БИЗНЕС ПЛАН МАГАЗИНА 2017 ЦВЕТОВ · 2017. 9. 12. · БИЗНЕС-ПЛАН...

+7 (499) 409-3696 | www.globalreach.ru | Copyright © GLOBAL REACH CONSULTING (GRC) 1

БИЗНЕС-ПЛАН МАГАЗИНА ЦВЕТОВ | 2017

БИЗНЕС-ПЛАН МАГАЗИНА

ЦВЕТОВ

Выпуск 6 (Демо-версия)

2017

GRC



КРАТКАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БИЗНЕС-ПЛАНЕ

Обновленный и дополненный бизнес-план цветочного магазина разработан с целью

привлечения инвестиционных средств, а также оценки эффективности создания

магазина цветов среднего ценового сегмента.

Вместе с бизнес-планом открытия цветочного магазина Вы получаете

автоматизированную финансовую модель в формате Excel, которую можете

корректировать самостоятельно. Полностью автоматизированная финансовая модель

исключает возможность допущения ошибки в расчетах. Достаточно поменять основные

параметры проекта, и вся модель будет изменена автоматически.

Объем и формат исследования

Количество страниц – 133 стр.

Язык отчета – русский

Исследование содержит: 29 таблиц, 33 диаграммы, 12 графиков, 1 схему

Дата выхода исследования: 05 мая 2017 г.



СОДЕРЖАНИЕ

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

2. ЮРИДИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ

2.1. Этапы создания магазина цветов 2.2. Оформление документов 2.2.1. Регистрация юридического лица 2.2.2. Регистрация контрольно-кассовой машины 2.2.3. Аренда или покупка помещения 2.2.4. Заключения на помещение 2.2.5. Лицензирование 2.2.6. Смета на получение документов

3. МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ

3.1. Параметры российского рынка срезанных цветов 3.1.1. Объем рынка срезанных цветов В натуральном выражении В стоимостном выражении 3.1.2. Структура российского рынка срезанных цветов 3.1.3. Доля импортной продукции на рынке 3.2. Производство срезанных цветов в России 3.2.1. Площади тепличных хозяйств 3.2.2. Инвестиции в цветочное производство 3.2.3. Производство цветов в России Динамика производства Географическая структура производства Крупнейшие производители срезанных цветов в России 3.3. Импорт срезанных цветов 3.3.1. Динамика импорта В количественном выражении В стоимостном выражении В натуральном выражении 3.3.2. Сезонность импорта цветов 3.3.3. Импорт по видам цветов В количественном выражении В стоимостном выражении В натуральном выражении Средние цены импорта по видам срезанных цветов 3.3.4. Импорт по стране происхождения 3.3.5. Импорт по фирме-получателю 3.4. Потребление срезанных цветов 3.4.1. Потребительский спрос на цветы 3.4.2. Потребительское поведение 3.4.3. Корпоративные заказчики 3.5. Реализация срезанных цветов Продукция отечественного производства Импорт Крупнейшие игроки российского рынка срезанных цветов

4. ХАРАКТЕРИСТИКА КОНЦЕПЦИИ

4.1. Основные параметры цветочных магазинов 4.1.1. Существующие форматы розничной торговли цветами Особенности торговых помещений магазинов цветов



Варианты развития магазина 4.1.2. Параметры проектируемого магазина цветов 4.2. Техническая часть организации магазина 4.2.1. Оборудование и мебель

5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1. Объем инвестиций 5.2. Финансирование проекта

6. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН

6.1. План продаж и стоимость услуг 6.2. Персонал проекта 6.3. Нормы текущих затрат 6.3.1. Затраты на закупку продукции 6.3.2. Прочие затраты

7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.1. Общие сведения 7.2. Налоговое окружение и бюджет 7.3. Расчет выручки 7.4. Отчет о движении денежных средств 7.5. Отчет о прибылях и убытках 7.6. Бухгалтерский баланс

8. АНАЛИЗ ПРОЕКТА

8.1. Анализ эффективности проекта 8.1.1. Эффективность инвестиций Метод дисконтированного периода окупаемости (DPB) Метод чистой приведенной стоимости (NPV - метод) Внутренняя норма рентабельности (IRR) Средняя норма рентабельности (ARR) 8.1.2. Основные показатели эффективности 8.1.3. Финансовая состоятельность проекта 8.2. Анализ рисков 8.2.1. Общая характеристика методов оценки рисков 8.2.2. Качественный анализ рисков 8.2.3. Количественный анализ рисков 8.3. Анализ безубыточности

О КОМПАНИИ GLOBAL REACH CONSULTING (GRC)



СПИСОК ТАБЛИЦ

Таблица 1. Этапы создания магазина цветов

Таблица 2. Стоимость оформления лицензий и разрешительной документации

Таблица 3. Динамика видимого потребления срезанных цветов в России, 2009-2016 гг., млн. шт.

Таблица 4. Крупнейшие производители срезанных цветов в России

Таблица 5. Динамика импорта срезанных цветов по видам в количественном выражении, 2009-2016 гг., тыс. шт. и %

Таблица 6. Динамика импорта срезанных цветов по видам в стоимостном выражении, 2009-2016 гг., тыс. долл. и %

Таблица 7. Структура импорта срезанных цветов по видам в натуральном выражении, 2010-2016 гг., тонн и %

Таблица 8. Динамика импорта срезанных цветов по стране происхождения 2009-2016 гг., тыс. долл. и %

Таблица 9. Динамика импорта срезанных цветов по стране происхождения 2009-2016 гг., тонн и %

Таблица 10. Импорт срезанных цветов по фирме получателю в натуральном, количественном и стоимостном выражении, 2015-2016 гг.

Таблица 11. Характеристика концепции проектируемого магазина цветов

Таблица 12. Инвестиционные издержки по проекту, тыс. руб.

Таблица 13. Схема финансирования проекта

Таблица 14. Уровень цен на продукцию проектируемого магазина цветов

Таблица 15. Объемы продаж продукции проектируемого магазина цветов

Таблица 16. Штатное расписание по проекту

Таблица 17. Нормы расходов на закупку ассортимента проектируемого магазина цветов

Таблица 18. Нормы текущих затрат по проекту

Таблица 19. Ставки налогов и суммы выплат за период планирования

Таблица 20. Расчет выручки проекта, тыс. руб.

Таблица 21. Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.

Таблица 22. Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.

Таблица 23. Бухгалтерский баланс по проекту, тыс. руб.

Таблица 24. Показатели эффективности по проекту

Таблица 25. Показатели финансовой состоятельности по проекту

Таблица 26. Характеристики методов оценки рисков проектов

Таблица 27. Качественный анализ рисков

Таблица 28. Анализ чувствительности проекта

Таблица 29. Расчет точки безубыточности по проекту, тыс. руб.

СПИСОК ДИАГРАММ

Диаграмма 1. Динамика объема рынка срезанных цветов в натуральном выражении, 2007-2016 гг., млн. шт. и %

Диаграмма 2. Динамика объема рынка срезанных цветов в стоимостном выражении, 2007-2016 гг., млн. долл. и %

Диаграмма 3. Структура российского рынка срезанных цветов по видам, 2016 г., %

Диаграмма 4. Доля импортной продукции на российском рынке срезанных цветов, 2007-2016 гг., %

Диаграмма 5. Динамика площадей закрытого грунта в России в 1974-2016 гг., прогноз до 2020 г., тыс. га

Диаграмма 6. Структура тепличных хозяйств России по качеству, %



Диаграмма 7. Динамика производства срезанных цветов в России, 2007-2016 (О) гг., млн. шт. и %

Диаграмма 8. Структура производства срезанных цветов по федеральным округам, 2016 (О) г., %

Диаграмма 9. Структура производства срезанных цветов по предприятиям, 2016 (О) г., %

Диаграмма 10. Динамика импорта срезанных цветов в количественном выражении, 2007-2016 гг., млн. шт. и %

Диаграмма 11. Динамика импорта срезанных цветов в стоимостном выражении, 2007-2016 гг., млн. долл. и %

Диаграмма 12. Динамика импорта срезанных цветов в натуральном выражении, 2007-2016 гг., тонн

Диаграмма 13. Коэффициенты сезонности импорта цветов, %

Диаграмма 14. Структура импорта срезанных цветов в количественном выражении по видам, 2016 г., %

Диаграмма 15. Структура импорта срезанных цветов в стоимостном выражении по видам, 2016 г., %

Диаграмма 16. Структура импорта срезанных цветов в натуральном выражении по видам, 2016 г., %

Диаграмма 17. Средние цены на импортируемые цветы по видам в 2014-2016 гг., долл. за 1000 шт.

Диаграмма 18. Структура импорта цветов по стране происхождения в стоимостном выражении, 2016 г., %

Диаграмма 19. Структура импорта цветов по стране происхождения в натуральном выражении, 2016 г, %

Диаграмма 20. Структура импорта срезанных цветов по фирме-получателю в стоимостном выражении, 2016 г., %

Диаграмма 21. Структура импорта срезанных цветов по фирме-получателю в натуральном выражении, 2016 г., %

Диаграмма 22. Потребление срезанных цветов в России в 2010-2016 гг., прогноз на 2017-2019 гг.

Диаграмма 23. Степень известности видов цветов российскими потребителями, %

Диаграмма 24. Цели покупки срезанных цветов, %

Диаграмма 25. Структура инвестиционных издержек по проекту, %

Диаграмма 26. Сезонные коэффициенты по объемам продаж: срезанные цветы, %

Диаграмма 27. Сезонные коэффициенты по объемам продаж: горшечные растения, аксессуары для домашнего цветоводства и прочие товары, %

Диаграмма 28. Сезонные коэффициенты роста/снижения цен на срезанные цветы, %

Диаграмма 29. Динамика продаж проектируемого магазина цветов по видам продукции, ед.

Диаграмма 30. Структура продаж проектируемого магазина цветов по видам продукции, %

Диаграмма 31. Движение денежных средств по проекту, тыс. руб.

Диаграмма 32. Динамика чистой прибыли по проекту, тыс. руб.

Диаграмма 33. Динамика выручки (нетто), валовой прибыли и прибыли до налогообложения по проекту, тыс. руб.

СПИСОК ГРАФИКОВ

График 1. Динамика импорта цветов в натуральном и стоимостном выражении по месяцам в 2009-2016 гг., тонн и тыс. долл.

График 2. Динамика импорта основных видов цветов в количественном выражении, 2007-2016 гг., тыс. шт.

График 3. Динамика импорта основных видов цветов в стоимостном выражении, 2007-



2016 гг., тыс. долл.

График 4. Динамика импорта срезанных цветов из ведущих поставщиков, 2009-2016 гг., тыс. долл.

График 5. Динамика импорта срезанных цветов ведущих поставщиков, 2009-2016 гг., тонн

График 6. Динамика инвестиционных затрат на создание магазина цветов, тыс. руб.

График 7. Динамика оборотных средств по проекту, тыс. руб.

График 8. Динамика поступлений по проекту, тыс. руб.

График 9. Остаток денежных средств по проекту, тыс. руб.

График 10. График окупаемости проекта, тыс. руб.

График 11. График чувствительности проекта по NPV, тыс. руб.

График 12. Точка безубыточности по проекту, тыс. руб.

СПИСОК СХЕМ

Схема 1. Схема реализации продукции на российском рынке срезанных цветов



1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Цель составления бизнес-плана:

Настоящий бизнес-план разработан с целью привлечения инвестиционных средств, а

также оценки эффективности создания магазина цветов.

Реализация данного проекта позволит:

Создать бизнес, стоимость которого на конец периода планирования составит

*** млн. рублей в текущих ценах;

Получить гарантированный доход в размере *** тыс. рублей по истечении

периода планирования в текущих ценах;

Создать новые рабочие места в районе реализации проекта;

Удовлетворить спрос на цветочную продукцию в районе реализации проекта.



Основные параметры магазина цветов:

Параметр Значение

Формат розничной торговой точки Цветочный бутик

Расположение Вне пределов торгового центра – рядом с

выходом из метро, в жилых кварталах (преимущественно новой постройки)

Структура ассортимента (продаж) ***

Основные партнеры Отечественные производители цветов;

Российские компании, специализирующиеся на оптовых поставках зарубежных цветов

Min количество клиентов в день, чел. *** Потери: срезанные цветы, % от max объема ассортимента *** Потери: горшечные цветы, % от max объема ассортимента *** Потери: аксессуары, % от max объема ассортимента *** Площадь магазина цветов, м2 *** Количество персонала, чел. *** Режим работы с 08.00 до 22.00

Инвестиции:

Объем инвестиций в открытие магазина цветов составляет *** тыс. рублей. Срок

инвестиционного периода составляет 8 месяцев.

Финансирование проекта:

Финансирование проекта будет произведено полностью за счет собственных средств

инициатора проекта или стороннего инвестора.

Общая стоимость проекта

тыс. руб.

тыс. долл. Доля в общей

сумме инвестиций

Собственные средства *** *** ***

Заемные средства *** *** ***

Итого: *** *** ***

Предпосылки для успешной реализации проекта:

По расчетам GRC объем российского рынка срезанных цветов в натуральном

выражении в 2016 г. составил *** млн. шт. (без учета серого импорта). По

отношению к показателю 2015 г. рынок снизился на ***%. Годом ранее также

отмечался спад. Снижение объемов рынка было обусловлено сокращением

объемов импорта срезанных цветов в страну.

Доля российской продукции на рынке срезанных цветов мала, однако, в последние

годы она постепенно увеличивается. По оценке *** в ближайшие годы стоит

ожидать медленного роста доли отечественной продукции в структуре рынка

срезанных цветов.

ДЕМОВЕРСИЯ




Производство срезанных цветов в России в 2008-2014 гг. непрерывно росло.

Среднегодовой темп роста составлял ***%. В последние два года отмечается

снижение производства. В 2016 г. по расчетам *** объем производства срезанных

цветов в России снизился на ***% и составил *** млн. штук.

Показатели эффективности проекта:

Показатель Значение

Ставка дисконтирования, % *** Чистая приведенная стоимость (NPV), тыс. руб. *** Дисконтированный срок окупаемости (PBP), лет *** Внутренняя норма рентабельности (IRR), % *** Модифицированная IRR (MIRR), % *** Средняя оценка стоимости бизнеса, тыс. руб. *** Чистый приведенный доход для бюджета (за счет налогов), тыс. руб. ***




3. МАРКЕТИНГОВЫЙ АНАЛИЗ

3.1. Параметры российского рынка срезанных цветов

3.1.1. Объем рынка срезанных цветов

По расчетам GLOBAL REACH CONSULTING объем российского рынка срезанных цветов в

натуральном выражении в 2016 г. составил *** млн. шт. (без учета серого импорта).

Диаграмма 1. Динамика объема рынка срезанных цветов в натуральном выражении, 2007-2016 гг., млн. шт. и %

Источник: ***

-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

0

400

800

1 200

1 600

2 000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Объем видимого потребления, млн. штук

Темп роста/падения, %




3.1.2. Структура российского рынка срезанных цветов

По расчетам аналитиков компании *** на российском рынке срезанных цветов

преобладают розы. Розы доминируют как в импорте, так и в российском производстве

срезанных цветов, их долю на рынке по итогам 2016 г. можно оценить в ***%.

Диаграмма 3. Структура российского рынка срезанных цветов по видам, 2016 г., %


Розы

Хризантемы

Гвоздики

Лилии

Орхидеи

Прочие




3.1.3. Доля импортной продукции на рынке

На российском рынке срезанных цветов доминирующее положение занимает импортная

продукция. Однако в изменении доли отечественной продукции на рынке явно

прослеживается положительная динамика. За последние 10 лет доля отечественной

продукции выросла с ***% в 2007 году до ***% в 2016 г.

Диаграмма 4. Доля импортной продукции на российском рынке срезанных цветов, 2007-2016 гг., %


По оценке GLOBAL REACH CONSULTING (GRC) в ближайшие годы стоит ожидать

медленного роста доли отечественной продукции в структуре рынка срезанных цветов.

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Импорт Отечественная продукция




3.2. Производство срезанных цветов в России

3.2.3. Производство цветов в России

Динамика производства

Инвестиционные вложения в отрасль не замедлили отразиться на росте объемов

отечественного производства срезанных цветов.

Диаграмма 7. Динамика производства срезанных цветов в России, 2007-2016 (О) гг., млн. шт. и %


В 2016 г. был признан банкротом еще один лидер отрасли – ***. В результате по итогам

года объем производства срезанных цветов в России снизился на ***% и составил ***

млн. штук.

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 (О)

Объем производства, млн. штук Темпы роста/падения, %




Географическая структура производства

Согласно последним данным наибольший объем производства срезанных цветов в

натуральном выражении в России приходится на Центральный федеральный округ, доля

округа по итогам 2016 г. оценивается в ***%. Среди крупнейших цветочных теплиц округа

также: ООО «***», ГУП «Мосзеленхоз», ЗАО «***», ***, ТК «Чеховский сад» и др.

Диаграмма 8. Структура производства срезанных цветов по федеральным округам, 2016 (О) г., %


Крупнейшие производители срезанных цветов в России

Наибольшую долю в структуре российского производства срезанных цветов по итогам

2016 года имеет ЗАО «Новая Голландия». По расчетам GLOBAL REACH CONSULTING (GRC)

она составляет около 10,4%. Доля ОАО *** составляет ***%, а доля группы компаний Юг-

Агро – ***%.

Центральный ФО

Приволжский ФО

Северо-Западный ФО

Южный ФО

Уральский ФО

Северо-Кавказский ФО

Дальневосточный ФО




3.3. Импорт срезанных цветов

3.3.1. Динамика импорта

По данным *** импорт составил порядка *** млн. шт. срезанных цветов, это на *** млн.

шт. меньше, чем в 2015 году. Спад отмечается второй год подряд.

Диаграмма 10. Динамика импорта срезанных цветов в количественном выражении, 2007-2016 гг., млн. шт. и %


3.3.3. Импорт по видам цветов

Из всех видов цветов больше всего в Россию импортируют розы. В 2016 г. роз было

импортировано *** млн. шт.

Диаграмма 14. Структура импорта срезанных цветов в количественном выражении по видам, 2016 г., %


-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

0

200

400

600

800

1 000

1 200

1 400

1 600

1 800

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Объем импорта, млн. штук Темпы роста/падения,%

Розы

Хризантемы

Гвоздики

Лилии

Орхидеи

Прочие





3.3.4. Импорт по стране происхождения

После того, как Нидерланды почти прекратили поставки, на первое место в российском

импорте цветов вышел Эквадор. В 2016 г. Эквадор поставил в Россию срезанных цветов

на сумму *** млн. долл., что составляет ***% от всего объема ввоза.

График 4. Динамика импорта срезанных цветов из ведущих поставщиков, 2009-2016 гг., тыс. долл.


***

0

50 000

100 000

150 000

200 000

250 000

300 000

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Эквадор Италия Кения

Колумбия Испания Израиль


ТИПОВОЙ БИЗНЕС-ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА ГИПСОКАРТОНА | 2009



3.4. Потребление срезанных цветов

3.4.1. Потребительский спрос на цветы

В России очень любят цветы, сильнее, чем в большинстве других стран.

В России потребители покупают в среднем *** шт. цветов в год (расчет по данным за

2016 г.), средние затраты на покупку цветов составляют *** руб. на человека в год

(порядка *** евро).

В Москве тратят на цветы в *** раз больше, чем в среднем по стране.

3.4.2. Потребительское поведение

Продажу стимулирует улучшение качества продукта и содержания цветов в вазе,

расширение и улучшение ассортимента, а также информированность о цветах, особенно

по уходу и содержанию.

***% российских потребителей приобретают цветы в подарок.

Диаграмма 22. Потребление срезанных цветов в России в 2010-2016 гг., прогноз на 2017-2019 гг.


0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

0

5

10

15

20

25

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 (П) 2018 (П) 2019 (П)

Средний объем покупки, шт. / чел. / год

Средние затраты на 1 покупателя на цветы в год, руб.



БИЗНЕС-ПЛАН МАГАЗИНА ЦВЕТОВ| 2017

5. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1. Объем инвестиций

Объем инвестиций в открытие магазина цветов составляет *** тыс. рублей. Срок инвестиционного периода составляет 8 месяцев.

Таблица 12. Инвестиционные издержки по проекту, тыс. руб.

№ п.п.

Наименование этапа Общая стоимость этапа, тыс. руб.

Календарный план инвестиционных затрат, тыс. руб.

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес.

1 Юридические вопросы *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Заключения пожарных органов *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Согласование перепланировки *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Регистрация ККМ *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Регистрация договора аренды помещения *** *** *** *** *** *** *** *** ***

2 Общестроительные работы *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Дизайн-проект помещений *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Наружняя вывеска *** *** *** *** *** *** *** *** ***

3 Оборудование и мебель *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Холодильное оборудование (камеры, витрины) *** *** *** *** *** *** *** *** ***

4 Оборотные средства *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Итого: *** *** *** *** *** *** *** *** ***




7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

7.3. Расчет выручки

Ценообразование и объем продаж описан в Операционном плане проекта. В Таблице 20 представлен расчет выручки проекта в

стоимостном выражении.

Таблица 20. Расчет выручки проекта, тыс. руб.

начало таблицы

ДОХОДЫ ОТ ПРОДАЖ 1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес. 11 мес. 12 мес.

Букеты (свежая срезка) *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Аксессуары для домашнего цветоводства *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

= Итого *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

продолжение таблицы



*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***


= Итого *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

окончание таблицы


ИТОГО


***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***


***

= Итого *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***




7.4. Отчет о движении денежных средств

Таблица 21. Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.

ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ 1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. *** мес. *** мес. *** мес. *** мес. *** мес. 34 мес. 35 мес. 36 мес. ИТОГО

Поступления от продаж *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Затраты на закупку продукции *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Общие затраты *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Прочие поступления *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Прочие затраты *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Денежные потоки от операционной деятельности *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Инвестиции в здания и сооружения *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Инвестиции в оборотный капитал *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Денежные потоки от инвестиционной деятельности *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Поступления акционерного капитала *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Лизинговые платежи *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Денежные потоки от финансовой деятельности *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Суммарный денежный поток за период *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Денежные средства на конец периода *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***




8. АНАЛИЗ ПРОЕКТА

8.2. Анализ рисков

8.2.3. Количественный анализ рисков

В качестве выходных параметров были взяты важнейшие показатели эффективности

проекта:

NPV (Net Present Value) – чистая приведенная стоимость проекта;

IRR (Internal Rate of Return) – внутренняя норма доходности проекта;

DPВ (Discounted Payback Period) – дисконтированный период окупаемости

проекта.

График 1. График чувствительности проекта по NPV, тыс. руб.

Как видно из вышеприведенного Графика 11 и Таблицы 28, наибольшую

чувствительность проект проявляет к *** (около ***%) и *** (порядка ***%). В тоже время

проект менее чувствителен к *** и ***, а также ***.

-1 000

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

-15% -10% -5% 0% 5% 10% 15%

Объем продаж Цена продажиОбъем общих издержек Объем затрат по закупку продукцииОбъем инвестиций в постоянные активы




8.3. Анализ безубыточности

Для данного проекта был проведен анализ безубыточности, который представлен в

Таблице 29.

Таблица 29. Расчет точки безубыточности по проекту, тыс. руб.

Процент загрузки ***% ***% ***% ***%

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** *** Полные затраты *** *** *** ***

Прибыль/убыток *** *** *** ***

Как видно из Графика 12 пересечение полных затрат и *** и есть точка безубыточности.

В данном проекте она равна ***% от максимального ***.

График 12. Точка безубыточности по проекту, тыс. руб.

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1 000

60% 65% 70% 75%

Выручка

Полные затраты





О КОМПАНИИ GLOBAL REACH CONSULTING (GRC)

GLOBAL REACH CONSULTING специализируется на разработке высококачественных

маркетинговых исследований рынков и бизнес-планов в различных отраслях и регионах

России и мира. Мы даем нашим клиентам практические пути достижения конкурентных

преимуществ, предоставляя достоверные бизнес-данные, анализ и рекомендации,

основанные на надежных научно-исследовательских методиках.

Среди наших клиентов российские и международные компании, правительственные

организации, представители крупного, среднего и малого бизнеса, а также начинающие

предприниматели и инвесторы. Клиентами GLOBAL REACH CONSULTING (GRC) уже

являются: Экономическая миссия при Посольстве Франции в РФ, ВТБ Капитал, Центр

стратегических разработок «Северо-Запад», Русское Море, S7, Zurich, РЖД, Аладушкин

Групп, ГК Русагро, Фанагория, ГУ Высшая Школа Экономики и многие другие.

Уникальные методы работы и сервис GLOBAL REACH CONSULTING (GRC),

высокопрофессиональная команда, обширные знания рынков и большой проектный опыт

позволяют нам работать на результат и полное удовлетворение наших клиентов.

НАША ЦЕЛЬ – ВАШИ БОЛЬШИЕ ДОСТИЖЕНИЯ!

БИЗНЕС ПЛАН МАГАЗИНА 2017 ЦВЕТОВ · 2017. 9. 12. · БИЗНЕС-ПЛАН...

Documents

Transcript of БИЗНЕС ПЛАН МАГАЗИНА 2017 ЦВЕТОВ · 2017. 9. 12. · БИЗНЕС-ПЛАН...