Post on 06-Jan-2016
description
Kontrolný výkaz k DPH
www.money.sk
Ing. Pavol GarajManažér projektov Money S4 a Money S5
Mgr. Kristína PokornáHlavná analytička systémov Money
Kontrolný výkaz k DPH v systémoch Money
Doplnenie členení DPH o oddiely kontrolného výkazu k DPH Nové údaje na dokladoch vo vzťahu ku KV Ako zostaviť kontrolný výkaz Príklady evidencie dokladov
www.money.sk
Doplnenie členení DPH o oddiely kontrolného výkazu
Pomocou členení DPH určíte po novom okrem riadku v priznaní k DPH aj oddiely v KV Nami pripravený zoznam členení DPH pokryje väčšinu bežných situáciách Automaticky určíme správny oddiel KV podľa druhu
dokladu alebo osoby, pre ktorú je doklad vystavený (podľa IČO, DIČ, IČ DPH)
www.money.sk
4
Karta členenia DPH
Nové a dôležité údaje na dokladoch vo vzťahu ku KV
Dátum uplatnenia DPH – určuje, v ktorom období doklad vstúpi do priznania k DPH a KV
Dátum dodania – prevezme sa do KV (deň, mesiac, rok) Číslo pôvodného dokladu – určuje, ku ktorej faktúre sa
dobropis alebo ťarchopis vzťahuje Prijatý doklad – číslo faktúry (číslo zmluvy, iný doklad) od
dodávateľa (nemusí to byť variabilný symbol)
www.money.sk
Kontrolný výkaz k DPH
Účtovníctvo / tlačová zostava Kontrolný výkaz DPH
K dispozícií je aparát na zostavenie riadneho a opravného kontrolného výkazu Pripravená je tlačová zostava podľa vzoru a pomocné
zostavy KV s rozpisom dokladov kumulovaných do jedného
riadku (platí pre B3, D1, D2) Zoznam dokladov zoskupený podľa oddielov KV a členení DPH
www.money.sk
zostavenie
Kontrolný výkaz k DPH
Nastavenie tlače / Export vytvorí súbor, ktorý načítate na portál finančnej správy
www.money.sk
export na daňový portál
Príklady evidencie dokladov
www.money.sk
Vystavené faktúry
Príklady evidencie dokladov
1. Bežná faktúra s nárokom na odpočet2. Faktúry bez nároku na odpočet nebudú ovplyvňovať
kontrolný výkaz (týka sa B2,B3)3. Faktúra s čiastočným nárokom nárokom na odpočet
zadajte koeficient (účel) alebo sumu základu a DPH, ktorá je bez nároku na odpočet
www.money.sk
Prijaté faktúry od slovenských platiteľov DPH
Príklady evidencie dokladov
1. Dovoz (EÚ) 2. Tuzemsko
TIP: Využite automatický aparát pre tuzemský a zahraničný reverse charge
www.money.sk
Prijaté faktúry v režime prenesenia daňovej povinnosti - samozdanenie
Príklady evidencie dokladov
Nezabudnite na číslo pôvodného dokladu na hlavičke faktúry (S3,S4,S5) poradové číslo na položkách faktúry (S4,S5)
www.money.sk
Dobropisy
poradové číslo pôvodnej faktúry
poradové číslo prijatého dobropisu
Príklady evidencie dokladov
www.money.sk
Zálohové faktúry a odpočty záloh
Neovplyvňuje KV zálohová faktúra Platba
Ovplyvňuje KV vyúčtovanie platby… … alebo faktúra k dodávke tovaru
závisí od Vás...
Príklady evidencie dokladov
PREDAJ - Evidencia tržby z registračnej pokladnice u predávajúceho
Denná/Mesačná tržba - Členenie DPH so smerovaním na oddiel D1
Úhrada faktúry v hotovosti – nevstupuje do D1, nie je zahrnutá bežne do tržieb (členenie bez vplyvu na DPH)
NÁKUP - Doklad z registračnej pokladnice u kupujúceho na výdavkovom pokladničnom doklade zapnite
prepínač zjednodušený doklad
www.money.sk
Nákup a predaj v hotovosti
Často kladené otázky
Používame iné členenia DPH ako pripravené? môžete na nich nastaviť správne smerovanie na KV zameniť za pripravené hromadne nastaviť na vystavených dokladoch
Používame IČO ako interný údaj pre iné účely? na dokladoch pre nepodnikateľov použite prepínač
zjednodušený doklad
www.money.sk
Diskusia
www.money.sk
Príklady evidencie dokladov
Založte vlastné členenia DPH s kódmi tovarov a vykazovanými mj, ktoré podliehajú režimu prenesenia
daňovej povinnosti Vytvorte predkontácie s danými členeniami DPH Nastavte predkontácie pre predaj na zásobách, ktoré
podliehajú režimu prenesenia využite hromadné operácie – zmena konfiguračných
údajov skladových kariet
www.money.sk
Faktúry s prenesením DP (S3)
Príklady evidencie dokladov
Doplňte údaje na kartu katalógu kód KN/druh tovaru mernú jednotku množstvo v mj
Využite hromadné operácie – zmena konfiguračných údajov kariet katalógu
www.money.sk
Faktúry s prenesením DP (S4/S5)
Príklady evidencie dokladov
Ak vytvárate kombinované doklady so zásobami v režime prenesenia a bez prenesenia – nastavte sadzbu DPH pre predaj na 0 % (kvôli jednoduchosti sledovania limitu)
Fakturujte zásoby v režime prenesenia v určených merných jednotkách (m, t, kg, ks)
www.money.sk
Faktúry s prenesením DP (S3/S4/S5)
Kontrolný výkaz k DPH
Doklady vstupujú do KV podľa oddielov nastavených v členení DPH Storno dokladu – stornované a stornovacie doklady s rovnakým členením DPH a dátumom vstupu do DPH nebudú do kontrolného výkazu vstupovať!!! Sumy dokladov v nulovej sadzbe (s výnimkov dokladov v prenesení daňovej povinnosti = A2., C1.) nebudú v kontrolnom výkaze uvedené.
www.money.sk
preberanie údajov z dokladov
Kontrolný výkaz k DPH
www.money.sk
preberanie údajov z dokladov
Poradové číslo faktúry - prijaté faktúry a záväzky = pole Prijatý doklad- interné doklady z reverse charge = pole Prijatý doklad z väzobnej faktúry- ostatné doklady = pole Doklad
Kontrolný výkaz k DPH
www.money.sk
preberanie údajov z dokladov
Dátum dodania - prijaté faktúry a záväzky = pole Dátum dodania- interné doklady z reverse charge = pole Dátum
dodania z väzobnej faktúry- ostatné doklady = pole Dátum vzniku daňovej
povinnosti, resp. vstup do DPH
22
Návody a kontakty
Návody nájdete na USB kľúčoch, alebo na internete
www.money.sk/navody
www.money.sk/zakportal
Stránka pre kladenie otázok a hľadanie odpovedí