инструмент решения

на основе «1С:Управление производственным предприятием 8»

генеральный директор ОАО «Жилищная инвестиционная компания города Казани»

Хусаинов Камиль Фоатович Казань, 2009

Автоматизированная система бюджетирования

инструмент решения

Компания - заказчик строительства объектов жилого и нежилого назначения и освоения земельных участков; а также оказывает услуги по оформлению исходно-разрешительной документации, осуществляет технический надзор в процессе строительства

ОАО «Жилищная инвестиционная компания г. Казани»ОАО ЖИК г. Казани – одна из крупнейших инвестиционно-строительных компаний города

В 2008 г. только по программе «Социальная ипотека» сдано 16 многоэтажных жилых домов (более 144 000 кв.м жилья).

инструмент решения

ОАО «ЖИЛИЩНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ г. КАЗАНИ»

► Приоритетные направления деятельности компании - строительство жилья по государственным программам «Социальная ипотека» и «Доступное и комфортное жилье» Под руководством компании на данный момент возводится более 30 строительных объектовВажнейшая задача - обеспечение непрерывности строительных работ и полноценное финансирование всех этапов строительства

Финансирование ведется в разрезе проектов (проектом является 1 строящийся объект).

инструмент решения

1. отражение в финансовом плане показателей, необходимых для достижения утвержденного уровня доходности, рентабельности, издержек2. планирование деятельности компании в соответствии с бюджетной моделью3. контроль достаточности средств для непрерывного строительства4. ежемесячный контроль исполнения бюджета5. анализ доходов и расходов, оценка рентабельности проектов6. планирование денежных средств во избежание кассовых разрывов

Задачи, решаемые с помощью автоматизированной системы бюджетирования

инструмент решения

Информация, отражаемая в бюджетной модели

Бюджет движения денежных средств

Бюджет доходов и расходов

Бюджет инвестиционно-строительных затрат

Бюджет кредитов и займов

Бюджет продаж

Бюджет коммерческих расходов

Бюджет постоянных расходов

Бюджет налогов

инструмент решения

В системе ведется пообъектный учет, каждый строящийся объект рассматривается как отдельный проект, для которого: - анализируется множество данных по всем этапам строительства (сроки, необходимые объемы финансирования, расчеты с подрядными организациями) - ведется детальное планирование затрат и издержек до момента полного завершения проекта - в ходе реализации проекта вводятся фактические показатели по данным бухгалтерского учета

инструмент решения

Детальное планирование текущих и будущих затрат и платежей

Бюджет инвестиционно-строительных затрат

Расчет стоимости строительства объем средств для поэтапного или полного финансирования объектов

точный график погашения платежей данные о возможных для этого источниках денежных средств

детализированное планирование налоговых платежей будущих периодов

Бюджет кредитов и займов

Бюджет налогов

инструмент решения

Основная задача системы бюджетирования – долгосрочное планирование большого объема денежных средств

Бюджет доходов и расходов – самый крупный и значимый бюджет компании

Детализированы данные по всем текущим и будущим доходам, затратам, расходам

Точная и детализированная информация по объемам и срокам будущих доходов и расходов

Автоматически формируется детализированный прогноз, отражающий недостаток или избыток денежных ресурсов, необходимых для оплаты плановых расходов и платежей в определенные будущие бюджетные периоды

инструмент решения

Бюджет доходов и расходов на 2009 год

инструмент решения

Основная задача системы бюджетирования – долгосрочное планирование большого объема денежных средств

РЕЗУЛЬТАТ: исключение кассовых разрывов точная картина по источнику финансов для каждого платежа оптимизация использования всех финансовых ресурсов сокращение объема заемных и кредитных средств

автоматически планируются сроки и размеры всех будущих платежей для бесперебойного обеспечения всех этапов строительства

формирование для каждого объекта достаточных финансовых потоков

бюджет инвестиционно-строительных затрат

Бюджет движения денежных средств

инструмент решения

План-фактный анализ каждого проекта: контроль соответствия доходов и расходов

плановым показателям

■ анализ отклонений (получение доходов выше/ниже плановых показателей)

■ по данным план-фактного анализа в проект вносятся необходимые коррективы

■ план-фактный анализ – объективный критерий оценки качества и эффективности работы всех подразделений компании

■ повышается качество финансового планирования и точность формирования бюджетов различного уровня.

инструмент решения

Результаты внедрения автоматизированной системы бюджетирования

Четкое представление о параметрах финансово-экономической деятельности в трехлетней перспективе Сформирован детализированный план по финансированию всех строящихся объектов на 2009-2011 годы Контроль соблюдения показателей, необходимых для обеспечения стабильной деятельности и достижения желаемой учредителями доходности бизнеса Точный прогноз по финансовым показателям в случае оптимального и минимального уровня доходности в условиях финансового кризиса позволяет заблаговременно планировать действия, корректирующие работу всех служб с учетом объективных экономических условий.

инструмент решения

Качественный рост процессов планирования

планирование финансовых потоков инвестора на более высоком качественном уровне минимизация привлечения кредитных ресурсов рост эффективности по использованию ранее полученных займов регулярный контроль уровня расходов, с тем чтобы они не превышали плановые показатели сокращение временных затрат руководителя за счет оперативного представления наиболее значимых финансовых показателей в «витрине руководителя».

инструмент решения

Автоматизированная система бюджетирования в условиях экономического кризиса

возможность моделирования бюджета с более пессимистичными финансовыми показателями и планирование действий для сохранения штата компании и обеспечения бесперебойного строительства объектов. оценка рентабельности собственных коммерческих строительных проектовпреодоление бюджетных разрывов значительная экономия финансовых ресурсов за счет оптимизации кредитной политики компании регулярный анализ финансовой эффективности работы компании с помощью статей бюджета "Экономия" и "Прибыль».

инструмент решения

эффективный инструмент для учета, анализа, прогнозирования и планирования движения денежных средств

«Внедрение автоматизированной системы бюджетирования позволило нам получить эффективный и надежный инструмент для учета, анализа, прогнозирования и планирования движения денежных средств в историческом и перспективном разрезе.

Для нас очень важно, что на сегодняшний день мы обладаем системной информацией о доходах и расходах текущих и будущих периодов, на основании которой можем объективно оценивать финансовые перспективы компании в разрезе конкретных проектов».

инструмент решения

Благодарим за внимание!Благодарим за внимание!