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Auditoría Especial de Cumplimiento FinancieroDirección General de Auditoría a los Recursos Federales en Estados y Municipios
Dirección de Auditoría "E5"
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DE42/T024
OBTENER LOS DATOS DE LOS EXPEDIENTES Y ACUERDOS
NÚMERO DE OBRA. DESCRIPCIÓN LOCALIDAD INICIO TERMINO
2013/FAISM073033 REHABILITACION DE ESCUELA PRIMARIA CHIPOCO 368,455.92
2013/FAISM073049 EMPEDRADO DE CALLES HUITEPEC 101,745.26
2013/FAISM073107 IMPERMEABILIZACION 2 AULAS EN ESCUELA PRIMARIA HUITEPEC 18,625.42
2013/FAISM073148 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA SAN CRISTOBAL 150,244.22
2013/FAISM073149 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA TLANCHINOL 92,818.98
2013/FAISM073150 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA CUATLIMAX 92,818.98
TOTAL EJECUTADO EN OBRAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA $824,708.78
IMPORTE EJERCIDO
Auditoría Especial de Cumplimiento FinancieroDirección General de Auditoría a los Recursos Federales en Estados y Municipios
Dirección de Auditoría "E5"
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OBTENER LOS DATOS DE LOS EXPEDIENTES Y ACUERDOS
BITACORA
NORMATIVA APLICABLE COMITÉ DE OBRA BITACORA
NO NO NO N/A N/A N/A NO
NO NO NO N/A N/A N/A NO
NO NO NO N/A N/A N/A NO
NO NO NO N/A 2-May-12 5-Jun-12 NO
NO NO NO SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
SI SI SI SI 30-Dec-99 30-Dec-99 SI
acta entrega recepcion para la comunidad
ACUERDO PARA HACER OBRA POR
ADMINISTRACIONCONTRATO POR
ARRENDAMIENTO impacto
ecologico
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Auditoría Especial del Gasto Federalizado
Dirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2012 ###
Entidad Fiscalizada: Municipio de San Francisco Tetlanohcan, Tlaxcala ###
Unidad Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas Minicipales ###
Auditoría Núm.: 1192 ###
Título: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal ###
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño ###
Cédula Sumaria: Obras realizadas por Administración Directa SI
PROCEDIMIENTO NÚM. 7.1.3
OBRAS REALIZADAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
NÚMERO DE OBRA. NORMATIVIDAD
2013/FAISM073033 2013/FAISM073049 2013/FAISM073107 2013/FAISM073148
Se cuenta con el expediente unitario de la obra NO NO NO SI
Pa
ra la
eje
cuci
ón
de
la o
bra
se
Incluyó en el Programa Anual de Obra SI SI SI SI 74
Contó con disponibilidad Presupuestal SI SI SI SI 74
Cuenta con acuerdo de ejecución NO NO NO NO 74
N/A N/A N/A N/A 74
Inicio N/A N/A N/A N/A 74
Termino N/A N/A N/A N/A 74
Cuenta con estudios y proyectos ejecutivos NO NO NO NO 74
Cuenta con programa de Ejecución. NO NO NO NO 74
Cuenta con normas y especificaciones de Construcción NO NO NO NO 74
Contó con la capacidad para ejecutar obra por A. D.NO NO NO NO 74
Contó con capacidad técnica NO NO NO NO74
Contó con maquinaria y equipo de construcción NO NO NO NO
Contó con personal técnico NO NO NO NO 74
Cuenta con Bitácora de obra. NO NO NO SI
Fechas de bitácoraInicio N/A N/A N/A 2-May-12
Termino N/A N/A N/A 5-Jun-12
Verificar que en las obras ejecutadas por Administración Directa, se contó con el acuerdo de ejecución, que tuvo capacidad técnica y administrativa para su ejecución y que fueron entregadas a las instancias correspondientes para su operación.
Ley de Obras Públicas para el Estado de Tlaxcala y sus
Municipios.cumple
El acuerdo cuenta con los requisitos mínimos establecidos en la normativa.
Según acuerdo, fechas de
en las obras
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Auditoría Especial del Gasto Federalizado
Dirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2012 ###
Entidad Fiscalizada: Municipio de San Francisco Tetlanohcan, Tlaxcala ###
Unidad Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas Minicipales ###
Auditoría Núm.: 1192 ###
Título: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal ###
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño ###
Cédula Sumaria: Obras realizadas por Administración Directa SI
PROCEDIMIENTO NÚM. 7.1.3
OBRAS REALIZADAS POR ADMINISTRACIÓN DIRECTA
NÚMERO DE OBRA. NORMATIVIDAD
2013/FAISM073033 2013/FAISM073049 2013/FAISM073107 2013/FAISM073148
Verificar que en las obras ejecutadas por Administración Directa, se contó con el acuerdo de ejecución, que tuvo capacidad técnica y administrativa para su ejecución y que fueron entregadas a las instancias correspondientes para su operación.
Ley de Obras Públicas para el Estado de Tlaxcala y sus
Municipios.
Materiales de construcción 74
Importe $368,455.92 $101,745.81 $18,625.42 $120,255.78 74
Arrendamientos y fletes de maquinaria y equipo 74, 75
Importe $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 74, 75
Contratación de mano de obra complementaria 74, 75
Importe $5,320.00 $6,550.00 $0.00 $49,900.00 74, 75
Monto total erogado en la ejecuciòn de la obra$373,775.92 $108,295.8 $18,625.42 $170,155.78 74
Monto total del acuerdo de ejecuciòn$368,455.92 $101,745.26 $18,625.42 $150,244.22 74
Direncia pormonto sobregirado monto sobregirado Ok. monto sobregirado 74
-$5,320.00 -$6,550.55 $0.00 -$19,911.56 74
Se cuenta con el Acta de comité de obra NO NO NO NO 74
El Acta de entrega-recepción a los beneficiarios NO NO NO NO 76
Inicio N/A N/A N/A N/A 76
Termino N/A N/A N/A N/A 76
Diferencia de dias justificados NO NO NO NO 76
Número de dias no justificados
Marcas:
Se
cu
en
ta c
on
la
do
cum
en
taci
ón
co
mp
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ort
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s p
or
con
cep
tos
de
:
Fechas de Acta de entrega-recepción
Con la revisión de los acuerdos de obra por administración directa
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
Comprobación con documentación fuente
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Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO: NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073033 REHABILITACION DE ESCUELA PRIMARIA 368,455.92
ARRENDAMIENTO -
MANO DE OBRALISTA DE RAYA DEL 16 AL 19 DE DICIEMBRE 2013 TRABAJADORES 5,320.00 LISTA DE RAYA DEL 13 AL 30 DE NOVIEMBRE 2013 TRABAJADORES 11,940.00 LISTA DE RAYA DEL 13 AL 30 DE NOVIEMBRE 2013 TRABAJADORES 18,420.00 LISTA DE RAYA DEL 2 AL 7 DE DICIEMBRE 2013 TRABAJADORES 10,350.00 LISTA DE RAYA DEL 2 AL 7 DE DICIEMBRE 2013 TRABAJADORES 11,940.00 LISTA DE RAYA DEL 9 AL 14 DE DICIEMBRE 2013 TRABAJADORES 10,350.00 LISTA DE RAYA DEL 9 AL 14 DE DICIEMBRE 2013 TRABAJADORES 11,940.00
MATERIALES PZAS P.U. SUBTOTAL TOTALMATERIALES Y EQUIPO EUSTORGIO SERRANO CAMARGO 248,444.76 288,195.92
TOTAL EJERCIDO 368,455.92
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
Comprobación con documentación fuente
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Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073049 EMPEDRADO DE CALLES 101,745.26
ARRENDAMIENTO -
MANO DE OBRA 26,562.00 LISTA DE RAYA 14 AL 19 OCTUBRE 2013 TRABAJADORES 6,550.00 LISTA DE RAYA 21 AL 26 OCTUBRE 2013 TRABAJADORES 6,450.00 13,000.00 LISTA DE RAYA 28 AL 31 OCTUBRE 2013 TRABAJADORES 6,240.00 LISTA DE RAYA 4 AL 9 NOVIEMBRE 2013 TRABAJADORES 7,322.00 13,562.00
MATERIALES PZAS P.U. SUBTOTAL TOTAL 26,562.00 MATERIALES Y EQUIPO GILBERTO MEDINA RAMIREZ 64,813.63 75,183.81
TOTAL EJERCIDO 101,745.81
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
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Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073107 IMPERMEABILIZACION 2 AULAS EN ESCUELA PRIMARIA 18,625.42
ARRENDAMIENTO -
MANO DE OBRA -
MATERIALES PZAS P.U. SUBTOTAL TOTALIMPERMEABILIZACION EN FRIO SISTEMA ABS A BASE DE TRES CAPAS JUAN CARLOS LEMUS RODRIGUEZ 99 130.00 12,906.40 SUMINISTRO Y COLOCACION DE MAMPARA INFORMATIVA PINTURAS COMEX SARAPE, S.A. DE C.V. 1 3,150.00 3,150.00
16,056.40
16,056.40 18,625.42
TOTAL EJERCIDO 18,625.42
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
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Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073148 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA 150,244.22
ARRENDAMIENTO PZAS P.U. MONTOS CON IVA - -
MANO DE OBRAPAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 17 AL 22 FEBRERO DE 2014 TRABAJADORES 6,650.00 49,900.00 49,900.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 24 DE FEBRERO AL 01 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 8,400.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 03 AL 08 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 8,400.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 10 AL 15 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 8,400.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 01 AL 5 ABRIL DE 2014 TRABAJADORES 5,500.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 07 AL 12 ABRIL DE 2014 TRABAJADORES 6,900.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 07 AL 12 ABRIL DE 2014 TRABAJADORES 5,650.00
MATERIALES PZAS P.U.CEMENTO GRIS LOURDES SANCHEZ ZAMORA 20.85 1896.55 39,543.07 103,668.77 120,255.78 R. MALLA 10-10 LOURDES SANCHEZ ZAMORA 5.4 1500 8,100.00 SUMINISTRO Y COLOCACION DE PORTERIAS ARISTEO MOLINA SANCHEZ 2 19950 39,900.00 PINTURA PARA CEMENTO Y/O CONCRETO ANA MARIA DOLORES VEGA CUA 82 30 2,460.00 TEPETATE (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 71 58.9983 4,188.88 ARENA (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 28 117.00 3,276.00 GRAVA (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 38.9989 159.00 6,200.83
TOTAL EJERCIDO 153,568.77 170,155.78
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
Comprobación con documentación fuente
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" DE42/T024
Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073148 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA 92,818.98
ARRENDAMIENTO PZAS P.U. MONTOS CON IVA - -
MANO DE OBRAPAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 03 AL 8 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 10,000.00 34,000.00 34,000.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 10 AL 15 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 10,000.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 7 AL 12 ABRIL DE 2014 TRABAJADORES 8,000.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 5 AL 10 DE MAYO DE 2014 TRABAJADORES 6,000.00
MATERIALES PZAS P.U.VARIOS MAGNUMSA S.A. DE C.V. 16,169.51 16,169.51 18,756.63
TOTAL EJERCIDO 50,169.51 52,756.63
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
Comprobación con documentación fuente
"Este documento forma parte de un expediente clasificado como reservado" DE42/T024
Auditoría Especial del Gasto FederalizadoDirección General de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C"
Dirección de Auditoría a los Recursos Federales Transferidos "C1"
Cuenta Pública: 2013
Entidad Fiscalizada Municipio de Tlanchinol, Hidalgo
d Administrativa Revisada: Dirección de Obras Públicas
Auditoría Número: 1051
Titulo: Recursos del Fondo para la lnfraestructura Social Municipal
Tipo: Financiera con Enfoque de Desempeño
Cedula: Obras realizadas por Administración Directa
NÚMERO NOMBRE DE LA OBRA BENEFICIARIO IMPORTE SUBTOTAL OBSERVACIONES2013/FAISM073148 MEJORAMIENTO DE VIVIENDA 92,818.98
ARRENDAMIENTO PZAS P.U. MONTOS CON IVA - -
MANO DE OBRAPAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 03 AL 8 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 10,000.00 20,000.00 20,000.00 PAGO NOMINA SUELDO SEMANAL 10 AL 15 MARZO DE 2014 TRABAJADORES 10,000.00
MATERIALES PZAS P.U.CEMENTO GRIS LOURDES SANCHEZ ZAMORA 20.85 1896.55 39,543.07 103,668.77 120,255.78 R. MALLA 10-10 LOURDES SANCHEZ ZAMORA 5.4 1500 8,100.00 SUMINISTRO Y COLOCACION DE PORTERIAS ARISTEO MOLINA SANCHEZ 2 19950 39,900.00 PINTURA PARA CEMENTO Y/O CONCRETO ANA MARIA DOLORES VEGA CUA 82 30 2,460.00 TEPETATE (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 71 58.9983 4,188.88 ARENA (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 28 117.00 3,276.00 GRAVA (M3) ING. JOSE LEONARDO JIMENEZ 38.9989 159.00 6,200.83
TOTAL EJERCIDO 123,668.77 140,255.78
Marcas:
Fuente: Expediente Técnico Proporcionado por el Municipio.
Comprobación con documentación fuente
SUPERFICIE DE CANCHA
V= ESPESORx LARGOx ANCHO0.1 30 18
= 0.1 540= 54 M3
1 M3= 7 BULTOS DE CEMENTO DE 50 KG29 BOTES DE 19 LTS DE ARENA34 1/2 BOTES DE 19 LTS DE GRAVA13 1/2 BOTES DE 19 LTS DE AGUA
54 M3= 7 BULTOS X 54 378 BULTOS54 M3= 7 BULTOS X 50 KG 350 KG x 54 18900
18.9
20.851.95
1 TON= 20 BULTOS DE CEMENTO
Existen dos formas de mostrarte las proporciones que requieres. La primera es en base a 1 bulto de cemento y la segunda es en base a un metro cúbico como volumen resultante:
POR CADA BULTO DE CEMENTO (bulto de 50kg)f'c=150kg/cm2 --- cemento : 1 bulto de 50kgarena : 5 1/4 botes de 19lt,grava : 7 1/2 botes de 19lt,agua : 1 3/4 botes de 19lt,Volumen resultante: 165lts
f'c=200kg/cm2 --- cemento : 1 bulto de 50kgarena : 4 1/2 botes de 19lt,grava : 6 botes de 19lt,agua : 1 1/2 botes de 19lt,
KG Volumen resultante: 145ltsTONS
$TONELADA POR CADA METRO CUBICO1896.55 $ 3,698.27
f'c=150kg/cm2 --- cemento : 6 bultos de 50kgarena : 29 botes de 19lt,grava : 34 1/2 botes de 19lt,agua : 13 1/2 botes de 19lt,Volumen resultante: 1000lts
f'c=200kg/cm2 --- cemento : 7 bultos de 50kgarena : 28 1/2 botes de 19lt,grava : 34 1/2 botes de 19lt,agua : 12 1/2 botes de 19lt,Volumen resultante: 1000lts
Existen dos formas de mostrarte las proporciones que requieres. La primera es en base a 1 bulto de cemento y la segunda es en base a un metro cúbico como volumen resultante: