Оптимизация затрат с помощью - SAP · 6/29/2018 ·...

Оптимизация затрат спомощьюSAP Profitability andPerformance Management

3PUBLIC© 2018 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. ǀ

Создание правильной основы для принятия решений

Первичная калькуляциязатрат Расширенная калькуляция затрат

Агрегация и анализ детальных данныхдля целей оценки рентабельности и

отчетности

Выручка

Прямые затраты

Косвенные затратыАллокация затрат, используя гибкуюиерархию объектов и настраиваемые

правила распределения

Целевой объект

Сбор информации по косвеннымзатратам из разных источников

Управленческаяотчетность

Основа дляпринятия такихрешений, как:

• Стратегия попродукту иликлиенту

• Цены и скидки• Улучшение

процессов

Использование согласованных правилраспределения и расчета для целей

планирования и моделирования

«Что – если»анализ,

моделированиеи проекции

Учетнаясистема

Учетнаясистема

FS-PER

Системапланирования иконсолидации

Учётнаясистема,


FS-PER

FS-PER/BPC




Оптимизация прибыльности различных сегментов бизнеса• Распределение затрат и доходов• Анализ прибыльности на микро-уровне (по различным клиентским/ продуктовым/

территориальным и т.п. сегментам)

Реализация новых моделей управления затратами• Моделирование (например, условий прибыльности по новым продуктам, моделирование

результатов при изменениях различных параметров)• Проведение стресс-тестирования при изменениях макропараметров• Реконсиляция показателей прибыльности на различных уровнях

Необходимость обоснования приоритезации задач бизнес-развития (напримерфокусировки на областях с максимальной прибылью или максимальным ROI)• Расчет общих бизнес-показателей для финансовых моделей (ROI, ROE и т.п.)• Он-лайн анализ и визуализация

Платформа для развития: интеграция c CO, системой планирования, использование R ит.д.• Он-лайн перерасчёт итоговых показателей в зависимости от исходных параметров

Задачи управления затратами и прибыльностью

SAP Profitability and Performance Management

Механизмраспределенияи вычисленияфинансовыхпоказателей

Агрегаторбизнес-данных

Приложениемоделирования

• Специализированное решение для аллокации затрат и анализамаржинальности, ориентированное на бизнес-пользователей

• Высокая производительность решения и удобство работы с большимиобъемами бизнес-данных как на агрегированном, так им на детальномуровне

• Отсутствие ограничений на работу с различными аналитиками - науровне данных и на уровне настройки правил распределения

• Гибкие правила, встроенный интерфейс моделирования

• Решение является платформой развития – кроме функций аллокации,на единой платформе можно реализовать расчет прибыльности, расчетпоказателей эффективности, KPI на детальном уровне и т.д.

Функциивеб-сервисы, микросервисы,

язык R и пр.

Прочие приложения иданные

MS Excel, CSV, прочие файлы

Базы данныхOracle, EMC, SAP, IBM, MSQL Server,

Teradata, Hadoop и пр.

Бизнес-ПриложенияOracle, SAP, IBM,


Типовая архитектура решенияSAP Profitability and Performance Management

SAP Performance Management

SAP ERP

Аналитическая отчетность

Историческиеданные

Данные не из SAPисточников

SAP BPC SAP BW

Анализ затратНастройка расчетовОнлайн моделирование

Подготовка данныхБюджетированиеПерераспределение фактических затратВедение сценарных условийРасчет стандартных экономических показателей

Оперативный учет

MS Excel, CSV,прочие файлы

Базы данных Бизнес-Приложения

SAP Profitability and Performance ManagementОсновные принципы


Основной принцип : Ориентация на бизнес-пользователя

Выполнитьвычисленияи получитьрезультаты

Экономист/Контроллер

Анализ иотчетность

АналитикМетодолог

Определитьисточники

данных

Собрать иобогатить

(раскрасить)данные

Определитьдрайверы

затрат

Определитьпорядок

аллокации

Определитьформу

результата

На примере процесса распределения расходов

Основной принцип : Ориентация на бизнес-пользователя

Модель формируется пользователем при помощи стандартных функций

Step-by-stepконфигурированиеалгоритмов

Интерактивное моделирование результатов

Диаграмма процессов и расчетов

SAP Profitability and Performance ManagementБизнес-кейсы по индустриям

Металлургия


Описание бизнес-кейса

Бизнес задача

• Обеспечить формированиесквозной себестоимостипроизводства продукции сдетализацией до первичныхзатрат на всем производственномцикле.

• Создать возможность сценарногомоделирования производствапродукции используя факторыобъема и цены.

• Обеспечить калькуляциюплановой себестоимости всистеме планирования, при этомсохранить единство методологиис расчетом фактическойсебестоимости.

Текущая ситуация

• Калькуляция фактическойсебестоимости выполняется вSAP ERP (FI-CO), но бизнес необладает необходимойдетализацией затрат на всехпеределах производства.

• Отсутствуют возможностипланирования и моделированияпроизводственной себестоимостис требуемым уровнем точности.

• Модификация системы SAP ERPведет к рискам, т.к. высокаядетализация затрат можетсущественно снизитьпроизводительность, а такжеусложнит сопровождение имодернизацию SAP ERP.

Результат

• Используя фактические данныеучета затрат из системы SAP ERP(FI-CO) и данные о движенииматериалов, подготовитьпрототип модели в системе SAPPerformance Management дляперераспределения фактическихзатрат с требуемой детализациейи обеспечить возможностьмоделирования факторам объемаи цены.


Укрупненная схема процесса

Снабжение Горячийпрокат Логистика

M0

M2

M1

M3

Доменная печь

M4

Конверторная печь Цех горячегопроката

M5 M6

Процесс

МВЗ

Движениематериалов

Первичныезатраты МВЗ

• Материалы• Амортизация• ФОТ• ЕСН• Прочие





Производствочугуна

Производствостали

Банки


• Формирование стоимости функций – распределение расходов МВЗ на выполняемыеими функции;

• Распределение стоимости внутренних сервисов на МВЗ и их функции;

• Распределение стоимости функций инфраструктурных подразделений на МВЗ и ихфункции, циклическое перераспределение между инфраструктурнымиподразделениями;

• Распределение стоимости функций операционной поддержки на МВЗ-бизнес, видыбизнеса, продукты, клиентские сегменты и офисы продаж;

• Перераспределение расходов МВЗ-бизнес – перераспределение между видамибизнеса, на виды бизнеса, продукты, клиентские сегменты и офисы продаж.

Модель аллокации расходов. Описание бизнес-кейса


Управлениеэффективностью

SAP FSPER

Корпоративное хранилище данных

Аналитическая платформаSAP BOE / SAC

Аналитические и управленческие отчеты

Единый источник правды дляанализа данных и отчетности

Учетные системы(ERP и др.)

Данные для сложных расчетов

Модель аллокации расходов. Архитектура решения

Нефтегазовая отрасль


Система планирования цен на нефтепродукты. Описание бизнес-кейсаЦель расчётов – получить прогнозные значения экспортных цен и цен для внутреннего рынка на нефтепродукты.Цены рассчитываются с учётом налогов и без. Расчёт цен для четырёх нефтепродуктов.

Система планирования цен

SAP BW 7.3 Non-SAP Системы

Уведомление заинтересованных участниковбизнес-процесса

Выгрузка прогнозов цен в требуемом формате

Модуль сбора данных:ü Ручной ввод/загрузка данных в

соответствующие формы вводав многопользовательскомрежиме

ü Проверка, правка и обогащениеданных

ü Защита от дурака

Модуль анализа ипрогнозирования:ü Динамическое планированиеü Гибкая настройка алгоритма

расчета цен в разрезенефтепродуктов

ü Ведение сценарности

Модуль НСИ:ü Пользовательское ведение

справочников и настройкамэппингов

Модуль отчетности:ü Формирование сравнительных отчетов по разным периодам/сценариям

Ручной ввод/ЗагрузкаExcel-файлов

Excel-файлы Non-SAP Источники SAP ERP 6.0


Система планирования цен на нефтепродукты. Архитектура решения

Ввод данных

Поток бизнес-процессов

Загрузка данных

Расчеты

Логирование

Моделирование

Внешниеисточники

Настройка расчетовсредствами SAP FS-PER

SAP BW

Analysis for Office

SAP FSPERSAP BPC

Модель данных и ведениеданных в SAP BPC

Телеком


Система управления маржинальностью и общей эффективностьюбизнеса. Описание бизнес-кейса

Достигнутые результаты

• Существенное повышениепроизводительности с 8 часов до13 минут

• Построение прозрачной системыраспределения затрат и прибылис сохранением всех аналитик

• Предоставлена платформа длядальнейшего развития решенияпо управлению маржинальностью,добавление прогнозных функцийв модель

Бизнес-задача

• Замена существующейсамописной системыраспределения доходов ирасходов на стандартноерешение, удобное дляпользователей

• Сохранение всех первичныханалитик

• Увеличение детализации

• Дальнейшее масштабирование


Почему SAP Profitability and Performance Management

• Использование стандартных функций распределения, встроенных в SAP PerformanceManagement. Нет необходимости разрабатывать решение «с нуля». Существенноесокращение времени на внедрение системы.

• Высокая производительность работы системы при любом уровне детализации данных.

• Быстрое построение моделей калькуляции и распределения в интерактивномрежиме силами бизнес пользователей. Минимальное вовлечение ИТ, как на этапахразработки, так и на этапе эксплуатации.

• Возможность интеграции с SAP ERP (FI-CO) и другими источниками данных.

• Полная прозрачность распределения. Выполнение анализа промежуточных результатовс возможностью drill-down до первичных документов.

• Наличие встроенной системы отчетности.

Оптимизация затрат с помощью - SAP · 6/29/2018 ·...

Documents

Transcript of Оптимизация затрат с помощью - SAP · 6/29/2018 ·...