Post on 01-Mar-2016
PreciosP
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24,200 27,800 30 30 15 15 15 30 30 15 15 15 45 4514,500 16,700 42 42 21 21 21 42 42 21 21 21 63 6341,300 47,500 64 64 32 32 32 64 64 32 32 32 96 9630,200 34,800 24 24 12 12 12 24 24 12 12 12 36 36
Ventas Cobradas en el mismo mes 70%Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20%Ventas Cobradas en el segundo Mes 10%
Comportamiento del efectivo
S1 S2P1P2P3P4
Costo Hora - OperarioHoras - Operario C/U
Presupuesto de Mano de Obra
Consumos Previstos
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
Consumos Previstos
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
Consumos Previstos
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
P1P2P3P4
Madera
Tela 1
Tela 2
Cantidades a Comprar
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
Cantidades a Comprar
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
Cantidades a Comprar
Cantidades a ComprarPrecio Uniario
Descuento del 7,5% Compras de Contado 60%Compras pagadas el mismo mes 30%
Compras al mes siguiente 10%
Costos y Gastos Diversos
Remuneracin del Personal Directivo y FuncionariosMantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones
Seguros de Maquinara, Equipos e InstalacionesServicios Pblicos
Suministros de OficinaAdquisicin de repuestos
CrditosTasa Efectiva Anual
Pegantes
Resortes
Cuero
12
3
4
5
6
Total Pago CapitalTotal Pago Intereses
Inversiones Temporales
Redencin InversionesSaldo de Inversiones
726,000 726,000 363,000 363,000609,000 609,000 304,500 304,500
2,643,200 2,643,200 1,321,600 1,321,600724,800 724,800 362,400 362,400
Ventas Totales 4,703,000 4,703,000 2,351,500 2,351,500Ventas Cobradas en el mismo mes 70% 3,292,100 3,292,100 1,646,050 1,646,050
Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20% 940,600 940,600 470,300 470,300Ventas Cobradas en el segundo Mes 10% 470,300 470,300 235,150 235,150
Comportamiento del efectivo 3,292,100 3,292,100 1,646,050 1,646,0500 940,600 940,600 470,3000 0 470,300 470,300
3,292,100 4,232,700 3,056,950 2,586,650
Inventarios
Inicial 18 12 6 6Ventas 30 30 15 15
Final 12 6 6 6Produccin 24 24 15 15
Inicial 20 17 8 8Ventas 42 42 21 21
Final 17 8 8 8Produccin 39 34 21 21
Inicial 30 26 13 13Ventas 64 64 32 32
Final 26 13 13 13Produccin 60 51 32 32
P1
P2
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Abril
May
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Juni
o
Inicial 12 26 13 13Ventas 64 64 32 32
Final 26 13 13 13Produccin 78 51 32 32
$ 940 Horas - Operario C/U
6.2 139,872 139,872 87,420 87,4203.7 134,946 116,861 73,038 73,038
10.7 599,457 514,970 321,856 321,8567.9 576,258 380,211 237,632 237,632
Presupuesto de Mano de Obra 1,450,533 1,151,914 719,946 719,946
Consumos por ProductoProductos Madera Tela Pegantes Resortes
Gramos Unidades1.80 1.30 30.00 8.001.10 0.75 18.00 6.002.50 1.10 22.00 8.001.90 0.80 16.00 6.00
Inv. Final 80 80 80 80Consumos Previstos 382 305 191 191
Inv. Inicial 90 80 80 80Cantidades a Comprar 372 305 191 191
$ 1,300 484,016 397,072 248,170 248,170
Inv. Final 25 25 25 25Consumos Previstos 60 56 35 35
Inv. Inicial 20 25 25 25Cantidades a Comprar 65 56 35 35
$ 3,600 235,080 203,040 126,900 126,900
Inv. Final 28 28 28 28Consumos Previstos 128 97 61 61
Inv. Inicial 22 28 28 28Cantidades a Comprar 134 97 61 61
$ 1,200 160,368 116,736 72,960 72,960
P4
M2 M2
P1P2P3P4
Inv. Final 5,000 5,000 5,000 5,000
Cantidades a Comprar 3,971 3,270 2,044 2,044
Inv. Inicial 3,000 5,000 5,000 5,000
Cantidades a Comprar 5,971 3,270 2,044 2,044 $ 3 17,914 9,811 6,132 6,132
Inv. Final 300 300 300 300
Cantidades a Comprar 1,367 1,110 694 694
Inv. Inicial 290 300 300 300
Cantidades a Comprar 1,377 1,110 694 694 $ 50 68,860 55,520 34,700 34,700
Inv. Final 36 36 36 36Cantidades a Comprar 188 143 90 90
Inv. Inicial 32 36 36 36Cantidades a Comprar 192 143 90 90
$ 5,000 962,400 716,800 448,000 448,000
Total Compras 1,928,638 1,498,979 936,862 936,862Compras de Contado 60% 1,070,394 831,933 519,958 519,958
Compras pagadas el mismo mes 30% 578,591 449,694 281,059 281,059Compras al mes siguiente 10% 192,864 149,898 93,686 93,686
1,070,394 831,933 519,958 519,958578,591 449,694 281,059 281,059
0 192,864 149,898 93,686
Costos y Gastos Diversos
Remuneracin del Personal Directivo y Funcionarios 520,000 520,000 520,000 520,000Mantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones 230,000 230,000 230,000 230,000
Seguros de Maquinara, Equipos e Instalaciones 520,000 520,000Servicios Pblicos 120,000 120,000 120,000 120,000
Suministros de Oficina 230,000 230,000Adquisicin de repuestos 320,000 320,000
CrditosTasa Efectiva Anual 25.00%
Tasa NominalPeriodo
Crdito / SaldoPago Capital
Pago InteresesCrdito / Saldo
Pago Capital Pago InteresesCrdito / Saldo
Pago Capital Pago InteresesCrdito / Saldo
Pago Capital Pago InteresesCrdito / Saldo
Pago Capital Pago InteresesCrdito / Saldo
Pago Capital Pago Intereses
Total Pago Capital 0 0 0 0Total Pago Intereses 0 0 0 0
Inversiones TemporalesTasa Mensual 1%
Valor InversinRedencin Inversiones
Saldo de Inversiones Intereses
363,000 726,000 834,000 417,000 417,000304,500 609,000 701,400 350,700 350,700
1,321,600 2,643,200 3,040,000 1,520,000 1,520,000362,400 724,800 835,200 417,600 417,600
2,351,500 4,703,000 5,410,600 2,705,300 2,705,3001,646,050 3,292,100 3,787,420 1,893,710 1,893,710
470,300 940,600 1,082,120 541,060 541,060235,150 470,300 541,060 270,530 270,530
1,646,050 3,292,100 3,787,420 1,893,710 1,893,710470,300 470,300 940,600 1,082,120 541,060235,150 235,150 235,150 470,300 541,060
2,351,500 3,997,550 4,963,170 3,446,130 2,975,830
6 12 12 6 615 30 30 15 1512 12 6 6 621 30 24 15 15
8 17 17 8 821 42 42 21 2117 17 8 8 829 42 34 21 21
13 26 26 13 1332 64 64 32 3226 26 13 13 1345 64 51 32 32
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May
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Juni
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Julio
Agos
to
Sept
iem
bre
Octu
bre
Novi
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e
13 26 26 13 1332 64 64 32 3226 26 13 13 1345 64 51 32 32
122,388 174,840 139,872 87,420 87,420102,253 146,076 116,861 73,038 73,038450,598 643,712 514,970 321,856 321,856332,685 475,264 380,211 237,632 237,632
1,007,924 1,439,892 1,151,914 719,946 719,946
Consumos por ProductoCuero
00
1.601.20
80 80 80 80 80267 382 305 191 191
80 80 80 80 80267 382 305 191 191
347,438 496,340 397,072 248,170 248,170
25 25 25 25 2549 71 56 35 3525 25 25 25 2549 71 56 35 35
177,660 253,800 203,040 126,900 126,900
28 28 28 28 2885 122 97 61 6128 28 28 28 2885 122 97 61 61
102,144 145,920 116,736 72,960 72,960
M2
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,862 4,088 3,270 2,044 2,044
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
2,862 4,088 3,270 2,044 2,0448,585 12,264 9,811 6,132 6,132
300 300 300 300 300
972 1,388 1,110 694 694
300 300 300 300 300
972 1,388 1,110 694 69448,580 69,400 55,520 34,700 34,700
36 36 36 36 36125 179 143 90 90
36 36 36 36 36125 179 143 90 90
627,200 896,000 716,800 448,000 448,000
1,311,607 1,873,724 1,498,979 936,862 936,862727,942 1,039,917 831,933 519,958 519,958393,482 562,117 449,694 281,059 281,059131,161 187,372 149,898 93,686 93,686
727,942 1,039,917 831,933 519,958 519,958393,482 562,117 449,694 281,059 281,059
93,686 131,161 187,372 149,898 93,686
520,000 520,000 780,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000520,000 520,000120,000 120,000 120,000 120,000 120,000230,000 230,000 230,000
320,000
0 0 0 0 00 0 0 0 0
417,000 1,251,000 1,251,000350,700 1,052,100 1,052,100
1,520,000 4,560,000 4,560,000417,600 1,252,800 1,252,800
2,705,300 8,115,900 8,115,9001,893,710 5,681,130 5,681,130
541,060 1,623,180 1,623,180270,530 811,590 811,590
1,893,710 5,681,130 5,681,130541,060 541,060 1,623,180270,530 270,530 270,530
2,705,300 6,492,720 7,574,840
6 18 1815 45 4518 18 1527 45 42 297
8 25 2521 63 6325 25 2438 63 62 424
13 38 3832 96 9638 38 3658 96 94 646
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Mar
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Abril
May
o
Juni
o
Julio
Agos
to
Sept
iem
bre
Octu
bre
Novi
embr
e
Diciem
bre
13 38 3832 96 9638 38 1658 96 74 644
157,356 262,260 244,776131,468 219,114 214,940579,341 965,568 941,429427,738 712,896 546,554
1,295,903 2,159,838 1,947,699
80 80 80344 573 517
80 80 80344 573 517
446,706 744,510 672,646
25 25 2563 106 10125 25 2563 106 101
228,420 380,700 363,420
28 28 28109 182 162
28 28 28109 182 162
131,328 218,880 194,208
5,000 5,000 5,000
3,679 6,132 5,609
5,000 5,000 5,000
3,679 6,132 5,60911,038 18,396 16,828
300 300 300
1,249 2,082 1,897
300 300 300
1,249 2,082 1,89762,460 104,100 94,860
36 36 36161 269 238
36 36 36161 269 238
806,400 1,344,000 1,190,400
1,686,352 2,810,586 2,532,362935,925 1,559,875 1,405,461505,905 843,176 759,708168,635 281,059 253,236
935,925 1,559,875 1,405,461505,905 843,176 759,708
93,686 168,635 281,059
520,000 520,000 1,040,000230,000 230,000 230,000
120,000 120,000 120,000230,000
320,000
0 0 00 0 0
FLUJO DE CAJA Maderas Ariari S.A.EFECTIVO
Enero
SALDO INICIAL DE EFECTIVO 1,656,000
Ms INGRESOS
Ventas Cobradas en el mismo mes 70% 3,292,100Ventas Cobradas en el Mes Siguiente 20% 0Ventas Cobradas en el Segundo Mes 10% 0Cuentas por Cobrar Rendimientos Ttulo Bco. CentralCapital Ttulo Bco. CentralCrditoRendimientos FinancierosRedencin de Inversiones Temporales
TOTAL INGRESOS 3,292,100
Menos EGRESOS
Dividendos por PagarImpuestos por PagarProveedoresCompras de Contado 60% 1,070,394Compras pagadas el mismo mes 30% 578,591Compras al mes siguiente 10% 0Plan de InversionesRemuneracin del Personal Directivo y Funcionarios 520,000Mantenimiento de equipos, maquinaria e instalaciones 230,000Seguros de Maquinara, Equipos e Instalaciones 520,000Servicios Pblicos 120,000Suministros de Oficina 230,000Adquisicin de repuestos 320,000Pago Capital PrestamosPago Intereses PrestamosInversiones Temporales Constitucion
TOTAL EGRESOS 3,588,985
SALDO FINAL DE EFECTIVO 1,359,115
SALDO MINIMO FIJADO - UN PORCENTAJE PARA PAGOS
DEFICIT - SOLICITUD DE CREDITO
EXCENTE - INVERTIR
SALDO FINAL DEL EFECTIVO
Febrero Marzo Abril Mayo Junio
1,359,115 3,247,324 3,733,359 4,235,306 3,751,696
3,292,100 1,646,050 1,646,050 1,646,050 3,292,100940,600 940,600 470,300 470,300 470,300
0 470,300 470,300 235,150 235,150
4,232,700 3,056,950 2,586,650 2,351,500 3,997,550
831,933 519,958 519,958 727,942 1,039,917449,694 281,059 281,059 393,482 562,117192,864 149,898 93,686 93,686 131,161
520,000 520,000 520,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000
0 520,000 0 520,000 0120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
0 230,000 0 230,000 00 0 320,000 0 0
2,344,491 2,570,915 2,084,703 2,835,110 2,603,195
3,247,324 3,733,359 4,235,306 3,751,696 5,146,051
Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
5,146,051 6,440,221 8,065,436 9,046,563 9,026,346
3,787,420 1,893,710 1,893,710 1,893,710 5,681,130940,600 1,082,120 541,060 541,060 541,060235,150 470,300 541,060 270,530 270,530
4,963,170 3,446,130 2,975,830 2,705,300 6,492,720
831,933 519,958 519,958 935,925 1,559,875449,694 281,059 281,059 505,905 843,176187,372 149,898 93,686 93,686 168,635
780,000 520,000 520,000 520,000 520,000230,000 230,000 230,000 230,000 230,000520,000 0 0 0 0120,000 120,000 120,000 120,000 120,000230,000 0 230,000 0 230,000320,000 0 0 320,000 0
3,669,000 1,820,915 1,994,703 2,725,517 3,671,686
6,440,221 8,065,436 9,046,563 9,026,346 11,847,380
Diciembre Total
11,847,380 1,656,000
5,681,130 35,645,2601,623,180 8,561,180
270,530 3,469,000
7,574,840 47,675,440
1,405,461 10,483,214759,708 5,666,602281,059 1,635,631
1,040,000 7,020,000230,000 2,760,000
0 2,080,000120,000 1,440,000
0 1,380,0000 1,280,000
3,836,228 33,745,448
15,585,992 15,585,992
Ventas y ComprasPresupuesto