Edna Fernanda Correa Alzate. Asesor certificado ContaPyme. InSoft Ingeniería de Software.

CONTABILIDAD BÁSICO

Contenido

CONTABILIDAD BÁSICO

1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES

2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS

3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE

5 INFORMES Y CONSULTAS

6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES

7 CATÁLOGO DE REVELACIONES

4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO 8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES

Contenido

CONTABILIDAD BÁSICO

1 DESCRIPCIÓN GENERAL Y COMPONENTES PRINCIPALES

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

Transacciones contables Informes

Empresa

CONTABILIDAD BÁSICO

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

CONTABILIDAD BÁSICO

Completo, fácil y amigable

Control de la información

Agilizar procesos Información

ordenada

Contabilización local-NIIF

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

CONTABILIDAD BÁSICO

Informes bajo contabilización local o NIIF

Tablas comparativas

Editor de comprobantes

LOCAL

NIIF

Registros en local y NIIF

Soportes imprimibles

Cálculo automático de impuestos

Sistema de auditoría

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

CONTABILIDAD BÁSICO

Cierre y bloqueo de mes

Graficación instantánea

Integración total

Catálogo de cuentas Certificados tributarios

Cierre contable

Adecuación inicial NIIF

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

CONTABILIDAD BÁSICO

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

Acciones automáticas de fin de mes

Cierre de fin de año

Movimiento contable

Cargue inicial cuentas

CONTABILIDAD BÁSICO

CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

Explorador gráfico

Catálogo de terceros

Catálogo de plan de cuentas

Manejador de operaciones

Documentos de impresión

Documentos de soporte

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CONTABILIDAD BÁSICO

Descripción general y componentes principales

Pago energía eléctrica

513530 Administración $200,000 Empresa de servicios públicos

11100505 $200,000

$200,000 $200,000

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2 OPERACIÓN DE CARGUE INICIAL DE CUENTAS

Contenido

Operación de cargue inicial de cuentas

CONTABILIDAD BÁSICO

Cargue inicial de cuentas

Primer asiento contable

Operación de cargue inicial de cuentas

CONTABILIDAD BÁSICO

Cargue inicial de cuentas

Comienzo de año Transcurso del año

ACTIVO PASIVO PATRIMONIO ACTIVO PASIVO PATRIMONIO

INGRESOS EGRESOS

Operación de cargue inicial de cuentas

CONTABILIDAD BÁSICO

Cargue inicial de cuentas

Documento de soporte 990

Se pueden procesar descuadradas

Deben tener la misma fecha de soporte

En su conjunto, deben cuadrar el balance

Cargues al último día del año anterior

Cargues al último día del mes anterior

Ejemplo

La empresa CMB Muebles y Hogar S.A.S. ha empezado sus labores al 31 de diciembre de 2015, y cuenta con los siguientes rubros para iniciar sus labores: $60’000.000 en efectivo $5’000.000 en mobiliario de oficina $5’000.000 en equipos de cómputo $35’000.000 en un vehículo, del cual se adeudan $7’000.000, los cuales asumirá la empresa $20’000.000 en mercancías

Operación de cargue inicial de cuentas

CONTABILIDAD BÁSICO

Balance de apertura

Operación de cargue inicial de cuentas

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3 OPERACIÓN DE MOVIMIENTO CONTABLE

Contenido

CONTABILIDAD BÁSICO

CONTABILIDAD BÁSICO

Operación de movimiento contable

Movimiento contable

Cuentas

Centro de costos

Terceros

CONTABILIDAD BÁSICO

Operación de movimiento contable

Movimiento contable

Activos fijos

Ejecución presupuestal

Cartera y proveedores Conciliación bancaria

Costos de producción

Inventarios y facturación

CONTABILIDAD BÁSICO

Operación de movimiento contable

Movimiento contable

Contabilización local Contabilización NIIF

CONTABILIDAD BÁSICO

Operación de movimiento contable

Movimiento contable

Contabilización local Contabilización NIIF

CONTABILIDAD BÁSICO

Operación de movimiento contable

Movimiento contable

Contabilización local Contabilización NIIF

Ejemplo

Se realiza el pago del servicio de energía eléctrica el día 7 de febrero de 2016, a la empresa Central Hidroeléctrica de Caldas, por valor de $250.000. El pago se realizó con cheque del Banco de Colombia.

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Operación de movimiento contable

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4 OTRAS OPERACIONES DEL MÓDULO

Contenido

Acciones automáticas de fin de mes

Depreciaciones y amortizaciones

Traslados entre centros de costos

Ajustes por diferencia en cambio

Ajustes por inflación Autoactivación

Activos fijos Moneda extranjera

CONTABILIDAD BÁSICO

Otras operaciones del módulo

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Otras operaciones del módulo

Cierre de fin de año

Gastos

Costos

Utilidad del ejercicio

Ingresos

CONTABILIDAD BÁSICO

Otras operaciones del módulo

Cierre de fin de año

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5 INFORMES Y CONSULTAS

Contenido

CONTABILIDAD BÁSICO

Informes y consultas

CONTABILIDAD BÁSICO

Contenido

CONTABILIDAD BÁSICO

6 CATÁLOGO DE POLÍTICAS CONTABLES

Catálogo de políticas contables

CONTABILIDAD BÁSICO

Catálogo de políticas

Catálogo de políticas contables

CONTABILIDAD BÁSICO

Características

Fecha de implementación de la

política

Cuenta a la que aplica la política

contable

Marcar como obsoletas las políticas

que no se usan

Aplica al informe de Notas a los

Estados Financieros

Contenido

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7 CATÁLOGO DE REVELACIONES

Catálogo de revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Catálogo de revelaciones

Catálogo de revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Fecha de creación

Cuenta a la que aplica la revelación

Aplica al informe de Notas a los

Estados Financieros Características

Catálogo de revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Catálogo de revelaciones

Operaciones

Catálogo de revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Visibles desde el catálogo de revelaciones

Modificables sólo desde la operación de

creación

Desenlazar la revelación de la

operación Características

Contenido

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8 INFORMES DE POLÍTICAS Y REVELACIONES

Informe de políticas y revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Informe de políticas Catálogo de políticas

Informe de políticas y revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Informe de políticas Filtros de generación

• Mostrar políticas contables vigentes

• Mostrar políticas contables vigentes y obsoletas

• Mostrar políticas que apliquen al informe de notas

Informe de políticas y revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Informe de políticas Informe gerencial

Informe de políticas y revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Informe de Notas a los Estados Financieros

Operaciones

Catálogo de revelaciones Catálogo de políticas

Informe de políticas y revelaciones

CONTABILIDAD BÁSICO

Filtros de generación

• Mostrar políticas y revelaciones en un rango de fechas.

• Incluir políticas contables generales.

• Mostrar políticas y revelaciones particulares para un estado financiero específico.

• Mostrar políticas y revelaciones para un rango de cuentas.

Informe de Notas a los Estados Financieros

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