95.349.439.892,00 110.967.625.374,00INGRESOS CORRIENTES001 112.091.825.339,00

INGRESOS DE CAPITAL 0,00 0,00 30.843.892.763,33

0,00 30.843.892.763,33RECUPERACION DE PRÉSTAMOS Y OTRAS INVERSIONES030 0,00

PP-206-005

FINANCIAMIENTO 7.657.642.925,00 7.720.174.661,00 6.454.374.626,00

7.657.642.925,00 6.454.374.626,00COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES280 7.720.174.661,00

RESUMEN POR SUBPARTIDA



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

148.265.892.763,33 119.812.000.000,00 103.007.082.817,00

73.318.363.643,00 73.849.697.130,00 62.411.282.297,000 REMUNERACIONES

21.606.925.685,00 25.215.323.444,00REMUNERACIONES BÁSICAS001 25.031.486.485,00

SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 24.745.787.044,00 21.379.465.915,0000101 24.754.673.349,00

SERVICIOS ESPECIALES 443.536.400,00 227.459.770,0000103 256.813.136,00

SUPLENCIAS 26.000.000,00 0,0000105 20.000.000,00

939.882.425,00 931.830.581,00REMUNERACIONES EVENTUALES002 1.137.448.346,00

TIEMPO EXTRAORDINARIO 714.586.981,00 759.950.432,0000201 898.551.788,00

RECARGO DE FUNCIONES 25.500.000,00 12.085.621,0000202 31.444.254,00

DISPONIBILIDAD LABORAL 191.743.600,00 167.846.372,0000203 207.452.304,00

30.602.622.633,00 36.496.546.219,00INCENTIVOS SALARIALES003 36.032.305.541,00

RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS 9.778.845.177,00 7.749.658.832,0000301 9.243.112.280,00

RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN 14.031.258.311,00 11.949.046.101,0000302 13.821.574.177,00

DECIMOTERCER MES 4.831.652.212,00 4.126.874.188,0000303 4.793.462.050,00

SALARIO ESCOLAR 3.941.727.723,00 3.647.921.680,0000304 4.118.969.671,00

OTROS INCENTIVOS SALARIALES 3.913.062.796,00 3.129.121.832,0000399 4.055.187.363,00

4.691.016.547,00 5.652.274.684,00CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA

SEGURIDAD SOCIAL

004 5.607.447.069,00

CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S 5.362.414.444,00 4.450.185.701,0000401 5.319.885.675,00

CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE

DESARROLLO COMUNAL

289.860.240,00 240.830.846,0000405 287.561.394,00

4.570.835.007,00 5.553.722.202,00CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y

OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN

005 5.509.676.202,00

CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA

C.C.S.S.

2.944.980.040,00 2.407.018.181,0000501 2.921.623.703,00

APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES

COMPLEMENTARIAS.

869.580.721,00 721.272.430,0000502 862.684.168,00

APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL 1.739.161.441,00 1.442.544.396,0000503 1.725.368.331,00

37.655.920.296,00 35.172.371.330,00 33.545.544.054,001 SERVICIOS

16.064.049.549,00 18.328.576.751,00ALQUILERES101 18.111.281.789,00

ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS 7.534.292.330,00 8.446.473.709,0010101 8.439.282.239,00

PP-206-006

ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 32.109.388,00 28.484.655,0010102 37.260.000,00

ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO 1.391.420.031,00 1.672.073.125,0010103 1.732.074.414,00

ALQUILER DE EQUIPO Y DERECHOS PARA TELECOMUNICACIONES 8.779.349,00 4.126.897,0010104 10.067.966,00

OTROS ALQUILERES 9.361.975.653,00 5.912.891.163,0010199 7.892.597.170,00

1.997.855.549,00 2.108.586.928,90SERVICIOS BÁSICOS102 2.499.125.131,00

SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 159.169.467,40 124.963.681,0010201 175.770.427,00

SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 840.944.503,00 770.312.818,0010202 983.729.666,00

SERVICIO DE CORREO 8.694.406,50 2.702.697,0010203 18.536.092,00

SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 1.073.963.462,00 1.073.771.799,0010204 1.290.341.567,00

OTROS SERVICIOS BÁSICOS 25.815.090,00 26.104.554,0010299 30.747.379,00

9.271.371.424,00 9.365.568.485,00SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS103 9.612.671.782,00

INFORMACIÓN 227.841.963,00 169.094.596,0010301 265.627.057,00

PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0,00 0,0010302 30.600.000,00

IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS 42.827.752,00 2.398.763,0010303 6.100.000,00

TRANSPORTE DE BIENES 8.075.576,00 5.135.302,0010304 15.603.080,00

COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y

COMERCIALES

8.773.656.153,00 8.673.052.206,0010306 8.945.578.709,00

SERVICIOS DE TECNOLOGIAS DE INFORMACIÓN 313.167.041,00 421.690.557,0010307 349.162.936,00

2.307.365.669,00 2.539.243.130,10SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO104 3.058.816.912,00

SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA 200.787.026,00 274.460.555,0010403 305.511.892,00

SERVICIOS INFORMÁTICOS 0,00 272.323.695,0010405 0,00

SERVICIOS GENERALES 2.297.690.259,10 1.746.408.948,0010406 2.409.296.939,00

OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 40.765.845,00 14.172.471,0010499 344.008.081,00

419.619.877,00 441.068.140,00GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE105 626.041.444,00

TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 8.602.646,00 5.061.618,0010501 7.583.500,00

VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS 336.441.120,00 334.793.555,0010502 480.700.000,00

TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 41.363.354,00 34.832.854,0010503 66.312.310,00

VIÁTICOS EN EL EXTERIOR 54.661.020,00 44.931.850,0010504 71.445.634,00

355.968.600,00 395.724.246,00SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES106 518.077.474,00

SEGUROS 395.724.246,00 355.968.600,0010601 518.077.474,00

126.799.284,00 91.262.312,00CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO107 65.150.201,00

ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 91.262.312,00 98.047.374,0010701 64.150.201,00

ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 0,00 28.751.910,0010702 1.000.000,00

2.986.012.290,00 1.840.946.063,00MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN108 3.093.970.201,00

MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS 175.728.650,00 132.031.966,0010801 535.935.645,00

MANTENIMIENTO DE VÍAS DE COMUNICACIÓN 0,00 0,0010802 24.375.000,00

PP-206-007

MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES Y OTRAS OBRAS 38.945.500,00 37.765.333,0010803 44.059.929,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE

PRODUCCIÓN

38.682.364,00 23.175.779,0010804 46.110.404,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE 138.068.923,00 76.063.696,0010805 135.770.455,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 36.775.485,00 73.759.000,0010806 28.611.331,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE

OFICINA.

99.192.420,00 61.749.889,0010807 152.387.013,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y

SISTEMAS DE INFORMACIÓN

1.277.264.721,00 2.566.902.923,0010808 2.104.522.614,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS 36.288.000,00 14.563.704,0010899 22.197.810,00

16.501.812,00 61.395.274,00SERVICIOS DIVERSOS199 70.785.362,00

INTERESES MORATORIOS Y MULTAS 16.579.663,00 677.232,0019902 31.855.362,00

DEDUCIBLES 27.350.575,00 15.783.735,0019905 33.685.000,00

OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 17.465.036,00 40.845,0019999 5.245.000,00

672.247.762,00 435.464.355,00 291.959.578,002 MATERIALES Y SUMINISTROS

160.556.223,00 199.361.510,00PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS201 263.726.276,00

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 174.400.237,00 145.841.487,0020101 225.874.886,00

PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES 700.000,00 542.087,0020102 1.650.000,00

TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 21.988.773,00 13.091.385,0020104 33.848.890,00

OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 2.272.500,00 1.081.264,0020199 2.352.500,00

2.484.132,00 3.215.073,00ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS202 3.796.000,00

ALIMENTOS Y BEBIDAS 3.215.073,00 2.484.132,0020203 3.796.000,00

3.855.949,00 19.725.642,00MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y

MANTENIMIENTO

203 40.375.544,00

MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS 4.284.586,00 1.042.735,0020301 17.700.000,00

MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFÁLTICOS 970.000,00 1.258.028,0020302 1.300.000,00

MADERA Y SUS DERIVADOS 200.000,00 0,0020303 350.000,00

MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE

CÓMPUTO

5.671.056,00 590.517,0020304 15.720.070,00

MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 100.000,00 0,0020305 1.415.400,00

MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO 2.800.000,00 715.272,0020306 2.790.074,00

OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA

CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

5.700.000,00 249.397,0020399 1.100.000,00

36.898.982,00 63.345.511,00HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS204 89.513.259,00

HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 11.123.550,00 1.422.394,0020401 8.746.257,00

REPUESTOS Y ACCESORIOS 52.221.961,00 35.476.588,0020402 80.767.002,00

88.164.292,00 149.816.619,00ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS299 274.836.683,00

ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO 30.603.512,00 13.826.249,0029901 46.489.766,00

PP-206-008

ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE

INVESTIGACIÓN

3.863.585,23 1.026.514,0029902 20.148.198,00

PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS 41.903.611,00 59.294.230,0029903 93.405.319,00

TEXTILES Y VESTUARIO 20.472.273,00 9.301.350,0029904 50.510.000,00

ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4.847.659,77 1.456.234,0029905 11.983.900,00

ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 46.215.553,00 697.855,0029906 20.307.500,00

ÚTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 0,00 44.175,0029907 0,00

OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 1.910.425,00 2.517.685,0029999 31.992.000,00

712.054.650,00 32.331.957.721,33 662.942.413,004 ACTIVOS FINANCIEROS

662.942.413,00 32.331.957.721,33OTROS ACTIVOS FINANCIEROS499 712.054.650,00

APORTES DE CAPITAL A EMPRESAS 32.331.957.721,33 662.942.413,0049901 712.054.650,00

3.226.218.480,00 1.629.222.414,00 1.974.655.306,005 BIENES DURADEROS

148.695.923,00 389.976.864,00MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO501 828.562.533,00

MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN 76.500.000,00 2.116.533,0050101 18.500.000,00

EQUIPO DE TRANSPORTE 94.621.496,00 74.890.655,0050102 280.425.266,00

EQUIPO DE COMUNICACIÓN 30.207.115,00 6.371.667,0050103 46.640.259,00

EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 133.035.837,00 24.362.438,0050104 178.017.208,00

EQUIPO DE CÓMPUTO 16.674.616,00 30.140.622,0050105 27.400.000,00

EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E INVESTIGACIÓN 4.252.800,00 948.615,0050106 28.500.000,00

EQUIPO Y MOBILIARIO EDUCACIONAL, DEPORTIVO Y RECREATIVO 2.000.000,00 0,0050107 0,00

MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO 32.685.000,00 9.865.393,0050199 249.079.800,00

12.066.120,00 235.375.484,00CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS502 876.034.203,00

EDIFICIOS 119.805.637,00 12.066.120,0050201 800.034.203,00

INSTALACIONES 46.000.000,00 0,0050207 0,00

OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 69.569.847,00 0,0050299 76.000.000,00

1.813.893.263,00 1.003.870.066,00BIENES DURADEROS DIVERSOS599 1.521.621.744,00

BIENES INTANGIBLES 1.003.870.066,00 1.813.893.263,0059903 1.521.621.744,00

4.183.079.460,00 4.841.679.813,00 4.119.435.047,006 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

398.954.789,00 863.783.515,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO601 477.351.916,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES

DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES

863.783.515,00 398.954.789,0060103 477.351.916,00

4.567.038,00 3.000.000,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS602 10.000.000,00

BECAS A FUNCIONARIOS 3.000.000,00 4.567.038,0060201 10.000.000,00

1.038.643.148,00 1.731.738.889,00PRESTACIONES603 1.429.495.543,00

PRESTACIONES LEGALES 1.285.155.889,00 737.170.658,0060301 1.014.996.670,00

OTRAS PRESTACIONES 446.583.000,00 301.472.490,0060399 414.498.873,00

2.464.425.409,00 2.103.925.777,00OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO606 2.135.589.126,00

PP-206-009

INDEMNIZACIONES 854.725.777,00 717.494.374,0060601 635.589.126,00

REINTEGROS O DEVOLUCIONES 1.249.200.000,00 1.746.931.035,0060602 1.500.000.000,00

212.844.663,00 139.231.632,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO607 130.642.875,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANISMOS

INTERNACIONALES

139.231.632,00 212.844.663,0060701 130.642.875,00

44.115.709,00 5.500.000,00 1.264.122,009 CUENTAS ESPECIALES

1.264.122,00 5.500.000,00CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS901 6.100.000,00

GASTOS CONFIDENCIALES 5.500.000,00 1.264.122,0090101 6.100.000,00

0,00 0,00SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA902 38.015.709,00

SUMAS LIBRES SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 0,00 0,0090201 38.015.709,00

PP-206-0010

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

132


DIRECCIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA

UNIDAD EJECUTORA

MISIÓN:

Gestionar las actividades sustantivas de orden administrativo, financiero, jurídico, de fiscalización, asesoría y planificación del Ministerio de Hacienda,

mediante la emisión de políticas, normativa, instrumentos técnicos y la mejora contínua de los procesos de trabajo, para el logro de los objetivos

institucionales.

PP-206-011

RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD

Actividades Costo Unidad Ejecutora

ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 27.165.805.765,00 1

ASUNTOS JURÍDICOS. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 926.686.194,00 2

ESTUDIOS DE AUDITORÍA. DIRECCIÓN GENERAL DE AUDITORÍA. 2.988.562.974,00 3

SERVICIOS INSTITUCIONALES. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 4.003.284.356,00 4

DEPARTAMENTO DE POTENCIAL HUMANO. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 4.003.284.356,00 5

PROVEEDURÍA INSTITUCIONAL. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 4.003.284.356,00 6

DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN ÁREA DE INGRESOS. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 463.343.097,00 7

DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN ÁREA DE EGRESOS. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 463.343.097,00 8

SERVICIOS INSTITUCIONALES DE ARQUITECTURA E

INFRAESTRUCTURA.DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 1.390.029.290,00 9

SERVICIOS MÉDICOS. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 463.343.097,00 10

PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA. 463.343.097,00 11

46.334.309.679,00 Total del Programa 132

PP-206-012

1.1.1.1.206.000-132-00Registro Contable:


TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

46.334.309.679,33

001 INGRESOS CORRIENTES 14.848.707.089,00

030 RECUPERACION DE PRÉSTAMOS Y OTRAS INVERSIONES 30.843.892.763,33

280 COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES 641.709.827,00

CLASIFICACIÓN DE GASTOS SEGÚN OBJETO

LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

46.334.309.679,33

C-E C-F I-P CONCEPTO

0 9.709.820.011,00 REMUNERACIONES

001 REMUNERACIONES BÁSICAS 3.567.996.912,00

1111 1112 3.557.996.912,00 00100101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS

1111 1112 10.000.000,00 00100105 SUPLENCIAS

002 REMUNERACIONES EVENTUALES 270.000.000,00

1111 1112 265.000.000,00 00100201 TIEMPO EXTRAORDINARIO

1111 1112 5.000.000,00 00100202 RECARGO DE FUNCIONES

003 INCENTIVOS SALARIALES 4.401.583.236,00

1111 1112 1.252.953.810,00 00100301 RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS

1111 1112 1.575.292.665,00 00100302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN

1111 1112 633.579.827,00 28000303 DECIMOTERCER MES

1111 1112 498.243.011,00 00100304 SALARIO ESCOLAR

1111 1112 441.513.923,00 00100399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES

004 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 741.585.032,00

703.555.030,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S00401

200 1112 1112 703.555.030,00 00100401 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS)

(CONTRIBUCIÓN PATRONAL SEGURO DE SALUD, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE DE

1943, LEY CONSTITUTIVA DE LA C.C.S.S. Y REGLAMENTO No. 7082 DEL 03 DE DICIEMBRE DE 1996

Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

38.030.002,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL00405

200 1112 1112 38.030.002,00 00100405 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL. (BPDC)

(SEGÚN LEY No. 4351 DEL 11 DE JULIO DE 1969, LEY ORGÁNICA DEL B.P.D.C.).

4-000-042152Céd. Jur.:

005 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 728.654.831,00

PP-206-013


386.384.816,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S.00501


(CONTRIBUCIÓN PATRONAL SEGURO DE PENSIONES, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE DE

1943, LEY CONSTITUTIVA DE LA C.C.S.S. Y REGLAMENTO No. 6898 DEL 07 DE FEBRERO DE 1995 Y

SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

114.090.005,00APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS.00502


(APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN DE PENSIONES, SEGÚN LEY DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR

No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000).

4-000-042147Céd. Jur.:

228.180.010,00APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL00503


(APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, SEGÚN LEY DE PROTECCIÓN AL

TRABAJADOR No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000).

4-000-042147Céd. Jur.:

1 1.744.096.413,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 928.691.727,00

1120 1112 896.582.339,00 00110101 ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS

1120 1112 32.109.388,00 00110102 ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO

102 SERVICIOS BÁSICOS 295.660.609,00

1120 1112 32.956.378,00 00110201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO

1120 1112 193.578.621,00 00110202 SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA

1120 1112 449.224,00 00110203 SERVICIO DE CORREO

1120 1112 54.691.040,00 00110204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES

1120 1112 13.985.346,00 00110299 OTROS SERVICIOS BÁSICOS

(PARA ATENDER EL PAGO DEL CONTRATO POR SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE DESECHOS

BIOINFECCIOSOS Y PARA LOS PAGOS DE SERVICIOS MUNICIPALES).

103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 40.202.193,00

1120 1112 39.930.593,00 00110301 INFORMACIÓN

1120 1112 100.000,00 00110303 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS

1120 1112 171.600,00 00110306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES

(PARA ATENDER EL PAGO DE COMISIONES BANCARIAS AL BANCO NACIONAL (BN) POR EL USO

DE LA PLATAFORMA DE BN INTERNET BANKING PARA EL PAGO DE PLANILLAS A

PROVEEDORES).

104 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 156.114.878,00

1120 1112 700.000,00 00110403 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

(PARA ATENDER EL PAGO DEL CONTRATO POR SERVICIO DE PRUEBAS DE POTABILIDAD DEL

AGUA DEL EDIFICIO CENTRAL).

1120 1112 146.373.678,00 00110406 SERVICIOS GENERALES

(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS CONTRATOS POR SERVICIO INTEGRAL DE LIMPIEZA DE LAS

OFICINAS Y FACHADAS, ASÍ COMO RECARGA DE EXTINTORES).

PP-206-014


1120 1112 9.041.200,00 00110499 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO

(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS CONTRATOS POR SERVICIO DE MONITOREO, FUMIGACIÓN Y

PAGO DE REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR, ENTRE OTROS).

105 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 56.122.406,00

1120 1112 1.600.000,00 00110501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS

1120 1112 15.329.250,00 00110502 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS

1120 1112 19.260.909,00 00110503 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR

1120 1112 19.932.247,00 00110504 VIÁTICOS EN EL EXTERIOR

106 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 184.504.266,00

1120 1112 184.504.266,00 00110601 SEGUROS

108 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 65.361.985,00

1120 1112 15.123.900,00 00110801 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS

1120 1112 8.962.233,00 00110804 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN

1120 1112 12.979.382,00 00110805 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE

1120 1112 8.270.109,00 00110806 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN

1120 1112 17.778.661,00 00110807 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA.

1120 1112 650.000,00 00110808 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

1120 1112 1.597.700,00 00110899 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS

199 SERVICIOS DIVERSOS 17.438.349,00

1120 1112 14.541.985,00 00119902 INTERESES MORATORIOS Y MULTAS

(PARA ATENDER EL PAGO DE INTERESES MORATORIOS O MULTAS A PROVEEDORES CUANDO

PRESENTAN RECLAMOS POR LA PRESTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS, QUE LA

ADMINISTRACIÓN NO CANCELA EN TIEMPO).

1120 1112 2.396.364,00 00119905 DEDUCIBLES

1120 1112 500.000,00 00119999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS

(PARA ATENDER EL PAGO DE INFRACCIONES DE LA FLOTILLA VEHICULAR DEL PROGRAMA).

2 61.123.597,00 MATERIALES Y SUMINISTROS

201 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 33.448.824,00

1120 1112 28.090.000,00 00120101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

1120 1112 200.000,00 00120102 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES

1120 1112 3.558.824,00 00120104 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES

1120 1112 1.600.000,00 00120199 OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS

202 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 2.002.273,00

1120 1112 2.002.273,00 00120203 ALIMENTOS Y BEBIDAS

203 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 11.200.000,00

1120 1112 2.500.000,00 00120301 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS

1120 1112 500.000,00 00120302 MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFÁLTICOS

1120 1112 100.000,00 00120303 MADERA Y SUS DERIVADOS

PP-206-015


1120 1112 1.000.000,00 00120304 MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO

1120 1112 2.500.000,00 00120306 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO

1120 1112 4.600.000,00 00120399 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

204 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 10.000.000,00

1120 1112 7.000.000,00 00120401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS

1120 1112 3.000.000,00 00120402 REPUESTOS Y ACCESORIOS

299 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 4.472.500,00

1120 1112 1.487.500,00 00129901 ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO

1120 1112 310.000,00 00129902 ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN

1120 1112 2.500.000,00 00129903 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS

1120 1112 175.000,00 00129905 ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA

4 32.331.957.721,33 ACTIVOS FINANCIEROS

499 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS 32.331.957.721,33

3400 1112 1.488.064.958,00 00149901 APORTES DE CAPITAL A EMPRESAS

(PARA ATENDER EL PAGO QUE DEBE HONRAR EL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA DE COSTA RICA

POR ACCIONES DE CAPITAL CON LOS SIGUIENTES ORGANISMOS;

- CORPORACIÓN INTERAMERICANA DE INVERSIONES (CII) ¢617,3 MILLONES.

- BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF) ¢456,7 MILLONES.

- CORPORACIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (CFI) ¢408,6 MILLONES.

- ASOCIACIÓN INTERNACIONAL DE FOMENTO (AIF) ¢5,5 MILLONES).

3400 1112 30.843.892.763,33 03049901 APORTES DE CAPITAL A EMPRESAS

(APORTE DEL ESTADO CON EL PROPÓSITO DE

CAPITALIZAR EL BANCO DE COSTA RICA (BCR),

PRODUCTO DE LA ABSORCIÓN DEL BANCO CRÉDITO

AGRÍCOLA DE CARTAGO (BANCRÉDITO) POR PARTE DEL

BANCO DE COSTA RICA (BCR), SEGÚN LEY No.9605

“FUSIÓN POR ABSORCIÓN DE BANCRÉDITO Y EL BCR”,

FECHA DE PUBLICACIÓN 19/09/2018, Y CONVENIO ENTRE

EL MINISTERIO DE HACIENDA Y EL BCR DEL 10

DICIEMBRE DEL 2018).

5 8.130.000,00 BIENES DURADEROS

501 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 8.130.000,00

2210 1112 3.880.000,00 28050106 EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E INVESTIGACIÓN

2210 1112 4.250.000,00 28050199 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO

6 2.479.181.937,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

601 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PÚBLICO 113.329.405,00

113.329.405,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES60103


(CONTRIBUCIÓN ESTATAL AL SEGURO DE PENSIONES, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE

DE 1943, LEY CONSTITUTIVA DE LA C.C.S.S. Y REGLAMENTO No. 6898 DEL 07 DE FEBRERO DE

1995 Y SUS REFORMAS).

PP-206-016


4-000-042147Céd. Jur.:


(CONTRIBUCIÓN ESTATAL AL SEGURO DE SALUD, SEGÚN LEY No. 17 DEL 22 DE OCTUBRE DE


Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 243.236.755,00

1320 1112 182.236.755,00 00160301 PRESTACIONES LEGALES

1320 1112 61.000.000,00 00160399 OTRAS PRESTACIONES

(PARA ATENDER EL PAGO DE SUBSIDIOS POR CONCEPTO DE INCAPACIDAD DE LOS

FUNCIONARIOS).

606 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 2.103.905.777,00

1320 1112 854.705.777,00 00160601 INDEMNIZACIONES

(PARA ATENDER EL PAGO DE RESARCIMIENTO ECONÓMICO POR EL DAÑO O PERJUICIO

CAUSADO POR LA INSTITUCIÓN A PERSONAS FÍSICAS O JURÍDICAS, INCLUYENDO LAS COSTAS

JUDICIALES O CUALQUIER GASTO SIMILAR, RESPALDADAS EN UNA SENTENCIA JUDICIAL O UNA

RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA).

1320 1112 1.249.200.000,00 00160602 REINTEGROS O DEVOLUCIONES

(PARA ATENDER EL PAGO DE LAS SENTENCIAS JUDICIALES O RESOLUCIONES ADMINISTRATIVAS

QUE SE PUEDAN PRESENTAR EN EL TRANSCURSO DEL AÑO, CUMPLIENDO CON EL

ORDENAMIENTO QUE SE RECIBE CON LA FINALIDAD DE EVITAR DEMANDAS JUDICIALES Y EL

PAGO DE INTERESES).

607 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 18.710.000,00

18.710.000,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES60701

200 1330 1112 18.710.000,00 00160701 CONSEJO DE MINISTROS DE HACIENDA O FINANZAS DE CENTROAMÉRICA, PANAMÁ Y

REPÚBLICA DOMINICANA (COSEFIN).

(PARA ATENDER EL PAGO DE CUOTA DE REPRESENTACIÓN DE COSTA RICA, ANTE EL CONSEJO

DE MINISTROS DE HACIENDA Y SECRETARIOS DE FINANZAS DE CENTROAMÉRICA, REPÚBLICA

DOMINICANA Y PANAMÁ, SEGÚN ACTA DE FUNDACIÓN BID-COSEFIM, DEL 27/10/2011).

2-100-042005Céd. Jur.:

PP-206-017

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS

134


VICEMINISTRO DE INGRESOS

UNIDAD EJECUTORA

MISIÓN:

Garantizar a la sociedad costarricense la efectiva y justa recaudación de los recursos financieros, promoviendo mejoras en los sistemas de recaudación

y control fiscal, así como en los servicios que presta el Área de Ingresos.

PP-206-018

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

2

GESTIÓN DE INGRESOS INTERNOS

DIRECCIÓN GENERAL DE TRIBUTACIÓN


MISIÓN:

Brindar el servicio de recaudación de impuestos internos que el Estado demanda, facilitando el cumplimiento voluntario y ejerciendo el control de las

obligaciones tributarias, en pro del desarrollo del país.


1. Reducir el déficit mediante una combinación de incremento en los ingresos y eficiencia en el gasto, para contribuir con el desarrollo del

país.

2. Incrementar la carga tributaria mediante estrategias de gestión integral de riesgos, digitalización y promoción de reformas legales para


PRODUCTOS:

# Producto Usuarios (as)

Estado Costarricense y Obligados Tributarios.P.01. Servicio de recaudación de impuestos internos.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Billón de colones. 3,62 4,00 4,29

INDICADORES:

# Tipo Indicador Dimensión Indicador

Gestión Eficacia Carga tributaria impuestos Dirección General de Tributación (DGT).P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

9,25 10,22 9,66 10,05 10,18

Fuente de Datos: Dirección de Gestión Integral Tributaria con base en datos suministrados por la "Dirección General de Hacienda" (DGH).

Gestión Eficacia Monto determinado por las actuaciones de control tributario extensivo.P.01.02.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

8.134.948.900,00 8.381.445.987,00 8.134.948.900,00 8.216.298.389,00 8.298.461.373,00

Fuente de Datos: Dirección de Control Tributario Extensivo. DCTE-DI-017-2018 del 10/012/2018 “Plan Anual Operativo de Control Tributario

Extensivo 2019” y correo electrónico del 18/02/2019 en el que se brinda respuesta al requerimiento. DCTE cuenta con

herramientas propias que proveen los datos para el seguimiento de actuaciones de control tributario de su competencia.

Supuestos: Partiendo de la meta establecida en el "Plan de la Dirección de Control Tributario Extensivo" del 2019, anualmente se proyecta

crecimiento del 1% respecto de año anterior.

Gestión Eficacia Total de actuaciones de control tributario extensivo.P.01.03.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

34.187,00 32.382,00 34.187,00 32.661,00 33.208,00

Fuente de Datos: "Dirección de Control Tributario Extensivo" y "Dirección de Recaudación". La DCTE mediante DCTE-DI-017-2018 del

10/012/2018 “Plan Anual Operativo de Control Tributario Extensivo 2019” y mediantes correo electrónico del 18/02/2019

brinda respuesta a requerimiento.

PP-206-019

Supuestos: Para las proyecciones se parte de las metas establecidas para el 2019 por la "Dirección de Control Tributario Extensivo" y la

"Dirección de Recaudación". En las actuaciones de control tributario extensivo, se parte de una meta de 20.227 casos para el

2019, y se establece un incremento de un 1% para cada año, respecto del año anterior. En las actuaciones de cobro, se parte de

una meta de 6.516 casos, y se establece un incremento de 5% para cada año, respecto del año anterior. Para las actuaciones del

RUT, se establece meta de 7.444 casos para el 2019, y proyecciones de 5.391, 5.391, y 4.000 casos para los años 2020 al 2022

respectivamente, considerando menor disponibilidad de personal y cambio de estrategia para orientarla a la depuración de los

estratos de mayor importancia en la recaudación.

Notas Técnicas: Indicador se compone de actuaciones del "RUT", de "Cobro", y de "Control Tributario Extensivo".

Gestión Eficacia Monto determinado por las actuaciones fiscalizadoras realizadas.P.01.04.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

143.118.000.000,00 163.608.556.321,65 149.725.000.000,00 154.216.752.020,00 158.843.256.601,60

Fuente de Datos: Dirección de Fiscalización.

Supuestos: Partiendo de la meta establecida en el "Plan Anual de Fiscalización" 2019, anualmente se proyecta crecimiento de 3% respecto

de año anterior.

Gestión Eficacia Total de actuaciones fiscalizadoras realizadas.P.01.05.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

525,00 774,00 774,00 774,00 774,00

Fuente de Datos: Dirección de Fiscalización.

Supuestos: Se proyecta mantener como meta la misma cantidad de actuaciones programadas para el 2019.

PP-206-020



RECAUDACIÓN TRIBUTARIA A NIVEL NACIONAL. DIRECCIÓN GENERAL DE TRIBUTACIÓN. 37.604.501.952,00 1

ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA. ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA. 399.498.048,00 2

02 38.004.000.000,00 Total del Subprograma

PP-206-021



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

38.004.000.000,00


280 COLOCACIÓN DE TÍTULOS VALORES 1.760.336.048,00


LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

38.004.000.000,00





1111 1112 45.486.000,00 00100103 SERVICIOS ESPECIALES

1111 1112 5.000.000,00 00100105 SUPLENCIAS







1111 1112 1.652.656.040,00 28000303 DECIMOTERCER MES

1111 1112 1.348.727.755,00 00100304 SALARIO ESCOLAR

1111 1112 1.210.280.066,00 00100399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES

004 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 1.931.360.795,00

1.832.316.652,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S00401

200 1112 1112 1.832.316.652,00 00100401 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL. (CCSS)



Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:

005 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 1.897.685.786,00

PP-206-022


1.006.288.496,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S.00501




SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 11.755.277.602,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 3.393.324.441,00

1120 1112 3.393.324.441,00 00110101 ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS

(INCLUYE ¢41,0 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA

(ONT), PARA CUBRIR PARTE DEL ARRENDAMIENTO DEL EDIFICIO MIRA).




1120 1112 1.945.800,00 00110203 SERVICIO DE CORREO



(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES, REAJUSTES DE LOS MONTOS DE LA

LEY DE BIENES INMUEBLES Y EL SERVICIO DE RECICLAJE).

103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 6.554.652.606,00

1120 1112 75.322.581,00 00110301 INFORMACIÓN


1120 1112 1.750.000,00 00110304 TRANSPORTE DE BIENES

1120 1112 6.433.450.052,00 00110306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES

(PARA ATENDER EL PAGO POR CONCEPTO DE COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS

FINANCIEROS Y COMERCIALES POR RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS E INGRESOS NO

TRIBUTARIOS).

1120 1112 43.629.973,00 00110307 SERVICIOS DE TECNOLOGIAS DE INFORMACIÓN

104 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 1.198.234.679,00

PP-206-023


1120 1112 177.915.623,00 00110403 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

(PARA ATENDER EL PAGO POR CONCEPTO DE ANÁLISIS DE MUESTRAS DE AGUA POTABLE.

INCLUYE ¢177,9 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA

(ONT), DESTINADOS PARA LA ACTUALIZACIÓN DE LAS PLATAFORMAS DE VALORES DE

TERRENOS POR ZONAS HOMOGÉNEAS QUE SE REALIZAN EN TODO EL PAÍS).

1120 1112 1.010.119.056,00 00110406 SERVICIOS GENERALES

(PARA ATENDER LOS PAGOS DEL SERVICIO DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA, SERVICIO DE

LIMPIEZA DIARIA DE OFICINAS, SERVICIO DE LIMPIEZA DE FACHADAS DE EDIFICIO, REAJUSTES

DE PRECIOS, COMPRA DE SELLOS AUTOMÁTICOS, RECARGA DE EXTINTORES, POLARIZADO DE

VIDRIOS DE OFICINAS, ENTRE OTROS. INCLUYE UN MONTO DE ¢18,0 MILLONES

CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT), PARA CUBRIR PARTE DE

LOS SERVICIOS DE LIMPIEZA DIARIA DE OFICINAS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE FUMIGACIÓN, ACTIVIDADES PROGRAMADAS

EN LA SEMANA DE EDUCACIÓN TRIBUTARIA, SERVICIOS DE REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR,

TRADUCCIÓN DE DOCUMENTOS Y OTROS. INCLUYE UN MONTO DE ¢0,5 MILLONES

CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT), CON EL PROPÓSITO DE

ATENDER LOS SERVICIOS DE FUMIGACIÓN, ENTRE OTROS REQUERIDOS).




(ONT)).



(ONT)).




1120 1112 67.070.943,00 00110601 SEGUROS


(ONT), PARA CUBRIR LAS DISTINTAS PÓLIZAS DE SEGURO).

107 CAPACITACIÓN Y PROTOCOLO 5.938.572,00

1120 1112 5.938.572,00 00110701 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN

(PARA ATENDER EL PAGO DE CAPACITACIONES DE FUNCIONARIOS DEL ÓRGANO DE

NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT)).






(ONT), PARA EL MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE LA FLOTILLA VEHICULAR)).

1120 1112 200.000,00 00110806 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN


PP-206-024


1120 1112 18.734.733,00 00110808 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

(INCLUYE UN MONTO DE ¢0,8 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE

NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT), PARA EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DEL

PLOTTER).


1120 1112 500.000,00 00119902 INTERESES MORATORIOS Y MULTAS

(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS INTERESES MORATORIOS Y MULTAS QUE SE DEBEN DE

HONRAR A LOS PROVEEDORES Y OTROS CUANDO CORRESPONDA).

1120 1112 2.444.211,00 00119905 DEDUCIBLES

(INCLUYE UN MONTO DE ¢0,3 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE

NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT)).


(PARA ATENDER EL PAGO POR CONCEPTO DE MULTAS DE TRÁNSITO POR INFRACCIONES Y LA

MULTA O INFRACCIÓN POR PARQUÍMETROS O ESTACIONÓMETROS).





(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE COMBUSTIBLE REQUERIDA PARA LA FLOTILLA VEHICULAR

QUE POSEE ESTE ÓRGANO).



(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE TONNER, TINTAS, CABEZALES DE TINTAS PARA GARANTIZAR

LA IMPRESIÓN DE DOCUMENTACIÓN Y MAPAS, ENTRE OTROS).


1120 1112 200.000,00 00120301 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS


1120 1112 100.000,00 00120303 MADERA Y SUS DERIVADOS


1120 1112 100.000,00 00120305 MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO

1120 1112 100.000,00 00120306 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO

1120 1112 100.000,00 00120399 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO


1120 1112 75.000,00 00120401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS



(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE REPUESTOS AUTOMOTRICES REQUERIDOS POR LA FLOTILLA

VEHICULAR QUE POSEE ESTE ÓRGANO).




(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE SUMINISTROS DE OFICINA).

PP-206-025




(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE PRODUCTOS DE PAPEL, ENTRE OTROS).

1120 1112 1.500.000,00 00129904 TEXTILES Y VESTUARIO


1120 1112 100.000,00 00129906 ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD

1120 1112 1.045.455,00 00129999 OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS



2210 1112 56.621.496,00 28050102 EQUIPO DE TRANSPORTE

(RECURSOS CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT), PARA LA

ADQUISICIÓN DE TRES VEHÍCULOS DOBLE TRACCIÓN HÍBRIDOS, CON EL PROPÓSITO DE

CUBRIR LAS GIRAS DE ASESORAMIENTO EN LAS MUNICIPALIDADES A NIVEL NACIONAL).

2210 1112 4.543.206,00 28050103 EQUIPO DE COMUNICACIÓN

(INCLUYE ¢4,5 MILLONES CORRESPONDIENTE AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT),

PARA ADQUISICIÓN DE PANTALLAS DE VIDEOCONFERENCIAS, PROYECTORES DE VIDEO, ENTRE

OTROS).

2210 1112 3.868.984,00 28050104 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA

(INCLUYE ¢1,0 MILLÓN CORRESPONDIENTES AL ÓRGANO DE NORMALIZACIÓN TÉCNICA (ONT),

PARA ADQUISICIÓN DE MUEBLES DE RESGUARDO Y ORGANIZACIÓN DE INSUMOS, ENTRE

OTROS).

2210 1112 5.700.000,00 28050105 EQUIPO DE CÓMPUTO


(ONT), PARA ADQUISICIÓN DE DISCOS DUROS EXTERNOS PARA RESGUARDO DE INFORMACIÓN,

ENTRE OTROS).

2210 1112 2.000.000,00 28050107 EQUIPO Y MOBILIARIO EDUCACIONAL, DEPORTIVO Y RECREATIVO


(ONT), PARA LA ADQUISICIÓN DE UNA PIZARRA ANTIREFLEJANTE DE CRISTAL TEMPLADO,

ENTRE OTROS).

2210 1112 200.000,00 28050199 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO


(ONT), PARA ADQUISICIÓN DE HORNOS DE MICROONDAS, ENTRE OTROS).

599 BIENES DURADEROS DIVERSOS 34.746.322,00

2240 1112 34.746.322,00 28059903 BIENES INTANGIBLES


(ONT), PARA ACTUALIZACIÓN DE LICENCIAS ArcGIS, APLICACIÓN EN LA CUAL LOS MAPAS, LOS

DATOS, SE CONVIERTEN EN PRODUCTOS DE INFORMACIÓN PARA EL CÁLCULO DEL VALOR DEL

INMUEBLE).

6 812.864.792,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES







PP-206-026


4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 433.831.891,00




FUNCIONARIOS).



365 1330 1112 30.868.482,00 00160701 CENTRO INTERAMERICANO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (CIAT).

(PARA CUBRIR LA CUOTA DE REPRESENTACIÓN DE ACUERDO CON ACTA DE ASAMBLEA

CONSTITUYENTE DEL CENTRO INTERAMERICANO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (CIAT), DE

01/05/1967).

2-100-042005Céd. Jur.:

366 1330 1112 14.685.006,00 00160701 ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE).

(PAGO ATENDER EL PAGO DE MEMBRESÍA PARA ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y

DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE) COMO PAÍS MIEMBRO DEL FORO GLOBAL DE

TRANSPARENCIA E INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN EN MATERIA TRIBUTARIA, CONFORME A

MEMORÁNDUM DE ENTENDIMIENTO DEL 14/04/2010, Y DECRETO No.37983 COMEX-MP DEL 9 DE

SETIEMBRE DE 2013).

2-100-042005Céd. Jur.:

368 1330 1112 38.327.866,00 00160701 ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y EL DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE)

(PARA ATENDER EL PAGO DE MEMBRESÍA A LA ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y EL

DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE), COMO PAÍS ASOCIADO BEPS (BASE EROSION AND PROFIT

SHIFTING) EN ESPAÑOL (EROSIÓN DE LA BASE IMPONIBLE Y TRASLADO DE BENEFICIOS)

DOCUMENTO NÚMERO CTPA/CFA/NOE2(2016)1REV1/ADD1 (PROGRAMA DE TRABAJO Y

PRESUPUESTO PARA 2016 AL 2018); OFICIO DM-0394-16 DEL 02 DE MARZO 2016 Y DECRETO

No.37983 COMEX-MP DEL 9 DE SETIEMBRE DE 2013).

2-100-042005Céd. Jur.:

9 5.000.000,00 CUENTAS ESPECIALES

901 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS 5.000.000,00

1120 1112 5.000.000,00 00190101 GASTOS CONFIDENCIALES

(PARA ATENDER LOS PAGOS CONCERNIENTES AL PROGRAMA DE CONTROL DE DEBERES

FORMALES Y MATERIALES EN CENTROS NOCTURNOS Y ESTABLECIMIENTOS DE VENTA DE

MERCANCÍAS Y SERVICIOS, SEGÚN REGLAMENTO DE GASTOS CONFIDENCIALES).

PP-206-027

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

3

GESTIÓN ADUANERA

DIRECCIÓN GENERAL DE ADUANAS


MISIÓN:

Facilitar el flujo lícito de personas y mercancías, mediante un control eficiente para favorecer los intereses de la sociedad y contribuir al desarrollo

socioeconómico del país.


2. Incrementar la carga tributaria mediante estrategias de gestión integral de riesgos, digitalización y promoción de reformas legales para


PRODUCTOS:


Sociedad CostarricenseP.01. Recaudación de Impuestos del Comercio Exterior (Importaciones y

Exportaciones).

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Millón de colones. 1.469.426,20 1.577.789,40 1.694.143,70

INDICADORES:


Gestión Eficacia Cantidad de fiscalizaciones en el control aduanero posterior.P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

175,00 204,00 128,00 150,00 175,00

Fuente de Datos: Órganos Fiscalizadores de la "Dirección General de Aduanas" (el "Órgano de Valor" y la "Dirección de Fiscalización"). Bases de

datos manuales sobre resultados de gestión.

Supuestos: Recurso humano y técnico disponible para realizar las fiscalizaciones. Son investigaciones complejas, algunas podrían

corresponder a posibles fraudes de tipo complejo.

Notas Técnicas: Las fiscalizaciones a las que se refiere la fórmula son las que se realizan en el control aduanero posterior, incluyendo auditorías,

estudios especiales y operativos. Cada una de estas fiscalizaciones pueden abarcar períodos de 1 año o más de las operaciones

de los sujetos fiscalizados.

Gestión Eficacia Recaudación por reliquidación de tributos en el control inmediato en declaraciones

aduaneras.

P.01.02.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

911,90 734,72 731,54 732,60 733,66

Fuente de Datos: Dirección de Riesgo. Herramienta Datamart Aduanero del Sistema TICA de Aduanas.

Notas Técnicas: Las reliquidaciones son los ajustes realizados a las declaraciones aduaneras producto del control inmediato.

Las metas del indicador son en millones de colones.

Gestión Eficacia Recaudación efectiva de impuestos.P.01.03.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

1.204.338,00 1.819.078,70 1.469.426,20 1.577.789,40 1.694.143,70

Fuente de Datos: Departamento de Estadística y Registro. Datos extraídos del Sistema TICA de Aduanas.

Supuestos: Que se aprueben reformas fiscales en la "Asamblea Legislativa" y se mantengan las condiciones económicas del país.

PP-206-028

Notas Técnicas: Entendemos como recaudación efectiva la sumatoria de lo recaudado ingresado a caja, tanto por lo logrado en el control

inmediato de las aduanas y del posterior por los órganos fiscalizadores.

Metas del indicador en millones de colones.

Gestión Eficacia Carga Tributaria del Servicio Nacional de Aduanas.P.01.04.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

4,30 4,84 3,91 4,20 4,50

Fuente de Datos: Departamento de Estadística y Registro. Datos extraídos del Sistema TICA de Aduanas.

Supuestos: Que se aprueben reformas fiscales en la Asamblea Legislativa y se mantengan las condiciones económicas del país.

PP-206-029



RECAUDACIÓN DE IMPUESTOS DEL COMERCIO EXTERIOR

(IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES).SERVICIO NACIONAL DE ADUANAS. 17.925.000.000,00 1


PP-206-030



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

17.925.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

17.925.000.000,00






(INCLUYE ¢124,7 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR

PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).














1111 1112 831.136.667,00 00100304 SALARIO ESCOLAR




004 CONTRIBUCIONES PATRONALES AL DESARROLLO Y LA SEGURIDAD SOCIAL 1.149.842.439,00

1.090.876.160,00CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE LA C.C.S.S00401

PP-206-031





Y SUS REFORMAS. INCLUYE ¢16,5 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE

SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY

No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:



(SEGÚN LEY No. 4351 DEL 11 DE JULIO DE 1969, LEY ORGÁNICA DEL B.P.D.C., INCLUYE ¢0,9

MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS

FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).

4-000-042152Céd. Jur.:

005 CONTRIBUCIONES PATRONALES A FONDOS DE PENSIONES Y OTROS FONDOS DE CAPITALIZACIÓN 1.129.793.904,00





SUS REFORMAS, INCLUYE ¢9,0 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE


No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:




No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000, INCLUYE ¢2,7 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES

DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO

ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:




TRABAJADOR No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000, INCLUYE ¢5,3 MILLONES DE RECURSOS

PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA

ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:

1 2.002.506.946,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 356.008.195,00






PP-206-032








(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS A LAS MUNICIPALIDADES DE COTO

BRUS, CORREDORES, LA CRUZ, LOS CHILES Y EL PAGO DE SERVICIO DE RECICLAJE, INCLUYE

¢3,3 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS

FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154, CON EL

PRÓPOSITO DE CUBRIR LOS SERVICIOS DE RECOLECCIÓN DE BASURA EN EL PUESTO

FRONTERIZO LAS TABLILLAS).


1120 1112 48.017.648,00 00110301 INFORMACIÓN



1120 1112 748.638,00 00110307 SERVICIOS DE TECNOLOGIAS DE INFORMACIÓN


1120 1112 22.171.403,00 00110403 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ARQUITECTURA

(PARA ATENDER EL PAGO DEL DISEÑO DE UN SISTEMA DE DETECCIÓN DE INCENDIOS PARA

TODAS LAS ADUANAS DEL SERVICIO NACIONAL DE ADUANAS Y EL ANÁLISIS DE POTABILIDAD

DEL AGUA DE CINCO RECINTOS ADUANEROS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE LIMPIEZA, JARDINERÍA, VIGILANCIA, LIMPIEZA

DE TANQUES SÉPTICOS E INSPECCIÓN DE EXTINTORES PARA EL SERVICIO NACIONAL DE

ADUANAS, INCLUYE ¢251,1 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA

POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154,

CON EL PROPÓSITO DE CUBRIR LOS SERVICIOS DE VIGILANCIA, LIMPIEZA DE EDIFICIOS,

LIMPIEZA DE ZONAS VERDES DE LOS PUESTOS FRONTERIZOS LAS TABLILLAS, PASO CANOAS,

PEÑAS BLANCAS, CASETAS DE EXPORTACIÓN, ENTRE OTROS REQUERIDOS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE FUMIGACIÓN Y REVISIÓN TÉCNICA DE

VEHÍCULOS, TRADUCCIÓN DE DOCUMENTOS, ENTRE OTROS REQUERIDOS POR EL SERVICIO

NACIONAL DE ADUANAS, INCLUYE ¢1,6 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL

IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO

ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154, CON EL PROPÓSITO DE CUBRIR EL SERVICIO DE FUMIGACIÓN

DEL PUESTO FRONTERIZO LAS TABLILLAS).







PP-206-033


1120 1112 59.492.954,00 00110601 SEGUROS


PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154,

CON EL PROPÓSITO DE CUBRIR LA PÓLIZA DE INCENDIO DEL PUESTO FRONTERIZO LAS

TABLILLAS).







1120 1112 38.945.500,00 00110803 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES Y OTRAS OBRAS

(RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS

TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).










(PARA ATENDER LOS PAGOS POR CONCEPTO DE MULTAS RESPECTO DE LA CANCELACIÓN

TARDÍA DE FACTURAS POR SERVICIOS PÚBLICOS, SERVICIOS MUNICIPALES U OTRA DE SIMILAR

NATURALEZA).

1120 1112 1.575.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER LOS PAGOS POR CONCEPTO DE MULTAS DE TRÁNSITO POR INFRACCIONES Y LA

MULTA O INFRACCIÓN POR PARQUÍMETROS O ESTACIONÓMETROS).





1120 1112 672.500,00 00120199 OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS





1120 1112 200.000,00 00120306 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO

1120 1112 1.000.000,00 00120399 OTROS MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO

PP-206-034



1120 1112 2.953.850,00 00120401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS




1120 1112 3.553.585,23 00129902 ÚTILES Y MATERIALES MÉDICO, HOSPITALARIO Y DE INVESTIGACIÓN


1120 1112 800.000,00 00129904 TEXTILES Y VESTUARIO

1120 1112 2.349.059,77 00129905 ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA


1120 1112 231.970,00 00129999 OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS



2210 1112 51.500.000,00 28050101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN







2210 1112 372.800,00 28050106 EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E INVESTIGACIÓN


(RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS

TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154).

502 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 127.175.484,00

2110 1112 57.605.637,00 28050201 EDIFICIOS

(PARA ATENDER LA REMODELACIÓN DE INFRAESTRUCTURA ADUANERA, INCLUYE ¢80,0

MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE SALIDA POR PUESTOS

FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA LEY No.9154, CON EL

PROPÓSITO DE CUBRIR LA REMODELACIÓN DEL PUESTO FLUVIAL LOS CHILES).

2150 1112 69.569.847,00 28050299 OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS







1995 Y SUS REFORMAS, INCLUYE ¢2,2 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO

DE SALIDA POR PUESTOS FRONTERIZOS TERRESTRES, PARA ATENDER LO ESTABLECIDO EN LA

LEY No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:

PP-206-035





Y SUS REFORMAS, INCLUYE ¢0,5 MILLONES DE RECURSOS PROVENIENTES DEL IMPUESTO DE


No.9154).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 355.417.285,00




FUNCIONARIOS).



215 1330 1112 21.492.000,00 00160701 ORGANIZACIÓN MUNDIAL DE ADUANAS.

(PAGO DE CUOTA ANUAL ORDINARIA A LA ORGANIZACIÓN MUNDIAL DE ADUANAS (OMA),

SEGÚN LEY No.8112 DEL 18 DE JULIO DEL 2001, QUE DECRETÓ UN CONVENIO PARA EL

ESTABLECIMIENTO DE UN CONSEJO DE COOPERACIÓN ADUANERA).

2-100-042005Céd. Jur.:

PP-206-036

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

4

ASESORÍA HACENDARIA

DIRECCIÓN GENERAL DE HACIENDA


MISIÓN:

Somos un ente asesor de las autoridades ministeriales en la elaboración de la política fiscal en procura de su eficiencia y equidad, en beneficio de la

sociedad costarricense, a través del análisis de iniciativas normativas y elaboración de estudios económicos para la toma de decisiones, coadyuvando

a su implementación con el otorgamiento y fiscalización de incentivos fiscales , la evaluación y control de la gestión de ingresos, y la recuperación de

los adeudos estatales.



país.

PRODUCTOS:


Ministerio de Hacienda y Sociedad Costarricense.P.01. Recuperación de adeudos estatales y fiscalización de incentivos fiscales.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Millón de colones. 5.385,00 6.265,00 6.658,00

Fiscalización terminada. 56,00 56,00 56,00

INDICADORES:


Gestión Eficacia Incremento en el monto por recuperación de adeudos estatales con relación a la

línea base.

P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

2.500,00 4.550,00 2.885,00 3.765,00 4.158,00

Fuente de Datos: División de Adeudos Estatales. Dirección General de Hacienda (DGH).

Notas Técnicas: Cifras del indicador en millones de colones.

Gestión Eficacia Incremento en el monto por recuperación de tributos internos con relación a la línea

base.

P.01.02.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

2.400,00 4.368,00 2.769,00 3.614,00 3.992,00



Gestión Eficacia Incremento en el monto por recuperación de tributos aduaneros con relación a la

línea base.

P.01.03.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

5,00 9,00 6,00 8,00 8,00



Gestión Eficacia Incremento en el monto por recuperación de adeudos por otros conceptos con

relación a la línea base.

P.01.04.

PP-206-037

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

95,00 173,00 110,00 143,00 143,00



Gestión Eficacia Porcentaje de fiscalizaciones de incentivos fiscales terminadas en el año con

relación a las programadas.

P.01.05.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

33,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Fuente de Datos: División de Incentivos Fiscales. Dirección General de Hacienda (DGH).

Notas Técnicas: Las fiscalizaciones programadas son:

Año 2019 meta son 56




PP-206-038



DIRECCIÓN. DIRECCIÓN GRAL. DE HACIENDA. 282.730.000,00 1

ADEUDO ESTATAL. DIRECCIÓN GRAL. DE HACIENDA. 969.360.000,00 2

CONTROL DE LA GESTIÓN DE INGRESOS. DIRECCIÓN GRAL. DE HACIENDA. 323.120.000,00 3

INCENTIVOS FISCALES. DIRECCIÓN GRAL. DE HACIENDA. 1.979.110.000,00 4

POLÍTICA FISCAL. DIRECCIÓN GRAL. DE HACIENDA. 484.680.000,00 5


PP-206-039



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

4.039.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

4.039.000.000,00






(INCLUYE ¢140,9 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS).






1111 1112 470.956.076,00 00100301 RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS


1111 1112 742.279.400,00 00100302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESIÓN




1111 1112 197.344.346,00 00100304 SALARIO ESCOLAR









Y SUS REFORMAS, INCLUYE ¢27,8 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE

EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:


PP-206-040



(SEGÚN LEY No. 4351 DEL 11 DE JULIO DE 1969, LEY ORGÁNICA DEL B.P.D.C., INCLUYE ¢1,5

MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS).

4-000-042152Céd. Jur.:






SUS REFORMAS, INCLUYE ¢15,3 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE

EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000, INCLUYE ¢4,5 MILLONES CORRESPONDIENTES AL

ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




TRABAJADOR No. 7983 DEL 16 DE FEBRERO DEL 2000, INCLUYE ¢9,0 MILLONES

CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

1 239.520.559,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 61.599.164,00





1120 1112 4.312.000,00 00110203 SERVICIO DE CORREO



1120 1112 58.058.692,00 00110301 INFORMACIÓN

1120 1112 40.132.000,00 00110303 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS






(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS CONTRATOS POR SERVICIO INTEGRAL DE LIMPIEZA, PARQUEO

Y RECARGA DE EXTINTORES).

PP-206-041


1120 1112 225.312,00 00110499 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO

(PARA ATENDER EL PAGO DE REVISIONES TÉCNICAS VEHICULARES DE LOS VEHÍCULOS

ASIGNADOS A LA DIRECCIÓN GENERAL DE HACIENDA (DGH), INCLUYE ¢0,1 MILLONES

CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS, CON EL PROPÓSITO DE CUBRIR

EL SERVICIO DE FUMIGACIÓN, REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR, ENTRE OTROS).


1120 1112 100.000,00 00110501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS






1120 1112 4.500.000,00 00110601 SEGUROS










(PARA ATENDER EL PAGO DE INTERESES MORATORIOS Y MULTAS).

1120 1112 2.805.000,00 00119905 DEDUCIBLES



(PARA ATENDER EL PAGO DE MULTAS O INFRACCIONES POR PARQUÍMETROS O

ESTACIONÓMETROS DE LA FLOTILLA VEHICULAR DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE HACIENDA

(DGH), INCLUYE ¢0,5 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS,

CON EL PROPÓSITO DE CUBRIR MULTAS O INFRACCIONES POR PARQUÍMETROS, ENTRE OTROS).







203 MATERIALES Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCIÓN Y MANTENIMIENTO 500.000,00

1120 1112 500.000,00 00120304 MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS, TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO





PP-206-042







1120 1112 1.150.000,00 00129905 ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA













1995 Y SUS REFORMAS, INCLUYE ¢3,7 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO

DE EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS, INCLUYE ¢0,7 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE

EMPRESAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 152.841.877,00




(PARA ATENDER EL PAGO DE SUBSIDIOS POR CONCEPTO DE INCAPACIDAD DE FUNCIONARIOS,

INCLUYE ¢8,0 MILLONES CORRESPONDIENTES AL ESTUDIO ECONÓMICO DE EMPRESAS).

PP-206-043

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

5

INVESTIGACIONES FISCALES

POLICÍA CONTROL FISCAL


MISIÓN:

Somos un cuerpo policial creado por el Ministerio de Hacienda, para brindar servicios de prevención e inspección para determinar infracciones y

delitos fiscales en las Áreas Tributaria, Aduanera y Hacendaria, mediante el personal profesional y técnico, para la protección de los intereses fiscales

de la Hacienda Pública y la Sociedad Costarricense.



país.

PRODUCTOS:


Población Total del país.P.01. Servicio de protección de los intereses fiscales de la Hacienda Pública y la

sociedad costarricense.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Expediente tramitado. 2.883,00 2.952,00 3.023,00

INDICADORES:


Gestión Eficacia Porcentaje de operativos policiales realizados.P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Fuente de Datos: División de Logística y Planificación, "Policía de Control Fiscal" (P.C.F.). Registro digital en el sistema informático SINTEL,

realizado por la División de Operaciones de la Policía de Control Fiscal.

Supuestos: Se establece como base para cada año la cantidad de 1582 operativos para los años 2019, 2020, 2021 y 2022. Depende de la

cantidad de denuncias y casos a investigar.

PP-206-044



ACCIONES DE INSPECCIÓN E INVESTIGACIÓN PARA LA

PREVENCIÓN Y REPRESIÓN DE LOS DELITOS FISCALES.POLICÍA DE CONTROL FISCAL. 3.606.000.000,00 1


PP-206-045



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

3.606.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

3.606.000.000,00



001 REMUNERACIONES BÁSICAS 907.125.400,00

1111 1310 906.125.400,00 00100101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS

1111 1310 1.000.000,00 00100105 SUPLENCIAS



1111 1310 500.000,00 00100202 RECARGO DE FUNCIONES

1111 1310 191.743.600,00 00100203 DISPONIBILIDAD LABORAL

003 INCENTIVOS SALARIALES 971.485.150,00




1111 1310 130.856.669,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:


PP-206-046






SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 739.260.261,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 397.638.073,00


1120 1310 8.779.349,00 00110104 ALQUILER DE EQUIPO Y DERECHOS PARA TELECOMUNICACIONES






(PARA ATENDER EL PAGO DE SERVICIOS MUNICIPALES A LA MUNICIPALIDAD DE SAN JOSÉ).

103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 622.770,00

1120 1310 622.770,00 00110301 INFORMACIÓN



(PARA ATENDER EL PAGO DE SERVICIO DE LIMPIEZA DE OFICINAS DE LA POLICÍA DE CONTROL

FISCAL EN EL EDIFICIO MIRA, Y LIMPIEZA DE OFICINAS Y LAVADO DE ALFOMBRA EN LAS

INSTALACIONES UBICADAS EN BARRIO ESCALANTE Y PAGO DE PARQUEOS PRIVADOS PARA LOS

VEHÍCULOS OFICIALES).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE FUMIGACIÓN DE LAS INSTALACIONES DE LA

POLICÍA DE CONTROL FISCAL EN EL EDIFICIO MIRA Y BARRIO ESCALANTE, ASÍ COMO LA

REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR DE LA FLOTILLA).




PP-206-047



1120 1310 64.582.622,00 00110601 SEGUROS





1120 1310 200.000,00 00110807 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA.


1120 1310 100.000,00 00110899 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS



(PARA ATENDER LOS PAGOS POR CONCEPTO DE MULTAS POR CANCELACIÓN DE FACTURAS EN

FORMA TARDÍA A PROVEEDORES Y OTROS).

1120 1310 14.630.000,00 00119905 DEDUCIBLES

1120 1310 1.037.950,00 00119999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS

(PARA ATENDER LOS PAGOS POR CONCEPTO MULTAS POR INFRACCIONES DE

ESTACIONÓMETROS O PARQUÍMETROS).




1120 1310 500.000,00 00120102 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS Y MEDICINALES

202 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 712.800,00

1120 1310 712.800,00 00120203 ALIMENTOS Y BEBIDAS


1120 1310 1.070.300,00 00120301 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS








1120 1310 18.172.273,00 00129904 TEXTILES Y VESTUARIO

1120 1310 45.171.053,00 00129906 ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD




PP-206-048


2210 1310 25.000.000,00 28050101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN






502 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 108.200.000,00

2110 1310 62.200.000,00 28050201 EDIFICIOS

(RECURSOS PARA ATENDER LA CONSTRUCCIÓN DE UNA VIVIENDA QUE POSEA LAS

CONDICIONES ÓPTIMAS DE ESTADÍA PARA LOS FUNCIONARIOS DE LA POLICÍA DE CONTROL

FISCAL DESTACADOS EN ESA ZONA DEL PAÍS, LA CUAL SERVIRÁ DE PUNTO DE DESPLIEGUE DE

OPERATIVOS EN LA ZONA SUR, ADICIONALMENTE, SE INCORPORAN RECURSOS PARA REALIZAR

MEJORAS EN LAS INSTALACIONES DE LA POLICÍA DE CONTROL FISCAL EN EL PUESTO EL

BRUJO).

2140 1310 46.000.000,00 28050207 INSTALACIONES








4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 34.654.836,00




FUNCIONARIOS).

9 500.000,00 CUENTAS ESPECIALES

901 CUENTAS ESPECIALES DIVERSAS 500.000,00

1120 1310 500.000,00 00190101 GASTOS CONFIDENCIALES

(PARA ATENDER EL PAGO POR CONCEPTO DE COMPRAS ENCUBIERTAS Y OTROS SEGÚN

REGLAMENTO DE USO DE GASTOS CONFIDENCIALES).

PP-206-049

PROGRAMA

TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO

135


PRESIDENCIA DE TRIBUNALES

UNIDAD EJECUTORA

MISIÓN:

Como órganos especializados en materia técnica fiscal y aduanera, impartimos justicia pronta y cumplida, mediante la resolución en última instancia

administrativa, de los recursos de apelación interpuestos por el contribuyente contra los actos dictados por el Servicio Nacional de Aduanas y la

Dirección General de Tributación, mediante la correcta interpretación y aplicación de la normativa.

PP-206-050

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

1

TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO

PRESIDENCIA DEL TRIBUNAL FISCAL


MISIÓN:

Ejercer la función de contralor de legalidad de la gestión tributaria, facilitando una justicia pronta y cumplida con la finalidad de tutelar las garantías

de los contribuyentes que acuden a esta instancia.



país.

PRODUCTOS:


Contribuyentes

Administraciones Tributarias

INDER E IFAM

P.01. Servicio de resoluciones de apelación administrativa en materia fiscal.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Acto final emitido. 500,00 500,00 500,00

INDICADORES:


Gestión Eficacia Porcentaje de resoluciones resueltas con relación a las resoluciones programadas a

resolver.

P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

95,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Fuente de Datos: Estadísticas Tribunal Fiscal Administrativo (TFA). Encargado de la Presidencia del Tribunal Fiscal Administrativo.

Supuestos: El cumplimiento de las metas depende del grado de complejidad de los expedientes que ingresan y el recurso humano con que se

refuerce el Tribunal Fiscal Administrativo.

PP-206-051



TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO. PRESIDENCIA TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO. 1.992.341.476,00 1


PP-206-052



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

1.992.341.476,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

1.992.341.476,00





1111 1320 10.000.000,00 00100105 SUPLENCIAS





1111 1320 92.944.425,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:






SUS REFORMAS).

PP-206-053


4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 263.974.466,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 232.816.756,00


102 SERVICIOS BÁSICOS 300.000,00



1120 1320 150.000,00 00110301 INFORMACIÓN



(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE LIMPIEZA, OFICINAS, BAÑOS, ENTRE OTROS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR (RTV)).

105 GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE 200.000,00

1120 1320 200.000,00 00110502 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS

106 SEGUROS, REASEGUROS Y OTRAS OBLIGACIONES 250.000,00

1120 1320 250.000,00 00110601 SEGUROS






(PARA ATENDER EL PAGO DE INTERESES Y OTROS RECARGOS).

1120 1320 1.150.000,00 00119905 DEDUCIBLES



ESTACIONÓMETROS DE LA FLOTILLA VEHICULAR).


201 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 975.111,00

1120 1320 575.111,00 00120101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

PP-206-054


1120 1320 400.000,00 00120104 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES

204 HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS 700.000,00

1120 1320 700.000,00 00120402 REPUESTOS Y ACCESORIOS

299 ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS 800.000,00

1120 1320 300.000,00 00129901 ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO

1120 1320 500.000,00 00129903 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS











4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 100.024.962,00



(PARA ATENDER EL PAGO SUBSIDIOS POR CONCEPTO DE INCAPACIDAD DE LOS FUNCIONARIOS).

607 TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR EXTERNO 597.000,00

597.000,00TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES60701

365 1330 1112 597.000,00 00160701 ASOCIACIÓN IBEROAMERICANA DE TRIBUNALES DE JUSTICIA FISCAL O ADMINISTRATIVA.

(PARA ATENDER EL PAGO DE CUOTA DE MEMBRESÍA A LA ASOCIACIÓN IBEROAMERICANA DE

TRIBUNALES DE JUSTICIA FISCAL O ADMINISTRATIVA, SEGÚN ACTA DE ASAMBLEA GENERAL

ORDINARIA Y TESTIMONIO DE ESCRITURA NÚMERO 132.654).

2-100-042005Céd. Jur.:

PP-206-055

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

2

TRIBUNAL ADUANERO

PRESIDENCIA DE TRIBUNAL ADUANERO


MISIÓN:

Como órgano especializado en materia aduanera, impartimos justicia pronta y cumplida, mediante la resolución en última instancia administrativa de

los recursos de apelación interpuestos, contra los actos dictados por el Servicio Nacional de Aduanas, mediante la correcta interpretación y aplicación

de la normativa.



país.

PRODUCTOS:


Auxiliares de la función pública aduanera, importadores,

exportadores y demás usuarios.

P.01. Recursos de apelación resueltos.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Acto final emitido. 360,00 361,00 362,00

INDICADORES:


Gestión Eficacia Porcentaje de recursos de apelación resueltos y notificados con relación a los

recursos de apelación programados a resolver.

P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Fuente de Datos: Estadísticas del Tribunal Aduanero Nacional (TAN) en poder del encargado de la "Unidad de Planificación y Control Interno".

Supuestos: Que el "Servicio Nacional de Aduanas" envíe por lo menos 30 expedientes de recursos de apelación por mes.

PP-206-056



TRIBUNAL ADUANERO. PRESIDENCIA DE TRIBUNAL. 1.045.992.000,00 1


PP-206-057



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

1.045.992.000,00

001 INGRESOS CORRIENTES 992.524.113,00



LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

1.045.992.000,00


0 813.446.526,00 REMUNERACIONES







1111 1320 36.671.350,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:






SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

PP-206-058






4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 213.489.433,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 203.777.253,00


(PARA CUBRIR EXCLUSIVAMENTE EL PAGO DE ALQUILER DEL EDIFICIO MIRA)





(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE ASEO Y LIMPIEZA EN EL EDIFICIO MIRA).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LA REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR (RTV)).


1120 1320 255.000,00 00110601 SEGUROS

108 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 505.000,00

1120 1320 280.000,00 00110805 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE



199 SERVICIOS DIVERSOS 500.000,00

1120 1320 500.000,00 00119905 DEDUCIBLES

2 516.840,00 MATERIALES Y SUMINISTROS

201 PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 200.000,00









PP-206-059






4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





FUNCIONARIOS).

PP-206-060

PROGRAMA

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

136


VICEMINISTRO DE EGRESOS

UNIDAD EJECUTORA

MISIÓN:

Consolidar la rectoría de la Administración Financiera del Sector Público, brindando la dirección política, planificación, control y seguimiento en el

área de gestión de la administración financiera del Gobierno Central, focalizando sus actuaciones en el fortalecimiento de las políticas e instrumentos

de asignación, registro, control y evaluación del gasto público, así como, contribuir a las mejoras de las finanzas públicas, mediante una asignación

eficiente y eficaz de los recursos del gasto público, a fin de promover un adecuado nivel de desarrollo económico, transparencia en el desempeño de la

gestión y la correcta rendición de cuentas.

PP-206-061

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

2

DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DEL PROCESO PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO

DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONAL


MISIÓN:

Ejercer la rectoría del Subsistema de Presupuesto a través de la formulación y seguimiento de normativa y política presupuestaria, en procura de una

asignación y uso eficiente y eficaz del gasto público, en un marco de transparencia y rendición de cuentas.



país.

3. Asignar a las entidades del Gobierno Central los recursos para atender las prioridades nacionales en procura del desarrollo económico y

social del país.

PRODUCTOS:


P.01. Servicio de Dirección y Coordinación del Proceso Presupuestario del Sector

Público.

PP-206-062



DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DEL PROCESO

PRESUPUESTARIO DEL SECTOR PÚBLICO.DIRECCIÓN DE PRESUPUESTO NACIONAL. 1.985.430.000,00 1

FORMULACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA POLÍTICA

PRESUPUESTARIA PARA EL SECTOR PÚBLICO.DIRECCIÓN EJECUTIVA STAP. 1.907.570.000,00 2


PP-206-063



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

3.893.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

3.893.000.000,00












1111 1112 159.962.044,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-064





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 699.938.574,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 610.300.135,00






1120 1112 309.582,00 00110204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES


1120 1112 1.600.000,00 00110301 INFORMACIÓN

1120 1112 1.250.000,00 00110303 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS



(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE LIMPIEZA PARA LAS OFICINAS DE LA DIRECCION

GENERAL DE PRESPUESTO NACIONAL Y LA SECRETARÍA TÉCNICA DE LA AUTORIDAD

PRESUPUESTARIA; Y PARA CUBRIR EL PAGO DE RECARGA DE EXTINTORES).


(PARA CUBRIR EL PAGO DEL SERVICIO DE LAS REVISIONES TÉCNICAS DE LA FLOTILLA

VEHICULAR).


1120 1112 2.000.000,00 00110601 SEGUROS





PP-206-065




1120 1112 250.000,00 00119905 DEDUCIBLES



ESTACIONÓMETROS DE LA FLOTILLA VEHICULAR).
















4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





FUNCIONARIOS).

PP-206-066

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

3

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA

DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE BIENES Y CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA.


MISIÓN:

Dirigir, como órgano rector, el Sistema de Administración de Bienes y Contratación Administrativa, mediante los mecanismos que fortalezcan su

gestión para el beneficio del país.



país.

PRODUCTOS:


P.01. Servicio de Rectoría del Área de Administración de Bienes del Sector Público.

P.02. Servicio de Rectoría del Área de Contratación Administrativa de la

Administración Central.

PP-206-067



DIRECCIÓN GENERAL. DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE

BIENES Y CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA

(DGABCA).

186.890.000,00 1

UNIDAD DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO. DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE


(DGABCA).

118.930.000,00 2

DIRECCIÓN DE FISCALIZACIÓN DE ADQUISICIONES Y

REGISTRO DE BIENES.DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE


(DGABCA).

492.710.000,00 3

DIRECCIÓN DE NORMAS Y CONTRATACIONES. DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE


(DGABCA).

594.650.000,00 4

DEPARTAMENTO DE REGISTRO, CONTROL Y

FISCALIZACIÓN DE PROVEEDORES.DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE


(DGABCA).

118.930.000,00 5

UNIDAD DE SERVICIO AL USUARIO. DIRECCIÓN GENERAL DE ADMINISTRACIÓN DE


(DGABCA).

186.890.000,00 6


PP-206-068



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

1.699.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

1.699.000.000,00












1111 1143 72.173.291,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-069





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 244.345.269,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 178.758.006,00







1120 1143 240.000,00 00110301 INFORMACIÓN



(PARA ATENDER EL PAGO DE LOS CONTRATOS POR SERVICIO INTEGRAL DE LIMPIEZA Y DE

SEGURIDAD, ASÍ COMO EL MANTENIMIENTO Y RECARGA DE EXTINTORES).


(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE FUMIGACIÓN Y LA REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR

(RTV)).

108 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 500.000,00






ADMINISTRACIÓN NO CANCELA A TIEMPO).

1120 1143 200.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER EL PAGO DE MULTAS E INFRACCIONES).


PP-206-070




1120 1143 500.000,00 00120104 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES














4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




FUNCIONARIOS).

PP-206-071

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

4

GESTIÓN DE CAJA DEL GOBIERNO CENTRAL

DIRECCIÓN DE LA TESORERÍA NACIONAL


MISIÓN:

Somos el órgano constitucional responsable de gestionar la Deuda Interna del Gobierno Central y administrar los recursos líquidos del Gobierno de la

República para garantizar su disponibilidad y realizar el buen pago de las obligaciones.


3. Asignar a las entidades del Gobierno Central los recursos para atender las prioridades nacionales en procura del desarrollo económico y

social del país.

PRODUCTOS:


Gobierno Central y Sociedad Costarricense.P.01. Gestión de liquidez del Gobierno Central.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad


Gobierno Central y Sociedad Costarricense.P.02. Gestión de la Deuda Interna del Gobierno Central.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad


INDICADORES:


Gestión Eficacia Ahorro estimado en intereses Deuda Interna.P.01.01

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

5,00 5,00 7,00 7,00 6,00

Fuente de Datos: Dirección financiera Tesorería Nacional (TN): Departamento Servicios Financieros a Terceros.

Supuestos: El resultado de los ahorros promedios, depende de dos variables:

1. Del saldo promedio administrado en Cuentas de Caja Única (CUT).

2. Tasa promedio ponderada de la Deuda Interna que se aplica.

Notas Técnicas: Refleja el ahorro estimado en intereses Deuda Interna Gobierno Central (DIGC), por la aplicación del principio de Caja Única,

durante el periodo presupuestario vigente. Los saldos promedio administrados estarán sujetos a reformas legislativas.

Gestión Eficacia Porcentaje de saldos promedios en cuentas de Caja Única de las Juntas Educación y

Administrativas, que gestionan sus pagos y cobros en la plataforma tecnológica

Web Banking de Tesoro Digital, del total de saldos de Juntas de Educación en

CUT.

P.01.02

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

16,00 50,00 20,00 25,00 35,00

Fuente de Datos: Dirección Financiera Tesorería Nacional (TN): Departamento Servicios Financieros a Terceros.

Supuestos: Se parte de la premisa que las Juntas de Educación y Administrativas poseen capacidad tecnológica y administrativa al ingresar

a Web Banking.

Notas Técnicas: Refleja el crecimiento de Juntas de Educación que no solo se incorporan a Caja Única, sino que también operan en la Web

banking para sus pagos a terceros. Se espera que el pareto sea que aunque el número entidades en caja única pueda

incrementarse mayormente a las que operan en web Banking, en esta última operen las que tengan mayor saldo o mayor número

de movimientos.

PP-206-072

Gestión Eficacia Porcentaje de canje y subastas inversas de Deuda Interna de Gobierno Central

respecto al total de vencimiento de la Deuda Interna del periodo.

P.02.01

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

16,00 25,00 18,00 20,00 21,00

Fuente de Datos: Dirección de Gestión de Activos y Pasivos de Gobierno Central .

Supuestos: Condiciones de mercado internas, pueden generar incertidumbre sobre el rumbo de las tasas de interés y afectar el monto meta

propuesto.

Gestión Eficacia Promedio ponderado de años al vencimiento del portafolio de Deuda Interna.P.02.02

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

4,00 5,10 4,70 4,80 5,00

Fuente de Datos: Dirección de Gestión de Activos y Pasivos de Gobierno Central.

Supuestos: Supuestos: Factores externos no controlables que pueden alterar el cumplimiento proyectado:

-El tipo de cambio.

-Condiciones del mercado interno: preferencia de inversionistas.

-Inflación interna y externa.

-Entorno económico internacional.

-Estabilidad política interna.

-Comité de Subastas (aparte de los integrantes de la Tesorería Nacional (TN), está conformada por integrantes de Crédito

Público y del Despacho del Ministro.

Notas Técnicas: 1. La fórmula del indicador “Vencimiento Promedio en años”, se alimenta del perfil de la Deuda Pública de cada año, variable

“maduración promedio”, elaborado por la Dirección de Crédito Público.

2. Maduración promedio en años: se refiere a los vencimientos de los títulos valores de la cartera de la Deuda Pública Total que

están próximos a vencer en un periodo de tiempo determinado.

3. Promedio: hace referencia a la cifra que recoge el valor central representativo de una serie de valores que se calculan

formando una sucesión de medias simples, de modo que se calcula la media para un número fijo de valores dentro de una serie,

y a medida que se van sumando periodos, se resta el valor del primero y se van sumando los últimos.

1-Minimizar el riesgo de refinanciamiento de la Deuda Interna, dado por la posibilidad de refinanciar los vencimientos de deuda

a costos elevados o en el caso extremo que estos puedan ser renovados.

2. Contribuir al desarrollo del mercado interno, según el marco teórico sobre mejores prácticas de gestión de deuda

recomendadas por expertos del Banco Mundial y el Fondo Monetario Internacional.

Gestión Eficacia Porcentaje de instituciones que invierten mediante el servicio SINPE / CAF (Tesoro

Directo).

P.02.03

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

25,00 90,00 50,00 60,00 70,00

Fuente de Datos: Dirección de Gestión de Activos y Pasivos de Gobierno Central.

Supuestos: Profundización de los esfuerzos de comunicación y acercamiento con entidades públicas que realizan inversiones de forma

directa. Tener aprobado el Reglamento de Central Directo, por parte de la Junta Directiva de BCCR.

Notas Técnicas: Sistema de comunicación vía web que permitirá la captación de recursos entre el Ministerio de Hacienda y los inversionistas, de

forma directa y en tiempo real a través del Sistema Nacional de Pagos Electrónicos (SINPE).

Ventajas del servicio: Proceso ágil y automatizado.

Se realiza en forma directa y en tiempo real.

Reduce los costos de intermediación.

Mayor accesibilidad a los títulos.

Los horarios para realizar inversiones es igual al horario bancario que rige para el SINPE.

Las liquidaciones de inversiones se realizan a las 01:00 am de la fecha de vencimiento.

Permite inversiones programadas y en horarios no disponibles en Tesorería Nacional (TN).

Entidad genera los comprobantes de inversión.

Tasas similares a las del mercado.

PP-206-073



RECTORÍA Y ADMINISTRACIÓN DE LOS RECURSOS

LÍQUIDOS DEL TESORO PÚBLICO.TESORERÍA NACIONAL DIRECCIÓN FINANCIERA. 2.275.000.000,00 1

GESTIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS DE GOBIERNO

CENTRAL.TESORERÍA NACIONAL DIVISIÓN DE GESTION DE

ACTIVOS Y PASIVOS GOBIERNO CENTRAL.

2.275.000.000,00 2


PP-206-074



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

4.550.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

4.550.000.000,00












1111 1112 130.104.706,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-075





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 2.120.903.167,00 SERVICIOS




103 SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS 1.987.613.694,00

1120 1112 3.000.000,00 00110301 INFORMACIÓN


1120 1112 1.961.453.770,00 00110306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES

(PARA ATENDER EL PAGO POR TRANSACCIONES MERCANTILES).


104 SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 395.000,00

1120 1112 325.000,00 00110406 SERVICIOS GENERALES

(PARA ATENDER EL SERVICIO DE CONFECCIÓN DE LLAVES, REPARACIÓN Y LIMPIEZA DE

PERSIANAS, CONFECCIÓN DE SELLOS DE HULE, SERVICIO DE DESINSTALACIÓN Y/O

REINSTALACIÓN DE AIRE ACONDICIONADO).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LA REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR (RTV)).




1120 1112 1.307.693,00 00110601 SEGUROS



(PARA ATENDER EL PAGO DE ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN DE USO DE SERVICIO DIGITAL

PARA ENTIDADES DEDUCTORAS Y EL MANEJO DE LOS SERVICIOS DE LOS SISTEMAS TESORO

DIRECTO Y TESORO DIGITAL).


PP-206-076








1120 1112 400.000,00 00119905 DEDUCIBLES

1120 1112 13.639.907,00 00119999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS

(PARA ATENDER EL PAGO DE INFRACCIONES DE LA LEY DE TRÁNSITO, CONTRATO DE SERVICIO

DE CUSTODIO DE VALORES Y CONTRATACIÓN DE LA ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE VALORES

Y OTROS DOCUMENTOS FINANCIEROS).















2210 1112 600.000,00 28050103 EQUIPO DE COMUNICACIÓN


2210 1112 584.616,00 28050105 EQUIPO DE CÓMPUTO









4-000-042147Céd. Jur.:

PP-206-077





Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





FUNCIONARIOS).

PP-206-078

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

5

REGULACIÓN Y REGISTRO CONTABLE DE LA HACIENDA PUBLICA

DIRECCIÓN DE LA CONTABILIDAD NACIONAL


MISIÓN:

Ejercemos la rectoría del subsistema de contabilidad del sector público costarricense así como la emisión de estados financieros mediante la

generación de información financiera oportuna y confiable para la toma de decisiones de las autoridades públicas y la ciudadanía en general.

PRODUCTOS:


P.01. Rectoría del sistema contable del Sector Público.

PP-206-079



UNIDAD DE ASESORÍA Y ESTUDIOS ESPECIALES. CONTABILIDAD NACIONAL. 492.200.000,00 1

UNIDAD DE REGISTRO CONTABLE. CONTABILIDAD NACIONAL. 492.200.000,00 2

UNIDAD DE ANÁLISIS CONTABLE. CONTABILIDAD NACIONAL. 492.200.000,00 3

UNIDAD DE ARCHIVO Y CERTIFICACIONES. CONTABILIDAD NACIONAL. 492.200.000,00 4

UNIDAD DE CONSOLIDACIÓN. CONTABILIDAD NACIONAL. 492.200.000,00 5


PP-206-080



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

2.461.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

2.461.000.000,00













1111 1112 92.011.498,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-081





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 561.786.677,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 478.053.746,00








1120 1112 200.000,00 00110301 INFORMACIÓN


1120 1112 100.000,00 00110304 TRANSPORTE DE BIENES



(PARA ATENDER EL PAGO DEL CONTRATO POR SERVICIO INTEGRAL DE LIMPIEZA Y RECARGA DE

EXTINTORES).


(PARA ATENDER EL PAGO DE REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR (RTV)).





1120 1112 810.068,00 00110601 SEGUROS



PP-206-082



1120 1112 250.000,00 00110807 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA.





1120 1112 400.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER EL PAGO DE LAS INFRACCIONES DE LA FLOTILLA VEHICULAR).



















4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





FUNCIONARIOS).

PP-206-083

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

6

DIRECCIÓN GENERAL DE CRÉDITO PÚBLICO

DIRECCIÓN CRÉDITO PÚBLICO


MISIÓN:

Es el responsable de proveer los lineamientos para la adecuada gestión de la Deuda de Costa Rica, propiciando que ésta se ubique dentro de los

límites aceptables de riesgo y sostenibilidad en el mediano y largo plazo.



país.

PRODUCTOS:


P.01. Política y lineamientos en torno al endeudamiento público.

P.02. Estadísticas y Registro del endeudamiento público.

P.03. Programa de Financiamiento de la Inversión Pública y la sostenibilidad de la

deuda.

PP-206-084



GESTIÓN Y SOSTENIBILIDAD DE LA DEUDA PUBLICA. DIRECCIÓN CRÉDITO PÚBLICO. 1.139.249.608,00 1


PP-206-085



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

1.139.249.608,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

1.139.249.608,00












1111 1112 54.554.018,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-086





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 82.706.954,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 36.933.654,00








1120 1112 549.679,00 00110301 INFORMACIÓN


1120 1112 100.000,00 00110304 TRANSPORTE DE BIENES




(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE LIMPIEZA INTEGRAL DE OFICINAS Y FACHADAS DEL

EDIFICIO).


(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE TRADUCCIÓN DE DOCUMENTOS Y REVISIÓN

TÉCNICA VEHICULAR (RTV)).



1120 1112 500.000,00 00110502 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS

1120 1112 760.000,00 00110503 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR

1120 1112 562.500,00 00110504 VIÁTICOS EN EL EXTERIOR

PP-206-087



1120 1112 628.870,00 00110601 SEGUROS










PRESENTAN RECLAMOS POR LA PRESENTACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS, QUE LA


1120 1112 100.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER EL PAGO DE INFRACCIONES DE LA FLOTILLA VEHICULAR).





202 ALIMENTOS Y PRODUCTOS AGROPECUARIOS 500.000,00

1120 1112 500.000,00 00120203 ALIMENTOS Y BEBIDAS












599 BIENES DURADEROS DIVERSOS 100.000,00

2240 1112 100.000,00 28059903 BIENES INTANGIBLES



PP-206-088







4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





FUNCIONARIOS).

PP-206-089

PROGRAMA

SERVICIOS HACENDARIOS

138


DIRECCIÓN GENERAL DE INFORMÁTICA

UNIDAD EJECUTORA

MISIÓN:

Administrar la plataforma de servicios tecnológicos del Ministerio de Hacienda y coadyuvar a la gestión de la institución mediante la formación,

capacitación, gestión del conocimiento y desarrollo organizacional, para el logro de los objetivos institucionales y el mejoramiento del desempeño en el

Sector Público.

PP-206-090

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

1

ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA

DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN.


MISIÓN:

Administrar la plataforma de servicios tecnológicos del Ministerio de Hacienda a fin de coadyuvar en forma eficiente y eficaz a los procesos de la

Institución.



país.

PRODUCTOS:


Poder de la República y Órganos AuxiliaresP.01. Servicio Tecnológico

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Entidad Atendida. 23,00 23,00 23,00

INDICADORES:


Gestión Eficiencia Porcentaje de planes de trabajo de la infraestructura tecnológica cumplidos.P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

90,00 95,00 93,00 94,00 95,00

Fuente de Datos: Planes de trabajo de la Dirección de Tecnologías de Información y Comunicación.

Supuestos: El cumplimiento de los indicadores queda sujeto a la aprobación del presupuesto solicitado y contrataciones adjudicadas.

Notas Técnicas: Se han asociado 11 planes de trabajo relacionados con la actividad de mantenimiento para la continuidad y fortalecimiento de la

infraestructura que deben realizarse en un tiempo determinado. Así como el plan de trabajo para las actividades relacionadas con

la "Renovación de equipos de comunicación de la red WAN" y "Renovación de equipo multifuncional ".

Gestión Eficiencia Porcentaje de planes de trabajo de los sistemas informáticos cumplidos.P.01.02.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

90,00 95,00 93,00 94,00 95,00

Fuente de Datos: Planes de trabajo de la Dirección de Tecnologías de Información y Comunicación.

Supuestos: El cumplimiento de los indicadores queda sujeto a la aprobación del presupuesto solicitado y contrataciones adjudicadas.

Notas Técnicas: Se ha asociado 08 planes de trabajo relacionados con la actividad de desarrollos y 10 planes de trabajo relacionados con la

actividad de mantenimiento. Se asigna un peso relativo del 60% a la actividad de desarrollos nuevos y un 40% a la actividad de

mantenimientos a los sistemas. Estos planes de trabajo están sujetos a la participación de las áreas usuarias en las actividades

que correspondan (pruebas, aprobaciones, etc.). Se asigna un peso relativo del 60% a la actividad de desarrollos nuevos y un

40% a la actividad de mantenimientos a los sistemas.

Estos planes de trabajo están sujeto a la participación de las áreas usuarias en las actividades que correspondan (pruebas,

aprobaciones, etc.).

PP-206-091



SERVICIOS TECNOLÓGICOS. DIRECCIÓN DE TECNOLOGÍA DE INFORMACIÓN Y

COMUNICACIÓN.

20.558.000.000,00 1


PP-206-092



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

20.558.000.000,00




LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

20.558.000.000,00













1111 1143 263.641.127,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-093





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 14.245.388.658,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 11.325.710.502,00


1120 1143 1.391.420.031,00 00110103 ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO


(ONT)).

1120 1143 9.361.975.653,00 00110199 OTROS ALQUILERES

(PARA ATENDER LOS PAGOS DE:

1-SERVICIO DE UNA SOLUCIÓN PARA EL DESARROLLO, IMPLEMENTACIÓN Y OPERACIÓN DE UN

SISTEMA PARA LA RECEPCIÓN, VALIDACIÓN Y ALMACENAMIENTO DE COMPROBANTES

ELECTRÓNICOS.

2-ARRENDAMIENTO DE UN CENTRO DE PROCESAMIENTO DE DATOS SECUNDARIO QUE

INCLUYA EQUIPAMIENTO POR DEMANDA PARA EL MINISTERIO DE HACIENDA CON EL

INSTITUTO COSTARRICENSE DE ELECTRICIDAD (ICE).

3-SERVICIO DE CUSTODIA Y RESGUARDO DE INFORMACIÓN PARA LA CONTINUIDAD DEL

NEGOCIO POR MEDIO DE UN SITIO ALTERNO PARA EL CENTRO DE PROCESAMIENTO DE DATOS).






(PARA ATENDER EL PAGO DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE BASURA Y LIMPIEZA DE ACERAS).


1120 1143 150.000,00 00110301 INFORMACIÓN


PP-206-094


1120 1143 378.580.731,00 00110306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS Y COMERCIALES

(PARA ATENDER EL PAGO DE LA PLATAFORMA TECNOLÓGICA DE USO OBLIGATORIO PARA LA

TRAMITACIÓN DE LOS PROCESOS DE CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA

ADMINISTRACIÓN CENTRAL, SISTEMA INTEGRADO DE COMPRAS PÚBLICAS (SICOP)).




(PARA ATENDER EL PAGO DE SERVICIOS DE SEGURIDAD Y VIGILANCIA, SERVICIOS DE LIMPIEZA

Y ASEO, REAJUSTE DE PRECIOS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE LA REVISIÓN TÉCNICA VEHICULAR).





1120 1143 8.861.830,00 00110601 SEGUROS



108 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN 1.173.418.537,00






1120 1143 1.119.982.539,00 00110808 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

(SE INCLUYEN RECURSOS PARA CUBRIR EL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE

SISTEMAS, IGUALMENTE, CUBRIR LA ATENCIÓN DE AVERÍAS DE ALTA COMPLEJIDAD E

IMPLEMENTACIÓN DE NUEVAS FUNCIONALIDADES DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE

LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA (SIGAF) POR UN MONTO DE ¢199,0 MILLONES Y ¢261,2

MILLONES PARA EL SISTEMA INTEGRADO DE RECURSOS HUMANOS, PLANILLAS Y PAGOS

(INTEGRA), CON EL PROPÓSITO DE ATENDER LO DISPUESTO DE LA LEY No.9524 "LEY DE

FORTALECIMIENTO DEL CONTROL PRESUPUESTARIO DE LOS ÓRGANOS DESCONCENTRADOS

DEL GOBIERNO CENTRAL" DEL 10/04/2018).







1120 1143 300.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER EL PAGO DE PARQUÍMETROS Y MULTAS DE TRÁNSITO).

PP-206-095















501 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 320.000,00











4-000-042147Céd. Jur.:




Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

603 PRESTACIONES 130.764.284,00


(RECURSOS NECESARIOS PARA ATENDER LOS PAGOS POR CONCEPTO DE PREAVISO Y

CESANTÍA, DERECHOS DE LOS FUNCIONARIOS QUE CONCLUYEN LA RELACIÓN LABORAL CON

EL MINISTERIO DE HACIENDA)



FUNCIONARIOS).



PP-206-096


205 1330 1143 14.551.278,00 00160701 ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE).

(PARA ATENDER EL PAGO DE CONTRIBUCIÓN PARA EL SISTEMA DE TRANSMISIÓN COMÚN

(CTS) PARA EL INTERCAMBIO DE DATOS ENTRE LOS PAÍSES MIEMBROS DE LA ORGANIZACIÓN

PARA LA COOPERACIÓN Y EL DESARROLLO ECONÓMICO (OCDE) DE CONFORMIDAD CON EL

DOCUMENTO CTPA/GFTEI(2016)26/REV1 Y DECRETO No.37983 COMEX-MP DEL 9 DE SETIEMBRE

DE 2013).

2-100-042005Céd. Jur.:

PP-206-097

SUBPROGRAMA

UNIDAD EJECUTORA

2

CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN HACENDARIA

DIRECCIÓN C.I.F.H.


MISIÓN:

Coadyuvar a la gestión del Ministerio de Hacienda, mediante la ejecución y el fortalecimiento de procesos integrales de investigación, formación,

capacitación, gestión del conocimiento y desarrollo organizacional, para el logro de los objetivos institucionales y el mejoramiento del desempeño en

el sector público costarricense.

PRODUCTOS:


Funcionarios del Ministerio de Hacienda, otras

Instituciones Públicas y ciudadanía en general.

P.01. Servicio de desarrollo del conocimiento y talento humano en la gestión de las

Finanzas Públicas.

2021

Unidad

2020 2019 de Medida

Cantidad

Actividad de desarrollo. 102,00 102,00 102,00

INDICADORES:


Gestión Eficacia Porcentaje de cumplimiento del Plan Institucional de Capacitación considerando la

cantidad de capacitaciones realizadas.

P.01.01.

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

70,00 95,00 80,00 85,00 90,00

Fuente de Datos: Informe de "Gestión Anual Depto. de Formación y Capacitación" y "Depto. de Gestión Administrativa y Logística". (Maureen

Urieta Nestoza y Arelys Chavarría Loría).

Notas Técnicas: Los principales recursos a utilizar serán las partidas de "Actividades de Capacitación" y "Becas a Funcionarios".

Gestión Eficacia Porcentaje de ejecución del proyecto de fortalecimiento de las capacidades

institucionales en formación y capacitación.

P.01.02.

-

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

25,00 25,00 25,00 25,00

Fuente de Datos: Informe de "Gestión de la Dirección" y jefaturas de las áreas del "Centro de Investigación y Formación Hacendaria" (CIFH).

Supuestos: Existencia de recursos financieros, cantidad de personal óptimo para realizar las funciones y directrices relacionadas con las

restricciones de la ejecución del gasto público.

Gestión Eficacia Porcentaje de ejecución del proyecto de protocolización de la formación virtual.P.01.03.

-

2019 2020 2021 2022Línea Base

Metas

25,00 25,00 25,00 25,00

Fuente de Datos: Informe de "Gestión de la Dirección" y jefaturas de las áreas del "Centro de Investigación y Formación Hacendaria" (CIFH).

Supuestos: Existencia de recursos financieros, cantidad de personal óptimo para realizar las funciones y directrices relacionadas con las

restricciones de la ejecución del gasto público.

PP-206-098



INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN HACENDARIA. CENTRO DE INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN

HACENDARIA.

1.019.000.000,00 1


PP-206-099



TOTAL

CÓDIGO CONCEPTO

1.019.000.000,00

001 INGRESOS CORRIENTES 970.929.225,00



LEY PPTO 2019

TOTAL

G-O FF

1.019.000.000,00


0 711.498.740,00 REMUNERACIONES










1111 1112 33.356.816,00 00100304 SALARIO ESCOLAR







Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:




4-000-042152Céd. Jur.:



PP-206-0100





SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:





4-000-042147Céd. Jur.:

1 259.176.351,00 SERVICIOS

101 ALQUILERES 124.965.099,00











(PARA ATENDER EL PAGO DE SERVICIOS DE LIMPIEZA DE OFICINAS ADMINISTRATIVAS, AULAS,

LABORATORIOS, AUDITORIO, BAÑOS, ENTRE OTROS).


(PARA ATENDER EL PAGO DE REVISIÓN Y REINSPECCION TÉCNICA DE VEHICULOS).




1120 1112 1.460.000,00 00110601 SEGUROS


PP-206-0101



(PARA ATENDER EL PAGO DE IMPLEMENTACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE FORMACIÓN DE

NUEVO INGRESO, PAGO DE EJECUCIÓN DEL PROGRAMA DE FORMACIÓN PARA LOS

FUNCIONARIOS DE LAS INSTITUCIONES CUBIERTAS POR LA RECTORÍA DE LA ADMINISTRACIÓN

FINANCIERA E INGRESOS Y PAGO DE CAPACITACIÓN EN MATERIA DE FINANZAS PÚBLICAS Y A

INSTITUCIONES BAJO LA RECTORÍA DEL MINISTERIO DE HACIENDA).







1120 1112 200.000,00 00119905 DEDUCIBLES


(PARA ATENDER EL PAGO DE MULTAS O INFRACCIONES POR CONCEPTO DE PARTES O

ESTACIÓMETROS).























4-000-042147Céd. Jur.:

PP-206-0102





Y SUS REFORMAS).

4-000-042147Céd. Jur.:

602 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A PERSONAS 3.000.000,00

1320 1112 3.000.000,00 00160201 BECAS A FUNCIONARIOS





FUNCIONARIOS).

606 OTRAS TRANSFERENCIAS CORRIENTES AL SECTOR PRIVADO 20.000,00

1320 1112 20.000,00 00160601 INDEMNIZACIONES

(PARA ATENDER EL PAGO DE RESARCIMIENTO ECONÓMICO AL INSTITUTO COSTARRICENSE

SOBRE DROGAS (ICD), DE CONFORMIDAD CONLA RESOLUCIÓN ADMINISTRATIVA

CIFH-RES-007-2019)

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