사 업 보 고 서

(제 24 기)

사업연도2011년 04월 01일 부터

2012년 03월 31일 까지

금융위원회

한국거래소 귀중 2012년 6월 29일

회 사 명 : 하이투자증권주식회사

대 표 이 사 : 서 태 환

본 점 소 재 지 : 부산시 동래구 온천1동 153-10번지

(전 화) 051-554-5111

(홈페이지) http://www.hi-ib.com

작 성 책 임 자 : (직 책) 팀장 (성 명) 박 수 홍

(전 화) 02-2122-9079

목 차

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 의결권 현황

6. 배당에 관한 사항

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 영업종류별 현황

4. 파생상품거래 현황

5. 영업설비

6. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 연결재무정보

2. 별도재무정보

3. 재무정보 이용상의 주의점

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

2. 회계감사인의 변경

3. 내부통제에 관한 사항

Ⅴ. 이사의 경영진단 및 분석의견

Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

4. 계열회사 등의 현황

Ⅶ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

2. 최대주주 변동현황

3. 주식의 분포

4. 주식사무

Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

2. 임원의 보수 등

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 및 자산양수도 등

2. 대주주와의 영업거래

3. 부동산 임대차 거래

4. 기타 이해관계자와의 거래

Ⅹ. 그밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황

2. 우발채무 등

3. 제재현황 등 그밖의 사항

4. 기타 고객보호 현황

ⅩⅠ. 재무제표 등

1. 재무제표

2. 대손충당금 설정현황

3. 재고재산 현황

4. 기업어음증권 발행실적 등

ⅩⅡ. 부속명세서

1. 공정가치평가 절차요약

[전문가의 확인]

1. 전문가의 확인

2. 전문가와 이해관계

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호 설립일 주소 주요사업직전사업연도말

자산총액지배관계 근거

주요종속

회사 여부

하이자산운용 1999-02-25서울시 영등포구 여의도동 25-15 하이자

산운용 11층집합투자업 51,486

기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당

하이골드오션 선박사모특

별자산투자신탁 2호2011-01-25

서울시 영등포구 여의도동 25-15 하이자

산운용 11층집합투자증권 351

기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

하이다이나믹아시아 사모

증권투자신탁1호2010-12-22

서울시 영등포구 여의도동 25-15 하이자

산운용 11층집합투자증권 9,447

기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

Tribridge Asian Special Sit

uation Fund 2009-09-29

PO Box 309GT, Ugland House, South C

hurch Street, George Town, Grand Cayma

n, Cayman Islands Lippo Centre, 89 Que

ensway, Hong Kong

집합투자증권 25,483기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

Tribridge Greater China IP

O Fund2011-02-11

PO Box 309GT, Ugland House, South C

hurch Street, George Town, Grand Cayma

n, Cayman Islands Lippo Centre, 89 Que

ensway, Hong Kong

집합투자증권 14,064기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

하이K2-100 사모증권투

자신탁24호2011-05-18

서울시 영등포구 여의도동 25-15 하이자

산운용 11층집합투자증권 10,057

기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

현대선박 사모특별자산투

자신탁1호2011-09-26

서울시 영등포구 여의도동 26-4 교보빌

딩 14층 현대인베스트먼트자산운용집합투자증권 7,359

기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

TRIBRIDGE MARINE-AUS

TRALIA S.A. SPC 2011-01-24

19th Floor, Banco General Tower, Aquilin

e de la Guardia Street, Marbella, Panama

City, Republic of Panama

선박임대업 10,113기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

TRIBRIDGE MARINE-INDI

A S.A. SPC 2011-01-24

19th Floor, Banco General Tower, Aquilin

e de la Guardia Street, Marbella, Panama

City, Republic of Panama

선박임대업 5,603기업의결권의 과반수 소유

(기업회계기준서1027호13)해당없음

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 한글로 '하이투자증권주식회사'라고 표기하며, 영문으로는

'HI INVESTMENT & SECURITIES CO., LTD.'라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 1989년 10월 28일 창립총회를 개최하였으며, 1989년 10월 30일 설립등기하였

습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

부산) 부산시 동래구 온천1동 153-10번지

서울) 서울시 영등포구 여의도동 25-15번지

전화번호 : 1588-7171

홈페이지 : http://www.hi-ib.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 해당 여부

당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용

당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투

자업중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권

기초 장내파생상품 투자중개업, 신탁업(금전), 투자자문업, 투자일임업의 인가를 받

아 영위하고 있으며, 지난 6월 20일에 투자매매업 장외파생상품 인가를 획득하였습

니다.

전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국내외 펀

드, 주식/선물/옵션의 중개, 신탁상품, 선박펀드, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소

액채권 등 다양한 금융투자상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하

고 있습니다. 또한 IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업

무 등 투자은행업무(IB)외에도 업계 상위의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비

스를 제공하고 있습니다.

또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등

의 자기매매업무 경쟁력을 확대하고, 퇴직연금사업과 선박금융을 활성화하여 회사의

수익원을 확충해 나가고 있습니다. 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바

랍니다.

아. 주요 계열회사에 관한 사항

보고서 기준일 현재 당사의 자회사로는 집합투자업자인 하이자산운용(주)가 있으며,

당사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」입니다.

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

상 장

선박건조업

"

현대중공업(주)

(주)현대미포조선 3

상장여부 업 종 회 사 명 회사수

종합무역업 현대종합상사(주)

비 상 장

선박건조업

기타 엔지니어링 서비스업

기타 여신금융업

"

선물거래 수탁 및 매매중개업

선박용 엔진생산 및 판매

스포츠클럽운영업

선박 구성부분품 제조업

해운업

증권중개업

자산운용업

호텔업

건설업,서비스업

전기업,건설업,서비스업

"

전기장비제조업

원유정제처리업

화학물질 및 화확제품제조업

광업지원서비스업

창고 및 운송관련 서비스업

스포츠 및 오락관련 서비스업

현대삼호중공업(주)

(주)미포엔지니어링

현대기업금융(주)

현대기술투자(주)

현대선물(주)

바르질라 현대엔진 유한회사

(주)현대중공업스포츠

(주)힘스

(주)코마스

하이투자증권(주)

하이자산운용(주)

(주)호텔현대

태백풍력발전(주)

무주풍력발전(주)

창죽풍력발전(주)

현대아반시스(주)

현대오일뱅크(주)

현대코스모(주)

현대자원개발(주)

현대오일터미널(주)

신고려관광(주)

21

회사수 24

※ 현대오일터미널(주), 신고려관광(주)는 2012.3.2일 계열편입함

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 기업어음을 평가대상으로 A1, 기업신용등급을 평가대상으로 A+의 신용등급

을 유지하고 있으며, 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2010.6.15 기업어음(CP) A2+ 한신정평가 (A1 ~ D) 본평정

2010.6.17 기업어음(CP) A2+ 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평정

2010.9.20 기업신용등급 A+ 한신정평가 (AAA~D) 본평정

2011.3.18 기업어음(CP) A1 한신정평가 (A1~D) 정기평가

2011.3.18 기업어음(CP) A1 한국기업평가 (A1~D) 정기평가

2011.9.20 기업어음(CP) A1 한신정평가 (A1~D) 본평정

평가일평가대상

유가증권 등신용등급

평가회사

(신용평가등급범위)평가구분

2011.9.20 기업어음(CP) A1 한국신용평가 (A1~D) 본평정

2011.9.20 기업신용등급 A+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평정

[한신정평가(주)의 기업어음 등급 정의]

등 급 정 의

A1 적기상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현 단계에서 합리적으

로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등

한 요소가 있음

A3 적기상환능력이 양호하여 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화

에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C 적기상환능력이 의문시 됨

D 지급불능 상태에 있음

▷ 위 등급 중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부

[한신정평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA

전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서

합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안

정적임

AA전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해

다소 열등한 요소가 있음

A전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경

변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력

이 저하될 가능성이 있음

BB전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요

소가 내포되어 있음

B전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단

계에서 단언할 수 없음

CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

등 급 정 의

C채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을

것으로 판단됨

D 채무 지급불능 상태에 있음

▷ 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호 첨부

[한국기업평가(주)의 기업어음 등급 정의]

등 급 정 의

A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능

한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가

있다.

A3 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향

을 받을 가능성이 있다.

B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이

있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "＋" 또는 "－"의

기호를 부여

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기

[한국기업평가(주)의 기업신용등급 정의]

등 급 정 의

AAA 채무상환능력이 최고 수준이다.

AA 채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A 채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어

있다.

BB채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내

포되어 있다.

B 채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

등 급 정 의

C 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D 현재 채무불이행 상태에 있다.

▷ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－

" 의 기호를 부여할 수 있다.

▷ 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기한다.

차. 주요 종속회사에 관한 사항

연결대상 주요 종속회사인 하이자산운용은 1999년 2월 설립되어, 자본시장법상 집합투자

업 등을 영위하고 있는 금융투자업자로서, 하이투자증권이 92.4%의 지분을 보유하고 있습

니다. 기타 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

(최근 5사업년도 기준)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

부산광역시 동래구 온천1동 153-10번지 (변경사항 없습니다)

나. 경영진의 중요한 변동

구 분 2007.6.15 2008.9.18 2010.6.11 2012.6.21

내 용

김홍창(대표이사)

허민회(상임이사)

박영암(비상임이사)

서태환 (대표이사)

윤병춘 (상임이사)

안승배 (상임이사)

서태환 (대표이사)

윤병춘 (상임이사)

안승배 (상임이사)

이형태 (상임이사)

서태환 (대표이사)

이형태 (상임이사)

이병철 (상임이사)

김양범 (상임이사)

비고 -최대주주변경에

따른 경영진 변경

재선임 및

추가 선임

재선임 및

신규선임

다. 최대주주의 변동

2008년 9월 18일에 CJ(주) → (주)현대미포조선으로 변경되었으며, 자세한 내용은「

Ⅶ.주주에 관한사항」을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

변경일 변경전 상호 변경후 상호 비고

2004. 8. 31 제일투자증권(주) CJ투자증권(주) 브랜드 제고

2008. 9. 18 CJ투자증권(주) 하이투자증권(주) 대주주 변경

마. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

해당사항 없습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

2009년 2월「자본시장과금융투자업에관한법률」의 시행에 따라 '증권업'에서 '금융

투자업'으로 주된 사업이 변경되었으며, 당사가 영위하는 목적사업은 아래와 같습니

다.

목적사업 비 고

회사는 다음 각호의 업무를 영위함을 목적으로 한다

1.자본시장과금융투자업에관한법률(이하“ 자본시장법” 이라 한다)에 의한 다

음 각목의 업무

가. 투자매매업

나. 투자중개업

다. 집합투자업

라. 투자자문업

마. 투자일임업

바. 신탁업

2.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 다른 금융업무 및

부수업무

3.기타 법령에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 겸영업무

4.기타 위 각호에 부수하는 일체의 업무

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

일 자 변 동 사 항

2007

2.12

3.28

4.30

5.28

8.13

8.30

9.13

강남지점 폐지

목동지점 이전

영업1부 이전 및 지점명 변경(명동지점)

서울본사 이전, 금융센터 영업부 신설

교대역지점 이전

거제지점 신설

천안지점 신설

1.28 금융센터 도곡드림지점 신설

일 자 변 동 사 항

2008

2.15

3.10

3.19

3.31

9.18

9.18

10.1

10.13

10.27

11.24

12.12

주식분할 및 자본감자 결의 (액면 5,000원 → 500원)

영도지점 이전

자본감소 (총자본금 1,075억원)

양산지점 이전

대주주 변경(CJ(주) → 현대미포조선)

상호변경(CJ투자증권 → 하이투자증권)

현대중공업그룹으로 계열사 편입

전하동지점 및 현중영업소 신설

남목지점 신설

목포지점 신설

유상증자 549억원 실시 (자본금 1,187억원)

2009

2.4

4.22

6.8

8.5

9.3

10.12

금융투자업 재인가 취득

금융결제원 소액지급결제업무 인가

퇴직연금사업자(운용관리업무) 등록

송도지점 신설

서울아산병원지점 신설

고객자산운용센터(랩어카운트운용) 신설

2010

2.22

3.3

5.12

9.1

10.1

10.7

12.20

울산지점 이전(신정동→삼산동)

지점명 변경(훼밀리 →송파, 금융센터도곡드림→도곡)

신탁업 예비인가 승인

신탁업(금전) 인가

유상증자 2,563억원 실시 (자본금 1,757억원)

퇴직연금사업자(자산관리업무) 등록

대송지점 신설

2011

1.12

6.27

7.25

8.1

부산법인영업부지점 신설

도곡지점 폐지

삼성역지점 이전

동래지점 이전

20124.4

6.20

투자매매업 장외파생상품 예비인가 획득

투자매매업 장외파생상품 본인가 획득

아. 주요 종속회사의 연혁

회사의 명칭 주요사업의 내용 회사의 연혁

하이자산운용 집합투자업 등2008.09.18 사명 변경(CJ자산운용 → 하이자산운용)

2009.12.29 중국 상해사무소 개설

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황 (증자 및 감자현황)

2010년 9월 주주배정유상증자를 실시하였으며, 현재까지의 자본금 변동현황은 아래

와 같습니다. (주식발행일 및 등기일은 납입일인 2010년9월30일의 다음 날인 2010년

10월 1일임)

증자(감자)현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행

(감소)일자

발행(감소)

형태

발행(감소)한 주식의 내용

주식의

종류수량

주당

액면가액

주당발행

(감소)가액비고

2007년 03월 20일 전환권행사 보통주 61,380 5,000 5,000전환상환우선주(-6,000)

상환우선주(-9,276)

2007년 09월 01일 주식매수선택권행사 보통주 129 5,000 5,000

2008년 03월 19일 주식분할 보통주 967,585 500 - 액면분할 5,000→500원

2008년 03월 19일 무상감자 보통주 860,076 500 - 총발행주식수의 80%감자

2008년 07월 23일 주식매수선택권행사 보통주 29 500 2,500

2008년 12월 12일 유상증자(주주배정) 보통주 22,404 500 2,450

2010년 10월 01일 유상증자(주주배정) 보통주 113,933 500 2,250

나. 전환사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분주식의 종류

비고보통주 - 합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - - 2,000,000,000 -

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 1,211,460,547 - 1,211,460,547 -

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 860,075,680 - 860,075,680 -

1. 감자 860,075,680 - 860,075,680 -

2. 이익소각 - - - -

3. 상환주식의 상환 - - - -

4. 기타 - - - -

구 분주식의 종류

비고보통주 - 합계

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 351,384,867 - 351,384,867 -

Ⅴ. 자기주식수 - - - -

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 351,384,867 - 351,384,867 -

나. 자기주식 및 다양한 종류의 주식 현황

해당사항 없습니다.

5. 의결권 현황

현재 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 351,384,867주입니다.

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분 주식의 종류 주식수 비고

발행주식총수(A)보통주 351,384,867 -

우선주 0 -

의결권없는 주식수(B)보통주 0 -

우선주 0 -

정관에 의하여 의결권 행사가 배

제된 주식수(C)

보통주 0 -

우선주 0 -

기타 법률에 의하여

의결권 행사가 제한된 주식수(D)

보통주 0 -

우선주 0 -

의결권이 부활된 주식수(E)보통주 0 -

우선주 0 -

의결권을 행사할 수 있는 주식수

(F = A - B - C - D + E)

보통주 351,384,867 -

우선주 0 -

6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항

정관에 기재된 배당관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.

구 분 내 용

제11조

(신주의 배당기산일)

회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는

경우 신주에 대한이익의 배당에 관하여는 신주가 발행한 때가 속하는

영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제45조

(이익배당)

①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

②제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는

등록된 질권자에게 지급한다.

제46조

(배당금지급청구권

의 소멸시효)

①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가

완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속된다

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분 주식의 종류 제24기 제23기 제22기

주당액면가액 (원) 500 500 500

당기순이익 (백만원) 6,742 27,965 18,337

주당순이익 (원) 19 95 77

현금배당금총액 (백만원) - - -

주식배당금총액 (백만원) - - -

현금배당성향 (%) - - -

현금배당수익률 (%)보통주 - - -

우선주 - - -

주식배당수익률 (%)보통주 - - -

우선주 - - -

주당 현금배당금 (원)보통주 - - -

우선주 - - -

주당 주식배당 (주)보통주 - - -

우선주 - - -

※ 제24기, 제23기는 한국채택국제회계기준 (K-IFRS)기준이며, 제22기는 K-GAAP 기준입

니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업현황

(1) 산업의 특성

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반국민들에

게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율

적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.

국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수

요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융

혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으

로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적

으로 하고 있습니다. 자본시장법의 시행으로 금융투자업계는 낮은 진입장벽과 갈수

록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화

등 생존전략을 통해 증권시장에서의 경쟁력 확보를 추구하고 있으며, 자본시장의 규

모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(단위: pt,조,%)

구분 2011.12월말 2010.12월말 2009년12월말 2008년12월말 2007년12월말 2006년12월말

주가지수KOSPI 1825.74 2051.00 1682.77 1124.47 1897.13 1434.46

KOSDAQ 500.18 510.69 513.57 332.05 704.23 606.15

시가총액금액 1148.0 1239.9 972.5 623.0 1,051.8 776.7

증가율 -7.4 27.5 56.1 -40.8 35.4 7.0

거래대금금액 2260.1 1893.7 1,997.2 1,596.1 1,862.3 1,276.0

증가율 19.3 -5.2 25.1 -14.4 46.1 3.5

※ 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치이며, 거래대금은 연간누적임

※ 상기 자료는 한국거래소 통계자료를 기준으로 작성함

(3) 경쟁요소

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류

별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투

자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기

존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판

매이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외

금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.

이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하

경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한

정보제공 능력, 고객 Needs에 부합하는 금융상품의 개발능력, CS의 차별적 우수성,

리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다.

한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살

아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다.

이에 금융투자업계는 단순한 수탁매매수수료 중심의 수익구조를 벗어나 다양한 상품

을 기반으로 하는 안정적인 수익달성과 M&A, PI, IB영업 등에서 신규 수익원에 대한

역량을 강화하는 등 경쟁력 확보와 수익원 다변화를 추구하고 있습니다.

나. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 전통적으로 강점을 지닌 자산관리사업부문의 노하우를 바탕으로, 다양한 국

내외 펀드, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소액채권 등 다양한 금융

상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자,

회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 투자은행(IB)업무외에도 업

계 상위권의 리서치를 기반으로 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한

국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물· 옵션· 채권 등의 자

기매매업무 경쟁력을 확대하여 금융투자회사 중 가장 다변화된 수익구조를 구축하였

습니다.

당사는 리서치를 기반으로 기업금융 및 퇴직연금분야의 사업을 확대하고, 선박금융

을 활성화하여 업계 선도적인 위치를 확보할 것이며, 장외파생상품인가를 통한 상품

경쟁력 제고 및 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회

사로서 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 고품질의 자산관리금융서비스를 제공할 것

입니다.

다. 주요 종속회사의 산업현황 및 시장여건

[하이자산운용]

(1) 산업의 특성

자산운용업은 집합투자를 영업으로 하는 것으로, 금융전문가가 고객이 맡긴 재산을

과학적인 분석을 바탕으로 한 합리적인 투자를 통해 운용하고, 그 결과 발생한 운용

성과를 돌려주는 금융투자업을 영위하는 회사입니다.

국가의 경제 상황은 물론 정치, 사회, 문화 및 경기 동향 등 여타 변수에도 많은 영향

을 받을 뿐 아니라, 해외 시장의 동향에도 민감하게 반응하는 다른 어느 산업보다도

큰 변동성을 가지는 산업입니다.

(2) 시장여건

최근 미국 신용등급 하락 및 유럽 재정위기로 인해 주가지수의 변동성이 확대되면서,

주식형 펀드를 중심으로 단기적인 위축 및 수수료 하락이 예상되나경기회복과 더불

어 주식시장 저점 기대감에 따른 신규 자금 수요가 증가하여 중기적으로는 다시 성장

세를 나타낼 것으로 전망됩니다. 또한 퇴직연금시장의 성장 등으로 인한 리테일 자금

의 유입도 꾸준히 이어질 것으로 전망되므로 장기적으로도 안정적인 산업의 성장이

기대됩니다.

2. 영업의 현황

가. 영업 개황

지난해 주식시장은 상반기에 KOSPI 지수 역대 최고인 2,231P를 기록한 뒤 그리스를

비롯한 일부 유럽국가의 재정위기 및 글로벌 경기 둔화에 대한 우려로 급락한 뒤

하반기에는 KOSPI 지수가 조정 양상을 나타냈습니다.

K-IFRS 연결기준 제24기 당기순이익은 20억원, 별도기준 당기순이익은 67억원으로,

이는 종속회사의 손익악화에 따른 것입니다.

(1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분 제24기 제23기

영업수익 수수료수익 139,370 152,022

구분 제24기 제23기

금융상품평가 및 처분이익 99,912 65,181

파생상품평가 및 거래이익 191,379 135,389

이자수익 98,911 70,860

대여금및 기타채권평가 및 처분이익 2 274

외환거래이익 1,002 150

기타의영업수익 1,712 637

영업수익 합계 532,288 424,512

법인세차감전순이익 11,529 39,800

당기순이익 2,036 26,035

※ K-IFRS 기준입니다.

(2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분 제24기 제23기

영업수익 수수료수익 122,346 130,972

금융상품평가 및 처분이익 98,550 64,882

파생상품평가 및 거래이익 190,385 134,919

이자수익 97,110 69,050

대출채권평가 및 처분이익 2 274

외환거래이익 32 0

기타의영업수익 7,289 10,104

영업수익 합계 515,715 410,201

법인세차감전순이익 10,187 38,903

당기순이익 6,742 27,965

※ K-IFRS 기준입니다.

나. 영업부문별 현황

(1) 자산관리영업

집합투자증권 수탁고 6.1조원이며, 2010년 9월 론칭한 신탁영업은 수탁고 1.5조원을

기록하고 있습니다. 자산관리영업관련 수수료는 집합투자증권취급수수료 228억원,

신탁보수 26억원, 자산관리수수료 24억원입니다. 향후 장외파생상품영업 및 신탁사

업 강화, 선박펀드 출시 확대를 통해 자산관리영업력을 확대해 나갈 것입니다.

(2) 주식위탁매매영업

주식M/S는 1.04%이며, 수탁수수료수익은 699억원입니다.

(3) 기업금융

인수 및 주선수수료는 121억원이며, 주관사실적 6.2조원, 인수실적 7.9조원을 달성하

였습니다.

(단위:백만주,백만원)

구 분주관사 실적 인수 실적 인수,주선

수수료수량 금액 수량 금액

지분증권 1,000 10,414 17 89,885 1,197

채무증권 6,545,815 6,180,365 6,311,379 7,814,039 10,893

외화증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

합 계 6,546,815 6,190,778 6,311,396 7,903,924 12,091

다. 영업의 종류

자본시장법에 의한 금융투자업중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매

업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업,

신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있으며, 지난 6월 20일에 투자매매업 장외파생

상품 인가를 획득하였습니다.

또한 주요 종속회사인 하이자산운용은 집합투자업, 집합투자증권 투자중개업, 집합

투자증권 투자매매업, 투자자문업, 투자일임업 등의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

라. 영업부문별 자금조달

(단위:백만원)

구 분제24기 제23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

자본금 175,692 6.4% 147,131 7.4%

구 분제24기 제23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

자본자본잉여금 339,068 12.3% 239,331 12.1%

자본조정 0 0.0% 701 0.0%

기타포괄손익누계액 -870 0.0% 872 0.0%

이익잉여금 66,513 2.4% 44,621 2.2%

예수부채투자자예수금 211,743 7.7% 232,537 11.7%

수입담보금 4,074 0.1% 4,018 0.2%

당기손익인식

금융부채

매도유가증권 188,782 6.9% 66,101 3.3%

차입부채

콜머니 224,505 8.2% 269,148 13.6%

차입금 77,779 2.8% 37,324 1.9%

RP매도 1,414,125 51.4% 885,219 44.6%

파생상품 파생상품 148 0.0% -100 0.0%

기타부채퇴직급여충당금 11,337 0.4% 11,610 0.6%

기타 39,646 1.4% 44,994 2.3%

합 계 2,752,542 100.0% 1,983,506 100.0%

※ 한국채택국제회계(K-IFRS) 별도재무제표 기준

마. 자금운용실적

(단위:백만원)

구 분제24기 제23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

현,예금현금및현금성자산 81,717 3.0% 138,747 7.0%

예치금 75,188 2.7% 142,413 7.2%

유가증권

당기손익인식금융자산 1,852,083 67.3% 1,217,735 61.4%

매도가능금융자산 254,173 9.2% 72,803 3.7%

만기보유금융자산 0 0.0% 0 0.0%

지분법투자지분 141,985 5.2% 68,049 3.4%

파생상품 794 0.0% 257 0.0%

콜론 3,612 0.1% 11,508 0.6%

신용공여금 144,824 5.3% 123,654 6.2%

구 분제24기 제23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

대출채권 대여금 9,223 0.3% 9,135 0.5%

기타 7,751 0.3% 8,336 0.4%

유형자산 19,418 0.7% 19,916 1.0%

기타 161,775 5.9% 170,953 8.6%

합 계 2,752,542 100.0% 1,983,506 100.0%

※ 한국채택국제회계(K-IFRS) 별도재무제표 기준

바. 주요 종속회사(하이자산운용)의 영업 현황

(1) 영업개황 및 시장점유율

하이투자증권이 92.41% 지분을 보유하고 있는 하이자산운용은 주식시장 침체에 따

른 위험자산 선호감소 영향으로 운용수탁고 4.97조원(시장 M/S 1.6%,일임형 제외)을

기록했으며,당기순이익은 45억원으로 전년 78억원 대비 42% 감소하였습니다.

영업개황

(단위 : 백만원)

구분 당기 전기

영업수익 18,969 22,925

영업비용 12,951 12,478

영업이익 6,018 10,447

법인세차감전순이익 6,018 10,447

당기순이익 4,468 7,802

(2) 집합투자재산의 설정고 현황

당기말 현재 설정고는 주식형 14,377억원, 혼합형 4,437억원, 채권형 4,599억원, MM

F 13,135억원, 파생형 7,610억원, 재간접형 833억원과 기타 4,737억원으로 구성되어

있습니다.

시장점유율

(단위:억원)

구 분2012년 3월말 2011년 3월말

비 고금액 점유율 금액 점유율

총설정고 49,728 1.6% 45,460 1.5%

일임형 제외순자산액 47,311 45,324

업계 설정고 3,059,569 　 3,040,748 　

(3) 자금조달 및 운용

(단위 : 백만원)

조달 운용

구분 금액 구분 금액

기타 부채 1,122 현금 및 현금성 자산 16,729

(예수금) (171) 기타 금융자산 18,500

(미지급비용) (951) 매도가능금융자산 9,413

당기법인세 부채 432 대여금 및 수취채권 4,831

퇴직급여 채무 351 유형자산 286

자본금 34,408 무형자산 1,138

잉여금 15,173 기타자산 336

- - 이연법인세 자산 252

합 계 51,486 합 계 51,486

※ K-IFRS 별도재무제표기준

3. 영업종류별 현황

가. 투자매매 업무

(1) 증권 거래현황

(단위:백만원)

구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

주식

유가증권시장 624,174 273,474 897,648 4,682 -68

코스닥시장 30,397 40,468 70,865 1,201 79

기타 0 0 0 7,511 0

소계 654,571 313,942 968,513 13,394 11

유가증권시장 0 0 1 0 0

구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

지분

증권

신주

인수

권증

서

코스닥시장 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 0 0 1 0 0

기타

유가증권시장 0 0 0 0 0

코스닥시장 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 2,424 0

소계 0 0 0 2,424 0

계 654,571 313,942 968,514 15,818 11

채무

증권

국채,

지방

채

국고채 40,406,808 10,026,782 50,433,590 42,160 -88

국민주택채권 2,819,855 1,921,566 4,741,421 18 0

기타 377,517 55,714 433,231 16,921 67

소계 43,604,179 12,004,063 55,608,242 59,100 -20

특수

채

통화안정증권 18,838,309 18,475,700 37,314,009 238,440 -26

예금보험공사채 381,480 381,502 762,983 0 0

토지개발채권 940,397 1,165,443 2,105,840 63,881 -20

기타 5,703,349 6,728,114 12,431,463 188,449 -325

소계 25,863,535 26,750,759 52,614,295 490,770 -371

금융

채

산금채 836,511 836,916 1,673,427 30,015 -46

중기채 1,927,421 1,947,382 3,874,803 9,638 -3

은행채 2,182,119 2,141,881 4,323,999 167,145 -24

여전채 1,062,954 1,004,315 2,067,269 69,286 32

종금채 0 0 0 0 0

기타 35,383 35,384 70,766 0 0

소계 6,044,387 5,965,877 12,010,264 276,084 -42

회사채 2,038,423 2,099,634 4,138,058 151,936 -399

기업어음증권 5,046,067 5,083,626 10,129,692 0 0

기타 0 0 0 0 0

계 82,596,592 51,903,959 134,500,551 977,890 -832

집합투자

증권

ETF 1,824,962 2,475,689 4,300,652 0 0

기타 15,152,070 12,017,984 27,170,054 3,658 4

계 16,977,032 14,493,674 31,470,706 3,658 4

투자계약증권 0 0 0 0 0

지분증권 0 0 0 0 0

국채,지방채 0 0 0 0 0

특수채 0 0 0 0 0

금융채 0 0 0 0 0

구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익

외화

증권

채무

증권

회사채 0 0 0 0 0

기업어음 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0

집합투자증권 0 0 0 17,671 0

투자계약증권 0 0 0 0 0

파생결합증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

계 0 0 0 17,671 0

파생결합

증권

ELS 0 0 0 0 0

ELW 0 0 0 0 0

기 타 0 0 0 0 0

계 0 0 0 0 0

기타증권 437,945 487,670 925,615 0 0

합계 100,666,141 67,199,245 167,865,386 1,015,036 -817

※ K-IFRS 별도 재무제표 기준임

나. 투자중개 업무

(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황

(단위:백만원)

구분 매수 매도 합계 수수료

지분

증권

주식

유가증권시장 17,758,314 18,564,453 36,322,767 45,890

코스닥시장 3,484,090 3,354,151 6,838,241 13,056

기타 554 775 1,329 3

소계 21,242,957 21,919,380 43,162,337 58,949

신주

인수권

증서

유가증권시장 7,794 9,102 16,896 52

코스닥시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 7,794 9,102 16,896 52

기타

유가증권시장 6,940 9,498 16,438 28

코스닥시장 0 0 0 0

기타 0 0 0 0

소계 6,940 9,498 16,438 28

구분 매수 매도 합계 수수료

지분증권합계 21,257,691 21,937,980 43,195,671 59,029

채무

증권

채권

장내 6,240,031 5,636,504 11,876,535 66

장외 89,553,657 79,309,974 168,863,631 0

소계 95,793,688 84,946,478 180,740,166 66

기업

어음

장내 0 0 0 0

장외 3,169,943 972,992 4,142,935 0

소계 3,169,943 972,992 4,142,935 0

기타

장내 0 0 0 0

장외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

채무증권계 98,963,632 85,919,470 184,883,101 66

집합투자증권 4,308,680 5,252,874 9,561,554 5,652

투자계약증권 0 0 0 0

파생

결합

증권

ELS 0 0 0 0

ELW 204,058 202,740 406,798 232

기 타 0 0 0 0

파생결합증권합계 204,058 202,740 406,798 232

외화증권 0 0 0 0

기타증권 219,092 129,854 348,946 0

증권계 124,953,153 113,442,918 238,396,071 64,979

선물

국내 45,607,392 42,948,927 88,556,318 2,616

해외 0 0 0 0

소계 45,607,392 42,948,927 88,556,318 2,616

옵션

장내

국내 375,549 381,677 757,226 2,256

해외 0 0 0 0

소계 375,549 381,677 757,226 2,256

장외

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

소계 0 0 0 0

옵션합계 375,549 381,677 757,226 2,256

선도

국내 0 0 0 0

해외 0 0 0 0

구분 매수 매도 합계 수수료

소계 0 0 0 0

기타 파생상품 0 0 0 0

파생상품합계 45,982,940 43,330,604 89,313,544 4,872

합 계 170,936,093 156,773,521 327,709,615 69,852

다. 투자자문 업무

공시대상기간중 발생실적이 없습니다.

라. 투자일임 업무(역외투자자문업자 제외)

(1) 투자운용인력 현황

성명 직위생년

월일

담당

업무

전화

번호

자격증

종류

자격증

취득일

주요

경력

협회

등록일자

상근

여부

협회

등록여부

운용업무

종사여부

운용중인

계약수

운용규모

(백만원)

박상철 팀장 65.12.20

투자

일임

02-2122-9248

투자자산

운용사

20010429하이투자증권 고객자산운용팀장,

투자자산운용사20111102 상근 등록 운용

801 861,002서원서 차장 75.2.9 02-2122-9246 20111007하이투자증권 고객자산운용팀 FI운용. CFA.

(전) 아이투신 채권운용역20111014 상근 등록 운용

복권훈 과장 75.1.10 02-2122-9250 20060104하이투자증권 고객자산운용팀 주식운용.

(전)하이투자증권 증권방송센터 시황 담당20111102 상근 등록 운용

(2) 투자일임계약 현황

(단위:명,건,백만원)

구 분전기말

(2011.3월말)

당기말

(2012.3월말)증감

고객수 1,034 593 -441

일임계약건수 1,376 801 -575

일임계약 자산총액(계약금액) 831,854 859,567 27,713

일임계약 자산총액(순자산총액) 838,393 861,002 22,609

(3) 일임수수료 수입 현황

(단위:백만원)

구 분 전분기 당기 증감

일임수수료

일반투자자 827 981 154

전문투자자 316 1,212 896

계 1,143 2,193 1,050

기타수수료

일반투자자 112 168 55

전문투자자 0 18 18

계 112 186 73

합계

일반투자자 940 1,149 209

전문투자자 316 1,230 914

계 1,256 2,378 1,123

(4) 투자일임재산 현황

(단위:백만원)

구 분 금융투자업자 은행 보험 연기금 종금 개인 기타 계

국내

계약

자산

일반투자자 0 0 0 0 0 34,472 90,769 125,241

전문투자자 43,539 20,067 182,288 0 0 0 489,866 735,761

계 43,539 20,067 182,288 0 0 34,472 580,635 861,002

해외

계약

자산

일반투자자 0 0 0 0 0 0 0 0

전문투자자 0 0 0 0 0 0 0 0

계 0 0 0 0 0 0 0 0

합계

일반투자자 0 0 0 0 0 34,472 90,769 125,241

전문투자자 43,539 20,067 182,288 0 0 0 489,866 735,761

계 43,539 20,067 182,288 0 0 34,472 580,635 861,002

(5) 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위:건,백만원,%)

구분

계약건수 계약금액

일반

투자자

전문

투자자계 비율

일반

투자자

전문

투자자계 비율

1억원미만 658 11 669 83.9% 22,720 20 22,740 2.6%

1억원이상~3억원미만 46 1 47 5.9% 7,864 138 8,002 0.9%

3억원이상~5억원미만 3 0 3 0.4% 910 0 910 0.1%

5억원이상~10억원미만 3 5 8 1.0% 1,802 2,775 4,576 0.5%

10억원이상~50억원미만 6 1 7 0.9% 7,514 2,000 9,514 1.1%

50억원이상~100억원미만 0 3 3 0.4% 5,000 18,000 23,000 2.7%

100억원이상 5 55 60 7.5% 80,000 710,674 790,674 92.0%

합계 721 76 797 100.0% 125,810 733,607 859,417 100.0%

(6) 투자일임재산 운용현황

(단위:백만원)

구분 국내 해외 합계

현금및 예치금 51,925 0 51,925

단기금융상품 0 0 0

증권

채무증권 0 0 0

지분증권 34,474 0 34,474

수익증권 774,569 0 774,569

파생결합증권 0 0 0

기타 0 0 0

파생상품장내파생상품 0 0 0

장외파생상품 0 0 0

기타 33 0 33

합계 861,002 0 861,002

(7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위:개,백만원)

예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고

하이투자증권 593 861,002

합계 593 861,002

마. 신탁업무

(1) 재무제표

(가) 대차대조표 (신탁계정)

[2012.3.31] (단위:백만원)

계정과목 말잔 월평 기평

Ⅰ.자산총계 1,551,605 1,484,312 1,196,840

1. 현금및예치금 445,700 481,545 489,134

가. 현금및현금성자산　　　　 0 0 0

나. 예치금 445,700 481,545 489,134

1) 원화예치금 445,700 481,545 489,134

가) 기타예치금 445,700 481,545 489,134

2) 외화예치금 0 0 0

2. 증권　　　　　　　　　　　　 339,743 320,674 260,792

가. 지분증권　　　　 228 228 80

1) 주식 228 228 80

나. 채무증권 25,722 25,674 25,781

1) 사채 25,722 25,674 25,781

다. 외화증권　 0 0 0

라. 매입어음 257,600 242,390 194,367

1) 보증어음 0 0 0

2) 기업어음 235,600 239,358 192,586

3) 발행어음 22,000 3,032 1,781

마. 수익증권 3,254 3,243 3,002

1) 공사채형수익증권 1,965 1,961 1,612

2) 주식형수익증권 32 31 42

3) 기타 수익증권 1,257 1,251 1,347

바. 파생결합증권 52,533 48,733 37,419

1) 주가연계증권 52,533 48,733 37,419

사. 기타 증권　　　　　　　 406 406 143

3. 금전채권　　　　 764,338 681,071 446,143

가. 환매조건부매수　 764,338 681,071 446,143

계정과목 말잔 월평 기평

4. 파생상품　　 0 0 0

5. 동산· 부동산　 0 0 0

6. 실물자산 0 0 0

7. 기타운용 자산 0 0 0

8. 기타자산　　 1,825 1,022 772

가. 미수수익 1,824 1,021 768

1) 미수이자 1,824 1,021 768

나. 선급금 1 1 3

1) 채권경과이자 1 1 3

11. 손익 0 0 0

가. 손실금 0 0 0

Ⅱ.부채총계 1,551,605 1,484,312 1,196,840

1. 금전신탁 1,536,231 1,469,014 1,187,528

가. 특정금전신탁 1,425,056 1,357,470 1,007,107

1) 수시입출금식 673,826 567,537 354,128

2) 자문형 0 0 0

3) 자사주 0 0 0

4) 기타 751,230 789,933 652,979

나. 퇴직연금신탁 111,175 111,544 180,421

1) 확정급여형 101,962 102,231 172,558

2) 확정기여형 928 909 290

3) 개인퇴직계좌 8,285 8,405 7,573

2. 재산신탁 0 0 0

3. 종합재산신탁 0 0 0

4. 공익신탁 0 0 0

5. 담보부사채신탁 0 0 0

6. 기타신탁 0 0 0

7. 차입금 0 0 0

8. 차입유가증권 0 0 0

9. 파생상품 0 0 0

10. 기타부채 15,374 15,298 9,311

가. 선수수익 5,123 8,409 5,896

계정과목 말잔 월평 기평

나. 미지급신탁보수 476 45 31

다. 미지급신탁이익 9,775 6,843 3,385

(나) 손익계산서 (신탁계정)

[2012.3.31] (단위:백만원)

계정과목 금액

Ⅰ. 신탁이익계 49,672

1. 예치금이자 19,539

가. 원화예치금이자 19,539

1) 기타예치금이자 19,539

2. 증권이자 11,623

가. 사채이자 1,505

나. 매입어음이자 10,008

1) 보증어음이자 0

2) 기업어음이자 9,949

3) 표지어음이자 0

4) 중개어음이자 0

5) 발행어음이자 59

다. 수익증권이자 111

1) 공사채형수익증권이자 80

2) 주식형수익증권이자 1

3) 기타수익증권이자 30

3. 금전채권이자 15,183

가. 환매조건부채권이자 15,183

4. 배당금수익 0

5. 증권매매이익 1,726

가. 채무증권매매이익 15

나. 파생결합증권매매이익 1,710

다. 기타증권매매이익　　　　　　　 1

6. 증권평가이익 0

7. 증권상환이익 0

계정과목 금액

8. 증권손상차손환입 0

9. 파생상품거래이익 0

10. 수수료수익 0

11. 동산· 부동산수익 0

12. 실물자산수익 0

13. 무체재산권수익 0

14. 유가증권대여료 0

15. 기타수익 1,601

가. 기타잡수익 1,601

1) 신탁이익조정계정 0

2) 기타잡수입 1,601

16. 고유계정대이자 0

17. 신탁본지점이자 0

18. 특별유보금환입 0

19. 채권평가충당금환입 0

20. 손익금 0

Ⅱ. 신탁손실계 49,672

1. 금전신탁이익 46,462

가. 특정금전신탁이익 38,890

1) 수시입출금식신탁이익 11,689

2) 자문형신탁이익 0

3) 자사주신탁이익 0

4) 기타신탁이익 27,201

나. 퇴직연금신탁이익 7,572

1) 확정급여형신탁이익 7,331

2) 확정기여형신탁이익 5

3) 개인퇴직계좌신탁이익 236

2. 재산신탁이익 0

3. 종합재산신탁이익 0

4. 공익신탁이익 0

5. 담보부사채신탁이익 0

6. 기타신탁이익 0

계정과목 금액

7. 차입금이자 0

8. 기타지급이자 0

9. 증권매매손실 442

가. 채무증권매매손실 368

나. 수익증권매매손실 57

다. 파생결합증권매매손실 16

10. 증권평가손실 0

11. 증권상환손실 0

12. 증권손상차손 0

13. 파생상품거래손실 0

14. 제상각 0

15. 지급수수료 211

가. 파생금융상품관련지급수수료 0

나. 기타지급수수료 211

16. 동산· 부동산처분손 0

17. 유가증권차입료 0

18. 기금출연료 0

19. 세금과공과 0

20. 신탁보수 2,558

(2) 신탁별 수탁현황

[2012.3.31] (단위:건, 백만원)

구분전기말(A) 신규(B) 종료(C)

당기말

(D=A+B-C)

건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액

금전

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

실적

배당

신탁

가계금전 0 0 0 0 0 0 0 0

기업금전 0 0 0 0 0 0 0 0

적립식목적 0 0 0 0 0 0 0 0

가계장기 0 0 0 0 0 0 0 0

근로자우대 0 0 0 0 0 0 0 0

신종적립 0 0 0 0 0 0 0 0

국민주 0 0 0 0 0 0 0 0

구분전기말(A) 신규(B) 종료(C)

당기말

(D=A+B-C)

건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액

　

　

　

　

　

단위금전 0 0 0 0 0 0 0 0

추가금전 0 0 0 0 0 0 0 0

신근로자우대 0 0 0 0 0 0 0 0

부동산투자 0 0 0 0 0 0 0 0

특

정

금

전

신

탁

MMT 62 301,319 126 6,094,787 12 5,722,280 176 673,826

퇴

직

연

금

확정급여형 23 176,386 20 53,368 3 127,791 40 101,962

확정기여형 7 118 15 11,797 0 10,988 22 928

IRA형 78 7,357 25 3,460 25 2,531 78 8,285

소계 108 183,861 60 68,625 28 141,311 140 111,175

기타 1,886 482,624 8,419 4,368,251 6,448 4,099,646 3,857 751,230

실적배당신탁계 2,056 967,804 8,605 10,531,664 6,488 9,963,237 4,173 1,536,231

재산

신탁

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

부동산

신탁

토지

신탁

차입형 0 0 0 0 0 0 0 0

관리형 0 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0 0

관리

신탁

갑종 0 0 0 0 0 0 0 0

을종 0 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0 0

처분신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

담보신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

분양관리신탁 0 0 0 0 0 0 0 0

부동산신탁계 0 0 0 0 0 0 0 0

부동산관련권리 0 0 0 0 0 0 0 0

무체재산권 0 0 0 0 0 0 0 0

재산신탁소계 0 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0 0

합계 2,056 967,804 8,605 10,531,664 6,488 9,963,237 4,173 1,536,231

(3) 자금조달 운용현황

(가) 금전신탁 자금조달 현황

[2012.3.31] (단위:백만원)

구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계

금전

신탁

　

　

　

　

확정배당신탁 0 0 0 0 0 0

원본보전신탁 0 0 0 0 0 0

실적

배당

신탁

　

　

가계금전 0 0 0 0 0 0

기업금전 0 0 0 0 0 0

적립식목적 0 0 0 0 0 0

가계장기 0 0 0 0 0 0

구분 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

　

근로자우대 0 0 0 0 0 0

신종적립 0 0 0 0 0 0

국민주 0 0 0 0 0 0

단위금전 0 0 0 0 0 0

추가금전 0 0 0 0 0 0

신근로자우대 0 0 0 0 0 0

부동산투자 0 0 0 0 0 0

특

정

금

전

신

탁

수시입출식 673,826 0 0 0 422 674,248

자문형 0 0 0 0 0 0

자사주 0 0 0 0 0 0

퇴

직

연

금

확정급여형 101,962 0 0 0 2,943 104,905

확정기여형 928 0 0 0 9 937

IRA형 8,285 0 0 0 301 8,586

소계 111,175 0 0 0 3,253 114,428

기타 751,230 0 0 0 11,700 762,930

실적배당신탁계 1,536,231 0 0 0 15,374 1,551,605

합계 1,536,231 0 0 0 15,374 1,551,605

(나) 금전신탁 자금운용 현황

[2012.3.31] (단위:백만원)

구분 대출금

증권

콜론 예치금고유

계정대RP매입 기타 손익 합계

회사채 주식 기업어음 (ABCP)수익

증권

파생결합

증권(ELS)

발행

어음기타 소계

금전

신탁

확정배당신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

원본보전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

실적

배당

가계금전 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

기업금전 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

구분 대출금

증권

콜론 예치금고유

계정대RP매입 기타 손익 합계

회사채 주식 기업어음 (ABCP)수익

증권

파생결합

증권(ELS)

발행

어음기타 소계

신탁 적립식목적 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

가계장기 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

근로자우대 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

신종적립 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

국민주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

단위금전 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

추가금전 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

신근로자우대 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

부동산투자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

특

정

금

전

신

탁

수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 22,000 0 22,000 0 0 0 652,016 232 0 674,248

자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

자사주 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

퇴

직

연

금

확정급여형 0 0 0 0 0 147 0 0 0 0 147 0 717 0 103,985 56 0 104,905

확정기여형 0 0 0 0 0 266 0 0 0 0 266 0 4 0 667 0 0 937

IRA형 0 0 0 0 0 2,841 0 0 0 0 2,841 0 1 0 5,742 2 0 8,586

소계 0 0 0 0 0 3,254 0 0 0 0 3,254 0 721 0 110,394 59 0 114,428

기타 0 25,722 228 235,600 235,600 0 52,533 52,533 0 406 314,489 0 444,979 0 1,928 1,534 0 762,930

실적배당신탁계 0 25,722 228 235,600 235,600 3,254 52,533 52,533 22,000 406 339,743 0 445,700 0 764,338 1,825 0 1,551,605

합계 0 25,722 228 235,600 235,600 3,254 52,533 52,533 22,000 406 339,743 0 445,700 0 764,338 1,825 0 1,551,605

바. 증권인수 실적

(단위:주,백만원)

구분주관사 실적 인수실적 인수·

주선 수수료수량 금액 수량 금액

지분증권 기업공개 유가증권시장 0 0 16 80,748 807

코스닥시장 1 9,137 1 9,137 300

유상증자 유가증권시장 0 0 0 0 0

구분주관사 실적 인수실적 인수·

주선 수수료수량 금액 수량 금액

코스닥시장 0 61 0 0 30

기타 999 1,216 0 0 60

소계 1,000 10,414 17 89,885 1,197

채무증권 국채· 지방채 0 0 0 0 0

특수채 3,626,400 3,626,400 4,740,000 4,694,620 1,442

금융채 842,300 837,686 300,000 300,000 603

회사채 일반회사채 70,040 110,000 935,400 1,335,000 3,975

ABS 0 0 30 30,000 90

소계 70,040 110,000 935,430 1,365,000 4,065

기업어음 2,007,075 1,606,279 335,949 1,454,419 4,783

기타 0 0 0 0 0

소계 6,545,815 6,180,365 6,311,379 7,814,039 10,893

외화증권 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0

합계 6,546,815 6,190,778 6,311,396 7,903,924 12,091

4. 파생상품거래 현황

가. 장내파생상품 거래현황

(단위:백만원)

구분 거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

선물 국내 상품

선물

금 0 0 0 0 0 0 0

돈육 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

금융

선물

금리

선물

국채3년 0 7,176,920 0 7,176,920 0 0 -186

국채5년 0 0 0 0 0 0 0

국채10년 0 0 0 0 0 0 0

통안증권 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 7,176,920 0 7,176,920 0 0 -186

통화

선물

미국달러 0 406 0 406 0 0 -1

엔 0 0 0 0 0 0 0

유로 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 406 0 406 0 0 -1

구분 거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

지수

선물

KOSPI200 457,745,123 0 298,258,406 756,003,529 0 0 4

KOSTAR 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 457,745,123 0 298,258,406 756,003,529 0 0 4

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 457,745,123 7,177,326 298,258,406 763,180,855 0 0 -183

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 457,745,123 7,177,326 298,258,406 763,180,855 0 0 -183

해외 상품

선물

농산물 0 0 0 0 0 0 0

비철금속, 귀금속 0 0 0 0 0 0 0

에너지 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

금융

선물

통화 선물 0 0 0 0 0 0 0

금리 선물 0 0 0 0 0 0 0

주가지수 0 0 0 0 0 0 0

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 0 0 0 0 0 0

선물계 457,745,123 7,177,326 298,258,406 763,180,855 0 0 -183

옵션 국내 지수

옵션

KOSPI200 8,470,565 0 5,357,503 13,828,068 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 8,470,565 0 5,357,503 13,828,068 0 0 0

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

통화 미국달러 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

소계 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

국내계 8,470,565 0 5,357,503 13,828,068 0 0 0

해외 주가지수 0 0 0 0 0 0 0

개별주식 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

해외계 0 0 0 0 0 0 0

옵션계 8,470,565 0 5,357,503 13,828,068 0 0 0

기타 국내 0 0 0 0 0 0 0

구분 거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 합계 자산 부채

해외 0 0 0 0 0 0 0

기타계 0 0 0 0 0 0 0

합계 466,215,688 7,177,326 303,615,909 777,008,923 0 0 -183

나. 장외파생상품 거래현황

(단위: 백만원)

구분 거래금액 잔액 평가

손익투기 헤지 기타 계 자산 부채

선도 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 0 0 0 0 0 0

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 60,868 0 60,868 416 300 116

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 60,868 0 60,868 416 300 116

옵션 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 0 0 0 0 0 0

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 0 0 0 0 0 0

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 0 0 0 0 0 0

스왑 신용 0 0 0 0 0 0 0

주식 0 0 0 0 0 0 0

일반상품 0 0 0 0 0 0 0

금리 0 110,000 0 110,000 37 25 12

통화 0 0 0 0 0 0 0

기타 0 0 0 0 0 0 0

계 0 110,000 0 110,000 37 25 12

기타 0 0 0 0 575 0 299

합계 0 170,868 0 170,868 1,027 325 427

다. 신용파생상품 거래현황

발생실적이 없습니다.

5. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(단위:개)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계

서울 17 　 　 17

부산 14 　 　 14

대구 2 　 　 2

인천 2 　 　 2

대전 1 　 　 1

울산 4 1 　 5

경기 3 　 　 3

충남 1 　 　 1

경북 1 　 　 1

경남 7 　 　 7

전남 1 　 　 1

계 53 1 54

* 법인영업부(2곳)를 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원 )

구 분 토지 건물 합 계 비 고

본사 2,636 4,573 7,209

영업점 1,504 411 1,915

합 계 4,140 4,984 9,124

다. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 개 )

구 분 제24기 제23기 제22기

CD 5 4 4

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 영업용순자본비율

(단위:백만원, %)

구 분제23기말

(2011.3.31)

제24기말

(2012.3.31)

증감

금액 비율

1. 영업용순자본 420,126 419,225 -901 -0.2%

2. 총위험액 60,588 51,664 -8,924 -14.7%

3. 영업용순자본비율 693.42 811.45 118.03 17.0%

4. 잉여자본 359,538 367,561 8,023 2.2%

* 제24기는 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제2

3기는 K-GAAP 기준으로 작성됨

나. 자산부채비율

(단위:백만원,%)

구 분 제24기 제23기 제22기

실질자산(A) 1,786,758 1,762,826 1,371,108

실질부채(B) 1,271,799 1,230,998 1,138,990

자산부채비율(A/B) 140.49 143.20 120.38

* 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채× 100(실질가치 기준)

* 제24기는 한국채택국제회계기준에 의한 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제23기

및 제22기 자료는 K-GAAP 기준으로 작성됨

다. 매매수수료현황

구 분위탁 수수료 HTS(인터넷 등) 스마트폰(Smart HI) 스마트폰(MP트레블러) ARS

수수료구분 수수료율 구분 수수료율 구분 수수료율 금액구분 수수료율

주

식

유가증권시장

/코스닥시장

(ELW포함)

2억미만

2억이상~5억미만

5억원이상

0.498%

0.448%+100,000원

0.398%+350,000원

30만원미만

30만원이상~300만원미만

300만원이상~500만원미만

500만원이상

0.498%

0.138%+1,000원

0.118%+1,500원

0.098%

30만원미만

30만원이상~300만원미만

300만원이상~500만원미만

500만원이상

0.498%

0.138%+1,000원

0.118%+1,500원

0.098%

- 0.12% 0.248%

선

물

KOSPI200/

스타지수

5억원미만

5억원이상~10억원미만

10억원이상~50억원미만

50억원이상

0.0498%

0.0448%+25,000원

0.0398%+75,000원

0.0348%+325,000원

- 0.0098% - 0.0098% - 0.0098% -

주식선물

5억원미만

5억원이상~10억원미만

10억원이상~50억원미만

50억원이상

0.05%

0.045%+25,000원

0.04%+75,000원

0.035%+325,000원

- 0.01% - 0.01% - 0.01% -

옵

션KOSPI200

1천만원미만

1천만원이상~5천만원미만

5천만원이상

1.495%

0.995%+50,000원

0.495%+300,000원

1천만원미만

1천만원이상

0.495%

0.295%

1천만원미만

1천만원이상

0.495%

0.295%

1천만원미만

1천만원이상

0.495%

0.295%-

라. 신용공여 업무 현황

구 분 거래한도 담보유지비율 이자율(연체이자율 주1) 융자기간

신용거래융자 5억,2억(등급별) 140% 기간별차등(체차 적용)

연6.5% ~ 연 12.0%

90일+1회연장(60일)

신용거래대주 2억 140% (주2) 30일(연장불가)

증권담보대출(인출형) 5억,2억(등급별) 140%또는170% 단일이율

연8.0%

90일 (연장횟수제한없음)

증권담보대출(매매형) 6억 140%또는170% 단일이율

연5.0%

90일 (연장횟수제한없음)

증권매도자금담보대출 5억 - 연8.5% -

수익증권담보대출 5억 140% 기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%

90일 (연장횟수제한없음)

환매대금 담보대출 5억 - 기간별차등(체차 적용)

연7.5% ~ 연 8.5%

-

주식청약 자금대출 해 당 사 항 없 음 - - -

* (주1) 연체이자율 : 연 14.0% / (주2) 대주매각대금이용료 : 연 0.5%

마. 준법감시인에 대한 사항

(1) 준법감시인

(가) 준법감시인 설치여부, 구성방법

- 준법감시인은 이사회 및 대표이사의 지휘를 받아 준법감시 업무를 수행

- 준법감시인은 대표이사의 추천을 받아 이사회결의로 승인

- 준법감시인의 임기는 3년으로 함

(나) 준법감시인의 인적사항

직위 성명 주요경력 비 고

준법감시인 박종선 부산대 법대 졸, 하이투자증권지점장 09.6.15 선임

(다) 준법감시인의 주요활동내역

조치일 주요조치내용 조치상대방

2011.04.06 2011년도 1/4분기 불공정거래 예방조치 결과 보고 거래소

2011.04.12 2011년도 1/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소

2011.04.26 2011년도 1/4분기 내부통제보고서 내부보고

2011.05.13 창구책임자 내부통제교육 실시 내부지시

2011.06.16 본사부서 법규준수관리자 내부통제교육 실시 내부지시

조치일 주요조치내용 조치상대방

2011.06.21 거액 및 대량매매의 주문착오 방지에 관한 지침개정 내부지시

2011.06.24 애널리스트 내부통제교육 실시 내부지시

2011.07.18 2011년도 2/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소

2011.07.26 2011년도 2/4분기 내부통제보고서 내부지시

2011.08.03 윤리강령 및 윤리강령실천요령 개정 내부지시

2011.08.10 내부통제기준 개정 내부지시

2011.08.25 법률자문등 업무지침 제정 내부지시

2011.08.25 내부자신고제도 운용지침 제정 내부지시

2011.09.20 법규준수관리자 내부통제교육(3본부,4본부,울산지역센터) 내부지시

2011.09.28 법규준수관리자 내부통제교육(1본부,2본부,법인영업부) 내부지시

2011.09.29 내부통제업무요령 개정 내부지시

2011.09.30 임직원 금융투자상품매매거래에 관한 지침 개정 내부지시

2011.10.10 2011년도 3/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소

2011.10.12 개인정보보호위원회 규정 제정 내부지시

2011.10.14 파생상품영업관리자업무지침 제정 내부지시

2011.10.20 장외파생상품내부통제지침 제정 내부지시

2011.10.20 선임책임자 내부통제교육 실시 내부지시

2011.10.31 2011년도 3/4분기 내부통제보고서 내부보고

2011.11.11 자금세탁방지 자가평가 자료 제출 금융정보분석원

2011.11.24 전기통신금융사기 피해금 환급 업무처리방법 제정 내부지시

2011.12.29 재산상이익제공 및 수령에 관한 지침 개정 내부지시

2011.12.29 불공정거래 예방을 위한 내부통제지침 개정 내부지시

2012.01.06 2011년도 4/4분기 불공정거래 모니터링 적출/조치 실적 보고 거래소

2012.01.27 파생상품영업관리자업무지침 개정 내부지시

2012.01.31 윤리강령 실천요령 개정 내부지시

2012.01.31 윤리강령 실천지침 제정 내부지시

2012.01.31 2011년도 준법감시결과보고서 보고 내부지시

2012.02.01 기업실사 업무지침 제정 내부지시

2012.02.13 내부통제기준 개정 내부지시

2012.02.15 임직원의 대외활동지침 제정 내부지시

2012.02.15 재산상이익제공 및 수령에 관한 지침 개정 내부지시

2012.02.15 조사분석자료의 작성 및 공표에 관한 지침 개정 내부지시

2012.02.21 위탁업무운영요령 개정 내부지시

2012.02.29 수요예측업무지침 제정 내부지시

2012.03.12 불공정거래 예방을 위한 내부통제지침 개정 내부지시

2012.03.15 울산본부지점장 내부통제교육 내부지시

조치일 주요조치내용 조치상대방

2012.03.16 정기잔고통보업무 업무편람 개정 내부지시

2012.03.21 개인정보 내부관리지침 제정 내부지시

사. 주요 종속기업(하이자산운용)에 관한 사항

(1) 영업용순자본비율

(단위:백만원, %, %p)

구 분전기

(2011.3.31)

당기

(2012.3.31)

증감

금액 비율

1. 영업용순자본 50,703 48,020 -2,683 -5.3%

2. 총위험액 7,619 7,854 235 3.1%

3. 영업용순자본비율 665.50 611.43 -54.07 -8.1%

4. 잉여자본 43,084 40,166 -2,918 -6.8%

※ 당기는 K-IFRS 별도 기준이며, 전기는 K-GAAP 개별 기준입니다.

(2) 자산부채비율

(단위:백만원,%)

구 분 당기 전기

실질자산(A) 51,486 55,619

실질부채(B) 1,905 3,119

자산부채비율(A/B) 2,702.68 1,783.23

※ 당기는 K-IFRS 별도 기준이며, 전기는 K-GAAP 개별 기준입니다.

(3) 유동성비율

(단위: 백만원)

구분 당기 전기

잔존만기 3개월이내 유동성 자산 39,233 42,441

잔존만기 3개월이내 유동성 부채 1,553 2,913

유동성비율 2,525.5 1,457.0

※ 당기는 K-IFRS 별도 기준이며, 전기는 K-GAAP 개별 기준입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약연결재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위:백만원)

구 분 제24기 제23기

현금및현금성자산 114,412 67,838

당기손익인식금융자산 974,067 1,093,013

매도가능금융자산 233,828 244,417

대여금및기타채권 373,328 480,167

관계기업투자자산 17,701 7,992

투자부동산 1,367 1,369

유형자산 36,715 46,110

무형자산 30,703 31,454

기타자산 18,210 15,845

당기법인세자산 11,056 6,987

이연법인세자산 8,251 10,467

매각예정처분자산집단 39,548 0

자산총계 1,859,186 2,005,659

당기손익인식금융부채 325 116,324

예수부채 197,121 218,290

차입부채 916,360 854,553

당기법인세부채 432 2,164

충당부채 945 931

퇴직급여채무 13,649 9,379

기타금융부채 143,038 233,554

기타부채 4,105 3,926

매각예정처분자산집단관련부채 20,117 0

부채총계 1,296,091 1,439,121

자본금 175,692 175,692

기타불입자본 337,320 337,320

구 분 제24기 제23기

기타자본 (1,429) 3,524

이익잉여금 47,751 46,054

비지배지분 3,761 3,948

자본총계 563,095 566,538

영업수익 532,288 424,512

영업이익 15,261 38,565

법인세비용차감전계속사업손익 11,529 39,800

당기순이익 2,036 26,035

※ 연결재무정보는 K-IFRS 기준입니다.

나. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 기업회계기준서, 한국채택국제회계기준, 금융투자업규정 등 대한

민국의 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으며, 세부적인 재무제표

작성기준은 첨부된 연결 감사보고서의 주석 "재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

" 및 " 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다.

다. 연결대상 종속회사의 변동내용

최근 3사업연도 연결재무제표의 연결에 포함된 회사 및 변동내용은 아래와 같습니다

사업연도 연결에 포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명전기대비 연결에

서제외된 회사명

제24기 하이자산운용(주)

하이골드오션 선박사모특별자산투자신탁2호

하이다이나믹아시아 사모증권투자신탁1호

Tribridge Asian Special Situation Fund

Tribridge Greater China IPO Fund

하이K2-100 사모증권투자신탁24호

현대선박 사모특별자산투자신탁1호

TRIBRIDGE MARINE-AUSTRALIA S.A. SPC (주1)

TRIBRIDGE MARINE-INDIA S.A. SPC (주1)

하이K2-100 사모증권투자신탁24호

현대선박 사모특별자산투자신탁1호

-

제23기 하이자산운용(주)

하이다이나믹아시아 사모증권투자신탁1호

Tribridge Asian Special Situation Fund

Tribridge Greater China IPO Fund

하이골드오션선박사모 특별자산투자신탁2호

TRIBRIDGE MARINE-AUSTRALIA S.A. SPC

TRIBRIDGE MARINE-INDIA S.A. SPC

하이다이나믹아시아 사모증권투자신탁1호

Tribridge Asian Special Situation Fund

Tribridge Greater China IPO Fund

하이골드오션선박사모 특별자산투자신탁2호

TRIBRIDGE MARINE-AUSTRALIA S.A. SPC

TRIBRIDGE MARINE-INDIA S.A. SPC

-

제22기 하이자산운용(주) - -

(주1) 상기 회사들은 위험과 효익이 당사에게 귀속되고 있다고 판단하여, 연결대상

종속기업에 포함함

라. 종속기업의 요약재무정보

당기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원,%)

투자회사 회사명 자산 부채 자본 영업수익순이익

(순손실)

하이투자증권

보유지분율

하이투자증권

하이자산운용 51,486,056 1,904,872 49,581,184 18,953,517 4,468,122 92.41

하이골드오션 선박사모특별자산투자신탁 2호 351,051 22,632 328,419 539,271 357,279 100.00

하이다이나믹아시아 사모증권투자신탁1호 9,446,809 2,533 9,444,276 2,912,334 (710,562) 100.00

Tribridge Asian Special Situation Fund 25,483,447 14,826,903 10,656,544 1,071,954 (2,660,128) 78.86

Tribridge Greater China IPO Fund 14,064,067 5,290,251 8,773,816 1,463,162 (1,611,863) 100.00

하이K2-100 사모증권투자신탁24호 10,056,543 2,207 10,054,336 70,732 54,336 100.00

현대선박 사모특별자산투자신탁1호 7,359,014 9,535 7,349,479 46,211 (370,704) 100.00

하이골드오션 선박사모

특별자산투자신탁 2호

TRIBRIDGE MARINE-AUSTRALIA S.A. SPC 10,113,472 - 10,113,472 134 (1,448)

TRIBRIDGE MARINE-INDIA S.A. SPC 5,602,642 - 5,602,642 160 (1,422)

2. 요약별도재무정보

가. 요약별도재무정보

(단위:백만원)

구 분 제24기 제23기

현금및현금성자산 88,412 58,494

당기손익인식금융자산 955,735 1,039,914

매도가능금융자산 224,414 234,898

대여금및기타채권 349,846 436,385

종속기업및관계기업투자자산 107,903 118,585

투자부동산 1,367 1,369

유형자산 21,274 16,006

무형자산 29,565 29,627

기타자산 17,887 15,526

당기법인세자산 11,043 6,987

이연법인세자산 9,457 11,024

매각예정자산 17,118 0

자산총계 1,834,020 1,968,814

당기손익인식금융부채 325 102,863

구 분 제24기 제23기

예수부채 197,045 218,184

차입부채 916,360 854,553

충당부채 945 931

퇴직급여채무 13,297 9,175

기타금융부채 139,816 217,217

기타부채 4,010 3,816

부채총계 1,271,799 1,406,739

자본금 175,692 175,692

기타불입자본 339,068 339,068

기타자본구성요소 -4,611 1,985

이익잉여금 52,072 45,331

자본총계 562,221 562,076

영업수익 515,715 410,201

영업이익 14,741 37,326

법인세비용차감전계속사업손익 10,187 38,903

당기순이익 6,742 27,965

※ 별도재무정보는 K-IFRS 기준임

3. 재무정보 이용상의 주의점

가. 기업회계기준 등의 위반사항 및 기타 유의사항

재무제표를 수정하여야 하는 위반사항, 재무제표 수정과 관련없는 위반사항, 합병,

분할, 자산양수도, 영업양수도 사항과 관련한 위반사항은 없습니다.

나. 회사가 채택한 재무제표 작성기준

(1) 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체')은 2011년 4월 1일 이후에 개시하는 연차

보고기간부터 한국채택국제회계기준을 도입하였으며, 기업회계기준서 제1101호 (한

국채택국제회계기준의 최초 채택)에 따라 한국채택국제회계기준으로의 전환일은

2010년 4월 1일입니다. 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 조정 사항은 첨부

한 연결감사보고서의 연결재무제표에 대한 주석 48에서 설명하고 있습니다.

회사는 한국채택국제회계기준에 따라 연결 및 별도 재무제표를 작성하였으며, 세부

적인 재무제표 작성기준은 첨부된 (연결) 감사보고서의 주석 "재무제표 작성기준 및

중요한 회계정책 " 및 " 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다

사업연도 변경 내용 변경사유

제24기 2011년 4월 1일로 개시되는 2011년 회계연도의 연결재무제표는 한국채택국제

회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 연결재무제표는 한

국채택국제회계기준에 따라 2010년 4월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로

하고 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를적용하여

재작성 되었습니다.

한국채택

국제회계기준

도입

제23기 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성

되었습니다.

-

제22기 회사의 재무제표는 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성

되었습니다.

-

제21기 회사의 재무제표는 대한민국의 기업회계기준서 제1호 내지 제24호를 포함한 대

한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었습니다.

-

제20기 회사의 재무제표는 대한민국의 기업회계기준서 제1호 내지 제24호를 포함한 대

한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준에 따라 작성되었으며,재무제표를

작성하기위하여 채택한 중요한 회계정책은 2007회계연도부터 적용되는 대한민

국의 기업회계기준서 제11호, 제21호 내지 제24호 및 개정된 제15호의 적용에

따른 사항을 제외하고는 2007년 3월 31일로 종료하는회계연도에 대한 재무제표

작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

기업회계기준서 제15호 '지분법' 개정사항의 적용 및 급여 관련 전기오류 수정사

항을 반영하여 비교표시된 전년도 재무제표를 재작성하였습니다

비교표시된 전기 재무제표의 일부계정과목은 기업회계기준서 제21호 및 제24호

의 적용에 따른 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재

분류는 전기에 보고된 순손실이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다

기업회계

기준서

개정

IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

당사의 회계감사인은 안진회계법인이며, 자세한 내용은 첨부한 회계감사인의 감사보

고서를 참조하시기 바랍니다.

사 업 연 도 회계감사인 명칭 감사(또는 검토)의견 지적사항 등 요약

제24기 연간 안진회계법인 적정 지적사항 없음

제23기 연간 삼일회계법인 적정 지적사항 없음

제22기 연간 삼일회계법인 적정 지적사항 없음

나. 감사용역 체결 현황

(단위:백만원)

사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간

제24기 안진회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토 100 1,980

제23기 삼일회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토, IFR

S재무제표인증

220 1,920

제22기 삼일회계법인 개별,연결재무제표감사, 내부회계관리검토, 영업용순자본비율검토 125 1,890

다. 회계감사인과의 비감사용역 체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고

제24기 - - - - -

제23기 2010.07.23 하이투자증권 주식가치평가 2010.7.23~2010.7.30 50

제22기 - - - - -

2. 회계감사인의 변경

기존 회계감사인인 삼일회계법인과의 계약기간이 만료하여, 2011 회계연도에 대해

안진회계법인으로 변경되었습니다.

용역범위는 K-IFRS 분반기 별도재무제표 검토 및 기말 연결재무제표 감사업무, 모회

사에 대한 연결패키지 검토, 영업용순자본비율 검토(4회) 및 내부회계관리제도 검토(

1회)이며, 변경사유는 동일회계법인과 계약관계 장기화로 인한 투명성 약화문제 해

소하고, 감사보수절감 및 세무, IT컨설팅 등 감사용역 외 선택의 폭 증가에 있습니다.

3. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제에 관한 사항

당사는 일상감사, 영업점 및 본사부서에 대한 수시 및 정기 감사를 실시하고 있으며,

회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 年 1회

이사회에 보고하고 있습니다.

당사는 2011년도 내부통제시스템이 적정하게 운영되고 있는지 여부를 지점영업, 리

스크, 컴플라이언스, 재무, IT 분야를 중심으로 점검을 실시하여, 회사의 전반적인 내

부통제 수준에 대한 평가결과를 2012년 4월에 이사회에 보고하였습니다.

나. 내부회계관리제도에 관한 사항

내부회계관리자는 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가결과를

2012년 5월 이사회에 보고하였습니다.

V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상

은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것

입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동

가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에

는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위

험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있

는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으

며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하

여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가

당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된

예측정보는 동 보고서작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인

이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

지난해는 8월에 발생한 미국 신용등급 강등과 유로존 국가들의 재정 위기로 인해 큰

어려움을 겪었던 한 해였습니다.

이러한 시장환경에도 불구하고, 회사는 미래 수익원이 될 사업을 착실히 준비하여,

퇴직연금, 선박금융 등에서 업계 대표주자로 성장하는 성과를 거두었으며, 장외파생

상품은 올해 상반기중 본인가를 앞두고 있습니다. 또한 경영효율화를 위해 도곡지점

을 폐지하고, 영남지역의 법인영업 강화를 위해 부산법인영업부를 설치하였습니다.

이에 지난 사업연도에 별도기준 영업수익 5,157억원을 기록하며 전년대비 1,055억원

이 신장되었으나, 업계 경쟁심화에 따른 수수료 감소, 펀드보수의 인하, 신규사업의

투자비용이 증가하여, 당기순이익은 67억원을 기록 하는데 그쳤습니다.

올해도 세계적인 성장둔화가 지속될 것으로 예견되어, 어려운 한 해가 될 것으로 보

입니다만, 조직의 혁신 및 비용을 절감하고, 지금까지 준비해 온 신규사업의 경쟁력

을 강화하여, 이익규모를 개선해 나가겠습니다.

[주요 종속회사의 개요 : 하이자산운용]

전년 자산운용시장은 위험자산 선호감소 영향으로 주식형 펀드 이탈과 경쟁심화로

운용자산 및 이익규모가 전년대비 크게 감소하였습니다. 하이자산운용은 적극적 마

케팅, 운용프로세서 정비를 통해 자산운용규모 약 5.8조원으로 전년 대비 약 0.9조원

을 증가시켰으나, 당기순이익은 44억원을 기록하는데 그쳤습니다.

올해는 운용성과 제고, 우수한 상품개발 주력, 영업확대에 주력해 나가겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

가. 요약 재무손익실적 (연결기준)

연결기준으로 지난 제24기 영업수익은 제23기 대비 25% 증가한 5,323억원이었으나,

수수료 인하 등의 시장이슈 및 투자손실로 당기순이익은 20억원에 머물렀습니다.

(단위: 백만원)

구 분 제24기 제23기

연결재무

자산총계 1,859,186 2,005,659

부채총계 1,296,091 1,439,121

자본총계 563,095 566,538

연결포괄손익

영업수익 532,288 424,512

영업비용 517,026 385,947

영업이익 15,261 38,565

법인세차감전순이익 11,529 39,800

당기순이익 2,036 26,035

※ K-IFRS 기준입니다.

(1) 하이투자증권

(단위: 백만원)

구 분 제24기 제23기

재무

자산총계 1,834,020 1,968,814

부채총계 1,271,799 1,406,739

자본총계 562,221 562,076

손익

영업수익 515,715 410,201

영업비용 500,973 372,875

영업이익 14,741 37,326

법인세차감전순이익 10,187 38,903

당기순이익 6,742 27,965

※ K-IFRS 기준입니다.

[ 자산 주요요인 ]

예금운용(MMT,MMW) 증가(299억원), RP증가에 따른 채권증가 (251억원), 주식등 운

용자산 감소 (1,158억원)에 따라 자산이 감소하였습니다.

(단위:억원)

구 분 제24기 제23기 증감 비 고

자산총계 18,340 19,688 -1,348

현금및예치금 2,496 2,362 134

유 가 증 권 11,393 12,300 -907

대 출 채 권 1,526 1,660 -134

유 형 자 산 213 160 53

기 타 자 산 2,712 3,206 -494

[ 부채 주요요인 ]

이는 영업력신장에 따라 RP증가(251억)로 차입부채가 다소 증가하였으나, 운용자산

감소에 따른 헷지자산 감소(1,028억원) 및 고객 주식매매 감소 (700억원) 등 기타부채

가 큰 폭 감소하였습니다..

(단위:억원)

구 분 제24기 제23기 증감 비 고

부채총계 12,718 14,067 -1,349

예수부채 1,970 2,182 -212

차입부채 9,164 8,546 618

구 분 제24기 제23기 증감 비 고

기타부채 1,584 3,339 -1,755

[ 수익증가 주요요인 ]

펀드보수 인하 및 기업금융 시장침체로 수수료 수익은 감소하였으나, 주식 운용규모

및 파생상품운용 수익 증가로 영업수익은 전년대비 1,055억 증가한 5,157억원입니다.

(단위:억원)

구 분 제24기 제23기 증감 비 고

영업수익 5,157 4,102 1,055

수수료수익 1,223 1,310 -87

수탁수수료 699 709 -10

집합투자증권취급수수료 228 308 -80

인수 및 주선수수료 121 159 -38

기타수수료 175 134 41

유가증권평가 및 처분이익 986 649 337

파생상품거래이익 1,904 1,349 555

이자수익 971 690 281

기타 73 104 -31

[ 비용증가 주요요인 ]

유가증권 운용규모가 증가됨에 따라 유가증권평가및처분손실이 증가하고, 파생상품

거래손실 증가로 영업비용은 전년대비 1,281억원 증가한 5,010억원입니다.

(단위:억원)

구 분 제24기 제23기 증감 비 고

영업비용 5,010 3,729 1,281

수수료비용 80 85 -5

유가증권평가 및 처분손실 962 557 405

파생상품거래손실 1,708 1,100 608

이자비용 605 333 272

판매관리비 1,649 1,643 6

기타비용 6 11 -5

[ 영업외 손익 및 법인세비용 주요 증감내역 ]

투자손실 및 기부금 증가로 영업외 비용이 증가하였습니다.

(2) 주요 종속회사 (하이자산운용)

(단위: 백만원)

구 분 당기 전기

재무

자산총계 51,486 55,744

부채총계 1,905 3,693

자본총계 49,581 52,051

손익

영업수익 18,969 22,925

영업비용 12,951 12,478

영업이익 6,018 10,447

법인세차감전순이익 6,018 10,447

당기순이익 4,468 7,802

나. 영업실적

(1) 신규사업 진출

지난 회계연도에 총 2차례에 걸쳐 공모선박펀드를 출시하여, 선박금융은 업계 최고

의 경쟁력을 확보하였으며, 상품경쟁력 제고를 위해 장외파생상품 인가를 추진하여,

지난 6월 20일 최종인가를 취득하였습니다.

(2) 주요 영업실적

신규사업인 퇴직연금 및 신탁업은 조기에 우수한 영업실적을 거양하여 퇴직연금 적

립금 8,327억원으로 업계 4위규모를 달성하였으며, 신탁업 수탁고도 1.5조원을 달성

하였습니다.

반면 수익증권영업은 업계의 펀드보수 인하 및 주식시장 침체로 인해 수탁고 6.1조원

수준이며, 증권약정 시장점유율도 1.04%를 기록하고 있습니다.

(3) 주요 종속회사 (하이자산운용)

운용성과 측면에서 "중소형주 펀드"가 헤럴드 경제 주최 펀드대상에서 국내 최우수

펀드로 선정되었으며, 모닝스타(주)가 주관하는 '2012 모닝스타 펀드대상'부문에서

도 베스트 해외주식형 운용사로 선정되어 대외적으로 그 우수성을 인정받았습니다.

이에 운용수탁고는 5.8조원(일임 0.83조원 포함)으로 전년대비 0.9조원 증가하였습니

다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 유동성에 관한 사항

회사는 금융감독업규정에 따라 재무상태표상의 자산 및 부채를 유동화기간별로 분류

하고, 1개월 및 3개월 유동성비율 및 유동성갭을 산정하여 유동성위험을 관리하며, .

회사는 1개월 및 3개월 유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 운영하고 있습니

다.

(단위: 백만원)

구분 제24기 제23기

잔존만기 3개월이내 유동성 자산 1,167,932 1,118,588

잔존만기 3개월이내 유동성 부채 844,002 853,470

유동성비율 138.38 131.06

※ 제24기는 K-IFRS 별도 기준이며, 제23기는 K-GAAP 개별 기준입니다.

나. 자금조달

제 24기 연간 당사의 자금조달현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

　구 분제 24기 제 23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

자본 자본금 175,692 6.4% 147,131 7.4%

자본잉여금 339,068 12.3% 239,331 12.1%

자본조정 0 0.0% 701 0.0%

기타포괄손익누계액 -870 0.0% 872 0.0%

이익잉여금 66,513 2.4% 44,621 2.2%

예수부채 투자자예수금 211,743 7.7% 232,537 11.7%

수입담보금 4,074 0.1% 4,018 0.2%

차입부채 매도유가증권 188,782 6.9% 66,101 3.3%

　구 분제 24기 제 23기

평균잔액 비중 평균잔액 비중

콜머니 224,505 8.2% 269,148 13.6%

차입금 77,779 2.8% 37,324 1.9%

기타부채 RP매도 1,414,125 51.4% 885,219 44.6%

파생상품 148 0.0% -100 0.0%

퇴직급여충당금 11,337 0.4% 11,610 0.6%

기타 39,646 1.4% 44,994 2.3%

합 계 2,752,542 100.0% 1,983,506 100.0%

※ K-IFRS 별도 기준입니다.

다. 자금운용

제 24기 연간 당사의 자금운용현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분24기 23기

평균잔액 구성비 평균잔액 구성비

현,예금 현금및현금성자산 81,717 3.0% 138,747 7.0%

예치금 75,188 2.7% 142,413 7.2%

유가증권 당기손익인식금융자산 1,852,083 67.3% 1,217,735 61.4%

매도가능금융자산 254,173 9.2% 72,803 3.7%

만기보유금융자산 0 0.0% 0 0.0%

지분법투자지분 141,985 5.2% 68,049 3.4%

파생상품 794 0.0% 257 0.0%

대출채권 콜론 3,612 0.1% 11,508 0.6%

신용공여금 144,824 5.3% 123,654 6.2%

대여금 9,223 0.3% 9,135 0.5%

기타 7,751 0.3% 8,336 0.4%

유형자산 19,418 0.7% 19,916 1.0%

기타 161,775 5.9% 170,952 8.6%

합 계 2,752,542 100.0% 1,983,505 100.0%

※ K-IFRS 별도 기준입니다.

라. 부외거래

회사에 영향을 미칠 수 있는 중요한 소송사건, 우발채무 등은 사업보고서 'X. 그 밖에

투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

5. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

한국채택국제회계기준에 따라 연결 및 별도 재무제표를 작성하였으며, 세부적인 재

무제표 작성기준은 첨부된 (연결) 감사보고서의 주석 "재무제표 작성기준 및 중요한

회계정책 " 및 " 중요한 회계추정 및 가정"을 참조하시기 바랍니다

나. 법규상의 규제에 관한 사항

2009년 2월 시행된 자본시장법의 규제를 받고 있으며, 동 법은 자본시장 관련산업을

통합하고, 규제완화와 투자자보호 등을 통해 자본시장을 활성화하고자 도입되었습니

다.

다. 위험관리정책에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

(가) 리스크관리조직

관계법령과 관련규정 및 자산의 운용시 발생하는 위험의 총괄적 관리, 통제를 위하여

리스크관리조직(리스크관리팀)을 설치, 자산의 운용을 담당하는 조직과 독립된 상설

조직으로 운영하고 있습니다.

주요업무로는 위원회의 의결 지시사항 집행, 위원회의 의사결정에 필요한 자료제출

및 검토의견 제시, 영업용순자본비율 및 자산부채비율의 산정 및 보고, 리스크관리

전산시스템의 구축 및 운영, 리스크 한도 모니터링 및 보고, 거래 담당부서의 리스크

부담행위(신상품 도입 등)에 대한 사전검토 및 합의 등입니다.

(나) 리스크관리위원회의 활동

리스크관리위원회는 대표이사를 위원장으로 하며, 위원은 이사회내 위원으로만 구성

하며 이사회에서 선임하고 있습니다.

위원회 심의의결사항으로는 리스크관리에 관한 중장기 종합계획 및 주요 정책의 수

립, 전사 및 상품별 · 부서별 각종 리스크 한도 설정, 영업용순자본비율 및 자산부채

비율의 유지기준설정 및 미달시 대응방안 수립, 리스크관리규정 및 부문별 리스크관

리지침, 상품운용지침의 제개정, 리스크관리규정 및 지침의 위반시의 제재 등이 있습

니다.

(다) 리스크관리실무위원회 설치

일상적이고 반복적인 경미한 업무로서 위원회 위임 사항을 신속하게 심의, 의결하기

위해 설치하고 있으며, 리스크관리실무위원회는 리스크관리위원회에서 선임하는 위

원으로 구성됩니다.

심의의결사항으로는 상품별, 부서별 각종 리스크한도 설정, 상품별, 부서별 한도예외

승인, 업무별 리스크관리지침에서 정하는 일정 금액이하의 투자에 대한 승인, 의결사

항의 분기 1회이상 리스크관리위원회 보고가 있습니다.

(라) 리스크관리체계 구축을 위한 활동

리스크관리위원회가 회사의 총 리스크한도를 설정하여 이사회의 승인을 받고, 거래

상품별 및 거래담당부서별로 리스크한도를 설정하고, 리스크요인별 리스크를 관리하

고 있습니다.

(2) 리스크관리지침

[신용위험관리]

거래상대방의 채무불이행, 혹은 신용등급 하락으로 인해 손실을 입게 될 위험 또는

기대이익을 상실할 위험입니다. 관리방법은

- 신용리스크관리를 위하여 회사의 총 신용익스포져 한도와 거래상대방위험액 한도

를 설정하고, 거래담당부서별로 신용등급/거래상대방별 신용익스포져 한도를 설정

- 리스크관리부서에서 주요 관리기준으로 감독규정에 의한 표준방법에 의한 거래 상

대방위험액과 신용익스포져를 일별로 측정하여 관리하고, 보조 관리기준으로 예상손

실 및 비예상손실을 측정하여 관리

- 거래담당부서와 리스크관리부서는 거래상대방에 대한 신용정보 및 담보가치의 적

정성을 지속적으로 모니터링하여 거래상대방의 신용도 하락이나, 담보가치의 저하가

예상될 경우에는 신규 신용공여 중단이나 기존 신용익스포져의 감축 또는 회수, 담보

또는 신용의 보강의 조치를 취하고 있습니다.

[시장위험관리]

주가, 이자율, 환율 등 시장가격 또는 변동성이 불리한 방향으로 변화함에 따라 회사

의 보유 금융/상품자산의 가치가 하락하는 위험입니다. 관리방법은

- 시장리스크 관리를 위하여 회사의 총 VaR 한도와 시장위험액 한도, Stress한도를

설정하고, 거래담당부서별로도 VaR한도와 포지션한도, 손실한도를 설정

- 시장리스크는 주요 관리기준으로 내부모형에 의한 VaR 측정방법으로 관리하고, 감

독규정에 의한 표준방법상 시장위험액과 민감도 분석, 위기상황분석의 방법을 통해

보조적으로 관리

- Back-Test 작업을 통해 시장리스크 측정의 적정성 및 신뢰성 검증을 주기적으로

실시하고 있으며, 시나리오 분석 등을 이용하여 VaR 개념에 근거한 리스크관리를 보

완하고 있습니다.

[유동성위험관리]

자산과 부채의 만기불일치 또는 예상치 못한 자금흐름에서 발생할 수 있는 현금 부족

위험 및 자산유동화 과정에서 발생할 수 있는 과도한 가치하락 등이 발생할 위험입니

다. 관리방법은

- 회사의 총 유동성갭 한도와 유동성비율 한도를 설정하고, 필요하다고 인정되는 경

우에 거래담당부서별/거래상품별 유동성갭한도와 유동성비율한도 등을 설정

- 주요 관리기준으로 유동성갭 및 유동성비율을 통해 측정관리하고, 금리감응갭 측

정이나 듀레이션갭 측정, 금리시나리오 분석을 통해 보조적으로 관리

- 리스크관리부서는 유동성리스크를 모니터링하여 유동성리스크의 급격한 증가 및

예상시 해당 부서에 개선조치를 요구하고, 자금담당부서는 유동성 위기상화의 단계

별로 Contingency Plan을 마련하여 세부 실행계획을 수립하고 실행합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명으로 구성되어 있으며 이사회내에

리스크관리위원회가 있으며, 그외 감사가 있습니다.

가. 의결사항 등

회 차 개최일자 의 안 내 용가결여

부비 고

2011-3 2011.04.13 1. 동래지점 이전의 건

2. 삼성역지점 이전의 건가결

4 2011.05.11

1. 제23기 재무제표 및 부속명세서 승인의 건

2. 제23기 영업보고서 승인의 건

3. 지배인 임면의 건

4. PI투자의 건

가결

5 2011.05.24

1. 제23기 정기주주총회 개최의 건

2. 당좌차월 신규약정의 건

3. 도곡지점 폐지의 건

가결

6 2011.05.30 1. 바이오칸 연대보증인 회생계획안 동의의 건 가결

7 2011.06.27

1. 일중대출 만기연장의 건

2. 기업어음 발행한도 증액의 건

3. Tribridge Capital Management 투자의 건

가결

8 2011.07.11 1. 제24기 외부회계감사인 변경 선임의 건 가결

9 2011.08.04 1. 일중대출 만기연장의 건

2. 일중대출 약정의 건가결

10 2011.08.11 1. 그룹 사회복지재단 설립 출연의 건

2. 내부통제기준 개정의 건가결

11 2011.09.30 1. 당좌차월 만기연장의 건 가결

12 2011.10.24

1. 투자매매업 장외파생상품 인가의 건

2. 일중대출약정 만기연장의 건

3. 어음거래약정 갱신의 건

4. 리스크관리규정 개정의 건

가결

13 2011.11.8 1. 하이골드오션2호선박사모펀드 추가 납입의 건 가결

14 2011.12.29 1. 이사의 직무분장 변경의 건

2. 지배인 임면의 건가결

2012-1 2012.01.20

1. 제1호 의안 : 이사회규정 개정의 건

2. 제2호 의안 : 2012년 최소유지 NCR 및 전사리스크한도 설정의 건

3. 제3호 의안 : Microsoft사 제품군 사용에 따른 EA 계약 추진의 건

가결

2 2012.02.03

1. 제1호 의안 : 2012년 경영계획 수립 및 예산편성의 건

2. 제2호 의안 : 퇴직연금 RK시스템 구축의 건

3. 제3호 의안 : 전하동지점 현중영업소 지배인 임면의 건

가결

3 2012.02.141. 제1호 의안 : 내부통제기준 개정의 건

가결

회 차 개최일자 의 안 내 용가결여

부비 고

2. 제2호 의안 : 리스크관리규정 개정의 건

4 2012.02.28 1. 아산나눔재단 추가출연의 건 가결

* 주) 회차는 CY(Calendar Year) 기준입니다.

나. 이사회내 위원회

(1) 이사회내의 위원회 구성현황 (2012.3.31 현재)

위원회명 구 성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비 고

리스크관리

위원회

사내이사

(3명)

서태환

윤병춘

이형태

ㆍ리스크관리업무의 효율적 감독,정책수립 및 승인

ㆍ리스크관리에 관한 중장기 계획 및 정책수립, 변경

및 이행사항 점검

ㆍ전사 및 상품별,부서별 리스크관리한도 설정 등

(2) 이사회내의 위원회 활동내용

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고

2011-04-07 천하제일 차이나 펀드 PI 투자의 건

제 14차 리스크관리실무위원회 심의결과 보고가결

2011-05-03

대성산업/대성합동지주 채무인수 PF ABCP 매입약정의 건

현대건설 연대보증 PF ABCP 매입약정금액 증액의 건

제15차 ~ 18차 실무위원회 심의결과보고

'11년 1분기 리스크관리현황 정기보고의 건

가결

2011-05-09 펀드 및 투자일임 관련 PI 투자(2차) 승인의 건 가결

2011-05-19

하이 컨페이너 사모선박 펀드 투자의 건

신조 컨테이너 선박 LOI 체결의 건

금호산업에 대한 주식담보대출 예외승인의 건

퇴직연금 원리금 보장형 상품(1년) 제시 금리 예외 승인의 건

가결

2011-05-31 현대건설 PF ABCP 매입약정의 건

리스크관리실무위원회 위원 추가 선임의 건가결

2011-06-09 퇴직연금 원리금 보장형 상품(1년) 제시 금리 예외 승인의 건

제19 ~ 21차 실무위원회 심의결과 보고가결

2011-06-28

자금조달 운용에 관한 리스크관리지침 개정의 건

자산관리업 리스크관리지침 개정의 건

퇴직연금 원리금보장형 상품 리스크관리지침 개정의 건

제22차 리스크관리실무위원회 심의결과 보고

가결

2011-07-13 골드오션 2호 선박사모펀드 추가 납입의 건

제 23 ~ 26차 실무위원회 심의결과 보고가결

2011-07-21 안동 옥동 APT(극동건설) 대출확약의 건

대우건설 PF ABCP 매입약정의 건가결

2011-08-03 SK건설 PF ABCP 매입약정의 건 가결

2011-08-18

대우건설 채무인수 PF ABCP 매입약정의 건

제27~30차 리스크관리실무위원회 심의결과 보고

'11년 2분기 리스크관리현황 정기보고의 건

가결

충추 봉방동 APT(대우건설) PF 대출확약 및 ABCP 매입약정의 건

위원회명 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고

리스크관리

위원회

2011-09-02 제31~32차 리스크관리실무위원회 심의결과 보고 가결

2011-09-26

용산 국제업무지구 개발사업 Bridge-Loan 및 ABS 총액인수의 건

현대 선박 사모 특별자산 투자신탁 1호 PI투자의 건

KoFC-파트너스 5호 투자조합 PI 투자의 건

자기매매업 리스크관리지침 개정의 건

리스크관리 중장기 계획 이행상황 보고 및 수정계획 수립의 건

제33차 리스크관리실무위원회 심의결과 보고

가결

2011-10-12 투자자문사 일임운용 PI 투자의 건

제34~36차 리스크관리실무위원회 심의결과보고가결

2011-10-20 종합리스크관리 및 장외파생상품 전산시스템 구축 결과 보고 및 사용승인의 건 가결

2011-10-21

선박 단기집중 매매펀드 PI 투자의 건

웅진홀딩스 채무인수 및 웅진코웨이 주식담보부 ABCP 매입약정의 건

SK건설 채무인수 PF ABCP 매입약정의 건

장외파생상품 리스크관리실무위원회 신설 및 구성위원 선임의 건

리스크관리규정 및 제반 지침 제개정의 건

가결

2011-11-08

골드오션 2호 선박사모펀드 추가 납입의 건

제 37 ~ 38차 실무위원회 심의결과 보고

'11년 3분기 리스크관리현황 정기보고의 건

가결

2011-12-19 인천 송도신도시 주상복합 아파트 및 상가 미분양 담보대출 확약의 건

제39~40차 실무위원회 심의결과 보고가결

2011-12-29 포스코 ICT 等의 자금보충 조건부 ABCP 매입약정의 건

제41차 실무위원회 심의결과 보고가결

2012-01-051. 하이골드오션3호 선박투자회사 IPO관련 주식잔액인수 의 건

2. 2012년 최소유지 NCR 및 전사 리스크한도 설정의 건가결

2012-01-12 1. SK건설,대림산업 等의 채무인수 조건부 ABCP 매입약정의 건 가결

2012-02-14

1. 리스크관리규정 및 제반 리스크관리지침 개정의 건

2. 리스크관리 심의위원회 및 실무협의회 위원 선임의 건

3. SK건설 PF ABCP 매입약정 변경의 건

4. 제1~4차 실무위원회 심의결과 보고

5. '11년 4분기 리스크관리현황 정기보고의 건

가결

2012-03-091. 기업실사 완화기준 제정의 건

2. 제1차 리스크관리심의위원회 심의결과 보고가결

다. 이사의 독립성

(1) 당사는 이사선임전 주주총회 소집공고를 통하여 이사후보에 관한 인적사항 및 추

천인, 최대주주등과의 관계여부 등을 공시합니다. 이사회의 구성은 다음을 참조하시

기 바랍니다.

(2012.3.31 현재)

선 임 일 성 명 주 된 직 업 약 력최대주주등과의

이해관계

당해법인과의

최근3년간

거래내역

추 천 인 비고

서 태 환

(사내이사)

하이투자증권

대표이사

ㆍ미국 펜실베니아대 경영학 석사

ㆍ서울대 경영학과

ㆍ前) 현대중공업(주) 전무

없 음 없 음 이 사 회

윤 병 춘 하이투자증권 ㆍ부산수산대 경영학과 졸업

선 임 일 성 명 주 된 직 업 약 력최대주주등과의

이해관계

당해법인과의

최근3년간

거래내역

추 천 인 비고

2010.6.11 (사내이사) 전략사업총괄전무 ㆍ前) 현대중공업(주) 상무 없 음 없 음 이 사 회

이 형 태

(사내이사)

하이투자증권

IT본부장

ㆍ고려대 물리학과 졸업

ㆍ前) CJ Dreamsoft 부장없 음 없 음 이 사 회

안 승 배

(사내이사)

하이투자증권

리테일2본부장

ㆍ고려대 경영학과 졸업

ㆍ前) 하이투자증권 마케팅본부장없 음 없 음 이 사 회

※ 제24기 정기주주총회(2012.6.21)에서 서태환, 이형태, 이병철, 김양범이 이사로 선임됨

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황

해당사항 없습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임

된 상근감사(1명) 및 감사팀이 감사업무를 수행하고 있습니다.

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와

관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요

시 회사로부터 영업 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에

접근할 수 있습니다.

가. 감사 인적사항

성 명 주 요 경 력 비 고

이 원 관성균관대 경영학과 졸

금융감독원 조사1국 부국장

나. 주요 활동내용

이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독하였으며, 이사회 참석내용은 상기 '이사회 의

결사항'을 참조바랍니다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

해당사항 없습니다.

4. 계열회사 등의 현황

가. 기업집단의 명칭

보고서 기준일 현재 당사가 속해있는 기업집단은「현대중공업기업집단」으로 24개

의 국내계열회사가 있습니다.

나. 계열회사의 현황

당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다.

(단위:%)

출자회사

피출자회사

현대중공업

(주)

현대삼호

중공업(주)

(주)현대

미포조선

하이투자

증권(주)

현대기업

금융(주)

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사(주)

현대오일

뱅크(주)비고

현대중공업㈜ 　 　 　 8.0 　 　 　 　 　

현대삼호중공업㈜　 94.9 　 　 　 　 　 　 　

현대기업금융대부㈜　 67.5 　 　 　 　 　 　 　

㈜현대미포조선　 　 46.0 　 　 　 　 　 　

현대기술투자㈜　 　 　 　 　 68.4 　 　 　

현대선물㈜　 　 　 　 　 65.2 　 　 　

㈜미포엔지니어링　 　 　 100.0 　 　 　 　 　

바르질라 현대엔진 유한회사 50.0 　 　 　 　 　 　 　

㈜현대중공업스포츠 100.0 　 　 　 　 　 　 　

㈜힘스　 100.0 　 　 　 　 　 　 　

㈜코마스　 100.0 　 　 　 　 　 　 　

㈜호텔현대　 100.0 　 　 　 　 　 　 　

하이투자증권㈜　 　 　 83.2 　 　 　 　 　

하이자산운용㈜ 　 　 7.6 92.4 　 　 　 　

태백풍력발전㈜ 35.0 　 　 　 　 　 　 　

현대종합상사㈜ 22.4 　 　 　 　 　 　 　

무주풍력발전㈜ 45.0 　 　 　 　 　 　 　

창죽풍력발전㈜ 43.0 　 　 　 　 　 　 　

현대아반시스㈜ 50.0 　 　 　 　 　 　 　

현대오일뱅크㈜ 91.1 　 　 　 　 　 　 　

현대코스모㈜ 　 　 　 　 　 　 　 50.0

현대자원개발㈜ 40.0 　 35.0 　 　 　 10.0 15.0

현대오일터미널㈜ 　 　 　 　 　 　 　 100.0

신고려관광㈜ 40.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Vinashin Shipyard 10.0 　 55.0 　 　 　 　 　

현대중공(중국)투자유한공사 100.0 　 　 　 　 　 　 　

현대융자조임유한공사 41.3 　 　 　 　 46.8 　 　

현대강소공정기계유한공사 　 　 　 　 　 60.0 　 　

연대현대빙윤중공유한공사 　 　 　 　 　 55.0 　 　

현대중공(중국)전기유한공사 　 　 　 　 　 100.0 　 　

북경현대경성공정기계유한공사 　 　 　 　 　 60.0 　 　

상주현대액압기기유한공사 　 　 　 　 　 100.0 　 　

출자회사

피출자회사

현대중공업

(주)

현대삼호

중공업(주)

(주)현대

미포조선

하이투자

증권(주)

현대기업

금융(주)

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사(주)

현대오일

뱅크(주)비고

Hyundai Technologies Center Hungary Kft. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Heavy Industries Co. Bulgaria 99.1 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Heavy Industries Europe N.V. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Construction Equipment Americas, Inc. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Vladivostok Business Center 100.0 　 　 　 　 　 　 　

PHECO Inc. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Heavy Industries France SAS 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Ideal Electric Co. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Construction Equipment India PVT., Ltd. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Grand China Hyundai Shipping Co., Ltd. 50.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Khorol Agro Ltd. 80.8 　 　 　 　 　 　 　

HHI MAURITIUS LIMITED 100.0 　 　 　 　 　 　 　

HYUNDAI CORP. USA 　 　 　 　 　 　 100.0 　

HYUNDAI AUSTRALIA PTY., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.0 　

HYUNDAI JAPAN CO., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.0 　

HYUNDAI CANADA INC. 　 　 　 　 　 　 100.0 　

HYUNDAI CORP. EUROPE GMBH 　 　 　 　 　 　 100.0 　

HYUNDAI SANGSA H.K., LTD. 　 　 　 　 　 　 100.0 　

QINGDAO HYUNDAI SHIPBUILDING CO., LTD. 　 　 　 　 　 　 94.3 　

POS-HYUNDAI STEEL MFG. (I) PVT.LTD. 　 　 　 　 　 　 70.5 　

PTHD INTI. DEVE. 　 　 　 　 　 　 55.0 　

HYUNDAI YEMEN LNG COMPANY LIMITED 　 　 　 　 　 　 51.0 　

위해현대풍력기술유한공사 　 　 　 　 　 80.0 　 　

현대(산동)중공업기계유한공사 100.0 　 　 　 　 　 　 　

HDO Singapore Pte. Ltd. 　 　 　 　 　 　 　 100.0

Hyundai Power Transformers USA, INC 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Jahnel-Kestermann Getriebewerke GmbH 100.0 　 　 　 　 　 　 　

PT. HYUNDAI MACHINERY INDONESIA 20.8 　 　 　 　 　 49.0 　

Hyundai Samho Heavy Industries Panama 　 100.0 　 　 　 　 　 　

현대중공(상해)연발유한공사 　 　 　 　 　 100.0 　 　

출자회사

피출자회사

현대중공업

(주)

현대삼호

중공업(주)

(주)현대

미포조선

하이투자

증권(주)

현대기업

금융(주)

현대중공

(중국)투자

유한공사

현대종합

상사(주)

현대오일

뱅크(주)비고

Hyundai Corporation Singapore Pte LTD 　 　 　 　 　 　 100.0 　

Hyundai Heavy Industries Brasil-Real Estate 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Developments

Hyundai Heavy Industries Brasil-Manufacturing 100.0 　 　 　 　 　 　 　

and Trading of Construction Equipment

Hyundai Electrosystems Co., Ltd. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Mikhailovka Agro Ltd. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

Hyundai Transformers and Engineering India Pvt. Ltd. 100.0 　 　 　 　 　 　 　

MS Dandy Ltd. 　 　 　 　 　 　 　 100.0

Hyundai Corporation Shanghai Co., Ltd. 　 　 　 　 　 　 100.0 　

다. 타법인출자 현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명 최초취득일자출자

목적

최초취득

금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량 지분율장부

가액

취득(처분) 평가

손익수량 지분율

장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

하이자산운용(주) 1999년 04월 01일 지분목적 36,846 6,359,511 92.41 48,820 - - 0 6,359,511 92.41 48,820 51,486 4,468

한국자금중개 1996년 07월 16일 정부권고 45 9,000 0.45 340 - - 68 9,000 0.45 408 29,317,872 124,549

한국증권금융 2000년 08월 17일 정부권고 184 36,760 0.05 453 - - 29 36,760 0.05 482 73,741 5,149

예스스탁 2000년 05월 31일 지분참여 300 9,240 6.00 232 - - 50 9,240 6.00 282 3,315 558

LS전선(주) 2010년 03월 02일 지분인수 12,537 114,182 0.95 7,637 - - -1,387 114,182 0.56 6,250 5,885,255 -171,964

큐씨피1호기업구조개선

사모투자전문회사2009년 09월 28일 지분참여 1,000 1,000 3.32 967 - - 16 1,000 3.32 983 28,576 -722

조암공동주택개발㈜ 2010년 06월 22일 지분참여 9 1,800 18.00 9 - - - 1,800 18.00 9 85,720 -907

파트너스제2호동반

성장투자조합2011년 01월 14일 지분참여 6,300 63 23.33 6,300 -4 -413 - 59 23.33 5,887 36,578 1,258

Tribridge Capital Manage

ment2011년 07월 28일 지분참여 6,930 - - - 958,000 6,930 - 958,000 23.93 6,930 4,095 -2,770

법인명 최초취득일자출자

목적

최초취득

금액

기초잔액 증가(감소) 기말잔액최근사업연도

재무현황

수량 지분율장부

가액

취득(처분) 평가

손익수량 지분율

장부

가액총자산

당기

순손익수량 금액

현대중공업협력사동반성

장제1호투자조합2011년 10월 04일 지분참여 5 - - - 27 265 -33 27 5.00 232 5,088 -256

파트너스PioneerChamp2

011-1호투자조합2011년 11월 14일 지분참여 1,400 - - - 28 2,800 - 28 21.21 2,800 6,608 -73

엘아이지건영피에프브이

제일호2007년 07월 18일 지분참여 250 50,000 5.00 - - - - 50,000 5.00 - 125,748 -443

합 계 6,581,556 - 64,757 958,050 9,582 -1,257 7,489,606 194 73,082 35,498,334 -40,710

* 출자비율 5% 혹은 장부가액 1억원 초과하는 경우이며, 최근사업연도 재무현황은 최근

기결산 기준임

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 당사의 최대주주는 현대미포조선으로, 특수관계인을 포함하여 총 83.24%의 지분

을 보유하고 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명 관 계주식의

종류

소유주식수 및 지분율

비고기 초 기 말

주식수 지분율 주식수 지분율

현대미포조선 최대주주 보통주 292,493,502 83.24 292,493,502 83.24 -

이형태 계열회사임원 보통주 8,638 0.00 8,638 0.00 -

안승배 계열회사임원 보통주 900 0.00 900 0.00 -

계보통주 292,503,040 83.24 292,503,040 83.24 -

우선주 0 0 0 0 -

* 이형태의 경우, 우리사주조합내 보유중임

나. 최대주주 개요

최대주주인 (주)현대미포조선은 선박건조업을 주업종으로 영위하는 회사로 1975년

4월28일 설립되었으며, 1983년12월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장

에 상장하였습니다. 현대미포조선의 최대주주는 현대삼호중공업(주)이며, 본 보고서

의 기준일 현재 자본금은 1,000억원이며, 연결기준 2011년도 매출액은 4조6,239억원,

영업이익 3,778억원을 달성하였습니다.

본 보고서의 기준일 현재 (주)현대미포조선의 등기임원은 총 5명이며, 주요약력은 다

음과 같습니다.

성명 출생년월 직위담당

업무주요경력

최원길 1950.03 대표이사 대표이사서울대 전기공학과 졸

(前)현대중공업 조선사업부 본부장

안병종 1955.04 전무 생산/안전총괄부산대 조선공학과 졸업

2011년 현대미포조선 전무

성명 출생년월 직위담당

업무주요경력

이병주 1951.10 사외이사사외이사

감사위원회위원

서울대 경영학과 졸업

미국 하와이대 경제학박사

(前)공정거래위원회 상임위원(1급)

(前)OECD 경쟁위원회 부위원장

법무법인 태평양 고문

최종범 1956.03 사외이사사외이사

감사위원회위원

성균관대학교 경영학과 졸업

미국 뉴욕주립대 경영학박사

국제공인재무분석사(CFA)

(前)한국거래소 유가증권시장

상장위원

성균관대학교 경영학부 교수

김경환 1957.06 사외이사사외이사

감사위원회위원

서강대학교 경제학과 졸업

미국 프린스턴대학교 경제학박사

(前)한국지역학회 부회장

한국주택학회 회장

서강대학교 경제학부 교수

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고

2008년 09월 18일 현대미포조선 158,439,230 73.68 -

2008년 10월 07일 현대미포조선 161,063,096 74.90 -

2008년 12월 12일 현대미포조선 180,811,724 76.15 -

2010년 10월 01일 현대미포조선 292,493,502 83.24 -

* 특수관계인(이형태, 안승배)는 제외

3. 주식의 분포

가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황

주식 소유현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구분 주주명 소유주식수 지분율 비고

5% 이상 주주현대미포조선 292,493,502 83.24% -

- - - -

우리사주조합 2,273,932 0.65% -

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분주주 보유주식

비 고주주수 비율 주식수 비율

소액주주 78,195 99.9% 56,616,533 16.11%

4. 주식사무

정관상 신주

인수권의

내용

①회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배

정을 받을 권리를 가진다.

②이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로

주주외의자에게 신주를 배정할 수 있다.

1.주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모방식으로

신주를 발행하는 경우

3.자본시장법의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

4.상법의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경

우

5.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)

의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우

6.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 외국

인투자 촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 또는 긴급한 자금 조달을 위하여

국내외 금융기관이나 기관투자자들에게 신주를 발행하는 경우

7.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 선진금융기술의 도

입, 재무구조개선 및 전략적 업무제휴 등 경영상 목적달성을 위하여 그 상대방

에게 신주를 발행하는 경우

③제2항 제1호,제2호,제5호내지 제7호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는

발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의에 의한다.

④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는

경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제

2호, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통

지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일 3월 31일 정기주주총회 사업년도 종료일로부터 3개월 이내

주주명부

폐쇄시기

- 매년 4월 1일부터 4월 15일까지

- 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 : 이사회의 결의로

3월을 경과하지 아니하는 기간동안 폐쇄 가능

주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000주권(8종류)

단, 이사회결의에 의하여 다른 종류의 주권발행 가능

명의개서

대리인

한국예탁결제원(주)

주주의 특전 없음 공고방법 회사 홈페이지 (www.hi-ib.com)

부득이한 경우, 한국경제신문

※ 제24기 정기주주총회(2012.6.21)에서 결산기 변경 및 개정상법을 반영하여 정관을 변

경함

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

임원은 등기이사 4명, 감사 1명, 미등기임원 14명으로 총 19명입니다.

임원 현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명 출생년월 직위등기임원

여부

상근

여부

담당

업무주요경력

소유주식수재직기간

임기

만료일보통주 우선주

서태환 1955년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄서울대 경영학과 졸

현대중공업 전무- - 3년 6개월 2012년 06월 30일

이원관 1953년 11월 감사 등기임원 상근 감사성균관대 경영학과 졸

금융감독원 조사1국 부국장- - 4년 9개월 2013년 06월 30일

윤병춘 1954년 12월 전무 등기임원 상근 전략지원총괄부산수산대 경영학과 졸

현대중공업 상무- - 3년 6개월 2012년 06월 30일

안승배 1961년 12월 상무 등기임원 상근리테일2

본부장

고려대 경영학 졸

하이투자증권 지점장 900 - 13년 9개월 2012년 06월 30일

이형태 1955년 07월 상무 등기임원 상근 IT본부장고려대 물리학과 졸

CJ Dreamsoft 부장8,638 - 12년 9개월 2012년 06월 30일

김선욱 1954년 03월 전무 미등기임원 상근 리테일총괄충남대 농학과 졸

충청은행 지점장11,027 - 13년 3개월 2012년 12월 31일

최진세 1958년 01월 상무 미등기임원 상근금융상품법인

본부장

국민대 무역학과 졸

하이자산운용 상무보900 - 1년 10개월 2012년 12월 31일

조익재 1966년 09월 상무 미등기임원 상근 리서치센터장고려대 경영학

메리츠증권리서치팀장7,267 - 7년 7개월 2012년 12월 31일

조광식 1959년 12월 상무 미등기임원 상근기업금융

Ⅰ본부장

부산대 경영학과 졸

이트레이드증권 이사10,679 - 5년 1개월 2012년 12월 31일

허준호 1962년 07월 상무 미등기임원 상근 채권본부장세종대 무역학과 졸

메리츠증권 이사부장7,079 - 6년 10개월 2012년 12월 31일

황태형 1956년 02월 상무 미등기임원 상근 리테일1본부장동국대 경영학과 졸

하이투자증권 지점장9,000 - 13년 4개월 2012년 12월 31일

문찬호 1960년 09월 상무 미등기임원 상근상품운용

본부장

중앙대 정치외교학 졸

대우증권 부장6,963 - 6년 5개월 2012년 12월 31일

최정호 1966년 02월 상무 미등기임원 상근증권법인

본부장

연세대 경제학과 졸

KGI증권 부장7,091 - 6년 11개월 2012년 12월 31일

김양범 1961년 01월 상무보 미등기임원 상근경영지원

본부장

전남대 회계학과 졸

현대미포조선 재정부 부장- - 1년 3개월 2012년 12월 31일

이병철 1959년 07월 상무보 미등기임원 상근퇴직연금

본부장

부산대 경제학 석사

하이투자증권 지점장18,766 - 22년 5개월 2012년 12월 31일

홍준경 1978년 07월 상무보 미등기임원 상근선박투자

금융실장

미시간대 산업경영학 석사

KB자산운용 과장- - 2년 6개월 2012년 12월 31일

임종영 1964년 05월 상무보 미등기임원 상근기업금융

2본부장

서울대 경영학 석사

메리츠증권 상무보- - 3년 2012년 12월 31일

김지해 1958년 07월 상무보 미등기임원 상근 마케팅본부장부산상업고등학교 졸

하이투자증권 지점장- - 22년 8개월 2012년 12월 31일

박상현 1964년 07월 상무보 미등기임원 상근 투자전략팀장 성균관대 경제학 석사 3,000 - 7년 6개월 2012년 12월 31일

나. 직원의 현황

직원 현황

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문 성별직 원 수 평 균

근속연수

연간급여

총 액

1인평균

급여액비고

정규직 계약직 기 타 합 계

영업부문 남 426 51 8 485 9.7 64,870 122 -

영업부문 녀 218 6 0 224 9.0 11,379 50 -

지원부문 남 162 19 8 189 8.3 15,102 74 -

지원부문 녀 60 9 13 82 5.7 3,233 31 -

합 계 866 85 29 980 8.9 94,584 89 -

* 제외자(14명) : 등기임원 5명, 투자권유대행인 9명

* 기타(29명) : 비등기임원 15명, 아르바이트 14명

* 직원수는 2012.03.31 기준으로 작성하되, 1인평균 급여액은 해당기간의 실제지급인원으

로 산출함.

2. 임원의 보수 등

가. 주총승인금액

당사는 상법 제388조 및 정관 제40조에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도(이사 25억

원, 감사 3억원)를 주주총회의 결의로 정하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분 인원수 주총승인금액 비고

등기이사 4명 2,500 -

감사 1명 300 -

합계 5명 2,800 -

나. 지급금액

(단위 : 백만원)

구 분 인원수 지급총액1인당 평균

지급액

주식매수선택권의

공정가치 총액비고

등기이사 4 1,219 305 - -

구 분 인원수 지급총액1인당 평균

지급액

주식매수선택권의

공정가치 총액비고

사외이사 - - - - -

감사위원회 위원

또는 감사1 194 194 - -

계 5 1,413 283 - -

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

- 해당사항 없습니다.

IX. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 및 자산양수도 등

해당사항 없습니다

2. 대주주와의 영업거래

계열회사 및 특수관계인을 상대로 한 금융기관의 약관에 의한 대규모 내부거래 공시

및 기업집단 유가증권 거래현황 공시(Dart공시시스템)를 참조하여 주시기 바랍니다.

3. 부동산 임대차 거래

영업점 부동산 임대차거래로서 현대중공업(임차보증금 2,010백만), 현대삼호중공업(

임차보증금 373.8백만), 서울아산병원(임차보증금 300백만)과 부동산 임대차내역이

있습니다.

4. 기타 이해관계자와의 거래

해당사항 없습니다.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시사항의 진행 및 변경상황

제24기 정기주주총회 소집결의 및 결과를 공시하였습니다.

나. 주주총회 의사록 요약

최근 3년간 주주총회에서 안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.

주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고

제24기 주주총회

(12.6.21)

제1호 의안 : 정관변경의 건

제2호 의안 : 이사선임의 건

제3호 의안 : 재무제표 승인의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

제23기 주주총회

(11.6.23)

제1호 의안 : 제23기 대차대조표, 손익계산서,

이익잉여금처분계산서 승인의 건

원안대로 승인

제22기 주주총회

(10.6.11)

제1호 의안 : 제22기 대차대조표, 손익계산서,

이익잉여금처분계산서 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사 선임의 건

제4호 의안 : 이사보수한도액 조정의 건

제5호 의안 : 임원퇴직금규정 변경의 건

제6호 의안 : 정관변경의 건

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

원안대로 승인

제21기 주주총회

(09.6.11)

제1호 의안 : 제21기 대차대조표, 손익계산서,

결손금처리계산서 승인의 건

원안대로 승인

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건으로서 소송가액은 150백만원이며, 피

고로 계류중인 소송사건은 3건으로서 소송가액은 605백만원입니다. 회사의 경영진은

이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예

상하고 있습니다. 소송금액 1억이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(2012.3.31 현재) (단위: 백만원)

제소일자 원 고 피 고 소송내용 소송금액

2011-01-25 당사 미단OO 미수금 청구 150,150,000

2009-08-20 신동O 당사 수익증권 불완전 판매 주장 496,396,491

2012-03-30 서용O 당사 주식매매 손해 배상 101,000,000

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증

- 해당사항 없습니다

라. 채무인수약정 현황

당사는 2012년 3월 31일 현재 ㈜현대건설 등이 지급을 보증하는 조건부 기업어음매

입보장약정을 체결하고 있습니다. 다만 기초자산의 신용등급이 일정수준 미만으로

하락하게 되는 경우에는 해당 기업어음에 대한 매입보장의무를 부담하지 않습니다.

동 매입보장약정의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2012.3.31) (단위 : 천원)

체결기관 약정금액 만기일 비고

감계프로젝트제이차(유) 30,000,000 2012-08-13 매입보장약정

수원힐프로젝트(주) 38,200,000 2013-03-28 매입보장약정

하이인베스트제사차(유) 37,300,000 2013-04-04 매입보장약정

하이인베스트제이차(주) 32,000,000 2012-06-08 매입보장약정

뉴스타강동제이차(주) 34,800,000 2012-06-25 매입보장약정

하이인베스트제삼차(유) 45,000,000 2012-12-21 매입보장약정

판교드림인베스트제이차(유) 20,000,000 2014-11-18 매입보장약정

웰스빌리지(유) 30,000,000 2015-10-28 매입보장약정

김포풍무랜드마크(주) 30,000,000 2014-08-26 매입보장약정

하이푸르지오제일차(유) 42,500,000 2013-11-25 매입보장약정

하이양주푸르지오(유) 45,000,000 2012-07-28 매입보장약정

하이충주푸르지오제이차(유) 22,000,000 2015-03-05 매입보장약정

셀레네 제이차(유) 40,000,000 2014-10-25 매입보장약정

체결기관 약정금액 만기일 비고

뉴스타 펜타제이차(유) 15,400,000 2014-01-30 매입보장약정

뉴스타 펜타제삼차(유) 10,300,000 2014-01-30 매입보장약정

뉴스타 펜타제사차(유) 8,600,000 2014-01-30 매입보장약정

유니시티 제삼차(유) 6,500,000 2015-01-21 매입보장약정

합계 487,600,000

또한 2012년 3월 31일 현재 회사는 안동 옥동 공동주택사업 관련 프로젝트파이낸싱

대출금과 관련하여 차주인 나로산업개발(주)가 차입금 미상환시 미분양 물건을 담

보로 200억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고 있으며, 충청북도 충주시 봉방

동의 공동주택개발사업 관련 대출금과 관련하여 차주인 하이충주푸르지오제이차유

한회사와 우선수익권 등을 담보로 220억원을 한도로 대출을 확약하는 약정을 맺고

있습니다.

마. 약정현황 등

당사는 부산은행 등과 35,000백만원 한도로 하는 당좌차월약정을, 외환은행 등과 50,

000백만원을 한도로하는 일반차입약정(일중차월약정)을, 메리츠종금금융증권(주)와

30,000백만원을 한도로 하는 어음거래약정을 맺고 있습니다. 또한 한국증권금융(주)

와 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.

(2012.3.31 현재) (단위 : 백만원 )

약정내용 금융기관 한도금액

담보금융지원대출

한국증권금융(주)

130,000

기관운영자금대출 100,000

어음거래 청약예치금 및 66,000

증권유통금융대출 50,000

반일물콜머니 100,000

바. 종속회사에 관한 우발채무 등

- 해당사항 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황

최근 5년간 회사 또는 임직원에 대한 제재현황은 다음과 같습니다

일자 원 인 대상자 제 재 내 용

2008.3.6. 부당손실보전및혐의거래보고미이행

유가증권 일임매매거래의 제한위반

임원1명,직원1명

직원5명

임직원 징계요구

2009.6.5. 실명확인의무 위반 직원1명 직원징계요구

2009.11.25. 공정거래질서 저해행위(가장성매매) 직원1명 직원징계요구

2010.1.13. 금융실명거래및비밀보장에관한법률위반 직원1명 직원징계요구

2010.1.13. 불공정거래(일임매매 방법 위반등) 직원8명 직원징계요구

2010.4.8. 불공정거래(시세조정금지 위반 등) 직원1명 직원징계요구

2010.11.8. 주문기록유지의무위반 직원1명 직원징계요구

2011.2.17 불공정거래(시세조정금지 위반 등) 직원1명 직원징계요구

2011.8.10 파생상품시장 업무규정 및 시장감시규정 위반 회원제재금 및 직원3명 회원제재금 및 직원3명 징계요구

2012. 2 9 파생상품시장 업무규정 위반 회원경고 회원경고

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 해당사항 없습니다.

다. 직접금융 자금의 사용 (최근 5사업년도 기준)

2010년 9월 주주배정 유상증자를 통해 2,563억을 공모증자하였습니다.

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분 납입일 납입금액신고서상 자금사

용 계획

실제 자금사용

현황

차이발생

사유 등

주권비상장

법인공모증자2008년 12월 11일 54,889

- 재무구조 개선

- 채권운용 확대

계획상 집행

완료-

주권비상장

법인공모증자2010년 09월 30일 256,349

- 재무구조 개선

- 상품운용 확대

계획상 집행

완료-

마. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없습니다.

바. 종속회사(하이자산운용)에 대한 제재현황 등에 관한 사항

일자 원인 대상자 제 재 내 용

2010.2.23 자전거래금지 등 위반 임원1명 주의적 경고

2011.3.22 제3자의 이익도모, 자전거래금지 등 위반

- 전직장에서의행위에 대한 지적사항으로서

채용 후 징계내역을 통보 받음

직원1명 감봉 1개월

4. 기타 고객보호 현황

가. 고객 예탁금 등 별도예치제도

투자자예탁금은 당사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예

치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 · 압류할 수

없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증

권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

[2012.3. 31 현재] (단위 : 백만원)

구분 금액별도 예치

대상금액증권금융

기타 예치기

관예치비율 비고

위탁자예수금 150,317 140,018 146,606 0 104.71%

장내파생상품거래예수금 36,129 11,310 11,311 0 100.01%

집합투자증권투자자예수금 6,544 5,535 6,000 0 108.40%

청약자예수금 0 0 0 0 　

저축자예수금 587 587 0 0 0.00% 위탁자예수금에 포함하여 예치

기타 예수금 1119 0 0 0 0%

합계 194,696 157,450 163,917 0 104.11%

※ K-IFRS 기준입니다

나. 보험료 납부현황

증권회사는 예금자보호법에 따라 보험료를 납부하고 있으며, 현행 예금자보호제도는

금융기관의 파산등으로 예금자에게 예금을 지급하지 못하는 경우 원리금을 최고 5천

만원까지 보장하고 있습니다.

[2012.3.31 현재] (단위 : 백만원)

구 분 부보대상예금평균잔액 보험료율 보 험 료 비 고

보험료 139,259 0.105% 146 증권금융예치분

보험료 15,279 0.15% 23 증권금융미예치분

구 분 부보대상예금평균잔액 보험료율 보 험 료 비 고

특별기여금 154,538 0.10% 155 　

* 한국증권금융에 예치한 고객예탁금에 대하여 보험료율 30% 할인 적용

XI. 재무제표 등

1. 연결기준

연 결 재 무 상 태 표

제 24 기 2012년 03월 31일 현재

제 23 기 2011년 03월 31일 현재

전 환 일 2010년 04월 01일 현재

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 제24(당) 기 제23(전) 기 전환일

자 산

현금및현금성자산 114,411,680,143 67,837,770,854 31,646,393,580

당기손익인식금융자산 974,066,762,658 1,093,013,336,127 865,070,250,900

매도가능금융자산 233,827,717,668 244,417,226,883 52,690,602,530

대여금및기타채권 373,328,312,493 480,166,990,542 447,188,509,066

관계기업투자자산 17,701,203,146 7,992,133,017 10,187,631,195

투자부동산 1,366,652,929 1,368,580,993 1,378,939,846

유형자산 36,715,487,189 46,109,900,374 29,587,008,192

무형자산 30,702,998,276 31,453,681,125 30,936,515,314

기타자산 18,210,376,781 15,845,094,161 11,344,159,949

당기법인세자산 11,055,888,596 6,987,160,938 857,097,349

이연법인세자산 8,251,243,459 10,467,494,172 22,261,648,656

매각예정처분자산집단 39,547,513,589 - -

자 산 총 계 1,859,185,836,927 2,005,659,369,186 1,503,148,756,577

부 채

당기손익인식금융부채 324,672,144 116,324,154,076 9,585,005,000

예수부채 197,120,548,606 218,290,381,951 226,837,129,935

차입부채 916,359,980,737 854,553,321,991 837,871,181,833

당기법인세부채 431,527,936 2,163,778,833 1,236,834,504

충당부채 945,321,286 930,715,418 851,706,567

퇴직급여채무 13,648,727,663 9,378,513,171 12,211,781,129

기타금융부채 143,037,938,157 233,553,862,986 129,785,901,282

기타부채 4,104,910,119 3,926,491,893 2,593,110,589

매각예정처분자산집단관련부채 20,117,153,937 - -

부 채 총 계 1,296,090,780,585 1,439,121,220,319 1,220,972,650,839

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 559,334,127,419 562,589,878,758 278,068,272,337

자본금 175,692,433,500 175,692,433,500 118,725,954,500

기타불입자본 337,319,726,199 337,319,726,199 138,389,823,031

기타자본 (1,429,194,654) 3,523,996,832 342,327,891

이익잉여금 47,751,162,374 46,053,722,227 20,610,166,915

비지배지분 3,760,928,923 3,948,270,109 4,107,833,401

자 본 총 계 563,095,056,342 566,538,148,867 282,176,105,738

부 채 와 자 본 총 계 1,859,185,836,927 2,005,659,369,186 1,503,148,756,577

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 제24(당) 기 제23(전) 기

영업수익 532,287,541,549 　 424,511,910,582

수수료수익 139,369,932,335 152,021,580,851 　

금융상품평가및처분이익 99,911,631,352 65,180,683,096 　

파생상품평가및거래이익 191,378,528,371 135,389,011,118 　

이자수익 98,910,823,696 70,859,713,879 　

대여금및기타채권평가및처분이익 2,419,713 273,982,149 　

외환거래이익 1,001,791,618 149,710,672 　

기타의영업수익 1,712,414,464 637,228,817 　

영업비용 517,026,180,328 　 385,947,263,665

수수료비용 8,589,843,470 8,999,662,561 　

금융상품평가및처분손실 98,381,087,516 55,927,393,484 　

파생상품평가및거래손실 171,931,414,994 110,095,176,303 　

이자비용 60,563,878,809 33,305,420,148 　

대여금및기타채권평가및처분손실 94,044,698 816,130,944 　

외환거래손실 1,032,188,696 607,314,466 　

판매관리비 176,386,686,228 176,151,793,674 　

기타의영업비용 47,035,917 44,372,085 　

영업이익 15,261,361,221 　 38,564,646,917

영업외수익 1,156,470,216 2,725,643,529 　

영업외비용 4,888,992,302 1,490,257,358 　

법인세비용차감전순이익 11,528,839,135 　 39,800,033,088

법인세비용 5,220,483,847 13,951,147,737 　

계속사업이익 6,308,355,288 　 25,848,885,351

중단사업이익(손실) (4,271,990,428) 　 186,517,789

당기순이익 2,036,364,860 　 26,035,403,140

지배기업 소유주지분 1,697,440,147 25,443,555,312 　

비지배지분 338,924,713 591,847,828 　

세후기타포괄손익 (4,957,468,385) 　 3,213,241,321

매도가능금융자산관련손익 (6,652,391,634) 2,040,429,723 　

지분법적용투자주식평가손익 869,233,455 (416,264,871) 　

해외사업환산손익 825,689,794 1,589,076,469 　

총포괄이익 (2,921,103,525) 　 29,248,644,461

지배기업 소유주지분 (3,255,751,339) 28,625,224,253 　

비지배지분 334,647,814 623,420,208 　

주당이익 　 　 　 　

기본 및 희석주당이익 　 5 　 86

연 결 자 본 변 동 표

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 자본금

기타불입자본

이익잉여금

기타자본지배기업의

소유주 귀속비지배지분 총계

주식발행초과금 감자차익 기타매도가능금융자산

평가손익

해외사업

환산차손익

(부의)지분법

자본변동

2010.04.01(전기초) 118,725,954,500 44,542,312,205 98,095,715,974 (4,248,205,148) 20,610,166,915 718,863,368 - (376,535,477) 278,068,272,337 4,107,833,401 282,176,105,738

배당금의 지급 - - - - - - - - - (782,983,500) (782,983,500)

유상증자 56,966,479,000 198,929,903,168 - - - - - - 255,896,382,168 - 255,896,382,168

총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

당기순이익 - - - - 25,443,555,312 - - - 25,443,555,312 591,847,828 26,035,403,140

기타포괄손익 - - - - - 2,008,857,343 (416,264,871) 1,589,076,469 3,181,668,941 31,572,380 3,213,241,321

2011.03.31(전기말) 175,692,433,500 243,472,215,373 98,095,715,974 (4,248,205,148) 46,053,722,227 2,727,720,711 (416,264,871) 1,212,540,992 562,589,878,758 3,948,270,109 566,538,148,867

2011.04.01(당기초) 175,692,433,500 243,472,215,373 98,095,715,974 (4,248,205,148) 46,053,722,227 2,727,720,711 (416,264,871) 1,212,540,992 562,589,878,758 3,948,270,109 566,538,148,867

배당금의 지급 - - - - - - - - - (521,989,000) (521,989,000)

총포괄이익 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

당기순이익 - - - - 1,697,440,147 - - - 1,697,440,147 338,924,713 2,036,364,860

기타포괄손익 - - - - - (6,648,114,735) 869,233,455 825,689,794 (4,953,191,486) (4,276,899) (4,957,468,385)

2012.03.31(당기말) 175,692,433,500 243,472,215,373 98,095,715,974 (4,248,205,148) 47,751,162,374 (3,920,394,024) 452,968,584 2,038,230,786 559,334,127,419 3,760,928,923 563,095,056,342

연 결 현 금 흐 름 표

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목 제 24(당) 기 제 23(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름 　 43,141,112,806 (6,099,717,638)

1. 조정후당기순이익 (33,372,702,219) 　 2,010,266,967

당기순이익 2,036,364,860 　 26,035,403,140

법인세비용 5,220,483,847 　 13,951,147,737

이자수익 (100,785,775,688) 　 (71,030,704,416)

이자비용 60,606,719,882 　 33,367,333,782

배당수익 (450,495,120) 　 (312,913,276)

2-1. 현금의 유출이 없는 비용의 가산 23,416,345,131 　 21,525,163,509

당기손익인식금융자산평가손실 4,387,437,664 　 3,831,842,641

당기손익인식금융부채평가손실 412,439,591 　 414,243,863

매도가능금융자산처분손실 2,083,123,979 　 155,206,550

매도가능금융자산손상차손 61,150,945 　 250,000,000

지분법손실 650,119,286 　 -

관계기업투자주식처분손실 - 　 869,464,912

외화환산손실 407,301,064 　 196,341,520

매각예정자산손상차손 305,306,744 　 -

대손상각비 94,044,698 　 816,130,944

감가상각비 7,209,792,415 　 7,149,510,081

무형자산상각비 634,497,949 　 511,224,620

무형자산손상차손 350,718,620 　 -

퇴직급여 6,735,631,131 　 7,257,611,436

복구충당부채전입액 47,035,917 　 44,372,085

유형자산처분손실 37,745,128 　 29,214,857

2-2. 현금의 유입이 없는 수익의 차감 (9,197,305,892) 　 (11,894,817,453)

당기손익인식금융자산평가이익 7,372,741,655 　 8,606,124,847

당기손익인식금융부채평가이익 - 　 79,379,974

매도가능금융자산처분이익 1,608,315,185 　 1,306,543,398

지분법이익 - 　 605,106,226

외화환산이익 184,998,341 　 -

유형자산처분이익 - 　 1,023,680,859

복구충당부채환입 28,830,998 　 -

대손충당금환입 - 　 180,648,251

기타대손충당금환입 2,419,713 　 93,333,898

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 30,450,032,775 　 (43,851,208,072)

예치금의 순감소 19,011,666,727 　 115,760,940,002

당기손익인식금융자산의 감소(증가) 104,150,394,451 　 (206,602,582,964)

대여금및기타채권의 감소(증가) 86,889,970,613 　 (142,230,358,658)

기타자산의 감소(증가) 27,060,132,816 　 (5,208,480,401)

당기손익인식금융부채의 증가(감소) (115,848,899,974) 　 103,268,173,064

퇴직금의 지급 (2,124,372,072) 　 (1,731,743,104)

전출입으로 인한 확정급여채무의 증가 8,436,885 　 -

사외적립자산의 증감 (349,481,452) 　 (8,359,137,290)

기타금융부채의 증가(감소) (91,395,194,706) 　 103,559,605,570

과 목 제 24(당) 기 제 23(전) 기

기타부채의 증가(감소) 3,047,379,487 　 (2,307,624,291)

4. 이자수익 수취액 97,542,179,102 　 64,291,613,013

5. 이자비용 지급액 (58,947,477,748) 　 (30,723,018,643)

6. 배당금수익 수취액 610,822,820 　 158,762,576

7. 법인세 지급액 (7,360,781,163) 　 (7,616,479,535)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 　 (37,269,298,013) (221,549,590,366)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 92,091,323,856 　 43,542,249,935

유형자산의 처분 - 　 10,589,100,913

무형자산의 처분 321,930,000 　 -

매도가능금융자산의 처분 91,356,116,209 　 31,761,073,307

관계기업투자자산의 처분 413,277,647 　 -

종속기업취득에따른순현금흐름 - 　 1,192,075,715

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (129,360,621,869) 　 (265,091,840,301)

매도가능금융자산의 취득 89,621,444,928 　 219,647,570,056

관계기업투자자산의 취득 9,729,676,637 　 6,300,000,000

유형자산의 취득 27,314,081,178 　 33,193,190,870

무형자산의 취득 556,463,720 　 5,922,228,690

복구충당부채사용 36,522,167 　 28,850,685

매각예정자산증가 2,102,433,239 　 -

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 　 40,146,420,070 263,976,265,040

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 61,806,658,746 　 272,578,522,326

차입부채의 순증가 61,806,658,746 　 16,682,140,158

유상증자 - 　 255,896,382,168

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (21,660,238,676) 　 (8,602,257,286)

예수부채의 순감소 21,138,249,676 　 7,819,273,786

배당금의지급 521,989,000 　 782,983,500

IV.외화환산으로 인한 현금의변동 　 555,674,426 (135,579,762)

V. 현금및현금성자산 증가 (=I+II+III+IV) 　 46,573,909,289 36,191,377,274

VI. 기초 현금및현금성자산 　 67,837,770,854 31,646,393,580

VII. 기말 현금및현금성자산 　 114,411,680,143 67,837,770,854

2. 별도기준

재 무 상 태 표

제 24 기 2012년 03월 31일 현재

제 23 기 2011년 03월 31일 현재

전 환 일 2010년 04월 01일 현재

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목 제24(당) 기말 제23(전) 기말 전환일

자 산

현금및현금성자산 88,411,924,586 58,494,133,469 27,657,132,756

당기손익인식금융자산 955,735,306,464 1,039,913,935,567 865,070,250,900

매도가능금융자산 224,414,466,429 234,897,669,761 42,836,256,884

대여금및기타채권 349,846,048,892 436,385,425,758 407,622,228,573

종속기업및관계기업투자자산 107,902,778,405 118,585,055,476 58,684,872,494

투자부동산 1,366,652,929 1,368,580,993 1,378,939,846

과 목 제24(당) 기말 제23(전) 기말 전환일

유형자산 21,273,954,035 16,006,017,423 28,653,496,181

무형자산 29,564,751,496 29,627,270,126 29,066,864,761

기타자산 17,886,544,346 15,525,597,718 10,951,072,793

당기법인세자산 11,042,547,576 6,987,160,938 857,097,349

이연법인세자산 9,456,973,887 11,023,596,338 21,838,785,253

매각예정자산 17,118,090,719 - -

자 산 총 계 1,834,020,039,764 1,968,814,443,567 1,494,616,997,790

부 채

당기손익인식금융부채 324,672,144 102,862,676,470 9,585,005,000

예수부채 197,045,464,511 218,183,714,187 226,002,987,973

차입부채 916,359,980,737 854,553,321,991 837,871,181,833

충당부채 945,321,286 930,715,418 851,706,567

퇴직급여채무 13,297,344,409 9,175,023,399 11,997,554,277

기타금융부채 139,816,030,049 217,217,192,106 129,215,999,240

기타부채 4,009,751,724 3,816,095,601 2,502,642,306

부 채 총 계 1,271,798,564,860 1,406,738,739,172 1,218,027,077,196

자 본

자본금 175,692,433,500 175,692,433,500 118,725,954,500

기타불입자본 339,068,062,875 339,068,062,875 140,138,159,707

기타자본구성요소 (4,611,323,343) 1,984,684,955 360,481,111

이익잉여금 52,072,301,872 45,330,523,065 17,365,325,276

자 본 총 계 562,221,474,904 562,075,704,395 276,589,920,594

부 채 와 자 본 총 계 1,834,020,039,764 1,968,814,443,567 1,494,616,997,790

포 괄 손 익 계 산 서

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목 제24(당) 기 제23(전) 기

I. 영업수익 515,714,539,818 410,201,133,233

1. 수수료수익 122,345,527,320 130,972,256,167

2. 금융상품평가및처분이익 98,550,309,501 64,882,137,006

3. 파생상품평가및거래이익 190,384,928,255 134,919,001,824

4. 이자수익 97,110,078,795 69,049,827,882

5. 대출채권평가및처분이익 2,419,713 273,982,149

6. 외환거래이익 31,892,226 262,759

7. 기타의영업수익 7,289,384,008 10,103,665,446

II. 영업비용 500,973,369,022 372,874,640,176

1. 수수료비용 8,049,503,619 8,471,187,706

2. 금융상품평가및처분손실 96,226,674,838 55,716,995,537

3. 파생상품평가및거래손실 170,783,599,735 109,972,144,303

4. 이자비용 60,533,695,505 33,300,990,318

5. 대여금및기타채권평가및처분손실 94,044,698 816,130,944

6. 외환거래손실 359,993,176 284,845,062

7. 판매관리비 164,878,821,534 164,267,974,221

8. 기타의영업비용 47,035,917 44,372,085

III. 영업이익 14,741,170,796 37,326,493,057

IV. 영업외수익 1,530,353,239 2,117,894,002

V. 영업외비용 6,084,700,201 541,640,703

VI. 법인세비용차감전순이익 10,186,823,834 38,902,746,356

VII. 법인세비용 3,445,045,027 10,937,548,567

VIII. 당기순이익 6,741,778,807 27,965,197,789

IX. 기타포괄손익 (6,596,008,298) 1,624,203,844

1. 매도가능금융자산관련손익 (6,596,008,298) 1,624,203,844

X. 총포괄이익 145,770,509 29,589,401,633

XI. 주당이익

1. 기본주당이익 19 95

자 본 변 동 표

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목 자본금

기타불입자본 기타자본

이익잉여금 합 계주식발행초과금 감자차익

매도가능금융자산

평가손익

2010.04.01(전기초) 118,725,954,500 43,655,666,480 96,482,493,227 360,481,111 17,365,325,276 276,589,920,594

총포괄이익 　 　 　 　 　 　

당기순이익 - - - - 27,965,197,789 27,965,197,789

기타포괄손익 - - - 1,624,203,844 - 1,624,203,844

유상증자 56,966,479,000 198,929,903,168 - - - 255,896,382,168

2011.03.31(전기말) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 1,984,684,955 45,330,523,065 562,075,704,395

2011.04.01(당기초) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 1,984,684,955 45,330,523,065 562,075,704,395

총포괄이익

당기순이익 - - - - 6,741,778,807 6,741,778,807

기타포괄손익 - - - (6,596,008,298) - (6,596,008,298)

2012.03.31(당기말) 175,692,433,500 242,585,569,648 96,482,493,227 (4,611,323,343) 52,072,301,872 562,221,474,904

현 금 흐 름 표

제 24 기 2011년 04월 01일부터 2012년 03월 31일까지

제 23 기 2010년 04월 01일부터 2011년 03월 31일까지

하이투자증권주식회사 (단위 : 원)

과 목 제24(당) 기 제23(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름 9,254,178,805 13,990,617,365

1. 조정후당기순이익 (32,959,258,725) (6,625,441,113)

당기순이익 6,741,778,807 27,965,197,789

법인세비용 3,445,045,027 10,937,548,567

이자수익 (97,110,078,795) (69,049,827,882)

이자비용 60,533,695,505 33,300,990,318

배당수익 (6,569,699,269) (9,779,349,905)

2-1. 현금의 유출이 없는 비용의 가산 20,162,199,812 19,534,447,399

당기손익인식금융자산평가손실 1,202,632,528 3,706,198,629

당기손익인식금융부채평가손실 324,672,144 414,243,863

매도가능금융자산처분손실 2,059,887,294 155,206,550

매도가능금융자산손상차손 - 250,000,000

매각예정자산손상차손 2,830,059,281 -

대손상각비 94,044,698 816,130,944

감가상각비 6,846,627,508 6,777,233,162

무형자산상각비 594,130,600 467,985,066

퇴직급여 6,125,364,714 6,875,570,364

복구충당부채전입액 47,035,917 44,372,085

유형자산처분손실 37,745,128 27,506,736

2-2. 현금의 유입이 없는 수익의 차감 (8,778,173,960) (10,368,428,843)

당기손익인식금융자산평가이익 6,749,140,038 7,684,842,463

당기손익인식금융부채평가이익 - 79,379,974

매도가능금융자산처분이익 1,608,315,185 1,306,543,398

대손충당금환입 - 180,648,251

종속기업및관계기업투자자산처분이익 389,468,026 -

유형자산처분이익 - 1,023,680,859

복구충당부채환입 28,830,998 -

기타대손충당금환입 2,419,713 93,333,898

3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,864,238,010) (23,436,118,710)

예치금의 순감소 2,168,760,194 117,626,576,132

당기손익인식금융자산의 감소(증가) 89,725,136,613 (170,865,040,833)

대여금및기타채권의 감소(증가) 87,306,654,711 (140,432,004,704)

기타자산의 증가 (2,360,946,628) (4,574,524,925)

당기손익인식금융부채의 증가(감소) (102,862,676,470) 92,942,807,581

퇴직금의 지급 (2,003,043,704) (1,698,101,242)

사외적립자산의 증감 - (8,000,000,000)

기타금융부채의 증가(감소) (81,885,502,213) 93,871,793,572

과 목 제24(당) 기 제23(전) 기

기타부채의 증가(감소) 3,047,379,487 (2,307,624,291)

4. 이자수익 수취액 93,922,088,071 62,614,523,545

5. 이자비용 지급액 (58,903,078,713) (30,656,675,179)

6. 배당금수익 수취액 6,730,026,969 9,625,199,205

7. 법인세 지급액 (4,055,386,639) (6,696,888,939)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (20,004,796,758) (247,912,865,192)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액 126,348,521,645 41,234,802,111

유형자산의 처분 - 10,589,100,913

매도가능금융자산의 처분 90,020,261,177 30,645,701,198

종속기업및관계기업투자자산의 처분 36,328,260,468 -

2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (146,353,318,403) (289,147,667,303)

매도가능금융자산의 취득 88,463,060,827 219,647,570,056

종속기업및관계기업투자자산의 취득 45,204,665,371 59,900,182,982

유형자산의 취득 12,117,458,068 3,648,834,890

무형자산의 취득 531,611,970 5,922,228,690

복구충당부채사용 36,522,167 28,850,685

III. 재무활동으로 인한 현금흐름 40,668,409,070 264,759,248,540

1. 재무활동으로 인한 현금유입액 61,806,658,746 272,578,522,326

차입부채의 순증가 61,806,658,746 16,682,140,158

유상증자 - 255,896,382,168

2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (21,138,249,676) (7,819,273,786)

예수부채의 순감소 21,138,249,676 7,819,273,786

IV. 현금및현금성자산 증가 (=I+II+III) 29,917,791,117 30,837,000,713

V. 기초 현금및현금성자산 58,494,133,469 27,657,132,756

VI. 기말 현금및현금성자산 88,411,924,586 58,494,133,469

2. 대손충당금 설정현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

제24기 신용공여금 136,813 0 0.0%

대여금 9,560 0 0.0%

미수금 107,764 161 0.1%

미수수익 15,065 102 0.7%

대지급금 3,798 3,798 100.0%

사모사채 7,216 1,000 13.9%

구분 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율

합계 280,216 5,061 1.8%

제23기 신용공여금 150,887 0 0.0%

대여금 9,037 0 0.0%

미수금 180,473 164 0.1%

미수수익 15,114 91 0.6%

대지급금 3,809 3,788 99.5%

사모사채 6,948 927 13.3%

합계 366,267 4,970 1.4%

※ K-IFRS 연결기준입니다.

나. 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)

구 분 제24기 제23기

1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,970 11,974

2. 순대손처리액(①－②±③) 0 7,535

① 대손처리액(상각채권액) 0 0

② 상각채권회수액 0 0

③ 기타증감액 0 0

3. 대손상각비 계상(환입)액 91 531

4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,061 4,970

※ K-IFRS 연결기준입니다.

다. 대손충당금 설정방침

(1) 개별평가 대손충당금

평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름에 대한 경영진의 최선의

추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때, 관련 상대방의 영업현금흐름 등의

재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하

여 판단합니다.

(2) 집합평가 대손충당금

집합평가대손충당금은 과거 경험 손실률에 근거한 추정을 이용합니다. 각 대상의 발

생부도율 및 부도시 발생손실률을 적용합니다. 동 방법론 및 모형은 대손충당금 추정

치와 실제 손실과의 차이을 감소시키기 위해 계속적으로 검토합니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:백만원)

구 분 6월이하 6월초과

1년이하

1년초과

3년이하

3년 초과 계

금액 일반 105,808 1,800 94 62 107,764

특수관계자 　 　 　 　 0

계 105,808 1,800 94 62 107,764

구성비율 98.19% 1.67% 0.09% 0.06% 100.00%

※ K-IFRS 연결기준입니다.

3. 재고재산 현황 등

해당사항 없습니다.

4. 기업어음증권 발행실적 등

가. 기업어음증권 발행실적

기업어음증권 발행실적

기업어음증권 발행실적

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

종 류 발행일자권면

총액이자율

평가등급

(평가기관)만기일

상환

여부

기업어음 2011년 06월 13일 20,000 3.65 A1(한기평,한신정) 2011년 06월 20일 O

기업어음 2011년 06월 15일 30,000 3.78 A1(한기평,한신정) 2011년 09월 15일 O

기업어음 2011년 06월 20일 20,000 3.68 A1(한기평,한신정) 2011년 07월 01일 O

기업어음 2011년 07월 01일 20,000 3.65 A1(한기평,한신정) 2011년 07월 14일 O

기업어음 2011년 07월 18일 20,000 3.73 A1(한기평,한신정) 2011년 08월 01일 O

기업어음 2011년 08월 01일 30,000 3.80 A1(한기평,한신정) 2011년 11월 01일 O

기업어음 2011년 09월 15일 30,000 3.64 A1(한기평,한신정) 2011년 12월 15일 O

기업어음 2011년 11월 02일 20,000 3.65 A1(한기평,한신정) 2012년 02월 02일 O

기업어음 2011년 11월 04일 10,000 3.65 A1(한기평,한신정) 2012년 02월 03일 O

기업어음 2011년 11월 07일 20,000 3.65 A1(한기평,한신정) 2012년 02월 07일 O

기업어음 2011년 12월 23일 10,000 3.98 A1(한기평,한신정) 2012년 01월 19일 O

종 류 발행일자권면

총액이자율

평가등급

(평가기관)만기일

상환

여부

기업어음 2011년 12월 27일 20,000 3.98 A1(한기평,한신정) 2012년 01월 19일 O

기업어음 2011년 12월 27일 10,000 3.95 A1(한기평,한신정) 2012년 01월 27일 O

기업어음 2012년 01월 16일 10,000 3.64 A1(한기평,한신정) 2012년 04월 16일 O

기업어음 2012년 01월 16일 10,000 3.64 A1(한기평,한신정) 2012년 04월 16일 X

기업어음 2012년 02월 02일 10,000 3.64 A1(한기평,한신정) 2012년 06월 07일 O

기업어음 2012년 02월 02일 10,000 3.64 A1(한기평,한신정) 2012년 06월 07일 O

기업어음 2012년 02월 02일 30,000 3.69 A1(한기평,한신정) 2012년 08월 02일 X

기업어음 2012년 03월 09일 20,000 3.50 A1(한기평,한신정) 2012년 03월 29일 O

기업어음 2012년 03월 20일 20,000 3.48 A1(한기평,한신정) 2012년 03월 27일 O

합 계 - 370,000 - - - -

나. 기업어음증권 미상환잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2012년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기 10일 이하 30일 이하 90일 이하 180일 이하 1년 이하 1년 이상 합 계

기업어음증권

미상환 잔액- 10,000 - 30,000 - - 40,000

XII. 부속명세서

금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에

사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 활성거래시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우,

동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다.

(수준 2) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변

수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로

분류하고 있습니다.

(수준 3) 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변

수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수

준 3으로 분류하고 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치

및 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당기말>

(단위: 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계

금융자산

단기매매금융자산 61,347,748 746,124,607 574,835 808,047,190

당기손익인식지정금융자산 - 147,688,117 - 147,688,117

매도가능금융자산 3,664,312 205,879,601 14,870,553 224,414,466

금융부채

단기매매금융부채 - 324,672 - 324,672

<전기말>

(단위: 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계

금융자산

단기매매금융자산 65,231,486 812,127,051 552,056 877,910,593

당기손익인식지정금융자산 - 162,003,342 - 162,003,342

매도가능금융자산 1,014,584 220,122,682 13,760,404 234,897,670

금융부채

단기매매금융부채 82,864,016 19,998,660 - 102,862,676

<전환일>

(단위: 천원)

구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계

금융자산

단기매매금융자산 34,823,923 677,290,610 - 712,114,533

당기손익인식지정금융자산 - 152,955,718 - 152,955,718

매도가능금융자산 - 24,632,612 18,203,645 42,836,257

금융부채

단기매매금융부채 9,585,005 - - 9,585,005

(3) 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채 중 수준 3으로 분류되는 항목의 당기

및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 기말

금융자산

단기매매금융자산 552,056 298,807 - - (276,028) - 574,835

매도가능금융자산 13,760,404 - (1,244,384) 2,354,533 - - 14,870,553

<전기>

(단위 : 천원)

구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/결제 기타 기말

금융자산

단기매매금융자산 - - - 552,056 - - 552,056

매도가능금융자산 18,203,645 (250,000) 1,400,262 377,872 5,971,375 - 13,760,404

(4) 당기말 및 전기말, 전환일 현재 상각후원가로 측정되는 금융자산ㆍ부채의 공정가

치와 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분당기말 전기말 전환일

장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치

금융자산

대여금및기타채권 349,846,049 349,846,049 436,385,426 436,385,426 407,622,229 407,622,229

금융부채

예수부채 197,045,465 197,045,465 218,183,714 218,183,714 226,002,988 226,002,988

차입부채 916,359,981 916,359,981 854,553,322 854,553,322 837,871,182 837,871,182

기타금융부채 139,816,030 139,816,030 217,217,192 217,217,192 129,215,999 129,215,999

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.