GRUPA KAPITAŁOWA IBC POLSKA F & P S.A. RAPORT ROCZNY

2019 ROK

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

2

Spis treści List Prezesa Zarządu .............................................................................................................................................. 3

I. Oświadczenie Zarządu IBC Polska F&P S.A. ...................................................................................................... 4

II. Wybrane dane finansowe ................................................................................................................................ 5

III. Informacje o Grupie Kapitałowej ..................................................................................................................... 9

IV. Informacje na temat stosowania zasad ładu korporacyjnego......................................................................... 10

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

3

List Prezesa Zarządu

Szanowni Akcjonariusze,

W imieniu Grupy Kapitałowej IBC Polska F&P S.A. niniejszym przekazujemy raport roczny za 2019 rok.

W 2019 roku realizowano przyjętą strategię, dzięki której obsługiwano dotychczas zawarte kontrakty. Zrealizowano dostawy urządzeń do spółki AmRest w ramach programu wymiany sprzętu, a także dostawy na potrzeby nowych inwestycji w Polsce oraz innych krajach Europy. W 2019 roku realizowano dostawy elementów instalacji piwnych do największych producentów piwa w Polsce. Grupa umocniła swoją pozycję na rynku HoReCa projektując i wykonując kolejne instalacje napojowe dla klientów indywidualnych oraz mini browarów. Rosnącym zainteresowaniem klientów cieszyły się produkowane w siedzibie Spółki kolumny do piwa FONTE oraz CORTA. Spółka zależna IBC Euroserwis sp. z o.o. odnotowała dobry rok w dziale refurbishmentu uzyskując znacznie lepszy wynik finansowy. W ocenie Zarządu bardzo dobrze sprawdza się też wprowadzona rok wcześniej nowa platforma do obsługi zgłoszeń serwisowych od klientów.

Powyższe umożliwiło Grupie Kapitałowej IBC Polska F&P S.A. wygenerowanie przychodów na poziomie 9,5 mln zł.

W ubiegłym roku IBC POLSKA F&P S.A. rozpoczęła współpracę z meksykańskim producentem urządzeń sklepowych i gastronomicznych - firmą Torrey. Jest to największy producent tego typu produktów w Ameryce Łacińskiej. Spółka nawiązała również współprace z holenderską firmą FIB - producentem wyszynkowych zbiorników do piwa, montowanych w pubach zamiast standardowych beczek typu KEG oraz światowym liderem w produkcji urządzeń do wyszynku piwa chińską firmą TALOS. W opinii Zarządu Spółki, w najbliższej przyszłości coraz większy udział w przychodach Grupy będą generować obroty związane ze świadczeniem usług na rzecz podmiotów z branży HoReCa takich jak minibrowary, puby, restauracje czy kawiarnie. Grupa podejmuje działania intensyfikujące sprzedaż nowych kategorii produktów zwłaszcza urządzeń do wody i napojów gazowanych oraz usług consultingowych kierowanych do właścicieli i managementu lokali gastronomicznych.

Ubiegły rok upłynął pod znakiem podejmowania istotnych dla działalności Grupy decyzji. Zarząd obu spółek Grupy kapitałowej dostrzegając niepokojący trend spadku wyników sprzedaży w roku 2018, podjął liczne działania, których celem było i jest odwrócenie tego niekorzystnego trendu.

Korzystając z okazji, chcielibyśmy również podziękować akcjonariuszom, klientom oraz wszystkim partnerom Grupy Kapitałowej IBC Polska F&P S.A. za zaufanie, jakim obdarzyli Grupę. Pracownikom natomiast dziękujemy za rok wytężonej pracy i przyczynienie się do sukcesu całej Grupy.

Z poważaniem, Zarząd IBC Polska F&P S.A.

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

4

I. Oświadczenie Zarządu IBC Polska F&P S.A.

Oświadczenia dotyczące rzetelności skonsolidowanego i jednostkowego sprawozdania finansowego

Zarząd IBC Polska F&P S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta lub standardami uznawanymi w skali międzynarodowej oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej IBC Polska F&P S.A. oraz jej wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej IBC Polska F&P S.A. zawiera prawdziwy obraz sytuacji Grupy Kapitałowej IBC Polska F&P S.A., w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.

Ponadto Zarząd IBC Polska F&P S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta lub standardami uznawanymi w skali międzynarodowej, oraz odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Emitenta oraz jego wynik finansowy. Sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz sytuacji IBC Polska F&P S.A., w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyk.

Oświadczenia w sprawie wyboru firmy audytorskiej

Zarząd IBC Polska F&P S.A. oświadcza, że firma audytorska przeprowadzająca badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, została wybrana zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

Ponadto Zarząd IBC Polska F&P S.A. oświadcza, że firma audytorska przeprowadzająca badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, została wybrana zgodnie z przepisami prawa, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej. Firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

5

II. Wybrane dane finansowe

Skonsolidowane dane finansowe

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

Przychody netto ze sprzedaży 9 546 954,67 9 333 617,83 2 220 841,79 2 190 116,11

Koszty działalności operacyjnej 9 397 844,34 10 190 372,39 2 186 155,29 2 391 151,98

Zysk ze sprzedaży 149 110,33 -856 754,56 34 686,50 -201 035,87

Pozostałe koszty operacyjne 71 638,88 68 450,23 16 664,86 16 061,72

Zysk z działalności operacyjnej 254 138,31 -764 242,89 59 118,43 -179 328,18

Przychody finansowe 2 070,90 2 069,47 481,74 485,60

Koszty finansowe 18 690,49 23 845,43 4 347,84 5 595,29

Zysk z działalności gospodarczej 237 518,72 -786 018,85 55 252,33 -184 437,87

Zysk netto 209 091,54 -721 288,48 48 639,51 -169 249,00

EBITDA* 362 453,82 -583 100,61 84 315,12 -136 823,48

Amortyzacja 108 315,51 181 142,28 25 196,69 42 504,70

*EBITDA została obliczona jako zysk operacyjny powiększony o amortyzację

SKONSOLIDOWANY BILANS 31.12.2019 PLN

31.12.2018 PLN

31.12.2019 EUR

31.12.2018 EUR

Aktywa trwałe 2 884 422,89 2 988 984,29 677 333,07 695 112,63

Aktywa obrotowe 4 542 727,84 4 975 643,59 1 066 743,65 1 157 126,42

Aktywa razem 7 427 150,73 7 964 627,88 1 744 076,72 1 852 239,04

Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

Należności krótkoterminowe 2 398 341,53 2 818 648,65 563 189,28 655 499,69

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 263 449,98 447 385,06 61 864,50 104 043,04

Zobowiązania krótkoterminowe 2 059 426,67 2 815 281,54 483 603,77 654 716,64

Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

Kapitał własny 5 288 633,89 5 079 542,35 1 241 900,64 1 181 288,92

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

6

SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej -92 967,28 337 964,49 -21 626,33 337 964,49

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -26 715,63 242 898,20 -6 214,67 242 898,20

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -64 252,17 -233 488,88 -14 946,54 -233 488,88

Przepływy pieniężne netto razem -183 935,08 347 373,81 -42 787,54 347 373,81

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -183 935,08 343 373,81 -42 787,54 343 373,81

Środki pieniężne na początek okresu 447 385,06 100 011,25 104 072,08 100 011,25

Środki pieniężne na koniec okresu 263 449,98 447 385,06 61 284,54 447 385,06

ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu 5 079 542,35 5 800 830,82 1 192 800,83 1 390 786,36

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu 5 288 633,89 5 079 542,35 1 241 900,64 1 191 288,92

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

7

Jednostkowe dane finansowe

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

Przychody netto ze sprzedaży 5 343 169,82 5 778 155,63 1 242 944,50 1 355 833,50

Koszty działalności operacyjnej 5 463 832,54 6 020 893,15 1 271 013,43 1 412 791,41

Zysk ze sprzedaży -120 662,72 -242 737,52 -28 068,93 -56 957,91

Pozostałe koszty operacyjne 26 474,29 12 272,44 6 158,53 2 879,71

Zysk z działalności operacyjnej 22 871,30 -113 560,51 5 320,39 -26 646,76

Przychody finansowe 1 993,71 1 895,45 463,78 444,76

Koszty finansowe 18 409,97 23 786,31 4 282,58 5 581,41

Zysk z działalności gospodarczej 6 455,04 -135 451,37 1 501,59 -31 783,41

Zysk netto -10 418,96 -103 249,37 -2 423,69 -24 227,27

EBITDA* 112 739,71 39 014,72 26 225,86 9 154,73

Amortyzacja 89 868,41 152 575,23 20 905,46 35 801,49

*EBITDA została obliczona jako zysk operacyjny powiększony o amortyzację

BILANS 31.12.2019 PLN

31.12.2018 PLN

31.12.2019 EUR

31.12.2018 EUR

Aktywa trwałe 2 904 008,72 3 008 018,80 681 932,30 699 539,26

Aktywa obrotowe 2 519 863,18 3 341 469,79 591 725,53 777 086,00

Aktywa razem 5 423 871,90 6 349 488,59 1 273 657,84 1 476 625,25

Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

Należności krótkoterminowe 879 490,77 1 919 418,76 206 525,95 446 376,46

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 249 512,65 228 379,13 58 591,68 53 111,43

Zobowiązania krótkoterminowe 1 522 831,29 2 435 762,02 357 598,05 566 456,28

Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00

Kapitał własny 3 899 084,61 3 909 503,57 915 600,47 909 186,88

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

8

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 92 102,43 162 980,04 21 425,15 38 242,96

Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -6 897,04 249 384,18 -1 604,41 58 517,54

Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -64 071,87 -233 468,93 -14 904,59 -54 783,05

Przepływy pieniężne netto razem 21 133,52 178 895,29 4 916,14 41 977,45

Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych 21 133,52 178 895,29 4 916,14 41 977,45

Środki pieniężne na początek okresu 228 379,13 49 483,84 53 126,25 11 611,29

Środki pieniężne na koniec okresu 249 512,65 228 379,13 58 042,40 53 588,74

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.01.2019-31.12.2019

PLN

01.01.2018-31.12.2018

PLN

01.01.2019-31.12.2019

EUR

01.01.2018-31.12.2018

EUR

I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu 3 909 503,57 4 012 752,94 918 047,10 962 083,23

II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu 3 899 084,61 3 909 503,57 915 600,47 909 186,88

Zasady prezentacji danych finansowych w Euro

Zasada przeliczenia na walutę EUR 2019 2018

pozycje bilansowe wg średniego kursu NBP obowiązującego na dzień bilansowy 1 EUR=

4,2585 PLN 1 EUR=

4,3000 PLN pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych wg średniego kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez NBP na koniec każdego miesiąca kalendarzowego danego okresu

1 EUR = 4,2988 PLN

1 EUR = 4,2617 PLN

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

9

III. Informacje o Grupie Kapitałowej

Jednostka dominująca IBC Polska F&P S.A.

Forma prawna: Spółka Akcyjna

Siedziba, adres: Łosice 25

Telefon: 71 338 06 80

Faks: 71 315 56 20

Adres poczty elektronicznej: inwestorzy@ibcpolska.pl

Adres strony internetowej: www.ibcpolska.pl

NIP: 8940005782

REGON: 006006050

KRS: 0000396293

Jednostka zależna IBC Euroserwis Sp. z o.o.

Forma prawna: Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością

Siedziba, adres: Łosice 25

Telefon: 71 338 06 80

Faks: 71 315 56 20

Adres poczty elektronicznej: biuro@ibceuroserwis.pl

Adres strony internetowej: www.ibcpolska.pl

NIP: 8951782673

REGON: 932848757

KRS: 0000143551

Kapitał zakładowy: 80.000 zł – 160 udziałów o wartości 500,00 zł każdy

Udział Emitenta: 152 udziały – 95,00%

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

10

IV. Informacje na temat stosowania zasad ładu korporacyjnego

Zarząd IBC Polska F&P S.A. poniżej przekazuje informację w zakresie zasad określonych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect”, które nie są przez Spółkę stosowane w sposób trwały, wraz z wyjaśnieniem okoliczności i przyczyn ich niestosowania.

LP. DOBRA PRAKTYKA TAK/NIE/NIE DOTYCZY KOMENTARZ

1.

Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, zarówno z wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych technologii, zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz szeroki dostęp do informacji.

Spółka korzystając w jak najszerszym stopniu z tych metod, powinna zapewnić odpowiednią komunikację z inwestorami i analitykami, umożliwiać transmitowanie obrad walnego zgromadzenia z wykorzystaniem sieci Internet, rejestrować przebieg obrad i upubliczniać go na stronie internetowej.

TAK z zastrzeżeniem

Spółka prowadzi przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, jednakże nie przewiduje się transmitowania obrad WZ z wykorzystaniem sieci Internet, jak również rejestrowania przebiegu tych obrad.

Powyższe podyktowane jest wysokimi kosztami realizacji takiej transmisji.

Jednocześnie Zarząd rozważy wdrożenie powyższego mechanizmu, jeżeli akcjonariusze Spółki zgłoszą takie zapotrzebowanie.

2.

Spółka powinna zapewnić efektywny dostęp do informacji niezbędnych do oceny sytuacji i perspektyw spółki oraz sposobu jej funkcjonowania.

TAK

3.

Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej:

3.1. podstawowe informacje o spółce i jej działalności (strona startowa),

TAK

3.2. opis działalności emitenta ze wskazaniem rodzaju działalności, z której emitent uzyskuje najwięcej przychodów,

TAK

3.3. opis rynku, na którym działa emitent, wraz z określeniem pozycji emitenta na tym rynku,

TAK

IBC POLSKA F &P SPÓŁKA AKCYJNA RAPORT ROCZNY ZA 2019 ROK

11

3.4. życiorysy zawodowe członków organów spółki, TAK

3.5. powzięte przez zarząd, na podstawie oświadczenia członka rady nadzorczej, informacje o powiązaniach członka rady nadzorczej z akcjonariuszem dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu spółki,

TAK

3.6. dokumenty korporacyjne spółki, TAK

3.7. zarys planów strategicznych spółki,

TAK

Strategia działalności Spółki zawarta jest w Dokumencie Informacyjnym. W przypadku jej zmiany lub aktualizacji stosowne informację będą przekazywane w formie raportów bieżących oraz raportów okresowych.

3.8. opublikowane prognozy wyników finansowych na bieżący rok obrotowy, wraz z założeniami do tych prognoz oraz korektami do tych prognoz (w przypadku gdy emitent takie publikuje),

NIE z zastrzeżeniem

Spółka nie zamierza publikować prognoz finansowych. Jednakże w przypadku podjęcia decyzji o ich publikacji zostaną stosownie one przedstawione wraz z założeniami. Ewentualne aktualizacje jak i nowe prognozy będą publikowane w formie raportów bieżących.

3.9. strukturę akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem głównych akcjonariuszy oraz akcji znajdujących się w wolnym obrocie,

TAK

3.10. dane oraz kontakt do osoby, która jest odpowiedzialna w spółce za relacje inwestorskie oraz kontakty z mediami,

TAK

3.11. (skreślony), TAK

3.12. opublikowane raporty bieżące i okresowe, TAK

3.13. kalendarz zaplanowanych dat publikacji finansowych raportów okresowych, dat walnych zgromadzeń, a także spotkań z inwestorami i analitykami oraz konferencji prasowych,

TAK

3.14. informacje na temat zdarzeń korporacyjnych, takich jak wypłata dywidendy, oraz innych zdarzeń skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie akcjonariusza, z uwzględnieniem terminów oraz zasad przeprowadzania tych operacji. Informacje te powinny być zamieszczane w terminie umożliwiającym podjęcie przez inwestorów decyzji inwestycyjnych,

TAK

3.15. (skreślony)

3.16. pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych porządkiem obrad, zadawane przed i w trakcie walnego zgromadzenia, wraz z odpowiedziami na zadawane pytania,

NIE

Z uwagi na ochronę interesów Emitenta, a w szczególności na poufność informacji dotyczących obrad Walnego Zgromadzenia, Spółka nie będzie zamieszczała

IBC P O LSKA F & P SP ÓŁKA AK CY JNA SKONSO L ID OW ANY I JEDN OST KOW Y RAP O RT R OCZ NY ZA 20 15 R OK

10

takich informacji, chyba że

wypełniać będą one przesłanki istotnej informacji.

3.17. informację na temat powodów odwołania walnego zgromadzenia, zmiany terminu lub porządku obrad wraz z uzasadnieniem,

TAK

3.18. informację o przerwie w obradach walnego zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy,

TAK

3.19. informacje na temat podmiotu, z którym spółka podpisała umowę oświadczenie usług Autoryzowanego Doradcy ze wskazaniem nazwy, adresu strony internetowej, numerów telefonicznych oraz adresu poczty elektronicznej Doradcy,

TAK

3.20. Informację na temat podmiotu, który pełni funkcję animatora akcji emitenta,

TAK

3.21. dokument informacyjny (prospekt emisyjny) spółki, opublikowany w ciągu ostatnich 12 miesięcy,

TAK

3.22. (skreślony)

Informacje zawarte na stronie internetowej powinny być zamieszczane w sposób umożliwiający łatwy dostęp do tych informacji. Emitent powinien dokonywać aktualizacji informacji umieszczanych na stronie internetowej. W przypadku pojawienia się nowych, istotnych informacji lub wystąpienia istotnej zmiany informacji umieszczanych na stronie internetowej, aktualizacja powinna zostać przeprowadzona niezwłocznie.

TAK

4.

Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową, według wyboru emitenta, w języku polskim lub angielskim. Raporty bieżące i okresowe powinny być zamieszczane na stronie internetowej co najmniej w tym samym języku, w którym następuje ich publikacja zgodnie z przepisami obowiązującymi emitenta.

TAK

5.

Spółka powinna prowadzić politykę informacyjną ze szczególnym uwzględnieniem potrzeb inwestorów indywidualnych. W tym celu Spółka, poza swoją stroną korporacyjną powinna wykorzystywać indywidualną dla danej spółki sekcję relacji inwestorskich znajdującą na stronie www.GPWInfoStrefa.pl. NIE

Spółka przywiązuje dużą wagę do publikacji wszystkich istotnych informacji na swojej stronie internetowej. W związku z powyższym, w opinii Emitenta, umieszczenie informacji w serwisie GPWInfosfera jest zbędne, gdyż wszystkie istotne informacje dostępne są na stronie Spółki.

6.

Emitent powinien utrzymywać bieżące kontakty z przedstawicielami Autoryzowanego Doradcy, celem umożliwienia mu prawidłowego wykonywania swoich obowiązków wobec emitenta. Spółka powinna wyznaczyć osobę odpowiedzialną za kontakty z Autoryzowanym Doradcą.

TAK

IBC P O LSKA F & P SP ÓŁKA AK CY JNA SKONSO L ID OW ANY I JEDN OST KOW Y RAP O RT R OCZ NY ZA 20 15 R OK

10

7.

W przypadku, gdy w spółce nastąpi zdarzenie, które w ocenie emitenta ma istotne znaczenie dla wykonywania przez Autoryzowanego Doradcę swoich obowiązków, emitent niezwłocznie powiadamia o tym

TAK

IBC P O LSKA F & P SP ÓŁKA AK CY JNA SKONSO L ID OW ANY I JEDN OST KOW Y RAP O RT R OCZ NY ZA 20 15 R OK

11

fakcie Autoryzowanego Doradcę.

8. Emitent powinien zapewnić Autoryzowanemu Doradcy dostęp do wszelkich dokumentów i informacji niezbędnych do wykonywania obowiązków Autoryzowanego Doradcy.

TAK

9.

Emitent przekazuje w raporcie rocznym:

9.1. informację na temat łącznej wysokości wynagrodzeń wszystkich członków zarządu i rady nadzorczej,

TAK

9.2. informację na temat wynagrodzenia Autoryzowanego Doradcy otrzymywanego od emitenta z tytułu świadczenia wobec emitenta usług w każdym zakresie.

NIE

Z uwagi na charakter tajemnicy handlowej wynikającej ze stosunku umownego pomiędzy Emitentem a Autoryzowanym Doradcą, Spółka nie zamierza publikować informacji o wynagrodzeniu Autoryzowanego Doradcy.

10.

Członkowie zarządu i rady nadzorczej powinni uczestniczyć w obradach walnego zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego zgromadzenia.

TAK

11.

Przynajmniej 2 razy w roku emitent, przy współpracy Autoryzowanego Doradcy, powinien organizować publicznie dostępne spotkanie z inwestorami, analitykami i mediami.

NIE

Obecnie Emitent nie przewiduje organizowania odrębnych spotkań dedykowanych kontaktom z mediami, inwestorami lub analitykami. Niemniej jednak Spółki zamierza aktywnie uczestniczyć w inicjatywach organizacji rynku kapitałowego, które takie kontakty umożliwiają (np. konferencja Profesjonalny Inwestor).

12.

Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia lub zobowiązać organ do tego upoważniony do ustalenia jej przed dniem ustalenia prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie decyzji inwestycyjnej.

TAK

13.

Uchwały walnego zgromadzenia powinny zapewniać zachowanie niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy decyzjami powodującymi określone zdarzenia korporacyjne a datami, w których ustalane są prawa akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń korporacyjnych.

TAK

13a

W przypadku otrzymania przez Zarząd emitenta od akcjonariusza posiadającego co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce, informacji o zwołaniu przez niego nadzwyczajnego walnego zgromadzenia w trybie określonym wart. 399 § 3 Kodeksu spółek handlowych, Zarząd emitenta niezwłocznie dokonuje czynności, do

TAK

IBC P O LSKA F & P SP ÓŁKA AK CY JNA SKONSO L ID OW ANY I JEDN OST KOW Y RAP O RT R OCZ NY ZA 20 15 R OK

12

których jest zobowiązany w związku z organizacją i

przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada ta ma zastosowanie również w przypadku upoważnienia przez sąd rejestrowy akcjonariuszy do zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia na podstawie art. 400 § 3 Kodeksu spółek handlowych.

14.

Dzień ustalenia praw do dywidendy oraz dzień wypłaty dywidendy powinny być tak ustalone, aby czas przypadający pomiędzy nimi był możliwie najkrótszy, a w każdym przypadku nie dłuższy niż 15 dni roboczych. Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy tymi terminami wymaga szczegółowego uzasadnienia.

TAK

15. Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie wypłaty dywidendy warunkowej może zawierać tylko takie warunki, których ewentualne ziszczenie nastąpi przed dniem ustalenia prawa do dywidendy.

TAK

16.

Emitent publikuje raporty miesięczne, w terminie 14 dni od zakończenia miesiąca. Raport miesięczny powinien zawierać co najmniej:

• informacje na temat wystąpienia tendencji i zdarzeń w otoczeniu rynkowym emitenta, które w ocenie emitenta mogą mieć w przyszłości istotne skutki dla kondycji finansowej oraz wyników finansowych emitenta,

• zestawienie wszystkich informacji opublikowanych przez emitenta w trybie raportu bieżącego w okresie objętym raportem,

• informacje na temat realizacji celów emisji, jeżeli taka realizacja, choćby w części, miała miejsce w okresie objętym raportem,

• kalendarz inwestora, obejmujący wydarzenia mające mieć miejsce w nadchodzącym miesiącu, które dotyczą emitenta i są istotne z punktu widzenia interesów inwestorów, w szczególności daty publikacji raportów okresowych, planowanych walnych zgromadzeń, otwarcia subskrypcji, spotkań z inwestorami lub analitykami, oraz oczekiwany termin publikacji raportu analitycznego.

NIE

Z uwagi na specyfikę działalności Emitenta, jak również na obowiązek publikacji raportów kwartalnych, Spółka nie przewiduje publikowania raportów miesięcznych, których wartość informacyjna w znacznym stopniu pokrywa się z zakresem informacyjnym raportów bieżących i okresowych.

16a

W przypadku naruszenia przez emitenta obowiązku informacyjnego określonego w Załączniku Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu ("Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect") emitent powinien niezwłocznie opublikować, w trybie właściwym dla przekazywania raportów bieżących na rynku NewConnect, informację wyjaśniającą zaistniałą sytuację.

TAK

17. (skreślony)