Министерство образования и науки Российской Федерации«Южно-Уральский государственный университет»

Факультет «Сервис и туризм»Кафедра «Экономика и менеджмент сервиса»

Анализ инвестиционной привлекательности проекта по созданию банного комплекса в городе

Челябинск

Руководитель:

Доцент, к.э.н.

Шмидт А.В

Автор работы:

Горбатова М.А.

Челябинск 2013

Цель дипломной работы:

оценить инвестиционную привлекательность проекта «Банный комплекс».

Объект исследования: проект «Банный комплекс».

Предмет исследования: инвестиционная привлекательность проекта «Банный комплекс».

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

1. Изучение теоретических аспектов бизнес планирования.

2. Изучение и анализ тенденций развития банных комплексов.

3. Изучение рынка города Челябинска для обоснования возможности реализации проекта.

4. Анализ инвестиционной привлекательности проекта «Банный комплекс»

Бани разных стран

Известнейшая баня в Стамбуле «Гедык Паша»

Японская баня Сэнто и Офуро

Финская сауна

Основные конкуренты:

Какие банные комплексы Вы посещали?

Результаты маркетингового исследования:

Какой тип парной вы предпочитаете?

Почему Вы выбрали данный банный комплекс?

Банный комплексАдминистративно-

хозяйственный корпус Здание бани

Swot-анализ

Планируемые единовременные затраты на реализацию проекта

Название Стоимость, руб.

1. Покупка земельного участка 900 000

2. Расходы, связанные с юридическими и проектными работами

375 000

3. Подготовительные работы 479 781

4. Строительные и отделочные работы для трех бань 6 457 797

5. Строительные и отделочные работы для административного корпуса

563 970

6. Оформление прилегающей территории 173 000

7. Мебель и оборудование 1 014 888

8. Оборотные средства 100 000

ИТОГО 10 064 436

Планируемые текущие издержки

Название издержкиСумма в месяц,

руб.Сумма в год,

руб1. Обслуживание канализации 2 000 24 000

2. Коммунальные платежи 25 000 300 000

3. Охрана 5 000 60 000

3. Реклама 20 000 240 000

4. Текущий ремонт и обслуживание оборудования

10 000 120 000

5. Хозяйственные расходы 50 000 600 000

6. Затраты на оплату труда 123 516 1 482 192

Уровень загрузки банного комплекса

В какой день недели Вы посещаете банный комплекс?

Планируемые поступления от продаж

Услуга «Час пребывания в парной»

Объем продаж, руб. 09.13–09.14 

09.14–09.15 

09.15–09.16 

09.16–09.17 

09.17–09.18 

Пессимистический вариант 8 434 584 8 982 832 9 566 716 10 188 552 10 850 807

Оптимальный вариант 9 923 040 10 568 038 11 254 961 11 968 533 12 765 657

Оптимистический вариант 10 915 344 11 624 841 12 380 455 13 185 184 14 042 221

Отчет о прибылях и убытках для ожидаемого уровня загрузки

 Строка   09.13–09.14 

09.14–09.15 

09.15–09.16 

09.16–09.17 

09.17–09.18 

Поступления от  продаж  9 923 040 10 568 038 11 254 961 11 968 533 12 765 657

Постоянные издержки  1 344 000 1 431 360 1 524 398 1 623 483 1 729 009

Затраты на оплату труда  1 482 192 1 578 534 1 681 138 1 790 412 1 906 788

Прибыль  до  выплаты налога 

7 096 848 7 558 144 8 049 425 8 554 638 9 129 860

ЕНВД  57 274,02 57 274,02 57 274,02 57 274,02 57 274,02

Чистая  прибыль  7  039 574 7 500 867 7 992 151 8 497 364 9 072 613

Показатель прибыли (7 039 574 руб.)  в первый год реализации проекта, еще раз доказывает востребованность рынком Челябинской области услуг банного комплекса.

Поток денежных средств и чистый дисконтированный доход

Наименование показателя

Значение показателя по годам

09.13–09.14

09.14 –09.15

09.15–09.16

09.16–09.17

09.17–09.18

Денежные потоки от операционной деятельности

7  039 574 7 500 867 7 992 151 8 497 364 9 072 613

Денежные потоки от инвестиционной деятельности

-10 064 436 - - - -

Сальдо суммарного денежного потока проекта

-3 024 862 7 500 867 7 992 151 8 497 364 9 072 613

Накопленный суммарный денежный поток

-3 024 862 4 476 005 12 468 156 20 965 520 30 038 133

Коэффициент дисконтирования 0,8403 0,7062 0,5934 0,4986 0,4191

Дисконтированный суммарный денежный поток

-2 541 792 5 297 112 4 742 542 4 236 786 3 802 332

Накопленный дисконтированный суммарный денежный поток

-2 541 792 2 755 320 7 497 862 11 734 647 15 536 979

График изменения NPV

Показатель Цвет на графике

Значение NPV при изменении показателя на

-20% -10% 0 10% 20%

Изменение объема продаж

7 210 900 11 549 567 15 536 979 18 839 964 21 883 757

Изменение цен на услуги

5 177 323 10 582 001 15 536 979 20 319 343 25 700 021

Сводная таблица показателей

Показатель Минимальная

загрузка

Средняя

загрузка

Максимальная

загрузка

Нормативно

е значениеNPV, руб. 11 390 707 15 536 979 18 766 835 >0

Индекс доходности, руб/руб

1,13 2,54 2,86 >1

Рентабельность проекта, %

57,8 69,6 79,3 >0

Диск. срок окупаемости, год.

1 года и 8 месяцев

1 года и 4 месяца

1 год и 3 месяца

<Тр=5

Объем безубыточности,

услуга

980 1 249 1 275 <Бn=2 064

Внутренняя норма, доходности, %

55,7 69 80,14 >d=19

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ