1 Basiléia II - Risco de Crédito Implementação e Diagramação 16 de maio de 2006.
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Basiléia II - Risco de Crédito
Implementação e Diagramação
16 de maio de 2006
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• Síntese de Basiléia I e II
• Basiléia II – Risco de Crédito – Desafios de Implementação
• Ambiente de Simulação de Risco de Crédito
• Conclusões
Agenda
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PONDERAÇÃO ATIVO
CaixaTítulos Públicos FederaisTítulos de Instituições Finaceiras Ligadas
Depósitos BancáriosAplicações em OuroCréditos Tributários
Títulos Públicos Estaduais e MunicipaisTítulos de Instituições FinanceirasFinanciamento Habitacionais em situação normal
Operações de CréditoOperações de ArrendamentoOperações de CâmbioRepassesCoobrigações em garantias prestadas
0%
20%
50%
100%
Capital
Risco de Mercado + Risco de CréditoMaior ou Igual 8% (Brasil 11%)
Baixa sensibilidade ao risco
Cliente AA = Cliente D
Garantias – Praticamente não são consideradas
Síntese de Basiléia I1988
Basiléia I
1994
Adoção Brasil Res. 2.099
1996
Emenda Risco Mercado
2001
Adoção Parcial BrasilRisco de Mercado Ilustrativo
Ilustrativo
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Síntese de Basiléia II
Capital
Risco de Mercado + Risco Operacional + Risco de Crédito
PONDERAÇÃO ATIVO
CaixaTítulos Públicos FederaisTítulos de Instituições Finaceiras Ligadas
Depósitos BancáriosAplicações em OuroCréditos Tributários
Títulos Públicos Estaduais e MunicipaisTítulos de Instituições FinanceirasFinanciamento Habitacionais em situação normal
Operações de CréditoOperações de ArrendamentoOperações de CâmbioRepassesCoobrigações em garantias prestadas
0%
20%
50%
100%
Maior ou igual a 8% (Brasil? %)
Várias opções
de ponderações
Exigência de Capital
diferenciadas de acordo com a qualidade da
gestão de riscos
Inclusão de ponderação para Risco Operacional
Maior sensibilidade ao risco
Mais próxima ao risco real
Privilegia as classificações feitas pelas IFs
1999 2004 2005 2010
Documento finalBasiléia II
1ª Proposta Novo
Acordo
Cronograma Impl.
Brasil (Com 12.746)
Metodologias Avançadas Risco
Crédito
Metodologias Avançadas Risco
Operacional
2011
Ilustrativo
Ilustrativo
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Sem grandes mudanças no risco de mercado, mudanças significativas em risco de crédito
e introdução de cobrança para riscos operacionais
Novo Acordo de Basiléia
Pil
ar I
– E
xig
ênci
as
mín
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de
cap
ital
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I –
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II –
Dis
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lin
a d
e m
erca
do
Síntese de Basiléia II
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Síntese de Basiléia II
Primeiro pilarrisco
operacional
Abordagem Padronizada
Abordagem Avançada
(AMA)
AbordagemBásica
Exigência de capital calculado internamente pela instituição, baseado em modelos proprietários, validados pelo respectivo BC
Utilização de percentual único, fixado pelo supervisor (Banco Central ), sobre o resultado bruto, para a alocação de capital.
Segregação do resultado em 8 Linhas de Negócios (LN), tendo percentuais diferenciados sobre o resultado bruto por LN para alocação de capital definidos pelos Bancos Centrais.
Abordagem Padronizada Alternativa
Segregação do resultado em 8 LN’s, sendo que para as duas LN’s referentes as Carteiras Comerciais, o valor do resultado bruto é fixado em 3,5% do saldo médio das carteiras.
Alocação de capital para Risco Operacional
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Primeiro pilarrisco de
mercado
Modelos Internos
Standard
Estabelecimento dos critérios de elegibilidade para adoção de modelos internos(2006 – 2007)
Validação de modelos internos (2008 – 2009)
Aprofundamento tratamento de Tranding Book
• Exigência de Capital apenas para as operações prefixadas
• Modelo padrão para cálculo do VaR
• Volatilidades e correlações fornecidas pelo Bacen (descolamento do mercado)
• Fator multiplicador adicional
• Encontram-se em estudos a introdução de outros fatores de risco no cálculo de requerimento de capital ainda não contemplados (dez/2005)
Síntese de Basiléia II
Alocação de capital para Risco de Mercado
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Primeiro pilarrisco de crédito
Abordagem baseada em
ratings internos
IRB foundation
IRB avançado
Abordagempadrão
• Cálculo interno da probabilidade de default (PD)
• Autoridades supervisoras fornecendo os outros componentes de risco (LGD, exposição em risco)
Cálculo interno da probabilidade de default (PD), perda dado default (LGD) e exposição no momento de default (EAD)
Uso de rating externo
Sem rating
100%
50-100%
100%
AAAAA-
A+A-
BBB+ BBB-
BB+B-
< B-
0% 20% 50% 100% 150%
20% 50%50-
100% 100% 150%
20% 50% 100% 100% 150%
Rating
Soberanos
Bancos e setor público
Corporate
Alocação de capital para Risco de Crédito
Síntese de Basiléia II – Risco de Crédito
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Cronograma de Basiléia II no Brasil
Comunicado 12.746 divulgado em 12/04
2005 2006 2007 2008 2009 2010
BIS
BACEN
BIS
BACEN
BIS
BACEN
BIS
BACEN
BIS
BACEN
RISCO DE CRÉDITO
4Validação para início de utilização da abordagem baseadaem classificações internas (fundamental - FIRB)
Validação para início de utilização dos sistemas declassificação interna pela abordagem avançada (AIRB)
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Revisão dos requerimentos de capital para adoção daabordagem padronizada
1
3
Estabelecimento dos critérios de elegibilidade para aimplementação da abordagem baseada em classificaçõesinternas
2 Vigência da abordagem padronizada
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Histórico de Informações
Qualidade da Informação
Modelagem de Crédito
Principais Desafios
Modelagem e Integração da Informação
Gestão de Garantias
Gestão de Recuperação
Sistemas
Processos
Pessoas
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– Ambiente com 1,5 Tb – Aproximadamente 70 Sistemas Legados– Mais de 700 campos de informações– Mais de 200 Milhões de registros de operações de
crédito– Diversas Plataformas
Desafios de Implementação - Bradesco
– Teste da qualidade da Informação– Relatórios internos de Gestão– Especificações para os sistemas corporativos– Ambiente de Aferição– Monitoramento da Carteira de Crédito
Situação
Necessidades
Iniciais
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Ambiente de Simulação - Objetivos
• Geração de relatórios de acompanhamento da carteira de crédito
• Estruturação de rotinas para Backtesting
• Verificação da Qualidade dos dados
• Cálculos das variáveis de aferição para os modelos IRB-Advanced
• Elaboração de requisições robustas para área de sistemas
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Ambiente de Simulação - Fluxograma
Cadastro
BD 6
BD 1
BD 2
BD 3
BD 4
BD 5
BD 14
BD 8
BD 10
BD 11
BD 12
BD 13
Processo 1
Processo 2
BD 9
Cadastro
BD 6
BD 1
BD 2
BD 3
BD 4
BD 5
BD 14
BD 8
BD 10
BD 11
BD 12
BD 13
Processo 1
Processo 2
BD 9
BD 6
BD 1
BD 2
BD 3
BD 4
BD 5
BD 14
BD 8
BD 10
BD 11
BD 12
BD 13
Processo 1
Processo 2
BD 9
Mensuração de Risco - Operações de Crédito
BD 10
BD 4
BD 1
BD 11
Processo 1
Processo 2
BD 2
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 8
BD 7
BD 6
BD 5
BD 9
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 3
Mensuração de Risco - Operações de Crédito
BD 10
BD 4
BD 1
BD 11
Processo 1
Processo 2
BD 2
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 8
BD 7
BD 6
BD 5
BD 9
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 3
BD 10
BD 4
BD 1
BD 11
Processo 1
Processo 2
BD 2
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 8
BD 7
BD 6
BD 5
BD 9
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 3
Cálculo PD - Aferição
BD 5
Processo 1
BD 2
BD 4BD 3
BD 6 BD 7
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 1
Cálculo PD - Aferição
BD 5
Processo 1
BD 2
BD 4BD 3
BD 6 BD 7
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 1
18BD 10
BD 11
BD 8 BD 9
BD 3
BD 2
Processo 1
Processo 2
Processo 3
Processo 4
BD 5
BD 7
BD 6
BD 4
Mensuração de Risco - Monitoramento
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 1
18BD 10
BD 11
BD 8 BD 9
BD 3
BD 2
Processo 1
Processo 2
Processo 3
Processo 4
BD 5
BD 7
BD 6
BD 4
Mensuração de Risco - Monitoramento
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
Base OperaçõesClientes - Produtos
IndividualizadaMês a Mês
BD 1
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Conclusões
• A estratégia da mineração das informações teve grande sucesso
• Ambiente de simulação é um grande facilitador na implantação dos novos processos
• Devemos tomar cuidado para que esse tipo de ambiente não se torne definitivo
• Sensibilização das diversas áreas integrantes ao processo
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Perguntas ???