แผนการเงนการคลง (Planfin) ป 2560

ขอมลทวไป

• เปนโรงพยาบาลระดบ F2 ขนาด 60 เตยง• จ านวนประชากร 53,753 คน (UC 37,156 คน)• จ านวนบคลากร 203 คน

• จ านวนผปวยนอก(ไตรมาส1-2 ป60) 57,096 ราย

• Sum AdjRW (ไตรมาส1-2 ป60) 1,663.0591

• อตราครองเตยง 63.89

• สถานบรการเครอขาย 17 แหง

สถานการณการเงน

ป 2556 ป 2557 ป 2558 ป 2559ป 2560

ณ 30 เมย. 60ยอดรบรวม 69,017,560.26 59,309,459.46 54,372,532.30 72,056,967.55 38,104,527.52 ยอดจายรวม 60,684,620.31 53,217,528.07 65,720,281.90 61,649,529.27 37,398,821.84 หนสน + คาตอบแทนคางจาย 6,874,072.91 9,281,509.13 4,201,734.62 6,519,067.61 8,375,533.01 เงนบ ารงคงเหลอหกหนสนแลว 9,798,889.21 13,324,643.13 4,420,013.45 8,016,033.47 4,744,935.74

Current ratio 3.28 เทา 2.62 เทา 3.75 เทา 3.33 เทา 1.90 เทา

Quick ratio 2.69 เทา 2.25 เทา 3.23 เทา 2.93 เทา 1.68 เทา

Cash ratio 2.05 เทา 1.89 เทา 2.03 เทา 2.19 เทา 1.35 เทา วกฤตทางการเงน ระดบ 0 ระดบ 0 ระดบ 1 ระดบ 0 ระดบ 0

แผนทางการเงน ประจ าป 2560 (รอบครงปหลง)1. แผนประมาณการรายได-ควบคมคาใชจาย ปงบประมาณ 2560

รหสรายการ รายการ

ประมาณการป 2560 ทงป (ขอมล กปภ.)

ประมาณการป 2560 (รอบครงปหลง)

เปาหมายการเพม-ลดรายไดและคาใชจาย (%)

P04 รายได UC 42,265,799.42 53,064,300.00 20.35

P05 รายไดจาก EMS 147,654.55 102,000.00 -44.76

P06 รายไดคารกษาเบกตนสงกด 96,256.36 30,000.00 -220.85

P61 รายไดคารกษา อปท. 2,317,384.56 2,156,000.00 -7.49

P07 รายไดคารกษาเบกจายตรงกรมบญชกลาง 13,868,410.57 14,010,000.00 1.01

P08 รายไดประกนสงคม 1,455,555.27 1,407,000.00 -3.45

P09 รายไดแรงงานตางดาว 74,790.19 66,000.00 -13.32

P10 รายไดคารกษาและบรการอน ๆ 4,156,109.45 4,260,000.00 2.44

P11 รายไดงบประมาณสวนบคลากร 52,490,367.15 55,000,000.00 4.56

P12 รายไดอน 12,859,929.82 7,957,000.00 -61.62

P13 รายไดงบลงทน 3,905,271.29 19,257,499.00 79.72

P13S รวมรายได 133,637,528.64 15.05

รายจายรหส

รายการ รายการประมาณการป 2560 ทงป (ขอมล กปภ.)

ประมาณการป 2560 (รอบครงปหลง)

เปาหมายการเพม-ลดรายไดและคาใชจาย

(%)

P14 ตนทนยา 8,932,729.27 9,700,000.00 7.91

P15 ตนทนเวชภณฑมใชยาและวสดการแพทย 1,702,556.78 2,400,000.00 29.06

P151 ตนทนวสดทนตกรรม 348,808.88 350,000.00 0.34

P16 ตนทนวสดวทยาศาสตรการแพทย 2,292,959.35 2,450,000.00 6.41

P17 เงนเดอนและคาจางประจ า 52,560,507.52 55,201,000.00 4.78

P18 คาจางชวคราว/พกส./คาจางเหมาบคลากรอน 8,245,081.09 9,469,800.00 12.93

P19 คาตอบแทน 15,893,612.18 17,497,000.00 9.16

P20 คาใชจายบคลากรอน 3,201,062.36 3,334,000.00 3.99

P21 คาใชสอย 10,741,004.14 12,282,000.00 12.55

P22 คาสาธารณปโภค 2,536,500.21 2,560,000.00 0.92

P23 วสดใชไป 2,732,205.49 3,066,000.00 10.89

P24 คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย 4,176,247.29 4,984,000.00 16.21

P241หนสญและสงสยจะสญ 293,373.24 294,000.00 0.21

P25 คาใชจายอน 19,988,229.67 22,246,600.00 10.15

P26Sรวมคาใชจาย 133,644,877.45 145,834,400.00 8.36

ขอมลคาดการณเพมเตมเพอประกอบการจดท าแผน

สวนตางรายไดหกคาใชจาย (NI) 11,475,399.00

สรปแผนประมาณการ -2,798,100.00

EBITDA - รายไดหกคาใชจาย(ไมรวมคาเสอม) -2,798,100.00

งบลงทน (เงนบ ารง) เปรยบเทยบกบ EBITDA >20% เกน -8,274,000.00

ทนส ารองสทธ (Net working Capital) 16,700,337.43

เงนบ ารงคงเหลอ มนาคม 2560 18,862,669.91

หนสนและภาระผกพน 9,924,985.97

ชแจงกรณแผน Planfin ขาดดล

ไดรบการอนมตใหปรบขยายขนาดโรงพยาบาลจากขนาด 30 เตยงเปน 60 เตยงและไดงบประมาณสรางตกผ ปวยใน 60 เตยงและอาคารผ ปวยนอก 60 เตยง

รอถอนอาคารผ ปวยนอกเดม

สรางอาคารผ ปวยนอกชวคราว

ปรบปรงอาคารผ ปวยในเดม

คาใชสอยในการด าเนนงานตดตงอปกรณภายในอาคารเพม

คาใชจายทเพมขน

• ตนทนเวชภณฑทมใชยาและวสดการแพทย เพมขน 29.06 % (พฒนาโรงพยาบาลตาม Service Plan, เปดบรการฝงเขมและพฒนามาตรฐานงาน IC ในโรงพยาบาล/รพ.สต.)

• คาจางชวคราว/พกส./คาจางเหมาบคลากรอน เพมขน 12.93 %(มการปรบเปลยนต าแหนงและปรบขนเงนเดอน)

• คาใชสอย เพมขน 12.55 %(จางเหมาปรบปรงอาคารสถานทและคาจางเหมาบรการฟอกเลอดดวยเครองไตเทยมเพมขน)

• วสดใชไป เพมขน 10.89 %(วสดตดตงอปกรณตางๆ ในอาคาร)• งบลงทนทใชเงนบ ารง รพ.เพมขน(สรางอาคารใหม+ปรบปรงอาคารหลงเดม)

แผนการจดซอจดหาดวยเงนบ ารง

1. สรางอาคารผ ปวยนอกชวคราว ราคา 3,061,000 บาท2. สรางทางเชอม ตกผ ปวยใน 60 เตยง ราคา 310,000 บาท3. สรางหองท างานศนยเปล ราคา 80,000 บาท4. ตอเตมหลงคาระหวางอาคารผ ปวยนอกชวคราว ราคา 41,000 บาท5. ปรบปรงหองท างานพยาบาลตกผ ปวยในชนบนและชนลาง ราคา 82,000 บาท6. ปรบปรงอาคารผ ปวยในเดม(ครงท 1) ราคา 800,000 บาท7. ตดตง pipe line ตกผ ปวยใน ราคา 700,000 บาท8. สรางลฟตขนยายผ ปวย(งวดท 1) ราคา 2,000,000 บาท9. ปรบปรงอาคารผ ปวยในเดม ครงท 2 ราคา 1,000,000 บาท10. ท าถนนคอนกรตไปคลงยาใหม ราคา 200,000 บาท

รวม 8,274,000 บาท

มาตรการปรบเพมประสทธภาพ

1. ระบบบรหารแผนการเงน• แตงตงคณะกรรมการการเงนการคลง(เฝาระวงสถานการณทาง

การเงน, ควบคมรายรบรายจาย, ตดตามการช าระหน)• ปรบปรงแผนเพอเพมรายได ลดคาใชจาย• เพมการตรวจสขภาพประจ าปเชงรก• ปรบแผนเงนบ ารงลดคาใชจายทไมจ าเปน เชน ลดการจางเหมาท

สามารถด าเนนการโดยใชก าลงคนทมอย• ควบคม ก ากบการเบกจายใหเปนไปตามแผน• ชะลอการลงทนทไมเรงดวน โดยรอประเมนสถานะเงนบ ารงในไตร

มาสท 4

มาตรการปรบเพมประสทธภาพ

2. ระบบบญชและการเงน• รกษาคณภาพบญชใหผานเกณฑ

• จดท ารายงานสถานการณเงนบ ารงใหผบรหารทกเดอน

• ก าหนดเกณฑการน าเงนบ ารงเขาระบบ GFMIS(เงนบ ารงเกน 20 ลาน)

• ด าเนนการตามระบบ e-GP

มาตรการปรบเพมประสทธภาพ

3.ระบบจดเกบรายไดและการบรการ• จดตงศนยจดเกบรายได• ควบคมการเบกคารกษาพยาบาลใหครบถวน ทนเวลา• พฒนาคณภาพ ทบทวนเวชระเบยนผ ปวยในเพอเพม Adj

RW

• ตดตามลกหนคารกษาพยาบาลทกราย• เปดบรการหองพเศษเพม• ใหบรการตรวจสขภาพประจ าปเชงรก

มาตรการปรบเพมประสทธภาพ

4.ระบบควบคมรายจาย• ควบคมการช าระหนใหเหมาะสมตามเกณฑ• ตดตามการช าระหนใหสอดคลองกบสถานการณทางการเงน

โดยคณะกรรมการการเงนการคลง• ควบคมก ากบการเบกจายเงนใหเปนตามแผน• จดท าแผนอตราก าลงคนไมใหเกนกรอบ• ตดตามก ากบตนทนบรการไมใหเกนคากลาง โดยคณภาพการ

รกษาเปนตามมาตรฐาน• รณรงคประหยดคาสาธารณปโภค

มาตรการปรบเพมประสทธภาพ

5. ระบบบรหารพสด• จดตงศนยจดซอพสด 4 ศนย(ยาและเวชภณฑ, วสดวทยาศาสตรการแพทย, วสดทนตกรรม,

พสดทวไป)• จดท าแผนการบรหารเจาหน • ด าเนนการจดซอรวม

» ยา จ านวน 111 รายการ» เวชภณฑไมใชยา 8 รายการ» วสดการแพทย 31 รายการ» วสดวทยาศาสตรการแพทย 30 รายการ» วสดทนตกรรม 8 รายการ

• จดท า RDU (อนาคตจะเพม RLU และ RIU)• คมอตราคงคลงไมเกน 2 เดอน(ยา 1.6 เดอน)• เพมระบบควบคมคลงยอย• น าระบบ Zero stock มาใช• ปรบปรงการตรวจรบพสดและการลงบญช ใหเปนปจจบน

Best Practice

1.การพฒนาระบบจดเกบรายได• จดตงศนยจดเกบรายได มหนาทตดตามจดเกบรายไดทกอยาง

ทเกดจากการใหบรการ

• ศกษาชองทางการเงนทจะน ารายไดมาส รพ.ทกชองทาง

• ศกษาระเบยบในการเรยกเกบในระบบตางๆ

• ผ รบบรการทกรายจะตองมเจาภาพในการจายคารกษาพยาบาล

• ควบคมการเรยกเกบคารกษาพยาบาลใหครบถวน สมบรณ

• อดการรวไหลของรายไดทจะมโอกาสเกดขน

2.ระบบทบทวนเวชระเบยน• จดตงคณะกรรมการทบทวนเวชระเบยน

• จดประชม/อบรมแนวทางการบนทกเวชระเบยน

• ตดตามการสรปผลการรกษาผ ปวยในใหสมบรณ ทนเวลา

• ตดตามความสมบรณของการบนทกขอมลผ ปวยนอก

• ประมวลผลขอมลผ ปวยในหาคา RW กอนสงเคลม• ทมเวชระเบยนทบทวนและตดตามแกไขเวชระเบยนผ ปวยในท

มคา RW ต า

ป 2557 ป 2558 ป 2559ป 2560

(ต.ค.59-ม.ค.60)

Sum Adj RW 2,558.08 3,297.82 3,590.83 1,663.06คาเฉลย 0.5198 0.5570 0.5763 0.6779

3.การน าระบบ Zero Stock มาใชใน รพสต.• ประชม รพสต.เครอขายเกยวกบนโยบาย Zero stock

• ด าเนนการในสถานบรการเครอขายทพรอม(10 แหง)

• ใหบรการรถจดสงเวชภณฑแก รพสต.เครอขาย ใหพอตอการใช 1 เดอน

• ลดการส ารองยาและเวชภณฑใน รพสต.

• ในป 59 ด าเนนงานใน รพสต. 10 แหง ลดมลคาการเบกยาและเวชภณฑได 240,000 บาท

• ในป 60 ขยายการด าเนนงานใหครอบคลมทก รพสต.(17 แหง)